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IMPLEMENTACIÓN
DE MAQUINA DE
VACUNACIÓN
INOVO
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA COMPRA E IMPLEMENTACION
DE UNA MAQUINA PARA LA VACUNACION DE POLLO INOVO,
EN LA EMPRESA AVICOLA SAN MARINO
ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
Pág.
RESUMEN 1
INTRODUCCIÓN 2
OBJETIVOS 3
GENETICA AVICOLA SAN MARINO: GENERALIDADES
Antecedentes 4
Marco conceptual 7
SISTESIS DE PROYECTO 8
ESTUDIO DE MERCADO
La economia de la actividad avicola en Colombia 9
Producción y consumo 10
Estrategias de mercado y plan de ventas 15
Análisis de reisgos e intangibles 18
ESTUDIO TECNICO
Proceso de produccion de pollitos de engorde 21
DESVENTAJAS DEL PROCESO MANUAL 37
VENTAJAS DEL PROCESO IN OVO 40
JUSTIFICACION PARA LA COMPRA DE IN OVO 43
ESTUDIO LEGAL 44
ESTUDIO ORGANIZACIONAL 47
ESTUDIO FINANCIERO
Capacidad y forma de financiación 52
Costos actuales 52
Proyecciones financieras 56
Estado de resultados proyectados 60
Flujo de caja proyectado 61
Balanza general 62
Análisis VAN – TIR 63
Conclusiones 64
BIBLIOGRAFIA 66
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RESUMEN
La avicultura ocupa un lugar muy importante en la economia colombiana, asi como el consumo de los
productos que pertenecen a este sector economico, en especial el consumo de gallinas, pollos y huevos
de gallina. Dado al gran mercado que tienen estos productos y a las exigencias del los consumidores,
era inminente que llegara la tecnificacion y el mejoramiento continuo de procesos, que por un lado
garanticen la calidad del producto, la seguridad de los consumidores, un impacto positivo en el
ambiente y en los pobladores del sector donde las empresas desarrollan sus actividades, y por otro lado
tambien ofrezca a las empresas productoras y a todo la cadena de suministro rentabilidad y
crecimiento economico.
Palabras claves:
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INTRODUCCIÓN
Dentro del plan estratégico de la organización, uno de los puntos importantes es el mejoramiento
continuo de procesos y la ampliacion e integracion de nuevos sistemas de produccion, el presente
documento fue concebido con la intencion de mostrar a los gerentes y accionistas, un estudio de
factiblidad que les permita darse cuenta de los por menores del proyecto y de esta forma tomar la
decision mas adecuada, en otras palabras para determinar si es oportuno o no, invertir en una nueva
tecnologia que ahorre dinero, tiempo y reduzca significativamente los errores que eventualmente se
puedan presentar dentro del proceso, en este caso el proceso de vacunación de la empresa avicola San
Marino, el estudio consiste en evaluar si es factible para la empresa la compra e implementación de
una maquina que realiza esta operación de forma independiente y sistematizada, la evaluacion nos
permitira saber si el proyecto es viable y aporta de forma eficaz y oportuna al crecimiento y desarrollo
economico de la compañía, ya que a través de dicho estudio se evaluara los procesos y procedimientos
establecidos por la empresa, determinando así sus ventajas y desventajas, puntos claves y críticos que
de cierta forma tienen un impacto en la produccion, ventas e imagen de la organización, en ultimas lo
que se busca con este proyecto, es hacer de San Marino una empresa mas rentable.
Para todas las empresas, un elemento significativo, si no es el mas importante son los clientes, en San
Marino, son conscientes de la gran importancia que estos tienen dentro del mapa economico,
mantener y atraer a nuevos clientes, es una tarea dificil, pero si se trabaja con etica, se hace mas
llevadero y se reduce la dificultad. En la empresa, la primera muestra de etica, es ofrecer a los clientes
productos que sean de calidad, que cumplan con las normas, que no atenten contra su salud y ademas
reciban del producto el beneficio que esperan, durante mas de 20 años, San Marino a logrado
pocisionarse en el mercado, pero llego la hora de dar un paso mas y abarcar una porcion mas grande de
este, por lo que resulta casi que obligatorio invertir en tecnologia que agilice procesos, y haga mas
eficiente y productiva a la empresa.
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OBJETIVOS
GENERAL
Describir la importancia que tiene el plan estrategico de la compañía y las tacticas adecuadas para
alcanzar las metas y objetivos proyectados, saber que si se quiere vender mas y abarcar un porcentaje
mayor del mercado, se debe producir mas y agilizar procesos por lo tanto se debe invertir en
tecnologia, capacitacion e investigacion de nuevas formas de desarrollo de los procesos.
ESPECIFICOS
Identificar los puntos críticos en los procesos llevados a cabo por la empresa en su sistema de
produccion.
Determinar las ventajas y desventajas que tiene el proceso antiguo y el nuevo proceso al cual se
le realiza el estudio, y asi comparar los pros y contras de cada uno.
Dar prioridad al producto y verlo como centro de generación de valor para la empresa y factor
clave para el éxito de sus negocios.
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Antecedentes:
A veces tenemos la idea que las cosas buenas, son naturalmente buenas, que así han sido siempre,
pero pocas veces nos ponemos a pensar cual es la historia, que está detrás de un logro, cual ha sido el
sacrificio, cuan arduo ha sido el trabajo y con cuanto esfuerzo y dedicación es que se han construido las
más grandes compañías del mundo.
En Colombia, si, nuestro país hemos tenido la fortuna de contar con grandes empresarios, con personas
que soñaron, que trabajaron duro y gracias a su constancia, creatividad y visión de los negocios, hoy por
hoy han construido lo que siempre tuvieron en mente.
Lo que más llama la atención de estas grandes historias, es que surgen de personas comunes de bajos
recursos económicos, o con pocas posibilidades de progreso y preparación académica limitada. Sin
embargo cuando se sueña, todo, absolutamente todo es posible, incluso hay gente que ha soñado con
menos de lo que tiene, sorprendente.
Genetica Avícola San Marino, se consolida como la empresa Colombiana líder en Genética Avícola,
pionera y representante de razas a nivel mundial en nuestro país como Cobb Avían 48 y Babcock.
Con casi 20 años en el mercado, San Marino genera más de 1.600 empleos directos y aproximadamente
400 empleos indirectos en el territorio nacional. Tiene presencia en varias regiones del país, en los
siguientes departamentos: Cundinamarca, Boyacá, Tolima, Meta, Huila, Valle del Cauca, Santander, Eje
Cafetero, Cauca, Nariño, Costa Atlántica, Antioquia, Norte de Santander, entre otros.
San Marino cuenta con tres regionales principales: Bogotá, Palmira, Bucaramanga; en donde está
centralizada la parte administrativa y el staff de la compañía.
San Marino y su fundador Sebastiano Carbone Bellini son un ejemplo, por sus aportes a la dirección
estratégica, eficiencia operacional, responsabilidad social y ética empresarial, por esa razón se les ha
otorgado varios premios, que certifican y ponen en lo más alto el nombre de la compañía.
La empresa San marino ha llevado alimentos a la mesa de los colombianos por mucho tiempo y
seguramente lo seguirá haciendo.
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El 16 de abril de 1996 bajo la dirección del Señor Sebastiano Carbone Bellini. Con una visión hacia el
sector avícola se creó Agroavicola San Marino S.A. La primera actividad que desarrollo la Compañía
fue la compra y venta de pollito de un día con un lote de comerciales raza Hy line.
En febrero del año 1997 se iniciaron operaciones con pollo de engorde en Santander, en la Mesa de los
Santos.
El 1 de mayo de 2008 llega el primer lote de 10.578 Hembras y 2.027 Machos de Reproductoras
Abuelas de la línea Hybro procedentes de Holanda.
En el año 2006 se inició el proyecto de construcción de lagos para reproducción, levante y reversión de
alevinos; en ese mismo año, y se incursiono con la línea de pollo en canal a través de una alianza
estratégica con pollo Piku, teniendo un sacrificio mensual de 70.000 aves alcanzando un crecimiento
entre el año 2006 al 2009 de 15.000 mil aves para tener un sacrificio mensual de 220.000 mil aves para
el año 2009.
