Ensayo SARLAFT.

Emerson Rodriguez.
Abril 2019

SENA.
analisis del sistema de administracion del riesgo y lavado de
activos y financiacion del terrorismo-SARLAFT.
Resumen.

La seguridad mundial está bajo la inminente amenaza de las organizaciones

criminales y el lavado de activos. Lo que ha hecho evidente la dimensión del
conflicto abarca tal entes complejos, que en muchos casos como es el de
Colombia afectan la economía y la seguridad de los países. Desde un punto de
vista económico, el lavado de capitales se ha convertido en una molestia que
afecta seriamente los mercados financieros del mundo, pues le ha permitido a
las organizaciones delictivas penetrar en los negocios lícitos escondiendo sus
ganancias, lo que conduce a distorsionar la actividad financiera, comercial y
empresarial legítima, generando corrupción a su paso.

Abstract.

Global security is under imminent threat of organized crime and money

laundering. It has become evident that the conflict dimension covers complex
concepts, which in many cases is Colombia as affecting the economy and
security of the country. From an economic standpoint, the money laundering has
become a nuisance that seriously affect the financial markets in the world, has
allowed criminal
organizations to penetrate legitimate business hiding their profits, which leads to
a distortion of activity financial, commercial and legitimate business, generating
corruption in its wake.
Ensayo SARLAFT

El lavado de activos que se define como una actividad que pretende hacer
perder a bienes, utilidades o beneficios económicos la reconocibilidad de su
procedencia licita. A la cual tradicionalmente se le ha atribuido al narcotráfico,
sin embargo es de aclarar que puede extenderse a cualquier modalidad
delictiva.

En los últimos años la Nación se ha visto sacudida por el flagelo del lavado de
activos en sus diferentes modalidades, generando impactos negativos contra la
economía y la sociedad en general.

Los métodos y las técnicas del lavado de activos cambian en respuesta al

desarrollo de las contra medidas, como también se ha percibido el aumento
sofisticado de técnicas para encubrir la titularidad real y el control de los activos
de procedencia ilegal.

Teniendo en cuenta que la procedencia del lavado de activos desangra a la

sociedad y su economía, se visualiza también que estos dineros son utilizados
para financiar el terrorismo y la carrera armamentista que vive Colombia y el
mundo.

Tanto las Empresas, la industria, entidades bancarias y la Nación como tal no

son exclusividad única de la posible filtración del lavado de activos si no también
el común de la gente y la pequeña empresa, pues se puede evidenciar que por
estos canales se maneja la famosa llamada economía subterránea.

Por tal razón el gobierno ha implementado una serie de leyes y artículos para
contrarrestar el lavado de activos y la financiación del terrorismo para asi juzgar
y sancionar a los implicados en esta practica ilegal, entre las principales leyes
tenemos:

 Artículo 323. Lavado de activos. El que adquiera, resguarde, invierta,

transporte, transforme, custodie o administre bienes que tengan su origen
 mediato o inmediato en actividades de extorsión, enriquecimiento ilícito,
secuestro extorsivo, rebelión, tráfico de armas, delitos contra el sistema
financiero, la administración pública, o vinculados con el producto de los
delitos objeto de un concierto para delinquir, relacionadas con el tráfico de
drogas tóxicas, estupefacientes o sustancias sicotrópicas, o les dé a los
bienes provenientes de dichas actividades apariencia de legalidad o los
legalice, oculte o encubra la verdadera naturaleza, origen, ubicación,
destino, movimiento o derechos sobre tales bienes, o realice cualquier
otro acto para ocultar o encubrir su origen ilícito incurrirá, por esa sola
conducta, en prisión de seis (6) a quince (15) años y multa de quinientos
(500) a cincuenta mil (50.000) salarios mínimos legales mensuales
vigentes.
 La misma pena se aplicará cuando las conductas descritas en
el inciso anterior se realicen sobre bienes cuya extinción de dominio haya
sido declarada.

 Artículo 324. Circunstancias específicas de agravación. Las penas
privativas de la libertad previstas en el artículo anterior se aumentarán de
una tercera parte a la mitad cuando la conducta sea desarrollada por
quien pertenezca a una persona jurídica, una sociedad o una
organización dedicada al lavado de activos y de la mitad a las tres cuartas
partes cuando sean desarrolladas por los jefes, administradores o
encargados de las referidas personas jurídicas, sociedades u
organizaciones.

