You are on page 1of 82

UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS


“Proyecto De Servicio De Transporte CUSCO- SAN SALVADOR”

UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL


CUSCO
FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS

CARRERA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD

PROYECTO DE INVERSIÓN

“PROYECTO DE CONSTITUCIÓN DE UNA EMPRESA DE TRANSPORTE


INTERPROVINCIAL DE PASAJEROS DE CUSCO A SAN SALVADOR Y
VICEVERSA”

Presentado por:

Mariluz Rodríguez Huarayo

Docente:

ARMANDO TARCO SANCHEZ

Cusco-Perú
2015

“carrera profesional de 1
contabilidad”
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
“Proyecto De Servicio De Transporte CUSCO- SAN SALVADOR”

PROYECTO DE INVERSIÓN
SERVICIO DE TRANSPORTE

“PROYECTO DE CONSTITUCIÓN DE UNA


EMPRESA DE TRANSPORTE
INTERPROVINCIAL DE PASAJEROS DE
CUSCO A SAN SALVADOR Y VICEVERSA”

“carrera profesional de 2
contabilidad”
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
“Proyecto De Servicio De Transporte CUSCO- SAN SALVADOR”

INDICE

EMPRESA DE TRANSPORTE EL HURACÁN S.R. Ltda.


CAPITULO I.......................................................................................................... 6
1.1. DATOS DEL PROMOTOR O EMPRENDEDOR:............................................6
1.2. DATOS DE LA ORGANIZACIÓN:.................................................................6
1.3. NOMBRE DEL NEGOCIO O INICIATIVA:......................................................7
1.4. BREVE DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO:......................................................7
CAPITULO II....................................................................................................... 10
2.1. IDENTIFICACIÓN DEL ÁREA DEL MERCADO............................................10
2.2. PRODUCTO (SERVICIO)........................................................................11
2.2.1. IDENTIFICACIÓN DEL PRODUCTO....................................................11
2.2.2. CARACTERISTÍCAS DEL PRODUCTO................................................11
2.2.3. TIPO DE PRODUCTO.......................................................................12
2.3. MERCADO CONSUMIDOR......................................................................12
2.3.1. ANÁLISIS DE LA DEMANDA..............................................................12
2.3.2. ANÁLISIS DEL MERCADO CONSUMIDOR..........................................15
2.3.3. PROYECCIÓN DE LA DEMANDA.......................................................16
2.4. MERCADO COMPETIDOR.......................................................................17
2.4.1. Análisis de la Oferta...........................................................................17
2.4.2. Análisis del mercado Competidor.........................................................20
2.4.3. Proyección de la oferta.......................................................................20
2.4.4. Tipo de Mercado............................................................................... 21
2.1. BALANCE OFERTA-DEMANDA................................................................21
2.2. MERCADO PROVEEDOR........................................................................23
2.3. MERCADO DISTRIBUIDOR......................................................................25
2.4. ANÁLISIS DE PRECIOS...........................................................................25
CAPITULO III...................................................................................................... 27
3.1. TAMAÑO DEL PROYECTO.......................................................................27
3.1.1. Relación Tamaño - Mercado:...............................................................27

“carrera profesional de 3
contabilidad”
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
“Proyecto De Servicio De Transporte CUSCO- SAN SALVADOR”

3.1.2. Relación Tamaño - Localización:..........................................................27


3.1.3. Relación Tamaño - Tecnología:............................................................27
3.1.4. Relación Tamaño – Financiamiento:.....................................................28
3.2. LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO.............................................................29
3.3. INGENIERÍA DEL PROYECTO..................................................................31
3.4. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN......................................................32
3.4.1. Minuta De Constitución......................................................................32
3.4.2. Organigrama.................................................................................... 32
3.4.3. Funciones Generales De Cada Unidad Orgánica (MOF).........................32
3.4.4. Personal Requerido (CAP)..................................................................34
CAPITULO IV...................................................................................................... 36
4.1. INVERSIÓN............................................................................................ 36
4.2. CRONOGRAMA DE INVERSIONES..........................................................37
4.3. FINANCIAMIENTO.................................................................................. 38
4.4. PRESUPUESTO DE INGRESOS...............................................................41
4.5. PRESUPUESTO DE GASTOS..................................................................44
4.6. ESTADO DE RESULTADOS.....................................................................51
4.7. FLUJO DE CAJA..................................................................................... 52
CAPITULO V....................................................................................................... 53
5.1. OBTENCIÓN DEL VALOR ACTUAL NETO ECONÓMICO (VANE) Y EL
OBTENCIÓN DEL VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO (VANF)............................53
5.1. TASA INTERNA DE RETORNO ECONÓMICA (TIRE) Y LA TASA INTERNA DE
RETORNO FINANCIERA (TIRF).........................................................................55
5.2. RELACIÓN BENEFICIO/COSTO (B/C).......................................................57
5.3. PERIODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN (PRI)...........................57
ANEXO N° 1.................................................................................................... 59
ANEXO N° 2.................................................................................................... 64
ANEXO N° 3.................................................................................................... 64
ANEXO N°4..................................................................................................... 65
ANEXO N° 5.................................................................................................... 74
ANEXO N° 6.................................................................................................... 76

“carrera profesional de 4
contabilidad”
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
“Proyecto De Servicio De Transporte CUSCO- SAN SALVADOR”

ANEXO N° 7.................................................................................................... 78
ANEXO N° 8.................................................................................................... 79

“carrera profesional de 5
contabilidad”
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
“Proyecto De Servicio De Transporte CUSCO- SAN SALVADOR”

CAPITULO I

INFORMACIÓN GENERAL DEL PROYECTO

1.1. DATOS DEL PROMOTOR O EMPRENDEDOR:

1.1.1. APELLIDO Y NOMBRES : Rodríguez Huarayo


Mariluz.
1.1.2. DOCUMENTO DE INDENTIDAD : 74619128
1.1.3. PROFESIÓN O ESPECIALIDAD : Contabilidad.
1.1.4. NACIONALIDAD : Peruana
1.1.5. ESTADO CIVIL : Soltera
1.1.6. DOMICILIO PARTICULAR : Urb. Rosaspata, Jr. Juan
Espinoza Medrano Q-11
1.1.7. TELEFONO DE CONTACTO (CELULAR) : 984141340 (claro)

1.2. DATOS DE LA ORGANIZACIÓN:

1.2.1. RAZÓN SOCIAL: Empresa de Transportes El Huracán S.R.Ltda.

1.2.2. PÁGINA WEB: http://www.el.huracán.com.pe

1.2.3. TIPO EMPRESA: Sociedad de Responsabilidad Limitada

1.2.4. ACTIVIDAD COMERCIAL: Servicio de transporte Público Cusco-San


Salvador (Viceversa).
1.2.5. CIIU: 6021
1.2.6. DIRECCIÓN LEGAL: Av. Ejercito J-215 , Santiago

1.2.7. DISTRITO / CIUDAD: Santiago / Cusco

1.2.8. DEPARTAMENTO: Cusco

“carrera profesional de 6
contabilidad”
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
“Proyecto De Servicio De Transporte CUSCO- SAN SALVADOR”

1.2.9. TELÉFONOS: 084674354/998765432

1.3. NOMBRE DEL NEGOCIO O INICIATIVA:

“E.T. HURACÁN S.R.Ltda.”

1.4. BREVE DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO:

1.4.1. ORIGEN DEL PROYECTO:

Este proyecto busca o surge porque se quiere hacer frente a la


necesidad insatisfecha que viene a ser, que la Municipalidad Distrital
de San Salvador y sus comunidades aledañas y poblados cercanos
carecen de un servicio de transporte eficiente es decir que no tienen
facilidad para movilizarse (viajar) lo que vendría a ser como una
demanda insatisfecha, debido a que no existe una empresa que les
preste este servicio adecuadamente (tomando como referencia las
que ya existen) y así mismo la alta demanda de este servicio es
debido a que mucha gente se traslada o viaja de San Salvador a
Cusco ya sea por razones de trabajo, estudio, comercio u otros.
Motivo por el cual se ve como una posibilidad tanto económica como
social, para poder explotar este tipo de mercado potencial que cada
día es más creciente.

1.4.2. BREVE DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO:

Con el establecimiento y puesta en marcha de este proyecto se


busca poder satisfacer la demanda insatisfecha, es decir poder cubrir
esa parte del mercado a través del ingreso de una nueva empresa
que pueda prestar el servicio de transporte público de pasajeros

“carrera profesional de 7
contabilidad”
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
“Proyecto De Servicio De Transporte CUSCO- SAN SALVADOR”

desde la Municipalidad Distrital de San salvador hasta la ciudad del


Cusco (Wanchaq) y viceversa.

1.4.3. JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO:

Partimos de la idea de que toda inversión genera crecimiento


económico y por ende su desarrollo del sector beneficiario y así
mismo también toda inversión privada busca rentabilidad es por ello
que la puesta en marcha de este proyecto resulta ser atrayente
porque se puede observar una necesidad que aún no ha sido
satisfecha es decir que existe una demanda insatisfecha.

Es entonces que puede resultar a simple vista rentable para el


inversionista por tratarse de un mercado de oligopolio y así mismo
generará un impacto en la sociedad ya que los beneficiarios podrán
hacer uso de este servicio satisfaciendo esa necesidad.

No obstante la formulación de este proyecto tiene la finalidad de


demostrar si es factible y así mismo conocer si ésta generará los
niveles de rentabilidad deseados evaluándose en forma objetiva
todos los aspectos técnicos, económicos y sociales sobre la puesta
en marcha de dicho proyecto, representando así una base confiable
para la toma de decisiones a cualquier nivel.

1.4.4. MISIÓN DEL PROYECCTO:

Lograr prestar el mejor servicio de trasporte con eficiencia y calidad


utilizando unidades vehiculares nuevas, equipadas y modernas y así
mismo con personal calificado y capacitado, sobrepasando las
expectativas del usuario.

1.4.5. OBJETIVOS

“carrera profesional de 8
contabilidad”
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
“Proyecto De Servicio De Transporte CUSCO- SAN SALVADOR”

 Lograr prestar un servicio de transporte de calidad para lograr


la satisfacción del usuario y con ello generar la rentabilidad
esperada.