En el 2010 bajo escritura pública No. 00561 se transforma de sociedad Limitada a sociedad anónima
bajo el nombre de Agroavicola Sanmarino S.A.
En junio del año 2012 incursionamos en el Eje Cafetero, gracias a la compra de una Planta de
Incubación ubicada en Barcelona Quindío, y cuatro Granjas Reproductoras en el departamento de
Risaralda.
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Actualmente Agroavícola Sanmarino S.A., es una empresa del sector primario de ámbito pecuario,
dedicada a la producción y comercialización de pollitos de un día Cobb Avían 48, venta de pollita de un
día Babcock, levante de ponedoras comerciales, alevinos, pollo en canal, venta de medicamentos
veterinarios de la línea Aurofarma, producción y venta de huevo fértil, venta de subproductos avícolas
como gallinaza, pollinaza y huevo comercial.
San Marino, cuenta a nivel nacional con planta de abuelas, siete plantas de incubación, veinticinco
granjas reproductoras, veintidós granjas de levante comercial,once granjas de engorde de pollo,
cuarenta y dos tanques para reproducción, levante y reversión de alevinos; y una planta de proceso de
pollo en canal.
Agroavícola Sanmarino es ejemplo de que el esfuerzo de un grupo decidido de personas es vital para la
formación y estructuración de una gran empresa.
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Marco conceptual:
El presente proyecto que tiene por nombre; “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA COMPRA E
IMPLEMENTACION DE UNA MAQUINA PARA LA VACUNACION DE POLLO INOVO, EN LA
EMPRESA AVICOLA SAN MARINO”, este proyecto ha sido formulado para la planta de
Incubación El Bolo, la cual está ubicada en el Valle del Cauca, Km 7 vía Candelaria, Parador
Alaska 3 km adentro en el Bolo Alisal. Esta planta de Incubación que comenzó hace unos 20
años, es una de las mas antiguas e importantes para la compañía, anteriormente la planta de
incubacion no hacia parte del grupo empresarial de Agroavicola San Marino, su antiguo
nombre era Agroavicola Kalidad Ltda., razón Social que fue renovada por los actuales
propietarios luego que la planta fuera absorbida y paso a ser Agroavicola San Marino.
Sus trabajadores más antiguos recuerdan que la planta de incubacion, solo contaba con dos
maquinas incubadoras y dos maquinas nacedoras con una capacidad para incubar 30.240
huevos semanalmente y que para transportar los huevos y los pollitos solo habia un carro, hoy
en dia la historia a cambiado un poco y a traves del tiempo la planta a crecido y reestructuado
los procesos, logrando asi una mayor produccion lo que le ha permitido pocisionarse en el
mercado.
En consecuencia y producto de las transformaciones del mercado hoy en dia la demanda de los
productos avicolas como los huevos y la carne de pollo, ha aumentado exponencialmente, en
colombia se consume mucho estos productos, lo que significa que para la empresa Agroavicola
San Marino, es oportuno aprovechar esta curva de demanda y ofrecer mas productos, la unica
forma de lograrlo, es optimizando recursos, realizando inversiones y utilizando toda la
capacidad que la empresa tenga para producir, pues quien produce y tiene las estrategias para
vender más, sera quien tome la mayor porcion del mercado, generando asi una ventaja
competitiva frente a las otras empresas que como San Marino tienen el mismo objeto social.
luego de presentar el proyecto se haran los estudios pertinentes y necesarios para tener bases
solidas frente las decisiones que se deben tomar.
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Problema 1
Debido a que todos los pollitos que salen de la planta deben estar vacunados para protegerlos
de enfermedades, la cantidad de nacimientos de pollitos debe ser igual a la capacidad para
vacunarlos, lo que ha hecho que no se utilice en un 100% la capacidad instalada de la planta, lo
que limita el crecimiento de la compañía.
Problema 2
Actualmente la empresa sobreutiliza tiempo, dinero y asume riesgos, por que el proceso se
hace a mano y no es por demeritar las personas que realizan ese proceso, pero es bien sabido
que que la cantidad de errores que pueden cometerse en un proceso hecho a mano son
mayores.
Lo que se propone entonces para solucionar esta situacion es la compra de una maquina que
realice este proceso de forma sistematizada, la pregunta es sera necesario invertir en una
nueva tecnología que ahorre dinero, tiempo y reduzca significativamente los errores que se
puedan presentar dentro del proceso, seguro que si desde hace mucho tiempo existe, hace 25
años, la única manera de vacunar a los pollitos de engorde frente a la enfermedad de MAREK
era mediante la administración subcutánea de la vacuna al día de edad, hoy en dia con estas
nuevas maquinas los pollitos son vacunados antes de romper el cascaron y a una gran
velocidad, ahorrando significativamente tiempo e insumos, combinacion perfecta que hace
actractiva la alternativo proyecto, donde se produce mas y se gasta menos.
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ESTUDIO DE MERCADO
La avicultura ha sido una de las actividades más dinámicas del sector pecuario de Colombia, pues ha
mostrado un continuo crecimiento en los últimos treinta años (Grafico 1). Entre 1980 y 2013, el
crecimiento de la producción de carne de pollo fue de 7,5% promedio anual, al pasar de 108.910
toneladas a 1.275.515 toneladas.
En 2013 la participación del valor de la producción avícola dentro del sector pecuario fue del 36,8%, en
la agropecuaria del 13,9% y en producción total de Colombia el 0,7%. Estas participaciones son
superiores a la del café que representa el 8,3% de la producción agropecuaria y el 0.6% de la
producción total del país. Dentro de la actividad avícola el valor de la producción de carne de pollo
aportó el 71,9%, los huevos el 28,1% y los subproductos el 0.1% restante (Fenavi, 2014).
Entre 2000 y 2013, el valor agregado avícola presentó una tasa de crecimiento real de 6,6% promedio
anual, cifra superior en 4,4 puntos porcentuales al del resto del sector pecuario que fue de 2,2%. En
2013 el aporte al valor agregado agropecuario fue de 3,5%. Por su parte, el consumo intermedio del
subsector avícola es siete veces superior al del café y su crecimiento promedio anual fue 11,5%, similar
al del café.
La industria Avícola continuo creciendo durante el año 2015 tanto en el sector de pollo de engorde
como en el de huevo; el alojamiento de aves de un día llegó a la cifra de 732.6 millones de pollitos de
engorde, registrando un crecimiento de 4.58% frente al año anterior; en el sector de huevo, el país
alojó 37.7 millones de pollitas de un día, creciendo el 8.46% en comparación al año 2014.
El aumento en la produccion tiene una causa principal la demanda de estos productos por parte de los
colombiano, sin duda el consumo ha aumentado favoreciendo notablemente a las empresas del sector.
Los consumos per cápita de pollo y de huevo registraron crecimientos, los colombianos pasaron de
consumir, un promedio de 29.5 kilos a 30.4 kilos de pollo y en el mercado del huevo, el consumo paso
de 242 unidades a 252 unidades de huevo per cápita lo que significa un crecimiento del 4.13%.
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Producción y consumo
Carne de pollo
Hasta 2005 la carne bovina fue la de mayor producción participando con 47,1% seguida de la de pollo
con un 45,3% y la porcina con el 7,6%. A partir de 2006, la carne de pollo pasó a primer lugar, seguida
de la de res y cerdo (Grafico 1).
1,200,000
1,000,000
800,000
Toneladas
Pollo
600,000 Bovino
Cerdo
400,000
200,000
0
1965 1968 1971 1974 1977 1980 1983 1986 1989 1992 1995 1998 2001 2004 2007 2010 2013 2016
Años
La producción de carne de pollo en Colombia está concentrada en cuatro departamentos del país
(Cundinamarca, Santander, Valle y Antioquia), que en conjunto aportaron cerca de las tres cuartas
partes del total y crecieron en 4,1% (Grafico 2).