 Artículo 325. Omisión de control. El empleado o director de una institución
financiera o de cooperativas que ejerzan actividades de ahorro y crédito
que, con el fin de ocultar o encubrir el origen ilícito del dinero, omita el
cumplimiento de alguno o todos los mecanismos de control establecidos
por el ordenamiento jurídico para las transacciones en efectivo incurrirá,
por esa sola conducta, en prisión de dos (2) a seis (6) años y multa de
cien (100) a diez mil (10.000) salarios mínimos legales mensuales
vigentes.
 Artículo 326. Testaferrato. Quien preste su nombre para
adquirir bienes con dineros provenientes del delito de narcotráfico y
 conexos, incurrirá en prisión de seis (6) a quince (15) años y multa de
quinientos (500) a cincuenta mil (50.000) salarios mínimos legales
mensuales vigentes, sin perjuicio del decomiso de los respectivos bienes.
 Artículo 327. Enriquecimiento ilícito de particulares. El que de manera
directa o por interpuesta persona obtenga, para sí o para otro, incremento
patrimonial no justificado, derivado en una u otra forma de actividades
delictivas incurrirá, por esa sola conducta, en prisión de seis (6) a diez
(10) años y multa correspondiente al doble del valor del incremento ilícito
logrado, sin que supere el equivalente a cincuenta mil (50.000) salarios
mínimos legales mensuales vigentes.

Con lo anterior se pueden observar las severas sanciones colocadas a quellas

personas que esten implicadas en el lavado de activos y financiacion del
terrorismo.

Ahora siguiendo en el ambito de las leyes veremos las políticas establecidas

para preservar la privacidad del usuario y las condiciones para preservar y
conservar la información en Colombia:

La Ley 1581 de 2012 creó el régimen general de protección de datos

personales, el cual se otorga desde entonces un derecho constitucional, a todas
las personas de conocer, estar informados, rectificar sobre cualquier información
que se haya solicitado sobre ellas, a través de cualquier medio que puede ser
una base de datos o archivos, y los de- más derechos, libertades y garantías
constitucionales a que se refiere el artículo 15 de la Constitución Políti- ca; así
como el derecho a la informa- ción consagrado en el artículo 20 de la misma”.

La unidad de información y análisis financiero UIAF. Organización anexa al

Ministerio de Hacienda y Crédito Público. Ha creado el portal “www.uiaf.gov.co”.
Con el propósito de proporcionar a los interesados el acceso a todo lo
concerniente a la prevención y lucha contra el lavado de activos y financiación
del terroris- mo. Aunque los datos suministrados en el mencionado portal son
origina- dos a través de diferentes fuentes, es obligación de la UIAF de acuerdo
a lo establecido por la ley, conservar su privacidad y protección, es decir no está
permitido darlos conocer, publicar, comercializar o usufructuar dicha información
a través de ningún medio.

Solo en casos excepcionales se podrá autorizar el uso de la información

consignada en el portal de la UIAF. Para ello es obligatorio hacer la presente
citación literal: “Fuente: Unidad de Información y Análisis Financiero:
www.uiaf.gov.co”.

No está permitido copiar o reproducir los datos del cliente a través de ningún
medio electrónico, redes sociales o bases de datos. En los que se pueda
multiplicar dicha información sin autorización escrita de la Unidad de Información
y Análisis Financiero.

Toda la información contemplada en el portal de la UIAF, es ingresado bajo

procedimientos y normas debidamente controlados, sin embargo es difícil que la
unidad se responsabilice ante posibles interpretaciones de terceros
inescrupulosos que violen la intimidad de la información.

Cabe decir que la información contemplada en el portal solo es con el objeto de

prevenir y luchar contra el lavado de activos y financiación del terrorismo, en
ningún caso se abordan situaciones específicas o referentes a datos particulares
que especifiquen información de personas particulares.
Bibliografía.
 Bareño S, M. 2010. Mecanismos para prevenir el lavado de activos a
través de empresas del sector real. Bogotá
 Ramírez C, A. 2010. El lavado de dinero. CAMS