 Generar fuentes de empleos directos e indirectos que


aumenten el desarrollo de las localidades a las que se
prestará el servicio.

“carrera profesional de 9
contabilidad”
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
“Proyecto De Servicio De Transporte CUSCO- SAN SALVADOR”

CAPITULO II

ESTUDIO DE MERCADO

2.1. IDENTIFICACIÓN DEL ÁREA DEL MERCADO

2.1.1. MERCADO TOTAL: Todos las personas (habitantes, visitantes) que


se encuentren en la ciudad del cusco y/o distrito de san salvador que
deseen viajar a los lugares que cubre el tramo o ruta del servicio a
detallar el recorrido (San Salvador, Pacor, Vicho, Vilcabamba,
Huambutio, Huayllar, Huacarpay, Oropesa, Tipon, Huasao, Saylla, San
Jerónimo-Wanchaq-Cusco).

2.1.2. MERCADO POTENCIAL: Todas las personas que deseen viajar a


San Salvador o Cusco y usar este tipo servicio de transporte público que
hace el recorrido ya mencionado.

2.1.3. MERCADO OBJETIVO: Personas que acostumbran viajar con cierta


frecuencia a San Salvador a los lugares que cubre la ruta o tramo a
partir de Huambutio - San Salvador (pocas empresas que prestan
servicio por este sector por tratarse de un mercado de oligopolio de
oligopolio perfecto).

2.1.4. MERCADO REAL: Los habitantes o personas que radican o son del
lugar que viajan con mayor frecuencia por razones de estudio, trabajo,
comercio y otros.

“carrera profesional de 10
contabilidad”
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
“Proyecto De Servicio De Transporte CUSCO- SAN SALVADOR”

Mercado Objetivo

SAN HUAMBUTIO CUSCO


SALVADOR

2.2. PRODUCTO (SERVICIO) Mercado Total

2.2.1. IDENTIFICACIÓN DEL PRODUCTO

El servicio que se va a prestar es un producto individual que consiste


en prestar el servicio de transporte Público Interprovincial de Cusco a
san salvador y viceversa.

2.2.2. CARACTERISTÍCAS DEL PRODUCTO

El servicio de transporte público de pasajeros Cusco-San Salvador


es una nueva empresa que más que solo buscar rentabilidad busca
poder satisfacer esa necesidad de movilizarse (viajar) de los usuarios
de este tipo de servicio sobre todo de las personas que habitan por
las localidades que cubre la ruta Cusco-San Salvador.

Este servicio se prestará con unidades vehiculares nuevas,


modernas y equipadas con o más de 28 asientos en cada vehículo
para garantizar la seguridad de los pasajeros y así mismo poder
brindar un servicio con calidad y una mayor comodidad a los señores
usuarios, así mismo se operara con personal calificado, capacitado y
con una experiencia de trabajo no menor de 2 años en prestar este
tipo de servicio o de similar rubro.

Como modo de especificar algunas características de los vehículos


viene a ser la Calefacción y aire acondicionado así como los asientos

“carrera profesional de 11
contabilidad”
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
“Proyecto De Servicio De Transporte CUSCO- SAN SALVADOR”

reclinables, los que son algunos de los complementos más valorados


por la clientela (usuarios).

2.2.3. TIPO DE PRODUCTO

Es un producto (servicio) principal porque es el único producto que


se va a ofrecer, es normal y básico porque si sus ingresos aumentan
el aumento en el uso de este servicio será en menor proporción y es
de consumo final por que va a prestar el servicio completo de cubrir
toda la ruta o tramo de Cusco a San Salvador y es no perecible
porque la misma naturaleza de ser un servicio.

2.3. MERCADO CONSUMIDOR.

2.3.1. ANÁLISIS DE LA DEMANDA.

El sector de servicios de transporte es unos de los sectores más


importantes en cualquier país ya que la sociedad actual necesita de
esta actividad para su funcionamiento normal. Esto se refleja en su
contribución al PIB que fue del 2.4 % en el año 2014.

Así el sector transporte y comunicaciones creció sustentado por la


mayor actividad del subsector transporte en 6,07% y comunicaciones
en 3,78%. El avance del subsector transporte fue determinado por el
aumento del transporte por vía terrestre en 3,38%, ante el mayor
tráfico, tanto de pasajeros como carga por carretera en 1,79% y
4,77%, respectivamente.

Un dato relevante también es que el sector transporte genera gran


número de empleos, tanto directos como indirectos, pudiendo
estimarse en un 68.9% conjuntamente con otros servicios y el
comercio del número total de empleos de las MYPES en el Cusco.

“carrera profesional de 12
contabilidad”
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
“Proyecto De Servicio De Transporte CUSCO- SAN SALVADOR”

Este proyecto de inversión privada está orientado a satisfacer la


necesidad de viajar por razones de estudio, trabajo, negocios,
conocer otros lugares (lugares que cubre la ruta) o por otras razones;
según el estudio de la posible demanda realizada por medio de una
encuesta1.

La encuesta realizada me permite identificar y definir el mercado


objetivo y real con mayor precisión de la cual podemos inferir que del
total de las personas que viajan son estudiantes y personas que
trabajan en un 32% y 34% respectivamente del total de las personas
encuestadas.

¿Para qué fines emplea el servicio de transporte?


a. Trabajar b. Estudiar
18%
34%
16%

c. Negocios (Comercio) d. Visitar / Conocer Lugares


32%

Así mismo con mayor frecuencia usan el servicio de transporte de


combi todos los días en un 30%, sin embargo a una de las preguntas
abiertas ellos sugerían que como respuesta a la posibilidad del
ingreso de una nueva empresa que fuera de preferencia buses, es
por ello que nos estamos enfocando en cubrir esa exigencia en
prestar el servicio con unidades con o más de 28 asientos reclinables
buscando la comodidad de los pasajeros.

1 ENCUESTA (ANEXO N° 1) Al final del proyecto

“carrera profesional de 13
contabilidad”
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
“Proyecto De Servicio De Transporte CUSCO- SAN SALVADOR”

Puedo señalar que del mercado potencial total el 88% es el mercado


objetivo es decir es un sector de todo el recorrido (Huambutio-San
Salvador) con una seguridad de pasajeros diario de un 58.57 2 % del
total de pasajeros que viajan en promedio.

¿Con qué frecuencia utiliza dicho transporte?

a. Una o dos veces por


10% semana
b. Tres a cinco veces
42%
30% por semana
c. Todos los días
d.  Una o dos veces al
18% día.

Así como también es un mercado al cual se puede ya ingresar


debido a que en una de las preguntas abiertas respecto a la opinión
del servicio que actualmente reciben señalan en su mayoría que es
pésimo y muy a pesar de ello es irregular debido a que no cuentan
con las formalidades legales (documentos obligatorios de circulación)
ocasionando que por más de 4 a 5 horas no contar con este servicio,
viéndose así la población que hace uso de este servicio perjudicada,
por ello actualmente no se existe un servicio de calidad es entonces
que con este proyecto de inversión se busca satisfacer esas
necesidades.
2 FRECUENCIA DE USO DE ESTE SERVICIO (ANEXO N° 2) Al final del proyecto

“carrera profesional de 14
contabilidad”
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
“Proyecto De Servicio De Transporte CUSCO- SAN SALVADOR”

2.3.2. ANÁLISIS DEL MERCADO CONSUMIDOR.

88%
8

2.3.2.1. Mercado total

POBLACIÓN 2010 2011 2012 2013 2014


SAN SALVADOR
PUEBLO 1,216 1,235 1,254 1,274 1,294
C.C. PARPACALLE 182 185 187 190 193
C.C. PACOR 247 251 255 258 262
C.C. VICCHO 283 288 292 297 301
C.C. VILCABAMBA 200 204 207 210 213
C.C. HUAMBUTIO 443 450 457 464 471
CIUDAD DE CUSCO 442,629 442,629 442,629 442,629 442,629
445,36
TOTAL 445,322 445,322 445,322 445,322 4

2.3.2.2. Mercado potencial


Todas las personas del mercado total que deseen viajar a
San Salvador o Cusco y usar este tipo servicio de
transporte público.

2.3.2.3. Mercado objetivo

POBLACIÓN 2010 2011 2012 2013 2014


SAN SALVADOR
PUEBLO 1,216 1,235 1,254 1,274 1,294
C.C. PARPACALLE 182 185 187 190 193
C.C. PACOR 247 251 255 258 262
C.C. VICCHO 283 288 292 297 301
C.C. VILCABAMBA 200 204 207 210 213

“carrera profesional de 15
contabilidad”
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
“Proyecto De Servicio De Transporte CUSCO- SAN SALVADOR”

C.C. HUAMBUTIO 443 450 457 464 471


CIUDAD DE CUSCO
(1%) 4,426 4,426 4,426 4,426 4,426
TOTAL 6,997 7,037 7,078 7,119 7,161

2.3.2.4. Mercado real (Demanda diaria)

¿Con qué frecuencia utiliza dicho


DIARIO DIARIO
transporte?
a. Una o dos veces por semana 42% 6.00% 430
b. Tres a cinco veces por semana 18% 2.57% 184
c. Todos los días 30% 30.00% 2,148
d. Una o dos veces al día. 10% 20.00% 1,432
TOTAL 58.57% 4,194

2.3.3. PROYECCIÓN DE LA DEMANDA

Proyección de la demanda del mercado objetivo por medio de la técnica de


mínimos cuadrados.

PROYECCIÓN (Mínimos Cuadrados)

X Y ∑ XY X2
(1) 2010 6,696 6696 1
(2) 2011 6,811 13623 4
(3) 2012 6,928 20783 9
(4) 2013 7,044 28177 16
(5) 2014 7,161 35806 25
15 34,641 105,085 55

n=5 ∑ Y = 34, 641 ∑X


X = n =3
∑ XY = 105, 085 ∑ X2 =55

∑ X = 15 (∑ X)2 = 225

“carrera profesional de 16
contabilidad”
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
“Proyecto De Servicio De Transporte CUSCO- SAN SALVADOR”

∑Y
Y = n =

6,928.20

∑X 5 ( 105, 085 )−(15)( 34,641)


¿ b=
¿ 5 ( 55 )−(225)
2
n ( ∑ X ) −¿
n ( ∑ XY )−(∑ X)(∑Y )
b= b=290.50
¿

a=Y −b X a=6, 056.7 C=6, 056.7+290.5(6)

a=6, 928.2−290.5 ( 3 ) C=a+b (t) C2015 =7, 800

2.4. POBLACIÓN 2015 2016 2017 2018 2019 M


OBJETIVO
E
TOTAL
7,800 8,090 8,381 8,671 8,962
PROYECTADA R
CADO COMPETIDOR

2.4.1. Análisis de la Oferta.

Dentro del análisis de la oferta de este tipo de servicio se puede ver


que es muy reducido por que se tiene a cuatro competidores y así
como también existe por otra parte los competidores sustitutos (otros
medios de transporte), a detallar los siguientes competidores:

Empresa de Transportes “Señor de Huanca”.