Estrategicamente La Empresa Genetica Avicola San Marino tiene plantas ubicadas en estos cuatro
departamentos, lo que le permite tener un foco de oportunidades en el sector, a pesar que el Valle del
Cauca es uno de los cuatro departementos que presenta mayor produccion de carne de pollo, es a
penas el 50% de lo que producen los departamentos que estan por encima de el, lo que signiica en
otras palabras que aunque esta bien pocisionado como departamento productor, aun tiene margen de
crecimiento.
Mientras el consumo de pollo en Colombia siga en aumento, siempre sera una gran oportunidad, y
valdra la pena realizar los esfuerzos necesarios para producir mas y y tener como empresa mayor
participacion en el mercado nacional.
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Grafico 2. Distribución de la producción de carne de pollo por departamentos, entre los años 2005 y
2013
Cundinamarca 24.6%
Santander 24.6%
Valle 12.4%
Antioquia 8.9%
Quindio 5.3%
Atlantico 4.7%
Boyaca 2.8%
Risaralda 2.7%
Tolima 2.5%
Meta 2.1%
Bolivar 1.8%
Nariño 1.6%
Cordoba 1.6%
Huila 1.1%
Cauca 0.7%
Otros 2.4%
1. El factor climatico es muy importante, en zonas donde hace mucho calor o mucho frio los
pollos, pollas y gallinas no pueden sobrevivir a menos que tengan las tecnologias que se lo
permitan.
3. El alto costo de los materiales directos para mantenerlos, (alimento, agua, electricidad,
vacunas).
4. El enfoque hacia la produccion de otro tipo de carne, que sea acorde a los items anteriormente
mencionados.
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Grafico 3. Cantidad de la producción de carne de pollo por departamentos, entre los años 2005 y 2013
Sin información
0 - 100.980
100.981 - 2.004.857
2004858 - 9.692.051
9.692.052 - 22.618.027
22.618.028 - 144.528.741
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Las plantas de sacrificio de pollo existentes en Colombia están clasificadas en plantas industriales y
plantas con categoría especial. Las primeras cuentan con una capacidad para sacrificio diario superior a
3.000 aves/día y en las de categoría especial su capacidad de sacrificio es inferior. Las plantas
industriales conforman el 97% del volumen total producido y las de categoría especial el 3% restante.
La encuesta observó que en las plantas industriales el peso promedio de las aves de corral fue de 2,01
kilogramos/aves (kg/aves), para pollo de asadero, con un mínimo de 1,61 kg/aves observado en Cauca y
un máximo de 2,38 kg/ave en Atlántico. Mientras que en las plantas especiales los pollos criollos o
semicriollo alcanzó un promedio de 2,22 kg/aves y la gallina de descarte 2,26 kg/aves.
En Colombia, durante el siglo XX, la carne de mayor demanda fue la de res, seguida de la de cerdo y la
de pollo. Esta última comenzó a superar a la de cerdo en 1979 y desde 2006 tomó la primera posición
como proteína de origen animal elegida por los consumidores, siendo el consumo per cápita cuatro
veces superior a la carne de cerdo y un tercio superior a la de res. Entre 2000 y 2013, el consumo de
carne de pollo se duplicó pasando de 14,2 kilogramos por persona a 27 kilogramos en 2013 (Grafico 4).
Gracias al avance tecnológico en la selección de genética y el buen manejo nutricional, los ciclos de
producción avícola se acortaron, comparados con los de las otras dos especies citadas. En los años
cincuenta un pollo tardaba cinco meses para alcanzar dos kilos de peso y era necesario 5 kilogramos
(kg) de alimentos. Hoy un pollo tarda alrededor de 42 a 45 días en crecer hasta alcanzar el peso
indicado para su sacrificio, y se necesitan casi 2 kg de alimento para producir 1 kg de carne. Para el caso
de la producción porcina, se tardan alrededor de 6 meses y 3 kg de alimento aproximadamente para
producir 1 kg de carne, y para el caso de la carne bovina cerca de 30 meses y el equivalente de 7 kg de
alimento para producir 1 kg de carne.
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Grafico 4. Consumo per cápita de carne de pollo, res y cerdo en Colombia (1965-2016)
30
25
Kilos por persona
20
Pollo
15 Bovino
Cerdo
10
0
1965 1968 1971 1974 1977 1980 1983 1986 1989 1992 1995 1998 2001 2004 2007 2010 2013 2016
Años
Grafica 5. Precios de la carne del pollo en canal en relación con los de la carne de res y de cerdo, 1998-
2016
1.40
1.20
Relación precio
1.00
0.80 Pollo/Bovino
0.60 Pollo/Cerdo
0.40
0.20
0.00
1998 2000 2002 2004 2006 2008 2010 2012 2014 2016
Años
Esta mayor productividad ha permitido que el precio de la carne de pollo en canal sea inferior al de res
y cerdo. Como se aprecia en el (Gráfico 5), el precio del pollo en canal en la década de los noventa era
superior al del cerdo y a partir de 2003 comenzó a bajar hasta llegar a ser el 66,2% en 2013. Comparado
con el de la carne, se ha mantenido por debajo con un tendencia decreciente hasta 2011 que se
estabilizó en 57,5%.
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Estrategia
La empresa Avícola San Marino a pulso y con mucha dedicación, se ha logrado posicionar como una
organización seria en el sector, y dado ha ese reconocimiento, por calidad y cumplimiento ha
conseguido hacerse de clientes importantes, en razón a eso la estrategia, no es otra diferente que
fidelizarlos y consolidarlos como clientes habituales, ofreciendo un producto que cumpla con todas las
normas legales, que sea de buena calidad y que además su entrega sea oportuna, características viables
cuando se tiene el proceso de producción integrado. La ventaja competitiva que tendrá San Marino es
que se va a entregar un pollito que desde antes de nacer ya ha sido vacunado contra todas las
enfermedades que eventualmente sufren este tipo de animales, lo que se traduce en un producto de
calidad y garantizado. Producir pollos para engorde en la región occidental de Colombia, presenta
ventajas tanto para el consumidor como para la compañía.
Para el consumidor, para el que comprar los pollos con la intensión de engordarlos y luego sacrificarlos
para el consumo de las personas, tener la confianza y la seguridad de que todos, absolutamente todos
los pollos estas vacunados contra los virus, es una garantía que le dice que sus pollos no se enfermaran,
no contagiaran a otros pollos, y culminaran con éxito el ciclo de engordamiento, de esta forma
podemos decir que según estudios realizados por la Universidad de Georgia en Estados Unidos la tasa
de mortalidad de los pollos en corral, paso del 9% al 2%, mostrando una disminución del 7%.
Para la compañía, este proyecto trae consigo muchos beneficios, algunos son cuantificables y se ven
reflejados directamente en el estado de resultados, otros no, como por ejemplo hacerse a una buena
imagen corporativa o ser considerados como una empresa de primera categoría.
La realidad es que utilizando las nuevas tecnologías se mejoraran procesos que aumentaran la calidad
del producto, por otro lado su uso genera ahorro que permitirá a la compañía lograr un mayor margen
de ganancia en la operación.
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Plan de ventas
Semanalmente nacen 280.000 pollitos, los cuales estas vacunados, bajo las normas legales, y con todos
los estándares de calidad, el precio promedio al cual se vende cada pollito en el mercado es de $ 1.200
pesos, lo que en números se traduce a la suma $ 336.000.000 millones de pesos a la semana en ventas
de pollitos.
Sin embargo, en la actualidad la empresa solo ocupa el 60% de las cámaras incubadoras, lo que quiere
decir que a estas cámaras ingresan 302.400 huevos semanales, no obstante las cámaras incubadoras
tienen una capacidad para 504.000 huevos a la semana, de los cuales se venden 22.400 a otras
empresas, estos huevos con embrión se venden en promedio a $ 598 pesos cada uno. Por otro lado las
cámaras de nacimiento tienen la misma capacidad, es decir, pueden albergar 504.000 huevos
semanales, lo que se traduce en 504.000 pollitos, pero de estas cámaras de nacimiento solo se utiliza el
55.5% de ahí es que solo nazcan 280.000 pollos semanales pudiendo producir aun mas.
El proyecto esta trazado a 5 años y los planes de producción y ventas están estrechamente ligados a la
utilización de la capacidad instalada de la compañía, entonces lo planeado es que en los 5 años se
alcance el 85% de la producción teniendo en cuenta que el aumento será progresivo. Dentro de los
objetivos esta claro que los ingresos se obtendrán únicamente de la venta de pollitos, lo que quiere
decir que se dejaran de vender huevos con embrión.
En cifras:
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La siguiente tabla (Tabla 1) nos muestra la proyección de ventas por año, en datos de volumen de
ventas, aumento porcentual e ingresos anuales.
Producción
0 1 2 3 4 5
Incremento 5,50% 7,00% 9,50% 11,00% 11,50%
Capacidad instalada 26.208.000 26.208.000 26.208.000 26.208.000 26.208.000 26.208.000
Producción pollitos 14.560.000 15.360.800 16.436.056 17.997.481 19.977.204 22.274.583
Desperdicios 2% 291.200 307.216 328.721 359.950 399.544 445.492
Ventas
0 1 2 3 4 5
Material vendido 15.360.800 16.436.056 17.997.481 19.977.204 22.274.583
Precio de venta mercado 26.208.000 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200
En razón a las características de la operación, y siendo coherentes con las metas establecidas y los
objetivos del proyecto, el volumen de ventas aumentara en igual proporción al volumen de producción,
teniendo en cuenta que lo que determina el nivel de producción es la utilización de la capacidad de la
planta.
Dada a las circunstancias la empresa, realizara un estudio economico y finaciero para determinar la
viabilidad de la compra de la maquina vacunadora, pieza fundamental para hacer realidad la intension
de utilizar en un 100% la capacidad de la planta, pues esta solo utiliza un 55.5%, que apenas un poco
mas de la mitad.
La dependencia que existe entre nacimientos y la vacunacion obligatoria es la que limita el crecimiento
en ventas de la compañía, es por esa razón que se tiene la certeza, que si se agiliza el proceso de
vacunación, las demas areas y procesos tambien funcionaran con mayor rapidez, consiguiendo un flujo
de producto mas rapido, lo que se traduce a mayor producción, que combinado con la gran demanda
de pollos en el pais, se conseguira sin duda mayor crecimiento y rentabilidad.
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Todos los gerentes en el mundo, están siempre ante la expectativa de los fenómenos que suceden en el
exterior de sus organización que sin lugar a dudas tienen un impacto al interior de ellas, en algunas
ocasiones estos impactos traen consigo beneficios, pero no siempre es así y por esa razón las
compañías deben estar preparadas ante cualquier eventualidad que pueda pasar. Al igual que en otros
sectores, el sector avícola, que enmarca producción y comercialización tanto de huevos como de aves,
donde el núcleo del negocio son seres vivos a los que se les debe suplir necesidades básicas, de techo,
alimentación, sanidad entre otras, las empresas que están dentro de este negocio se han dado cuenta
que son sensibles a cambios macroeconómicos de devaluación de la moneda, en razón a que las
principales materias primas para la vacunación y la alimentación se importan. En un escenario de
devaluación, esto sería desfavorable, pero según informe de la revista dinero lo que se prevé es un
escenario de revaluación, que favorecería la importación.
El mayor riesgo según la revista de avicultores de Fenavi, en su edición 186, es la volatilidad de los
precios de los granos en el mercado mundial “en los últimos 6 años, el precio de los granos forrajeros se
ha incrementado en un 57.1% es decir, en razón de 7.8% por año, sin que se haya registrado un efecto
consecuente por el lado del precio de los productos avícolas, sin embargo los empresarios del sector se
encuentran preocupados”, razón por la cual las granjas podrían tomar la determinación de comprar
menos pollitos para engorde, lo que implicara una disminución en la demanda, de este producto.
Entonces, siendo San Marino una planta de incubación, donde su principal objetivo es producir pollitos
para engorde el incremento de precios en los granos también lo afecta.
Por otro lado, una adecuada infraestructura de almacenamiento, transformacion y transporte afecta
significativamente los costos de las materias primas y todos los derivados de la cadena de valor. Este es
un riesgo sistemático y muy poco puede hacer el avicultor para evitarlo o resolverlo.
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Dado que las barreras de entrada del negocio son moderadas, cuando el precio del huevo con embrión
es favorable, entran competidores y los existentes incrementan su producción, esto hace que el
negocio presente ciclos favorables y desfavorables en el sector.
Estos ciclos son normales en la industria, y a un ciclo desfavorable le sigue otro favorable, pues el
mercado se encarga de salir de productores débiles y darle la oportunidad de recuperarse al productor
que permanece en el mercado.
Desde el punto de vista micro, para el mercado del proyecto, producir directamente es un argumento a
favor para mantener y fidelizar a los clientes, porque se atienden de una manera más oportuna y se
entrega un producto sin intermediarios, con el sello de garantía que certifica la procedencia y por lo
tanto la calidad. Por el lado del precio, producirlo da más margen de maniobra, ya que el precio base no
es el precio al cual se compra, sino el precio al cual se produce.
Riesgos económicos
El riesgo del mercado implica riesgos económicos porque afecta los precios del producto. Por otro lado,
el riesgo del entorno afecta los costos de la materia prima y este a su vez afecta el costo de producción
de los pollitos para engorde, debido a que el alimento concentrado sube de precio, las vacunas y
demás insumos utilizados en la producción.
Generalmente, una variación en el precio de las materias primas, implica una variación en el precio
del pollo, el cual puede resultar favorable o desfavorable.
Pero mientras la industria Avícola continue creciendo, Genetica Avicola San Marino tendra razones para
seguir trabajando, por ejemplo en el año 2015 tanto en el sector de pollo de engorde como en el de
huevo crecieron significativamente; lo que quiere decir que en la medida de lo posible la empresa debe
aprovechar al maximo las temporadas altas en cuanto al consumo de pollo, que si bien por algunos
cambios macroeconomicos aumenta su valor comercial, sigue siendo la alternativa mas favorable
frente a las otras fuentes de proteina animal, como la carne de res y cerdo.
19
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Riesgos sanitarios
La seguridad sanitaria es muy importante, y mas para este tipo de empresas donde toda la producción
esta enfocada al consumo humano, es por esa razón que es indispensable llevar en orden
procedimientos técnicos para las buenas practicas de producción.
Riesgos Técnicos
Riesgos Financieros
Cuando se observan los estados financieros de la empresa se podría pensar que con respecto a este
aspecto desde el punto de vista de los recursos, no hay un riesgo significativo puesto a que la utilidad es
positiva y hay solvencia lo que significa que se puede disponer de ellos en el momento que se necesite.
Otro punto importante es que los bancos siempre estaran dispuestos a hacer prestamos a la compañía
puesto a que, ademas que cuentan con una excelente experiencia crediticia, tambien poseen activos
que garantizan a los bancos que las deudas seran pagadas.
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ESTUDIO TECNICO
Proceso de producción de pollitos de engorde:
Como todos bien sabemos los pollitos nacen de los huevos, pero no de cualquier huevo, estos
deben estar fertilizados, es decir, que debe ocurrir un acto reproductivo entre el gallo y la
gallina, estos huevos fertilizados vienen de granjas, donde están las gallinas reproductoras,
estas gallinas ponen aproximadamente 1 huevo al día, estos huevos son recolectados,
seleccionados y almacenados en un cuarto con una temperatura entre 18 y 20 grados
centígrados, hasta que son transportados a la planta de incubación en camiones con furgón
termo King en unas condiciones ambientales similares a las del cuarto en donde estaban
anteriormente para no perder la cadena de frio.
A continuación se describirán cada uno de los procesos necesarios para producir pollos para
engorde, desde el transporte hasta la vacunación.
21
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Objetivo
Realizar el transporte de los huevos incubables desde la granja de producción hasta la planta
de incubación, evitando poner en riesgo el desarrollo del embrión, realizando una adecuada
desinfección del furgón y manejando una temperatura adecuada para el traslado.
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Desinfección de huevos
Objetivo
Evitar que los huevos sean un factor de contaminación microbiana, fúngica o viral dentro de las
incubadoras y en lo posible que no suden dentro de los mismos o si lo hacen estén protegidos
por el desinfectante.