“carrera profesional de 17
contabilidad”
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
“Proyecto De Servicio De Transporte CUSCO- SAN SALVADOR”

Presta el servicio de transporte de Cusco - San Salvador,


actualmente se encuentra operativo, cuenta con 17
microbuses (combi), la capacidad de transporte es menor ya
que solo dispone de 14 a 18 y 22 asientos como máximo en
cada vehículo, así mismo legalmente no cumple con todos los
requerimientos tanto documentales como técnicos
establecidos por el ministerio de transporte Cusco.

CARRO VIAJES ASIENTO TOTAL


N° (Diario) S por Día
VH-01 5 16 80
VH-02 5 18 90
VH-03 5 15 75
VH-04 5 14 70
VH-05 5 18 90
VH-06 5 21 105
VH-07 5 18 90
VH-08 5 16 80
VH-09 6 14 84
VH-10 6 17 102
VH-11 6 16 96
VH-12 5 18 90
VH-13 5 17 85
VH-14 5 15 75
VH-15 5 17 85
VH-16 5 18 90
VH-17 4 14 56
N° DE ASIENTOS 1443
OFRECIDOS por Día

ESCOLA
TARIFARIO ADULTO
R
Cusco - San Salvador 3.50 2.00
Cusco - Pacor -Parpacalle- Vicho -
2.50 2.00
Vilcabamba
Cusco - Huambutio - Huayllar - 2.00 1.50

“carrera profesional de 18
contabilidad”
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
“Proyecto De Servicio De Transporte CUSCO- SAN SALVADOR”

Huacarpay
Cusco – Huayllar 2.00 1.00
Cusco – Huacarpay 2.00 1.00
Cusco - Oropesa – Tipon 1.50 0.50
Cusco - Huasao – Saylla 1.00 0.50
San Salvador – Pacor 0.50 0.30
San Salvador – Vicho 0.50 0.30
San Salvador – Vilcabamba 1.00 0.50
San Salvador – Huambutio 1.50 0.50

Empresa de Transportes “Patrón salvador”

Esta empresa presta el servicio de Cusco – San Salvador,


actualmente no se encuentra operativo, por la misma razón de
no contar con la documentación requerida y así como también
sus unidades vehiculares ascienden a 4 vehículos con 28
asientos, todos ellos en pésimas condiciones y la flota es muy
pequeña la cual no es suficiente, por tanto hace ya más de 3
años dejo de prestar el servicio.

Empresa de Transportes “Virgen del Carmen”

Empresa que presta servicio de transporte Cusco – San


Salvador, actualmente no se encuentra operativo muy a pesar
que cuenta con la documentación legal y así mismo por
razones desconocidas dejo de prestar el servicio ya hace más
de 3 años y también cabe señalar que solo contaba con 2
unidades vehiculares.

Servicio de Taxi “Señor de Huanca”

Servicio prestado por vehículos pequeños de 4 a 5 pasajeros


como máximo (Taxi), los que prestan dicho servicio Cusco –
Señor de Huanca solo los días Domingos, Sábados y a veces
los días particulares (Feriados), el costo del pasaje es muy

“carrera profesional de 19
contabilidad”
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
“Proyecto De Servicio De Transporte CUSCO- SAN SALVADOR”

alto ya que asciende de S/. 6.00 a S/: 7.00 nuevos soles por
persona.

Competidores sustitutos: Dentro de estos tenemos como por


ejemplo a las motos que llevan de 1 a 3 personas como
máximo, así como también los vehículos de uso personal o
particular.

2.4.2. Análisis del mercado Competidor

El análisis se desarrolla desde un punto de vista del número de asientos


ofrecidos, como sigue:

OBSERVACI 201
OFERTA DIARIA ÓN 2010 2011 2012 2013 4
E.T. SEÑOR DE AUN NO 1,44
HUANCA Operativo OPERÁBA 1,443 1,443 3
E.T. PATRON No
SALVADOR Operativo 420 420 543
DEJO DEJO DE
E.T. VIRGEN DEL DE OPERAR
CARMEN No OPER
Operativo 224 224 AR
E.T. SERVICIO DE
TAXI "SEÑOR DE
HUANCA" Operativo 60 60 60 60 60
1,50
TOTAL
704 704 2,046 1,503 3

2.4.3. Proyección de la oferta

PROYECCIÓN (Mínimos Cuadrados)

X Y ∑ XY X2
(1) 2010 704 704 1
(2) 2011 704 1408 4
(3) 2012 2,046 6137 9
(4) 2013 1,503 6012 16
(5) 2014 1,503 7515 25

“carrera profesional de 20
contabilidad”
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
“Proyecto De Servicio De Transporte CUSCO- SAN SALVADOR”

15 6,460 21,776 55

n=5 ∑ X2 =55 ∑Y
Y= n = 1,
2
∑ XY = 21, 776 (∑ X) = 225
292
∑ X = 15 ∑X
X = n =3
∑ Y = 6, 460

∑X 5 ( 21,776 ) −(15)(6,460)
¿ b=
¿ 5 (55 )−( 225)
n ( ∑ X 2 ) −¿
n ( ∑ XY )−(∑ X)(∑Y )
b= b=239.60
¿

a=Y −b X a=573.2 C=573.2+ 239.6(6)

a=1,292−239.6 ( 3 ) C=a+b (t) C2015 =2, 011

TOTAL
OFERTA 2015 2016 2017 2018 2019
TOTAL O.
2,011 2,250 2,490 2,730 2,969
PROYECTADA

2.4.4. Tipo de Mercado

Por su naturaleza pertenece a un tipo de mercado de servicios donde


los servicios son intangibles y no son susceptibles de ser fabricados
por la misma razón de que se prestan, por el ámbito geográfico es

“carrera profesional de 21
contabilidad”
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
“Proyecto De Servicio De Transporte CUSCO- SAN SALVADOR”

un mercado local por que abarca un ámbito a más de una provincia y


finalmente según la competencia es un mercado de competencia
imperfecta es decir es un mercado de oligopolio perfecto porque
existen pocos vendedores de productos homogéneos.

2.1. BALANCE OFERTA-DEMANDA

El balance de la oferta y demanda se puede determinar por el simple hecho


de que como se puede apreciar existe una competencia no operativa
teniendo como consecuencia una sola empresa operativa diario como
competencia actual la cual no presta el servicio adecuado frente a las
condiciones de mercado que requiere de unidades vehiculares grandes
(con o más de 25 a 28 y 30 asientos) dato obtenido como resultado de las
encuestas aplicadas.

De los cálculos obtenidos del análisis de la demanda y oferta respectiva, se


puede inferir que existe una demanda insatisfecha, como se demuestra:

Balance D−O=N ° de asientos ofrecidos−N ° de asientos a utilzar

Balance O−D2015 =2011−78 00=−5789

De la ecuación aplicada se puede apreciar en el resultado que existe una


demanda insatisfecha.

“carrera profesional de 22
contabilidad”
2.2. MERCADO PROVEEDOR

Dentro del análisis del mercado proveedor se identifica el siguiente cuadro:


PLAZOS
MEDIOS DE
REQUERIDOS UBICACIÓN CARACTERISTICAS VOLUMEN PRECIOS DE
DISTRIBUCIÓN
ENTREGA
VEHÍCULOS
Av. Parque *Con calefacción
$ 85,000
PERU MOTORS & Industrial B-6A *aire acondicionado
7 vehículos (dólares) Vía Terrestre 3 Días
SERVICES (Vía Expresa) *Puerta automática
cada uno
Cusco *Otros
Av. Morro Solar *Timón hidráulico
$ 75,000
MC AUTOS DEL PERÚ 690 Santiago de *Asientos reclinables
7 vehículos (dólares) Vía Terrestre 8 Días
S.A Surco, Lima, *GPS incluido
cada uno
Perú *Otros
Av. San Luis *Puerta automática
$ 80,000
ALMACENES SANTA 2257 *GPS incluido
7 vehículos (dólares) Vía Terrestre 7 Días
CLARA San Borja *Ventanas
cada uno
Lima – Perú panorámicas.
MANO DE OBRA
CALIFICADA
Urb. Manuel
*Con 2 años mínimo
Prado, Av. 7 S/. 55.00
CETPRO VIRGEN DEL de experiencia
Macchupicchu conductore por cada 2 Días
TRANSITO S.R.L. *Examen Médico
J-10, Ambiente s conductor
N° 3
CORPORACION JOVE Av. Micaela *Con Capacitación 7 S/. 50.00 5 Días
ANDINA INGENIEROS Bastidas N°327 semestral conductore por cada
S.A.C. -4to. Piso *Experiencia s conductor
ASOCIACION CIVIL *Con licencia
Urb.
ESCUELA DE actualizada 7 S/. 45.00
Constancia, Mz.
CONDUCTORES *Conductores con conductore por cada 3 Días
A Lt. 12-B, 4°
LIDERES DEL SUR Y record de s conductor
Piso
DEL PERU - LIDERSUR infracciones cero
COMBUSTIBLE
Prolongación *Descuento por
SURTIDORES MANU
av. La cultura fidelidad. 12 galones 10.32 Diario
S.A.C.
s/n *Medida exacta.
*Servicios
adicionales de
INVERSIONES HARLEY
AV. CUSCO S/N Aire/Agua 11 galones 10.28 Diario
E.I.R.L.
*Medida exacta

*Medida exacta
AV. MABCO
*Vales acumulativos
CAPAC N° 240-
GRIFO TAPIA E.I.R.L. *Regalos por 13 galones 10.37 Diario
SAN
temporadas
JERÓNIMO
(Navidad)
2.3. MERCADO DISTRIBUIDOR

Para el análisis del mercado distribuidor señalo que el proyecto de


inversión es un servicio y así mismo la distribución es propia y
directa.