Responsable: Operario
2. Sacar los carros hacia el area de Ingresar al cuarto frío y verificar con la
incubadoras hoja de cargue, cual es el orden en
que se van a desinfectar los huevos.
Responsable: Operario
Desinfectar consecutivamente de
3
arriba hacia abajo cada cara del carro,
hasta terminar en la parte inferior de
este, irrigando los huevos
completamente.
Responsable: Operario
23
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4. Finalizar la desinfección
Trasladar los carros de incubadoras
4 con los huevos fértiles hasta la
respectiva incubadora para ser
cargados.
Objetivo
Responsable: Operario
Responsable: Operario
24
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Responsable: Operario
Responsable: Operario
25
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Objetivo
Ubicar los huevos entre 18 y 19 días de desarrollo en las nacedoras, clasificando aquellos
huevos óptimos para asegurar un alto porcentaje de nacimiento de pollitos; suministrándoles
unas condiciones ambientales adecuadas en el proceso de nacimiento (eclosión) del pollito.
Inicio
1. Alistar Materiales
Responsable: Operario
Responsable: Operario
26
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Responsable: Operario
Responsable: Operario
1
27
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Responsable: Operario
Responsable: Operario
28
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Embriodiagnosis
Objetivo
1
2. Conteo de embriones
Contar los huevos separados y anotar
el dato en el formato respectivo.
FR-IN-14
Embriodiag-nosis
2 Responsable: Operario y
Administrador
Responsable. Operario y
Administrador
4. Calculos
Sumar estos números para
determinar el total de huevos de
3 cada categoría.
FR-IN-14
• Calcular el total en términos
porcentuales del número de Embriodiagnosis
Fin
huevos cargados originalmente.
Responsable. Operario y
Administrador
30
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Objetivo
Realizar una correcta selección de los pollitos sexados, contándolos y separándolos en pollitos
de primera y segunda calidad; y desechando aquellos que no cumplen con los parámetros de
conformidad.
31
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32
Universidad del Valle
33
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Sexaje de aves
Objetivo
2. Ubicar la bandeja con los Colocar las bandejas con pollitos que
pollitos se traen del rescate sobre cada
mesón, según el lote, la raza y la
indicación dada por el Jefe de Planta.
2 Colocar las bandejas sobre el mesón
una a una, tomar lo pollitos y
depositarlos sobre la bandeja
metálica ubicada en el centro del
mesón, dejando aquellas que tienen
el papel a los lados para separar
hembras de machos.
4. Conteo de Pollitos
Simultáneamente con el sexado del
Registro de sexaje
pollito el operario y/o oficios varios
FR-IN-07
4 debe realizar el conteo de los
mismos y diligenciar el formato
Registro Producto
correspondiente.
Sexado
FR-IN-09
Responsable: Oficios Varios
1
5. Sacra los pollitos al area de A medida que se van completando
1
Proceso filas de cajas el personal de oficios
varios las traslada a la sala de
proceso llenando el formato
correspondiente para que sean
5
posteriormente vacunados.
35
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Vacunación de aves
Objetivo
Proteger mediante la vacunación todas las aves contra una posible infección viral y otras
vacunas solicitadas por el cliente.
Responsable: Vacunadora
2. Vacunar el ave Introducir el punzón del venoclisis en
el tapón de la bolsa de vacuna con
diluente, colocar el frasco en el
sujetador de la máquina vacunadora
automática y bombear la jeringa que
está conectada a la válvula para que
pase la vacuna con diluente al
interior de la máquina. Verificar que
si sale la vacuna con diluente
oprimiendo el botón de la máquina.
Tomar al ave con el dedo índice o
medio y el pulgar del cuello y ubicar
al ave en la máquina vacunadora, de
5 manera que el cuello quede en la
parte superior de la horma y con el
pico hacia afuera de esta.
Hacer presión suavemente con el
ave, de tal forma que se oprima el
botón que activa la aguja y vacuna el
cuello del ave (dosifica 0.2 mil, por
ave); la vacunadora debe programar
la máquina para vacunar 80 aves por
caja cuando sean reproductora y 102
cuando sean comerciales.
Responsable: Vacunadora
36
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Responsable: Vacunadora
Dentro del proceso presentado anteriormente se han evidenciado problemas, y errores que
dificultan el desarrollo y crecimiento de la empresa, que aunque es rentable puede ser mucho
mas y de paso convertirse en la mejor empresa de genetica en el sector a nivel nacional, para
entender mejor y de forma detallada a continuacion se presentan las razones que hacen
necesaria la compra de una maquina in ovo, para eso hay que tener en cuenta que dentro del
proceso en general, existen dos subprocesos criticos, la transferencia y la vacunacion.
37
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El proceso de transferencia también se realiza con el fin retirar los huevos no embrionados del
lote para que estos sean desechados, con esto se lograría una hacer una proyeccion en la
produccion y por ende una proyección en la venta de pollitos.
Para hallar los huevos no embrionados se hace una ovoscopia manual, se colocan los huevos
en una mesa que tiene lamparas bajo un cristal y son alumbrados, cuando los huevos son
sometidos a la luz blanca, se logra ver cuales son los huevos en los que hay un pollito y estos se
pasan a las canastillas antes mencionadas que van a las maquinas nacedoras, mientras los
otros son desechados.
Huevo claro escogido como huevo con embrión por el personal de transferencia.
Huevos infértiles en nacedoras se rompen y mojan los pollos que están cerca,
causando pollos de segunda categoría (menor valor comercial) y eliminados.
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Después de pasar tres días en las maquinas nacedoras, nacen los pollitos, de aquí pasan por el
proceso de sexaje manual donde se separan machos y hembras y por una clasificación donde
escogen según el criterio de calidad, los pollitos de excelente calidad (Primera categoría
“Primeras”) son separados de los pollitos con defectos (Segunda categoría “Segundas”), los
cuales se deben vender a un bajo precio y los pollitos que serán eliminados ya que no cumplen
con las condiciones para ser vendidos.
Después de tener los pollitos de primera estos deben ser vacunados contra pestes como
MAREK, esta vacuna debe ir obligatoriamente en cada pollito.
El proceso de vacunación se realiza manual con ayuda de una pequeña maquina vacunadora
llamada Acuvacc donde se tardan 2,1 segundos por pollito.
La presión ejercida o movimiento del pollo, saca la vacuna fácil ya que la aguja
sobresale solo 2,5 mm.
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Lo que se busca entonces es reducir los errores que se presentan en los procesos con la
utilización de la maquina vacunadora In Ovo, con esta nueva tecnología que se utiliza para la
vacunación y otras actividades del proceso para producir pollitos de engorde, las operaciones
se hacen de forma mas controlada, segura y sin perdidas, aunque los procesos antecesores
siguen siendo los mismos, los subprocesos criticos que tienen que ver con la segunda
clasificación (Ovoscopia) , vacunación y transferencia (Cambio de canastilla), ya no se haran
como antes ahora, con la maquina in ovo se hacen en una sola actividad utilizando, esta
maquina puede clasificar, vacunar y transferir 420 huevos en un minuto, además que gasta el
50% menos de vacuna en cada huevo, para vacunar 1.600 huevos se necesitan 800ml.
2 3
1
1. Removedor de huevos infertiles
Se compara con el proceso realizado en la ovoscopia, solo que aquí se utilizan sensores que determinan
si dentro del huevo hay o no un pollito, cuando el huevo es claro la señal pasa entre los sensores de
forma directa (no hay interferencia), caso contrario sucede cuando hay pollito, pues existe
interferencia, si la señal de los sensores se interrumpe, el huevo con pollito pasa al segundo paso, que
es la vacunacion, si no se interrumpe, es decir que no existe pollo dentro y este huevo se desecha.
Remoción al 100 % de huevos infértiles
Alta confiabilidad en desempeño y alto rendimiento en tiempo.
Se mejora el flujo de aire en nacedoras.
40
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2. Vacunadora
En este paso como su nombre lo indica, se realiza la vacunacion, la bandeja entra en el espacio donde
se vacuna, unas chupas centran el huevo y lo ponen en posición, la superficie se limbia con una solucion
de alcohol con agua, luego una aguja perfora el cascaron y deposita la vacuna justo debajo de la cabeza
del pollito, dejando al pollito protegido de todas las enfermedades.