EMPRESA USUARIO

2.4. ANÁLISIS DE PRECIOS

El análisis de precios de la competencia se ha considerado solo de las empresas


que actualmente se encuentran operando como se ha detallado en el análisis de la
oferta.

Respecto a la determinación de los precios de nuestra empresa será a través de


un tarifario de la siguiente manera:

TARIFARIO

ADUL ESCOL UNIV/INS


TO AR TIT.
CUSCO - SAN
3.50 2.00 2.50
Salvador
Cusco - Pacor -
3.00 1.50 2.50
Parpacalle
Cusco - Vicho 2.50 1.50 2.00
Cusco - Vilcabamba 2.50 1.00 2.00
Cusco - Huambutio 2.00 1.00 1.50
Cusco - Huayllar 2.00 1.00 1.50
Cusco - Huacarpay 2.00 0.50 1.50
Cusco - Oropesa 1.50 0.50 1.00
Cusco - Tipon 1.50 0.50 1.00
Cusco - Huasao -
1.20 0.50 0.80
Saylla
San Salvador - Pacor 0.50 0.30 0.50
San Salvador - Vicho 0.80 0.30 0.50
San Salvador -
1.00 0.50 0.50
Vilcabamba
San Salvador -
1.50 0.50 1.00
Huambutio
San Salvador -
1.80 0.50 1.00
Huacarpay
San Salvador -
2.00 0.50 1.20
Oropesa
San Salvador - Tipon 2.00 0.80 1.50
San Salvador -
2.50 1.00 2.00
Huasao - Saylla
CAPITULO III

ESTUDIO TÉCNICO

3.1. TAMAÑO DEL PROYECTO

Para determinar la capacidad de planta para satisfacer la demanda de este


servicio desarrollamos lo siguiente:

3.1.1. Relación Tamaño - Mercado:

Como resultado del análisis del mercado consumidor podemos inferir


de que existe una demanda insatisfecha y creciente que requiere de
unidades vehiculares con o más de 28 asientos (Buses), y que así
mismo se debe de contar con o más de 10 unidades.

3.1.2. Relación Tamaño - Localización:

En este caso la localización del proyecto no tiene mucha influencia


en la determinación del tamaño de la planta debido a que se va a
requerir un número determinado de vehículos lo que significa que se
necesita de un área determinado de 450 m 2 fuese cual fuese el lugar
de la planta.

3.1.3. Relación Tamaño - Tecnología:

Respecto a la relación tamaño-tecnología de igual manera ya está


definido el tipo de vehículos que se requerirán por tanto está
tampoco influye de manera significativa porque las unidades
vehiculares serán de 28 a más asientos y con el equipamiento
necesario.
3.1.4. Relación Tamaño – Financiamiento:

Con respecto a la disponibilidad de los recursos financieros para


poder cubrir el proyecto de inversión y antes y durante su operación,
el 10% está financiado por medio de préstamos por parte de las
entidades financieras en específico por el BBVA la que nos otorga
con una tasa de interés menor frente a las otras y el 90% es
financiamiento interno.

TAMAÑO DEL PROYECTO

CARRO ASIENT
VIAJES TOTAL
N° OS
VH-01 7 30 210
VH-02 7 28 196
VH-03 7 28 196
VH-04
6 30 180
VH-05 6 28 168
VH-06 6 28 168
VH-07 6 30 180
VH-08 6 28 168
VH-09 6 28 168
VH-10 6 30 180
CAPACIDAD MÁXIMA
1814
INSTALADA X DÍA
PRODUCCIÓN (Programa de Producción)

PROYECCIÓN DE LA PRODUCCIÓN

De acuerdo al Estudio de Mercado realizado se tiene una demanda promedio creciente de 3.53
% cada año es por ello que la producción de asientos ofrecidos será en esa proporción para
cada año y así mismo la empresa empezará a operar con el 83% de su capacidad instalada en
el año 1.

PRODUCCIÓN (N° de Asientos Ofrecidos)


PRODUCTO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Servicio de Capacidad máxima Instalada
Transporte 662,110 662,110 662,110 662,110 662,110
Público
Cusco-San
Salvador Producción de asientos (Promedio) 3
(Viceversa)
San
177,869 280,066 289,960 300,204 310,810
Salvador
Pacor
29,645 46,678 48,327 50,034 51,802
-Parpacalle
Vicho 14,822 23,339 24,163 25,017 25,901
Vilcabamba 44,467 70,016 72,490 75,051 77,703
Huambutio 59,290 93,355 96,653 100,068 103,603
Cusco 22,234 35,008 36,245 37,526 38,851
Otros 14,822 23,339 24,163 25,017 25,901
TOTAL
ASIENTOS 363,149 571,801 592,002 612,917 634,571
OFRECIDOS

3.2. LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO

Para determinar la ubicación de este proyecto consideramos a analizar tres


alternativas tomando en consideración los siguientes factores a detallar en
el presente cuadro:

3 PRODUCCIÓN DE ASIENTOS (ANEXO N° 3) Al final del proyecto


AV. Huáscar AV. Ejercito Av. Huay
Peso
Factor Relevante Calificación Calificación
Asignado Calificación Calificación Calificación
Ponderada Ponderada

Disponibilidad de
25% 2 0.5 3 0.75 3
terreno (Canchón)

Tamaño de
17% 2 0.34 4 0.68 3
terreno (Canchón)

Costo de alquiler
de terreno 15% 4 0.6 3 0.45 5
(Canchón)
Cercanía a la
10% 2 0.2 7 0.7 5
competencia
Cercanía a los
mercados 12% 3 0.36 5 0.6 1
principales

Cercanía al centro
12% 5 0.6 4 0.48 2
de la ciudad

Seguridad del
9% 3 0.27 2 0.18 4
local (Canchón)
SUMA 100% 2.87 3.84
3.3. INGENIERÍA DEL PROYECTO

Respecto a la ingeniería del proyecto voy a detallar el proceso de producción


(FLUJOGRAMA):

INGRES
O

Terminal
SALIDA
Terrestre
CUSCO
o Canchón o
Marcavalle
garaje
o Servicios de luz
y agua Vehículos 4°-San
o Reloj de control Sebastián
o Servicios
higiénicos
o Kiosco de
San Santa
Jerónimo Rosa/ San
Sebastián

Huacarpay Oropesa Tipon

o M.O.C.
Chofer o
Huambutio
conductor
Vehículos o M.O. No C.
Cobradores
o Combustibl

Vilcabamba Terminal
SALIDA
Terrestre San
Pacor/Parpac Salvador
alle
El recorrido durará 50 min.
(45 KM)
INGRES
O
3.4. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN

3.4.1. Minuta De Constitución

Para poder cumplir con las exigencias legales respecto a la constitución de mi


empresa requiero elaborar la minuta de constitución para que luego el notario
público pueda elevar a escritura pública para su posterior inscripción en los
Registros Públicos4.

3.4.2. Organigrama

El organigrama de mi empresa es el siguiente:

JUNTA GENERAL DE
SOCIOS

CONTADOR

ÁREA DE
ÁREA DE COORDINACIÓN
DIRECCIÓN OPERATIVA

CONDUCTORES
GERENTE (Chofer)

DIRECTORIO COBRADORES

3.4.3. Funciones Generales De Cada Unidad Orgánica (MOF)

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES

4 MINUTA DE CONSTITUCIÓN (ANEXO N° 5)


1. NATURALEZA:

La Empresa denominada EMPRESA DE TRANSPORTES HURACÁN


SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADA, cuya forma abreviada es
“E.T. HURACÁN S.R.Ltda.” es una Empresa de Servicios Privado.

2. MISIÓN:

La explotación de servicios de transporte terrestre interprovincial de


pasajeros de Cusco a San Salvado y viceversa, así como también toda otra
actividad relacionada con el giro de negocio.

3. OBJETIVOS:

o Brindar un eficiente servicio de transportes a los pasajeros en niveles


óptimos de eficiencia-calidad y modernidad.

o Ser una empresa líder en la prestación de este tipo de servicios.

o Operar con vehículos nuevos cumpliendo con las exigencias del


mercado para satisfacer de la mejor manera posible este tipo de
necesidad.

o Fomentar el desarrollo local, mediante un aporte directo e indirecto


con la prestación de este servicio por esta ruta Cusco-San Salvador.

4. FUNCIONES:
Las funciones y atribuciones de E.T. HURACÁN S.R.Ltda. Son las
siguientes:

o Brindar el servicio de Transporte interprovincial a las poblaciones


comprendidas dentro del tramo que cubre la ruta.

o De existir la posibilidad de brindar asesoramiento y asistencia técnica


a las comunidades y grupos organizados para la ejecución o
ampliación de nuevas vías de acceso (trochas o carreteras).
o Realizar estudios y ejecutar proyectos sobre la ampliación de la ruta
para prestar este tipo de servicio.