41
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3. Area de transferencia
Mientras que en el proceso manual, la segunda clasificacion (Ovoscopia) y la transferencia, se hacian
antesediendo la vacunacíon, con la maquina in ovo, la transferencia se hace luego de vacunado, lo que
quiere decir que ademas de agilizar el proceso de vacunacion, hace la segunda clasificacion y la
transferencia en un solo paso, de forma mas segura y eficiente, asegurando ademas que todos los
huevos que salgan de la maquina, tienen pollito adentro, y fuera de eso vacunado, aumentado la
posibilidad de tener mas pollitas de primera categoria, es decir mayor ganancia para la empresa.
Transferencia al vacio, atreves de unas chupas y bomba que genera vacio, no genera presión ni
daño a los huevos.
Movimiento suave al descargar los huevos a la bandeja de nacedoras
Se puede pensar que si se pierden 500 pollos de 10.000, no es algo para tomar mucho en cuenta pero
recordemos que estos pollos son para engordar, supongamos que esos 500 pollos no mueren sino que
son llevados a una granja de engorde, donde son alimentados y llegan a pesar 3 kilos cada uno,
entonces se tendrian en total 1.500 kilos de carne de pollo, según el promedio de los precios de venta
del kilo de carne pollo en pie, es decir vivo, alcanza la cifra de $ 3.0650 pesos en la región, lo que en
otras palabras quiere decir que se dejo de percibir $ 5.475.000 pesos, no es que en Avicola San Marino
se engorden los pollitos, pero si son 500 pollos que dejaron de estar en la granja de un cliente que pudo
haber obtenido rentabilidad.
42
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El cambio tecnológico
En 1962 se dio en Colombia un déficit en materia alimentaria. El huevo solo lo consumía el 30% de la
población y la carne de pollo era un lujo que pocos se daban en el país. Por tanto, debía fomentarse la
producción de estas proteínas no solo para cubrir el déficit sino también para abastecer el crecimiento
de la población que aumentaba cerca de 400 mil habitantes anualmente. Esto se convirtió en una
oportunidad para que un mayor número de empresas avícolas se industrializaran e implantaran
tecnología en genética, controles sanitarios para evitar las epidemias, especializarse en la avicultura de
reproducción, incubación, pollo de engorde y producción de huevo, invertir en sistemas de
alimentación controlados, ampliar las granjas y profesionalizar al personal.
Aunque las principales motivaciones por las cuales resulta ser una gran oportunidad para la empresa,
adquirir la maquina in ovo, son la posibilidad de tener mayor rentabilidad, la oportunidad de
crecimiento y la base para empezar a construir la mejor empresa del país, es de vital importancia
reconocer la responsabilidad que la empresa tiene con los colombianos al ser parte fundamental e
importante de una de las principales fuentes de alimento, que en los últimos años ha demostrado que
es la carne preferida por los colombianos, poder tener la capacidad de producir y garantizar de cierta
forma la alimentación de cada colombiano es lo que convierte a San Marino en una de las empresas
más importantes de Colombia.
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ESTUDIO LEGAL
Al tratarse de una empresa dedicada a la genética avícola, donde los principales residuos y desechos
están relacionados con material orgánico, la compañía debe tener políticas de bioseguridad y
ambientales que garanticen la seguridad tanto de las personas que ahí trabajan, como las que se
encuentran en el territorio donde desarrollan las actividades, por ende Genética Avícola San Marino a
establecido y mejorado constantemente sus políticas en estos campos, uno por el cumplimiento legal y
dos para no impactar de forma negativa en el sector donde esta ubicado.
Política de bioseguridad
Se entiende por bioseguridad al conjunto medidas que garantizan la sanidad de las aves, la calidad del
pollo y del huevo que consumimos. La Resolución 1183 de marzo de 2010 establece las condiciones de
bioseguridad que deben cumplir las plantas avícolas comerciales en el país para su certificación.
Ahí se estipula que un programa de bioseguridad debe tener en cuenta los siguientes aspectos:
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Política medioambiental
La actividad avícola puede tener impactos ambientales negativos. En el caso de las plantas, esta
situación se daría por el uso ineficiente del agua en operaciones de lavado o por vertimiento directo a
las fuentes hídricas sin ningún tratamiento, así como por el mal tratamiento de los desechos
producidos si éstos se encuentran almacenados inadecuadamente. También el aire se puede
contaminar con los pollos muertos, huevos no aptos que inician su proceso de descomposición
inmediatamente después de ser expulsados del proceso produciendo distintos gases, algunos de los
cuales afectan el entorno y la salud de los trabajadores, causan molestias a los vecinos e impactos en la
atmósfera, principalmente cuando las plantas están mal diseñadas (pobre ventilación).
La guía ambiental para el subsector avícola según el ministerio de ambiente, indica algunos ejemplos de
medidas de prevención, mitigación y control:
Una medida recomendada para aplicar es la Producción Más Limpia (PML), definida por el Programa de
Naciones Unidas para el Medio Ambiente, PNUMA como “una estrategia ambiental preventiva integral
a los procesos, productos y servicios para el aumento global de su eficiencia y reducir los riesgos al ser
humano y al medio ambiente". Los beneficios de su implementación son:
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Para la difusión y capacitación en temas ambientales Fenavi, a través del Programa Técnico, ha
elaborado publicaciones técnicas como cartillas, guías y manuales, entre ellas las siguientes como:
Alternativas para el Manejo de Residuos Orgánicos que es un documento de referencia para el manejo
y disposición de los desechos y la mortalidad generada en los diferentes sistemas de explotación
avícola; Formación de núcleos productivos para biodiversidad en granjas y plantas avícolas que es una
cartilla que permite identificar signos de las diferentes enfermedades que afectan a las aves y las
medidas que se deben tomar para disminuir su presencia en las plantas y granjas.
El programa de gestión ambiental de Fenavi ha motivado a los avicultores a ser responsables con el
medio ambiente y a aplicar prácticas de producción limpia optimizando los recursos naturales. Las
empresas avícolas tienen sus políticas ambientales que exponen de manera visible en sus plantas las
medidas estipuladas en ella.
Durante el año 2015 se radicaron los documentos de permisos y certificaciones ante el instituto
Agropecuario Colombiano ICA y se trabajó en la preparación de certificación de la inscripción de Plantas
de Incubación y Granjas avícolas Bioseguras.
En cuanto a inversiones, se destaca el cumplimiento de los planes graduales de las plantas de beneficio
y los pagos e inversiones que se realizaron por concepto a diligencias y permisos ambientales.
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ESTUDIO ORGANIZACIONAL
San Marino busca ser reconocida, pero no solo por los productos que ofrece, busca ser reconocida por
ser la mejor organización del país, en San Marino saben que deben ir mas allá de producir, y deben
pensar en el bienestar de quienes están comprometidos a colaborar y hacen todo lo posible para que la
empresa crezca.
El área de Gestión Humana está comprometida en generar el mayor valor para los negocios, las
personas y sus familias. Estamos 100% concentrados en consolidar por una parte, una cultura centrada
en valores y el cuidado de las personas y por otra desarrollar a los líderes para que sean
administradores de este compromiso, nuestros programas bandera son:
La Escuela de Lideres
El objetivo es Fortalecer las competencias y brindar herramientas a los líderes para que sepan influir y
apoyar a sus colaboradores, e impacten positivamente en los resultados de la Organización.
Es por esto que en noviembre del 2015 se dio inicio al primer módulo a la escuela de líderes la cual
consta de 5 módulos. Para Agro avícola San Marino es importante que sus jefes sean futuros líderes
integrales por lo cual en el 2015 se capacitaron 60 jefes en la escuela de líderes.
Cero Incidentes
Cero Lesiones
Cero Enfermedades Laborales
Agro avícola San Marino consiente que la seguridad y la Salud en el trabajo es un propósito de vida que
demanda, en un proceso continuo, la participación activa de todos los miembros de la Organización. Es
un compromiso de la Dirección el asegurar que los sistemas establecidos para garantizar la seguridad
física de las personas e instalaciones se apliquen con una rigurosa disciplina.