5. ESTRUCTURA ORGANICA

E.T. HURACÁN S.R.Ltda. S.A, para el cumplimiento de sus objetivos cuenta con la
siguiente estructura orgánica:

 ORGANOS DE DIRECCION:

o Junta general de socios


o Gerente
o Directorio

 ORGANOS DE APOYO:

o Contador

ORGANOS DE OPERACIÓN:

o Conductores
o Cobradores

3.4.4. Personal Requerido (CAP)

CUADRO DE ASIGNACIÓN DE PERSONAL (CAP)

ENTIDAD EMPRESA DE TRANSPORTES


: HUACÁN S.R.Ltda.
UBICACI SANTIAGO - CUSCO -
ÓN: PERÚ
AÑO
FISCAL: 2015

CANTIDADES DE
N° DE DENOMINACIÓN DEL PLAZAS
PLAZAS CARGO PRESUPUES
TADO OCUPADO
ÓRGANO DE DIRECCIÓN
1 Gerente General 1 1
ÓRGANO DE APOYO
2 contador 1 1
ÓRGANO DE OPERACIÓN
3 Conductores 10 8
4 Cobradores 10 9
TOTAL 22 19
CAPITULO IV

ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO

4.1. INVERSIÓN

Los activos y capital de trabajo necesarios para la puesta en marcha la prestación


de este tipo de servicio antes y durante la operación el proyecto son los siguientes
a detallar en la estructura de inversión:

MONTO
MONEDA
RUBRO MONEDA
EXTRANJER %
NACIONAL
A T/C 3.093
I. INVERSÓN FIJA
A. Activos Fijos:
Vehículos (10 U.V.) $630,000.00 89.51%
Reloj (picador) (2) $2,000.00 0.28%
construcción de SS.HH (cemento,
triplay, alambre, clavos, S/. 800.00 0.04%
calamina y otros)
Juego de inodoros con tanque
S/. 480.00 0.02%
elevado (2) guinda, (2) Azul
Juego de lavatorio con accesorios
S/. 296.00 0.01%
(2) guinda, (2) Azul
B. Activos Intangibles:
Estudios de Pre inversión S/. 3,000.00 0.14%
Gastos de Constitución y
S/. 200,000.00 9.19%
organización
Capacitación S/. 1,000.00 0.05%
II. CAPITAL DE TRABAJO
Mano de Obra Calificada (10) S/. 4,150.00 0.19%
Mano de Obra No Calificada (10) S/. 1,750.00 0.08%
Combustible (14 Galo.) S/. 10,074.40 0.46%
Alquiler de Terreno (2 Canchón) S/. 600.00 0.03%
Otros gastos(luz, agua, otros) (2) S/. 140.00 0.01%
S/.
100.00
TOTAL INVERSIÓN S/. 2,177,066.4
%
2,177,066.40 0

4.2. CRONOGRAMA DE INVERSIONES

Después de la sistematización de las referidas inversiones en activos fijos e


intangibles de este proyecto, pasamos a elaborar un calendario de inversiones
antes y durante la operación para la prestación de este servicio.

INVERSIÓN SEMANAS (Enero-Abril)


RUBRO
TOTAL
0-3 4-14 15 16
S/. S/.
2,160,352.0 S/. 1,954,776.0 S/.
I. INVERSÓN FIJA 0 3,000.00 0 201,000.00
S/.
A. Activos Fijos: 1,956,352.00
S/. S/.
Vehículos (10 U.V.) 1,948,590.00 1,948,590.00
Reloj (picador) (2) S/. 6,186.00 S/. 6,186.00
construcción de SS.HH
(cemento, triplay,
S/. 800.00
alambre, clavos, calamina
y otros)
Juego de inodoros con
tanque elevado (2) guinda,
(2) Azul S/. 480.00
Juego de lavatorio con
accesorios (2) guinda, (2)
Azul S/. 296.00
S/.
B. Activos Intangibles: 204,000.00
S/.
Estudios de Pre inversión S/. 3,000.00 3,000.00
Gastos de Constitución y S/.
S/. 200,000.00
organización 200,000.00
Capacitación S/. 1,000.00 S/. 1,000.00
S/. S/.
II. CAPITAL DE TRABAJO 16,714.40 16,714.40
Mano de Obra Calificada S/.
(10) S/. 4,150.00 4,150.00
Mano de Obra No S/.
Calificada (10) S/. 1,750.00 1,750.00
S/.
Combustible (14 Galo.) S/. 10,074.40 10,074.40
Alquiler de Terreno (2
Canchón) S/. 600.00 S/. 600.00
Otros gastos(luz, agua,
S/. 140.00
otros) (2) S/. 140.00
S/.
2,177,066.4
TOTAL 0

4.3. FINANCIAMIENTO

Para cubrir las necesidades de inversión de mi proyecto la obtención de los fondos


de financiamiento han sido tanto internas como externas en la siguiente
proporción:

FUENTE DESTINO TOTAL


Aporte % Aporte %
Propio Financiado
INVERSIÓN FJA S/. 41.30 S/. 100.00 S/.
11,762.00 % 2,148,590.00 % 2,160,352.00
CAPITAL DE S/. 58.70 S/. 16,714.40
TRABAJO 16,714.40 %
TOTAL S/. 1.31 S/. 98.69 S/.
28,476.40 % 2,148,590.00 % 2,177,066.4
0

SERVICIO DE LA DEUDA
INVERSIÓN TOTAL: S/. 2,177,066.40
APORTE PROPIO: S/. 28,476.40
APORTE FINANCIADO: S/. 2,148,590.00
S/. 2,148,590.00

BBVA BANCO CONTINENTAL5

APORTE FINANCIADO: S/. 200,000.00


TASA DE INTERES (anual): 32.00% al rebatir
TASA DE INTERES (mensual): 5.33%
PLAZO (meses): 6
PERIODO DE GRACIA
(meses): Sin pago de
intereses 4

SERVICIO A LA DEUDA CON CUOTAS FIJAS (Constantes)

MES INTERÉS AMORTIZACIÓN CUOTA SALDO


S/. 200,000.00
1 10,666.67 ------------- -------- 210,666.67
2 11,235.56 ------------- -------- 221,902.22
3 11,834.79 ------------- -------- 233,737.01
4 12,465.97 ------------- -------- 246,202.98
1 13,130.83 119,904.05 133,034.87 126,298.93
2 6,735.94 126,298.93 133,034.87 0.00
TOTA
33,743.01 246,202.98 266,069.75
L

CAJA MUNICIPAL AREQUIPA6

5 TARIFA Y TASAS DE PRESTAMO DEL BANCO BBVA (ANEXO N° 5)

6 TASAS Y TARIFAS DE PRÉSTAMOS Y REQUSITOS (ANEXO N° 6)


APORTE FINANCIADO: S/. 1,948,590.00
TASA DE INTERES (anual): 13.91% al rebatir
PLAZO (AÑO): 5
PERIODO DE GRACIA
(meses): Sin pago de 3
intereses

SERVICIO A LA DEUDA CON CUOTAS FIJAS (Constantes)

PERIODO INTERÉS AMORTIZACIÓN CUOTA SALDO


0 1,948,590.00
1 22,582.53 ----- ----- 1,971,172.53
2 22,844.25 ----- ----- 1,994,016.78
3 23,108.99 ----- ----- 2,017,125.77
1 23,376.81 25,174.79 48,551.60 1,991,950.99
2 23,085.05 25,466.54 48,551.60 1,966,484.44
AÑO
3 22,789.92 25,761.68 48,551.60 1,940,722.76
1
4 22,491.36 26,060.24 48,551.60 1,914,662.53
5 22,189.34 26,362.25 48,551.60 1,888,300.28
6 21,883.83 26,667.77 48,551.60 1,861,632.51
7 21,574.77 26,976.83 48,551.60 1,834,655.68
8 21,262.13 27,289.46 48,551.60 1,807,366.22
9 20,945.87 27,605.73 48,551.60 1,779,760.49
2 225,304.31 357,314.83 582,619.14 1,422,445.66
3 172,319.56 410,299.59 582,619.14 1,012,146.08
AÑOS
4 111,477.91 471,141.23 582,619.14 541,004.84
5 41,614.30 541,004.84 582,619.14 0.00
750,315.15 2,017,125.77
4.4. PRESUPUESTO DE INGRESOS7

El presupuesto de ingresos está proyectado en base a la demanda del mercado


considerando la encuesta realizada para determinar el precio del servicio por
distancia de acuerdo al análisis de precios planteado y así mismo de acuerdo al
tipo de pasajero varia también el precio del servicio (Estudiante o Adulto).

El presupuesto de ingresos se ha desarrollado desde una perspectiva general es


decir considerando el ingreso por el total de asientos ofrecidos, así como también
para mostrar más a l detalle se ha mostrado un ingreso por cada unidad vehicular.

El presupuesto de ingresos es como detalla:

PRESUPUESTO DE INGRESOS

Se calcula la estructura de ingresos en base al análisis de precios (Adulto (68%), Escola


(19%) y Univ. /Inst. Entre 17 -25 años (14%) y las cantidades producidas (asientos ofrec

Para el alquiler del kiosco de golosinas se incrementara el alquiler de S/. 60.00 cada añ
anterior es decir S/. 5.00 cada mes

A) INGRESO CALCULADO CONSIDERANDO EL TOTAL DE ASIENTOS OFRECIDOS


VEHICULOS (10)

INGRESOS DEL AÑO 1


Día
Detalle TOTAL
ESCOLAR UNIV/INSTI Semana
ADULTO DÍA
(6-16) (17/25)
PRODUCCI San Salvador 1,763.87 274.80 266.00 2,304.67 16,132.67 6

7 ELEMENTOS NECESARIOS PARA EL CALCULO DEL PRESUPUESTO DE


INGRESOS (ANEXO N° 4)
Pacor
251.98 34.35 44.33
-Parpacalle 330.66 2,314.65 9
ÓN (N° de Vicho 104.99 17.18 17.73 139.90 979.30 4
Asientos Vilcabamba 314.98 34.35 53.20 402.53 2,817.68 1
Ofrecidos)
(10 VEH.) Huambutio 335.97 45.80 53.20
434.97 3,044.82 1
Cusco 220.48 220.48 220.48
661.45 4,630.15 1
Otros 78.86 9.16 12.07 100.09 700.62 3
Alquiler de
Otros
kiosco de
ingresos
Golosinas (1)
1
TOTAL 3,071.13 636.13 667.01 4,374.27 30,619.89
INGRESOS PROYECTADOS TOTA
Detalle
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
San 933,547.6
Salvador 553,119.95 870,922.41 901,691.52 9
Pacor 133,941.5
PRODUCC -Parpacalle 79,359.38 124,956.37 129,371.00 9
IÓN (N° Vicho
33,576.09 52,867.68 54,735.46 56,669.23
de
163,050.5
Asientos Vilcabamba
96,606.20 152,112.58 157,486.62 2
Ofrecidos
176,194.4
) (10 Huambutio
104,393.86 164,374.75 170,182.00 2
VEH.)
267,932.3
Cusco
158,747.90 249,958.63 258,789.51 7
Otros 24,021.40 37,823.21 39,159.48 40,542.96
Alquiler de
Otros kiosco de S/.
560.00 S/. 900.00 S/. 960.00
ingresos Golosinas 1,020.00
(1)
1,050,384.7 1,653,915.6 1,712,375.5 1,772,898
TOTAL
8 4 9 .77

B) INGRESO CALCULADO CONSIDERANDO LOS ASIENTOS OFRECIDOS P

INGRESOS PROYECTADOS
Detalle
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
PRODUCC San
IÓN (N° Salvador 55,312.00 87,092.24 90,169.15 93,354.77
de Pacor 7,935.94 12,495.64 12,937.10 13,394.16
Asientos -Parpacalle
Vicho 3,357.61 5,286.77 5,473.55 5,666.92
Vilcabamba 9,660.62 15,211.26 15,748.66 16,305.05
Huambutio 10,439.39 16,437.47 17,018.20 17,619.44
Ofrecidos
Cusco 15,874.79 24,995.86 25,878.95 26,793.24
)
Otros 2,402.14 3,782.32 3,915.95 4,054.30
177,187.8
TOTAL
104,982.48 165,301.56 171,141.56 8
4.5. PRESUPUESTO DE GASTOS

El presupuesto de gastos está en base a los costos de producción originados para


la prestación de este servicio, la estructura de costos de producción incurridos por
mi empresa estará representada de la siguiente manera:

4.5.1. COSTOS DE PRODUCCIÓN:

4.5.1.1. Costos Directos:

 Mano de obra Directa: Personal calificado (Conductores) y personal


no calificado (Cobradores)

 Materiales: Insumos directos (Combustible, Agua, Otros).

4.5.1.2. Costos Indirectos:

 Servicios Básicos (Agua Energía)

 Alquileres (terreno o canchón)

 Depreciación (Vehículo y otros )

4.5.2. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN:


 Personal Administrativos (Gerente, Contador)

 Dietas al directorio

Para efectos del desarrollo del presupuesto de gastos consideramos la suma total
que ascienden los gastos de producir este servicio es decir por las 7 unidades
vehiculares el total de los asientos ofrecidos, como detallo de la siguiente manera:

A) Considerando los gastos totales de prestar este tipo de servicio


total de vehículos (10)

COSTOS DE PRODUCCIÓN
CONCEPTO Cantidad Unitario Diario Semanal Mensual AÑO
COSTO DE PRODUCCIÓN
Costos directos
Mano de Obra Directa
S/.
Mano de Obra Calificada 10 50 500 3500 15,000.00 120,
S/.
Mano de Obra No Calificada 10 25 250 1750 7,500.00 S/. 60,
Insumos Directos
S/.
Combustible 140 10.48 1467.2 10270.4 44,016.00 352,
Cambio de aceite ( c/ 5000 KM
de recorrido) (promedio de 30 S/.
días) 10 200 2,000.00 S/. 14,
Cambio de llantas (c/9 a 12
meses) 60 350
Cambio de fajas (frenos) y
gomas (c/ 5 a 6 meses en
promedio) 10 150
Cambio de rodajes (c/ 2 años en
promedio) 10 80
Costos Indirectos
Servicios Básicos 140 S/. 140.00 S/. 1,
Alquiler 600 S/. 600.00 S/. 4,
Reparación (muelles) 10 80
SOAT (Vehículos con 30 4 300 S/. 1,
asientos)
SOAT (Vehículos con 28
asientos) 6 280 S/. 1,
Impuesto al patrimonio
Vehicular (1%) S/. 12,
Revisión Técnica 10 120
S/.
Depreciación8 32,528.05 260,
S/. S/. S/.
2,217.2 15,520. 101,784.0
TOTAL COSTO DE PRODUCCIÓN 0 40 5 828,1

GASTOS ADMINISTRATIVOS
CONCEPTO Cantidad Unitario Diario Semanal Mensual AÑO
Gastos Administrativos
Sueldo del Personal
Administrativo
Gerente General 1 700 S/. 700.00 S/. 5,
Contador 1 250 S/. 250.00 S/. 2,
Dietas al Directorio
Presidente 1 300 S/.300.00 S/. 2,
Secretario 1 250 S/.250.00 S/. 2,
Tesorero 1 200 S/.200.00 S/. 1,
Disciplina 1 200 S/.200.00 S/. 1,
S/.
Capacitación 2 750 1,500.00
TOTAL GASTO DE S/.
ADMINISTRACIÓN 3,400.00 15,2

PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCIÓN PROYECTADOS


COSTOS DE PRODUCCIÓN
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
COSTO DE PRODUCCIÓN
Costos directos
Mano de Obra Directa
S/. S/. S/. S/.
Mano de Obra Calificada 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00
Mano de Obra No Calificada S/. S/. 60,000.00 S/. 60,000.00 S/. 60,000.00 S

8 DEPRECIACIÓN PROYECTADA (ANEXO N° 8)


60,000.00
Insumos Directos
S/. S/. S/. S/.
Combustible 352,128.00 352,128.00 352,128.00 352,128.00
Cambio de aceite ( c/ 5000
KM de recorrido) (promedio S/.
de 30 días) 14,000.00 S/. 24,000.00 S/. 24,000.00 S/. 24,000.00 S
Cambio de llantas (c/9 a 12
meses) S/. 21,000.00 S/. 21,000.00 S/. 21,000.00 S
Cambio de fajas (frenos) y
gomas (c/ 5 a 6 meses
enpromedio) S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00
Cambio de rodajes (c/ 2 años
en promedio) S/. 800.00
Costos Indirectos
Servicios Básicos S/. 1,120.00 S/. 1,680.00 S/. 1,680.00 S/. 1,680.00
Alquiler S/. 4,800.00 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00
Reparación (muelles) S/. 800.00
SOAT (Vehículos con 30
asientos) S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00
SOAT (Vehículos con 28
asientos) S/. 1,680.00 S/. 1,680.00 S/. 1,680.00 S/. 1,680.00
Impuesto al patrimonio S/.
Vehicular (1%) 12,990.60 S/. 19,485.90 S/. 19,485.90 S/. 6,495.30
Revisión Técnica S/. 1,200.00
S/. S/. S/. S/.
Depreciación 260,224.40 390,336.60 390,336.60 390,336.60
S/. S/.
TOTAL COSTO DE S/. 1,001,710.5 1,003,310.5 S/.
PRODUCCIÓN 828,143.00 0 0 989,919.90 9

PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS PROYECTADOS


GASTOS ADMINISTRATIVOS
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
Gastos Administrativos
Sueldo del Personal
Administrativo
Gerente General S/. 5,600.00 S/. 8,400.00 S/. 8,400.00 S/. 8,400.00
Contador S/. 2,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00
Dietas al Directorio
Presidente S/. 2,400.00 S/. 3,600.00 S/. 3,600.00 S/. 3,600.00
Secretario S/. 2,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00
Tesorero S/. 1,600.00 S/. 2,400.00 S/. 2,400.00 S/. 2,400.00
Disciplina S/. 1,600.00 S/. 2,400.00 S/. 2,400.00 S/. 2,400.00
Capacitación S/. 750.00 S/. 750.00
TOTAL GASTO DE S/. S/. S/. S/.
ADMINISTRACIÓN 15,200.00 23,550.00 22,800.00 23,550.00

B) Considerando los gastos totales de prestar este tipo de servic


CADA UNIDAD VEHICULAR

PRESUPUESTO DE COSTOS Y GASTOS PROYECTADOS


CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
COSTO DE PRODUCCIÓN
Costos directos
Mano de Obra Directa
S/.
Mano de Obra Calificada 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S
Mano de Obra No Calificada S/. 6,000.00 S/. 6,000.00 S/. 6,000.00 S/. 6,000.00
Insumos Directos
S/.
Combustible 35,212.80 S/. 35,212.80 S/. 35,212.80 S/. 35,212.80 S
Cambio de aceite ( c/ 5000 KM
de recorrido) (promedio de 30
días) S/. 1,400.00 S/. 2,400.00 S/. 2,400.00 S/. 2,400.00
Cambio de llantas (c/9 a 12
meses) S/. 0.00 S/. 2,100.00 S/. 2,100.00 S/. 2,100.00
Cambio de fajas (frenos) y
gomas (c/ 5 a 6 meses en
promedio) S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00
Cambio de rodajes (c/ 2 años
en promedio) S/. 80.00
Costos Indirectos
Servicios Básicos S/. 112.00 S/. 168.00 S/. 168.00 S/. 168.00
Alquiler S/. 480.00 S/. 720.00 S/. 720.00 S/. 720.00
Reparación (muelles) S/. 80.00
SOAT (Vehículos con 30
asientos) S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00
SOAT (Vehículos con 28
asientos) S/. 168.00 S/. 168.00 S/. 168.00 S/. 168.00
Impuesto al patrimonio
Vehicular (1%) S/. 1,299.06 S/. 1,948.59 S/. 1,948.59 S/. 649.53
Revisión Técnica S/. 120.00
S/.
Depreciación 26,022.44 S/. 39,033.66 S/. 39,033.66 S/. 39,033.66 S
Gastos Administrativos
Sueldo del Personal
Administrativo
Gerente General S/. 560.00 S/. 840.00 S/. 840.00 S/. 840.00
Contador S/. 200.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00
Dietas al Directorio
Presidente S/. 240.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00
Secretario S/. 200.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00
Tesorero S/. 160.00 S/. 240.00 S/. 240.00 S/. 240.00
Disciplina S/. 160.00 S/. 240.00 S/. 240.00 S/. 240.00
Capacitación S/. 75.00 S/. 75.00
S/. S/. S/. S/.
COSTO TOTAL 84,334.30 102,526.05 102,611.05 101,346.99

COSTO UNITARIOAÑO 1 = COSTO TOTAL ANUAL


PRODUCCIÓN TOTAL
ANUAL

CT = S/. 843, 343.30 S/. 2.32


363, 149
4.6. ESTADO DE RESULTADOS

ESTADO DE RESULTADOS
(Al 31 de Diciembre del AÑO 1)

1,050,384.7
Ingreso por ventas 8
(828,143.00
Costo de producción )
222,241.7
UTILIDAD BRUTA : 8
Gastos
Administrativos (15,200.00)
UTILIDAD 207,041.7
OPERATIVA : 8
(301,877.85
Gastos Financieros (Intereses) )
UTILIDAD ANTES
DE IMPUESTOS : -94,836.07
Impuesto a la renta
(30%)
UTILIDAD NETA :

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO


(Al 31 de Diciembre del cada AÑO 1,2,3,4 y 5)