Es por esta que la gerencia ha aprobado y dispuesto recursos necesarios para la implementación de
este programa.
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En el 2015 se realizó el programa el cual está proyectado para ejecutarse y llevarse a cabo en el 2016
para dar cumplimiento al programa todos los trabajadores de compañía tanto directivos,
administrativos y operativos, serán observadores y evaluadores de los actos y condiciones inseguras,
para ello todos estarán capacitados y conocerán las matrices de riegos de cada área y así podrán ser
participativos en consecución de la meta propuesta que es Cero accidentes.
Formación en SST
Para Agro avícola San Marino cuidar la integridad física y mental de nuestros trabajadores es una
prioridad en todos nuestros procesos; durante el 2015 se trabajó en la gestión de la seguridad y la salud
con el fin de tener identificados los riesgos, garantizar la seguridad de nuestros colaboradores, se
realizaron las siguientes acciones:
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Universidad del Valle
San Marino continua con los objetivos organizacionales, anualmente se evalúa el desempeño teniendo
en cuenta competencias conductuales y técnicas, cumplimiento de funciones y conocimientos técnicos.
Durante el 2015 se evaluaron todos los trabajadores obteniendo un nivel de competencia
organizacional en promedio de 4.0. Así mismo integra áreas y procesos claves asociados al Desarrollo
de Talento como son:
El Plan Semillero
En Agro avícola San Marino resulta importante propiciar que su desarrollo esté aparejado y enriquecido
con el desarrollo de sus propios empleados, de tal modo que dicha relación redunde en mutuos
beneficios; en otras palabras, que el desarrollo a nivel individual como producto de una política
organizacional permita la agregación de elementos valiosos que aumenten el capital intelectual de todo
el sistema.
Una de las formas de lograr lo anterior es mediante la promoción de plan semillero como mecanismo
que tiende un puente de entendimiento entre las aspiraciones personales del empleado y el
planteamiento estratégico de la organización.
En el 2015 se gestionó con el Sena el convenio para certificación por competencias para galponeros y
operarios el cual se retoma en el 2016, también se tiene proyectado trabajar de la mano con la
fundación umbrela para llevar a un nivel educativo de básica primaria o secundaria a nuestros
trabajadores.
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Universidad del Valle
El Código de Conducta
Durante el 2015 se venía consolidando el documento para ser integrado por todas las compañías del
grupo objetivo por parte de la dirección corporativa el cual es una formulación de los valores
corporativos vigentes en todas las regiones y unidades de negocio del grupo Italcol.
La letra y el espíritu de este código impregnan las políticas de la compañía y en las normas que afectan
diariamente a nuestra vida laboral. En él se describen y explican las normas y los objetivos que reflejan
nuestro compromiso de actuar de forma responsable, ética y legal.
Bienestar Social
En el año 2015 el programa de Bienestar se enmarcó en actividades que por tradición se han realizado
en la empresa y que están enfocadas a mejorar las condiciones personales, familiares y laborales de los
trabajadores, tales como:
Este programa está enfocado en beneficiar los hogares de trabajadores directos de la empresa Agro
avícola San Marino S.A., que vivan en zonas urbanas y rurales, dando prioridad a estas últimas, y que
presenten carencia de calidad y espacios de vivienda que requieran mejorar sus condiciones
habitacionales.
50
Universidad del Valle
En el 2015 se beneficiaron con este programa 24 colaboradores en donde se les realizó arreglo locativos
a sus viviendas mejorando e impactando notablemente en su calidad de vida.
Cada uno de estos programas forma parte de nuestro propósito fundamental, contribuimos para que
nuestras organizaciones sean cada vez más productivas, para que nuestra gente esté mejor preparada y
motivada, para que nuestros jefes sean los mejores gerentes de gestión humana, para que nuestros
comportamientos estén respaldados por nuestros valores y nuestro código de conducta.
Queremos ser reconocidos como un área estratégica de alta generación de valor en la atracción,
formación, retención, cuidado y desarrollo de empleados competentes y comprometidos con los
valores y objetivos organizacionales.
Somos el proveedor por excelencia de metodologías de formación, desarrollo y retención del mejor
talento integral para la Organización.
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Universidad del Valle
ESTUDIO FINANCIERO
Con unas utilidades netas que rondan cerca de los $ 4.500.000.000 de pesos, la empresa San Marino
dedicada a la Genética Avícola, posee una gran fuente de capital para financiar proyectos con sumas
considerables, sin embargo y teniendo en cuenta el alto riesgo que tienen estas inversiones se han
adoptado medidas.
La empresa de Genética avícola San Marino, tiene una política de financiamiento, que dice que toda
inversión o proyecto, que haga la compañía será financiada de la siguiente manera:
Los socios, financiaran el 60% de cualquier inversión que haga la compañía, con una tasa de
retorno del 30% efectivo anual.
Se buscara financiación de los bancos, teniendo en cuenta su tasa de interés, estos financiaran
el 40% de la totalidad de la inversión.
Costos actuales:
Para poder tomar la decisión de cambiar la forma en como se hacen las cosas es necesario observar
financieramente las diferencias que presenta una con la otra, por lo que exclusivamente
mencionaremos los costos relacionados con los procesos de transferencia y vacunación.
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Universidad del Valle
Estos serian los ahorros mensuales que la empresa vería cada mes $ 47.671.000 millones, si tuviera una
maquina In ovo realizando las actividades de transferencia y vacunación sin embargo hay que tener en
cuenta otras variables importantes como el costo de la inversión.
La maquina tiene un costo en el mercado de $800.000.000 millones de pesos, para poder ponerla a
funcionar en la planta de incubación de San Marino es necesario también realizar unas modificaciones
que permitan realizar la instalación de la maquina por $ 5.000.000 de pesos.
Para saber si es viable realizar la inversión se deben tener en cuenta los siguientes factores antes de
iniciar el estudio financiero.
A continuación se expresaran todos los por menores necesarios para saber si es o no posible la
inversión del dinero en el proyecto.
Producción
La empresa produce pollitos para engorde de un día
La empresa genética Avícola San Marino tiene una producción mensual actual de 1.120.000
pollitos, utilizando solo el 55.5% de su capacidad instalada
La capacidad de la empresa se incrementara de la siguiente manera:
5,50%
Año 1
7,00%
Año 2
9,50%
Año 3
11,00%
Año 4
11,50%
Año 5
Los desperdicios producidos son del 2%
Costos variables
Producción
Costo actual por unidad de huevo con embrión para producir pollitos $ 590, varia 3% por año
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Universidad del Valle
Costos fijos
Los costos fijos se incrementaran en un 4% cada año
Arriendo $ 0 al mes
Capacitación $ 0 al mes
Personal
Planta
carga Auxilio carga
cant Puesto Salario
prestacional Transporte prestacional
8 Operarios $ 1.000.000 51,00% $ 77.700 17,66%
Administrativo
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Ingresos
Precio de venta de cada pollito para engorde será calculado teniendo en cuenta el volumen
producción y los costos
El precio de venta se incrementara en la misma proporción que se aumente los costos para producir
cada unidad de pollito
El volumen de pollos vendidos actualmente es de 14.560.000 pollitos al año
Inversión
Maquinaria
Adecuaciones
Capital de trabajo
Cuentas por cobrar 30 Días de venta
El préstamo Bancario tendrá una tasa de interés del 25% Efectivo anual
El aporte de los socios tendrá una tasa de retribución del 30% Efectivo anual
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Proyecciones financieras
Se haran las siguientes proyecciones financieras para poder realizar los calculos posteriores del estado
de resultados, flujo de caja, balance genera y analisis del VAN y TIR.
Producción
0 1 2 3 4 5
Costos fijos
0 1 2 3 4 5
Incremento 4% 4% 4% 4% 4%
Costo de transporte de los huevos $ 54.000.000 $ 56.160.000 $ 58.406.400 $ 60.742.656 $ 63.172.362 $ 65.699.257
Costo variable
0 1 2 3 4 5
Se hicieron las anteriores proyecciones con el objetivo de saber cuanto producira la empresa y cuales
seran los costos que debera asumir para produccir la cantidad que espera, estas proyecciones se hacen
bajo supuestos, teniendo en cuenta las tendencias del mercado, e indicadores economicos como el IPC
y la inflación en los últimos cinco años.