DETALLE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5


1,050,384 1,653,915.6 1,712,375.5 1,772,898 1,835,558
Ingreso por ventas .78 4 9 .77 .07
(828,143. (1,001,710. (1,003,310. (989,919. (985,024.
Costo de producción 00) 50) 50) 90) 60)
222,241. 652,205.1 709,065.0 782,978. 850,533.
UTILIDAD BRUTA : 78 4 9 87 47
Gastos (15,200.0 (23,550.0 (22,800.0
Administrativos 0) (23,550.00) (22,800.00) 0) 0)
UTILIDAD 207,041. 628,655.1 686,265.0 759,428. 827,733.
OPERATIVA : 78 4 9 87 47
(301,877. (225,304.31 (172,319.5 (111,477. (41,614.3
Gastos Financieros 85) ) 6) 91) 0)
UTILIDAD ANTES - 403,350.8 513,945.5 647,950. 786,119.
DE IMPUESTOS : 94,836.0 3 3 96 17
7
Impuesto a la renta 194,385.2 235,835.7
(30%) 121,005.25 154,183.66 9 5
282,345.5 359,761.8 453,565. 550,283.
UTILIDAD NETA : 8 7 67 42

4.7. FLUJO DE CAJA

OBTENCIÓN DEL FLUJO DE CAJA

AÑO 1 (8
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
PERIODO meses)
DETALLE
"0" (5 y 6 (7-12
(12 meses)
mes) mes)
INGRESOS
Ingreso por 262,456.2 787,368.5 1,653,015. 1,711,415. 1,771,878 1,834,478
ventas 0 9 64 59 .77 .07
Ingreso de
alquiler de
Kiosco 140.00 420.00 900.00 960.00 1,020.00 1,080.00
133,205.2
Valor Residual 0
930,957.6
Valor Comercial 0
(2,177,06
EGRESOS
6.40)
(2,177,066.
Inversión 40)
Costos de (207,035. (621,107. (1,001,710. (1,003,310. (989,919. (985,024.
Producción 75) 25) 50) 50) 90) 60)
Gastos (3,800.00 (11,400.0 (23,550.0 (22,800.0
Administrativos ) 0) (23,550.00) (22,800.00) 0) 0)
Impuesto a la (121,005.2 (154,183.6 (194,385. (235,835.
Renta 5) 6) 29) 75)
FLUJO DE -
CAJA 2,177,066 51,760.4 155,281. 507,649.8 532,081.4 565,043. 1,656,06
ECONÓMICO .40 5 34 9 3 58 0.52
2,148,590.
Préstamo 00
246,202.9 237,365.2 471,141.2 541,004.8
Amortizaciones 8 8 357,314.83 410,299.59 3 4
268,134.8 111,477.9
Intereses 33,743.01 5 225,304.31 172,319.56 1 41,614.30
FLUJO DE - - -
CAJA - 228,185. 350,218. - - 17,575.5 1,073,44
FINANCIERO 28,476.40 54 79 74,969.25 50,537.71 6 1.38
CAPITULO V

EVALUACIÓN ECONÓMICA FINANCIERA

5.1. OBTENCIÓN DEL VALOR ACTUAL NETO ECONÓMICO (VANE) Y


EL OBTENCIÓN DEL VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO (VANF)

n
FC 1
VAN =∑ +I0
t=1 (1+COK )t

COK = Costo De Oportunidad Del Capital

COK=TI + RP+ RST

T.I9 = Tasa De Inflación (2.8%)

R.P10 = Riesgo País (1.86%)

R. S. T11 = Rentabilidad Del Sector Transportes (12.5%)

9 Diario El Comercio “En Febrero de este año la inflación anualizada bajo a 2.8
%, regresando así al rango meta del BCR de 1% a 3%”

10 Dato tomado de la página virtual del MEF (Ministerio de Economía y


Finanzas) que es del 1.86 % (vale decir 186)
COK=2.8 +1.86 + 12.5

C OK =17.16

5
207, 041.78
VAN =∑ +(−2,177, 066.40)
t=1 (1+17.16 )t

VANE

AÑO BENEFICIOS FACTOR DE VALOR


NETOS (BN) ACTUALIZACI ACTUAL
ÓN (FA) NETO
0 - 1.00 -
2,177,066.4 2,177,066.4
0 0
1 207,041.78 0.85 176,717.12
2 507,649.89 0.73 369,832.93
3 532,081.43 0.62 330,856.76
4 565,043.58 0.53 299,891.73
5 1,656,060.5 0.45 750,204.02
2
TOTAL -
249,563.83

VANF

AÑO BENEFICI FACTOR DE VALOR


OS NETOS ACTUALIZACI ACTUAL
(BN) ÓN (FA) NETO
0 - 1.00 -28,476.40

11 La tasa de Rentabilidad del sector de transportes fue tomado de la siguiente


página http://rankings.americaeconomia.com/las-500-mayores-empresas-de-
peru-2014/ranking-500/las-mas-rentables-del-peru/.
28,476.40
1 - 0.85 -
578,404.3 493,687.55
4
2 - 0.73 -54,616.57
74,969.25
3 - 0.62 -31,425.16
50,537.71
4 - 0.53 -9,328.07
17,575.56
5 1,073,441 0.45 486,274.52
.38
TOTAL -
131,259.23

VANE<1
Por tanto se rechaza el
VANF<1 proyecto
5.1. TASA INTERNA DE RETORNO ECONÓMICA (TIRE) Y LA TASA
INTERNA DE RETORNO FINANCIERA (TIRF)

TIRE

FACTOR DE FACTOR DE
BENEFICI
AÑO ACTUALIZACIÓ VAN1 ACTUALIZACIÓ VAN2
OS NETOS
N (i2) N (i1)
-
-2, -2, 177,
0 2,177,066. 1.00 1.00
177,066.4 066.4
40
188, 176,
1 207,041.78 0.91 0.85
219.803 717.125
419, 369,
2 507,649.89 0.83 0.73
545.367 832.927
399,
3 532,081.43 0.75 0.62 330, 856.76
760.654
385, 299,
4 565,043.58 0.68 0.53
932.368 891.732
1,656,060. 102, 750,
5 0.62 0.45
52 8283.29 204.022
244, -249,
TOTAL TOTAL
675.08 563.834
COK1 = 10 % (i1)

COK2 = 17.16 % (i2)

INTERPOLACIÓN

( i 2−i1) VAN 1
TIRE=i 1 +
VAN 1−VAN 2

( 0.1716−0.1 ) 244,675.08
TIRE=0.1+
244, 675.08−(−249,563.83)

TIRE=0.1354

TIRE=13.54

TIRF

BENEFICI FACTOR DE FACTOR DE


AÑO OS ACTUALIZACIÓN VAN ACTUALIZAC VAN
NETOS (i1) IÓN (i2)
-
0 1.00 -28,476.40 1.00 -28,476.40
28,476.40
-
-
1 578,404.3 0.91 -525,822.12 0.85
493,687.55
4
-
2 0.83 -61,958.05 0.73 -54,616.57
74,969.25
-
3 0.75 -37,969.73 0.62 -31,425.16
50,537.71
-
4 0.68 -12,004.34 0.53 -9,328.07
17,575.56
1,073,441
5 0.62 666,522.64 0.45 486,274.52
.38
-
TOTAL 291.99 TOTAL 131,259.2
3

COK1 = 10 % (i1)

COK2 = 17.16 % (i2)

INTERPOLACIÓN

( i 2−i1 ) VAN 1
TIRF=i 1+
VAN 1 −VAN 2

( 0.1716−0.1 ) 291 . 99
TIRF=0.1+
291.99−(−131, 259.23)

TIR F=0.1 002

TIR F=1 0. 02

TIRE<COK
Se rechaza el
TIRF<COK
proyecto
5.2. RELACIÓN BENEFICIO/COSTO (B/C)

BENEFICIO / COSTO

Beneficio
Beneficio Costos Factor de Costos
s
AÑO s brutos totales Actualizaci Actualiza
actualiza
(1) (2) ón (3) dos
dos
2,177,066.
0 0 1.00 0 2177066.4
40
1,050,384. 896538.73 719821.61
1 843343 0.85
78 63 15
1,653,915. 1146265.7 1204910.0 835077.13
2 0.73
64 5 57 01
1,712,375. 1180294.1 1064782.5 733925.82
3 0.62
59 6 85 45
1,772,898. 1207855.1 940949.86 641058.13
4 0.53
77 88 9 69
2,899,720. 1243660.3 1313588.6 563384.60
5 0.45
87 51 25 3
5420769. 5670333.
TOTALES
872 706

5, 420, 759.872
B /C=
5, 670,333.706

B /C=0.96

B/C<1 = Se rechaza el proyecto

5.3. PERIODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN (PRI)

I
PRI=
XBNA
2,177, 066.40
PRI=
207, 041.78 507,649.89 532,081.43 565, 043 .5 8 1, .656,060.52
1
+ 2
+ 3
+ 4
+ 5
1.1716 1.1716 1.1716 1.1716 1.1716
5

2,177, 066.40
PRI=
1,927,502.678
5

2, 177,066.40
PRI=
385,500. 54

PRI=5.65

PRI

Beneficio Beneficio
Factor de
Beneficio Neto Neto
AÑO Inversión Actualiza
Neto (2) Actualiza Acumulado
ción (3)
do (4)
- - -
2,177,066. 2,177,066. 2,177,066. 2,177,066.4
0 40 40 1.00 40 0
207,041.7 176,717.1
1 8 0.85 2 176,717.12
507,649.8 369,832.9
2 9 0.73 3 546,550.05
532,081.4 330,856.7
3 3 0.62 6 877,406.81
565,043.5 299,891.7 1,177,298.5
4 8 0.53 3 4
1,656,060. 750,204.0 1,927,502.5
5 52 0.45 2 7
385,500.5
x= 1
PRI = 5.65
5.65 = Significa que recupero la inversión en 5 años, 7 meses, 24 días, con 0
horas y 0 minutos.ANEXOS

ANEXO N° 1
1.1. ENCUESTA

Servicio De Transporte Público

Buenos días/tardes, estamos realizando una encuesta para evaluar la calidad y el grado
de satisfacción de los usuarios con el servicio de transporte público Cusco-San
Salvador, para fines educativos. Le agradeceremos brindarnos un minuto de su tiempo
y responder las siguientes preguntas:

1 ¿Cuál de estas formas de transporte utiliza de manera frecuente?

a Microbús/bus

b combi

c taxi

d otros

2 ¿Con qué frecuencia utiliza dicho transporte?

a Una o dos veces por semana

b Tres a cinco veces por semana

c Todos los días

d Una o dos veces al día.