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Costo de producción
Precio de venta 0 1 2 3 4 5
Costos unitario de producción $ 703 $ 719 $ 734 $ 749 $ 765
Punto de equilibrio 0 1 2 3 4 5
Ingresos
0 1 2 3 4 5
Poder saber cual es el precio de venta minimo que debemos tener, para cubrir los costos de produccion
y obtener la ganacia esperada es muy importante, al igual que saber cuantas unidades se deben vender
para mantenerme en el punto de equilibrio, sabiendo esto la empresa puede saber tambien cuales
seran sus ingresos, resultado que se obtiene de la cantidad producida y vendida, menos las
devoluciones, multiplicado por el precio de venta que habiamos obtenido.
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Inversión
0 1 2 3 4 5 6
Maquina vacunadora in ovo $ 800.000.000
Instalaciones $ 5.000.000
Depreciación
0 1 2 3 4 5 6
Depreciacion vacunadora in ovo 10 años $ 800.000.000 80.000.000 80.000.000 80.000.000 80.000.000 80.000.000
Amortizaciones
0 1 2 3 4 5 6
Capital de trabajo
0 1 2 3 4 5 6
Cuentas por cobrar 30 días 1.370.472.849 1.500.339.126 1.677.358.279 1.899.625.733 2.161.864.905
Total total capital de trabajo $ 396.727.222 $ 1.237.858.740 $ 1.364.773.268 $ 1.531.092.622 $ 1.734.097.243 $ 1.226.830.343
Variacion del capital de trabajo -$ 396.727.222 -$ 841.131.519 -$ 126.914.528 -$ 166.319.354 -$ 203.004.620 $ 507.266.900 $ 1.226.830.343
A la hora de desarrollar un proyecto hay que tener claro cual sera la inversion, como se depreciaran los
activos y como se amortizaran, al igual que es importante conocer el capital de trabajo (KTNO).
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Inversión
0
Activo depreciable $ 800.000.000
Activos amortizables $ 5.000.000
Capital de trabajo $ 396.727.222
WACC 24,50%
Financiación
0 1 2 3 4 5
Saldo inicial $ 480.690.889 $ 480.690.889 $ 480.690.889 $ 397.319.027 $ 293.104.200 $ 162.835.667
Intereses $ 120.172.722 $ 120.172.722 $ 99.329.757 $ 73.276.050 $ 40.708.917
pago $ 120.172.722 $ 203.544.584 $ 203.544.584 $ 203.544.584 $ 203.544.584
Abono a capital $0 $ 83.371.861 $ 104.214.827 $ 130.268.534 $ 162.835.667
Saldo final $ 480.690.889 $ 480.690.889 $ 397.319.027 $ 293.104.200 $ 162.835.667 $0
Otro punto fundamental para los proyectos es saber cual es la todalidad de la inversión que se va a
hacer, y como esta va a ser financiada, es importante reconocer que dentro de las compañias existen
politicas de financiacion, en algunas por ejemplo se financian todos los proyectos con dinero de los
socios, mientras que en otras, los bancos son los que con creditos financian las inversiones de las
compañias.
En Avicola San Marino, la politica dice que los proyectos se financiaran en una proporcion de 60 – 40,
donde los socios aportaran el 60% y se buscara e los bancos el otro 40% restante para hacer la
inversion.
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0 1 2 3 4 5
Ingreso $0 $ 16.445.674.189 $ 18.004.069.508 $ 20.128.299.343 $ 22.795.508.800 $ 25.942.378.862
Costo de material vendido $0 -$ 9.521.453.323 -$ 10.493.593.707 -$ 11.835.199.663 -$ 13.531.183.775 -$ 15.539.888.006
60
Universidad del Valle
0 1 2 3 4 5 6
Utilidad neta $0 $ 3.540.443.787 $ 3.888.327.995 $ 4.376.072.683 $ 4.988.414.956 $ 5.712.066.708
Depreciación $ 80.000.000 $ 80.000.000 $ 80.000.000 $ 80.000.000 $ 80.000.000
Amortizaciones $0 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000
Impuestos causados $0 $ 1.906.392.808 $ 2.093.715.074 $ 2.356.346.829 $ 2.686.069.592 $ 3.075.728.227
Impuestos pagados -$ 1.906.392.808 -$ 2.093.715.074 -$ 2.356.346.829 -$ 2.686.069.592 -$ 3.075.728.227
Inversión
Activo depreciable -$ 800.000.000 $ 296.000.000
Amortizaciones -$ 5.000.000
Capital de trabajo -396.727.222 -$ 841.131.519 -$ 126.914.528 -$ 166.319.354 -$ 203.004.620 $ 507.266.900 $ 1.165.488.826
Flujo de caja operacional -$ 1.201.727.222 $ 4.686.705.076 $ 4.029.735.733 $ 4.553.385.084 $ 5.196.133.098 $ 6.689.992.243 -$ 1.614.239.401
Financiación
Bancos $ 480.690.889 $0 -$ 83.371.861 -$ 104.214.827 -$ 130.268.534 -$ 162.835.667
Flujo de caja finaciada -$ 721.036.333 $ 4.686.705.076 $ 3.946.363.871 $ 4.449.170.257 $ 5.065.864.565 $ 6.527.156.576 -$ 1.614.239.401
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Balanza general
0 1 2 3 4 5
Activo Corriente
Activo No Corriente
Pasivo Corriente
Pasivo No Corriente
Patrimonio
Auditoria
Total Pasivo + Total Patrimonio $ 1.201.727.222 $ 7.309.775.853 $ 11.369.564.001 $ 15.997.220.693 $ 21.302.866.552 $ 27.381.249.578
AUDITORIA $0 $0 $0 $0 $0 $0
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VAN - TIR
según las politicas de la empresa Genetica Avicola San Marino para que los proyectos sean aprobados estos deben
cumplir unas condiciones y tener en cuenta algunos criterioslos cuales se mencionan a continuacion.
Análisis VAN
PERIODO FLUJO DE CAJA LIBRE
Analisis TIR
3 $ 4.449.170.257
4 $ 5.065.864.565
5 $ 6.527.156.576
El proyecto es viable
Si se realiza la inversion y se aprovecha la maquina en su capacidad total, la tasa de retorno que brindara
sera muy alto, esta tasa sera de 379,45%
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Conclusiones
INNOVO, EN LA EMPRESA AVÍCOLA SAN MARINO” hemos concluido que este proyecto es viable y por
El crecimiento del consumo de carne de pollo en el mercado nacional es muy atractivo para la
incursión en este mercado, el aumento de la demanda de la carne de pollo en los últimos años
ha hecho que este sector pase a el primer lugar en el consumo desplazando a la carne de res y
cerdo, este factor del mercado nos indica que es un mercado próspero el cual da seguridad
para la inversión.
El análisis financiero de este proyecto nos han generado unos indicadores positivos lo cual nos
da confianza a la hora de invertir en este, por un lado la Tasa Interna de Retorno TIR nos ofrece
una tasa de 379,45% que si lo comparamos con la tasa de interés de descuento el cual
representa un 24,5% lo que quiere decir que la tasa de rendimiento TIR se estima mucho
mayor, lo que hace viable de acuerdo a estos indicadores la inversión de este proyecto.
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En la información que nos proporciona la parte financiera del proyecto nos refleja una TIR de
379,45% la cual cumple con la condición de la empresa de no invertir en proyectos que
obtengan una TIR menor o igual a 30%.
La tasa de interés de descuento es un aspecto muy relevante a la hora de tomar una decisión
de inversión, en este proyecto la tasa que nos genera el mercado es de 24,5% lo cual quiere
decir que nuestra TIR es 15.5 veces más que la tasa de interés de descuento.
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BIBLIOGRAFIA
Para la realización de este trabajo de consulto en información de muchas fuentes, las cuales nos
ayudaron a cimentar las bases para la ejecución y estudio de factibilidad del proyecto, a continuacion
se listara las fuentes consultadas:
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