3 Si toma Bus o Combi (Microbús) ¿Cuánto tiempo espera para tomar este
transporte público?

a Menos de 30 min.

b Entre 40 y 50 min.

c Entre 50 y 60 min.

d Más de 1 hora.

4 ¿Cuánto tiempo tarda el recorrido desde que inicia hasta que finaliza su viaje?
a 40 minutos

b 50 minutos

c 1 hora

d Más de 1 hora

5 ¿Considera que la tarifa del pasaje en relación al servicio que se brinda es?

a Muy alto

b Alto

c Razonable

d Bajo

6 RESPONDA (brevemente)

¿Cuánto paga actualmente por el servicio que recibe?

¿Cuánto estaría dispuesto a pagar?

7 ¿Cómo cree usted que están las condiciones físicas de los vehículos en que se
transporta?

a Excelentes

b Buenas

c Regulares

d Pésimas

8 ¿Para qué fines emplea el servicio de transporte?

a Trabajar

b Estudiar

c Negocios (Comercio)
d Visitar / Conocer Lugares

9 ¿Qué opinión tiene acerca del servicio de transporte que actualmente recibe?

10 ¿Qué le parece que una nueva empresa preste el servicio de transporte Cusco-
San Salvador? (Responda Brevemente)

11 ¿Cuál de los horarios le parece mejor o más conveniente para usted?

a 4:30 a.m. a 8:00 p.m.

b 5:00 a.m. a 8:00 p.m.

c 5:30 a.m. a 7:30 p.m.

d 5:00 a.m. a 8:00 p.m.

12 ¿De qué lugar es usted? (lugar de residencia), MENCIONE:


1.2. SISTEMATIZACIÓN DE LAS RESPUESTAS DE LA ENCUESTA
PARA SU RESPECTIVO ANÁLISIS

TOTAL
personas
Servicio De Transporte Público 50
encuestad
as
RESPUESTAS
¿Cuál de estas formas de transporte utiliza de
N° %
manera frecuente?
a. bus 15 30%
b. combi/Microbús 25 50%
c. taxi 5 10%
d. otros 5 10%
¿Con qué frecuencia utiliza dicho transporte?
a. Una o dos veces por semana 21 42%
b. Tres a cinco veces por semana 9 18%
c. Todos los días 15 30%
d. Una o dos veces al día. 5 10%
Si toma Bus o Combi (Microbús) ¿Cuánto tiempo
espera para tomar este transporte público?
a. Menos de 30 min. 36 72%
b. Entre 40 y 50 min. 8 16%
c. Entre 50 y 60 min. 3 6%
d. Más de 1 hora. 3 6%
¿Cuánto tiempo tarda el recorrido desde que
inicia hasta que finaliza su viaje?
a. 40 minutos 7 14%
b. 50 minutos 2 4%
c. 1 hora 19 38%
d. Más de 1 hora 22 44%
¿Considera que la tarifa del pasaje en relación al
servicio que se brinda es?
a. Muy alto 8 16%
b. Alto 12 24%
c. Razonable 25 50%
d. Bajo 5 10%
¿Cómo cree usted que están las condiciones
físicas de los vehículos en que se transporta?
a. Excelentes 4 8%
b. Buenas 7 14%
c. Regulares 28 56%
d. Pésimas 11 22%
¿Para qué fines emplea el servicio de transporte?
a. Trabajar 17 40%
b. Estudiar 16 26%
c. Negocios (Comercio) 8 16%
d. Visitar / Conocer Lugares 9 18%
¿Cuál de los horarios le parece mejor o más
conveniente para usted?
a. 4:30 a.m. a 8:00 p.m. 25 50%
b. 5:00 a.m. a 8:00 p.m. 15 30%
c. 5:30 a.m. a 7:30 p.m. 7 14%
d. 5:00 a.m. a 8:00 p.m. 3 6%

¿De qué lugar es usted? (lugar de residencia), MENCIONE:


50 Otros Vací
Huambu Vilcaba San Cusc
person Vicho Pacor (lugare os
tio mba Salvador o
as s) S/R
N° 7 6 24 2 3 4 2 1
% 16% 12% 48% 4% 6% 8% 4% 2%
ANEXO N° 2

FRECUENCIA DE USO DE ESTE TIPO DE SERVICIO

¿Con qué frecuencia utiliza dicho DIARIO


DIARIO %
transporte? N°
42
a. Una o dos veces por semana
% 6.00% 430
18
b. Tres a cinco veces por semana
% 2.57% 184
30
c. Todos los días
% 30.00% 2,148
10
d. Una o dos veces al día.
% 20.00% 1,432
TOTAL 58.57% 4,194

ANEXO N° 3

PRODUCCIÓN DIARIA

La producción diaria de asientos ofrecidos se establece en base a la demanda que tiene la


competencia actual, y así mismo se calcula considerando los lugares de residencia de las
personas encuestadas (en porcentajes)

PRODUCCIÓN (N° de Asientos Ofrecidos)


DETALLE
Día Semana Mes AÑO 1
Servicio de Capacidad máxima Instalada
Transporte Público 1,814 12,698 54,420 662,110
Cusco-San
Salvador Producción de asientos (Promedio)
(Viceversa)
San Salvador 741 5,188 22,234 177,869
Pacor
124 865 3,706 29,645
-Parpacalle
Vicho 62 432 1,853 14,822

Vilcabamba 185 1,297 5,558 44,467

Huambutio 247 1,729 7,411 59,290

Cusco 93 648 2,779 22,234


Otros 62 432 1,853 14,822
TOTAL
ASIENTOS 1,513 10,592 45,394 363,149
OFRECIDOS

ANEXO N°4

MINUTA DE CONSTITUCIÓN

Señor Notario:

Sírvase Ud. extender en su registro de Escrituras Públicas, una constitución de


SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA, que otorgan:

 El sr. JUAN PEREZ SALDIVAR, de nacionalidad peruano, casado, con DNI N°


45678231 con domicilio para estos efectos en Calle Belén N° 300, Cusco.

 El Sr. SIMION SANCHEZ PERA, de nacionalidad peruano, casado, con DNI N°


78654325 con domicilio para estos efectos en Jr. Juan Espinoza Medrano N° Q-
11, Cusco.

 La Sra. JULIA ACOMAYO PINTA, de nacionalidad peruana, casada, con DNI N°


43567214 con domicilio para estos efectos en Av. Sol N° 500, Cusco.

 La Sra. MARIA DEL PILAR SUYO, de nacionalidad peruana, soltera, con DNI N°
45632781 con domicilio para estos efectos en AV. Ejercito N° 231, Cusco.

 El Sr. IGNACIO MORMONTOY CANCHIS, de nacionalidad peruano, casado, con


DNI N° 87690864 con domicilio para estos efectos en Calle Maruri N° 546, Cusco.

 La Sra. MILEIDY FUGAZ TAMPI, de nacionalidad peruana, soltera, con DNI N°


34562134 con domicilio para estos efectos en Jr. José Olaya N° J-11, Cusco.

 La Srta. MARILUZ RODRIGUEZ HUARAYO, de nacionalidad peruana, soltera, con


DNI N° 74619128 con domicilio para estos efectos en Av. Infancia N° F-23, Cusco.
 La Sra. PAMELA ROMAN CARRASCO, de nacionalidad peruana, soltera, con DNI
N° 25346784 con domicilio para estos efectos en Av. Los Nogales N° N-13,
Cusco.

 El Sr. MOISES PUMALLICA JUAREZ, de nacionalidad peruano, soltero, con DNI


N° 54673452 con domicilio para estos efectos en Jr. Perdidos S/N, Cusco.

 El Sr. ANGEL VERA SUR, de nacionalidad peruano, casado, con DNI N° 74567432
con domicilio para estos efectos en Jr. El Cielo N° C-3, Cusco.

En los términos siguientes:

PRIMERO: Por el presente pacto social, los otorgantes manifiestan su libre voluntad de
constituir una sociedad de responsabilidad limitada, bajo la denominación de “EMPRESA
DE TRANSPORTES HURACÁN SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD
LIMITADA”; pudiendo utilizar la abreviatura “E.T. HURACÁN S.R.Ltda.”, obligándose a
efectuar los aportes para la formación del capital social y a formular el correspondiente
estatuto.

SEGUNDO: El capital de la sociedad es de S/. 2 177, 066 .40 (Dos millones con
ciento setenta y siete mil setenta y seis y 40/100 nuevos soles), representado y dividido
en 10 participaciones sociales de S/. 217,706.64 (Doscientos diecisiete mil setecientos
seis y 64/100 nuevos soles) cada una, suscritas y pagadas de la siguiente manera:

 El sr. JUAN PEREZ SALDIVAR aporta S/. 22,847.64 (Veintidós mil ochocientos
cuarenta y siete y 64/100 nuevos soles) mediante aportes en efectivo y S/.
194,859.00 (Ciento noventa y cuatro mil ochocientos cincuenta y nueve y 00/100
nuevos soles) mediante aporte en bienes muebles, correspondiéndole 1
participación social.

 El Sr. SIMION SANCHEZ PERA aporta S/. 22,847.64 (Veintidós mil ochocientos
cuarenta y siete y 64/100 nuevos soles) mediante aportes en efectivo y S/.
194,859.00 (Ciento noventa y cuatro mil ochocientos cincuenta y nueve y 00/100
nuevos soles) mediante aporte en bienes muebles, correspondiéndole 1
participación social.

 La Sra. JULIA ACOMAYO PINTA aporta S/. 22,847.64 (Veintidós mil ochocientos
cuarenta y siete y 64/100 nuevos soles) mediante aportes en efectivo y S/.
194,859.00 (Ciento noventa y cuatro mil ochocientos cincuenta y nueve y 00/100
nuevos soles) mediante aporte en bienes muebles, correspondiéndole 1
participación social.

 La Sra. MARIA DEL PILAR SUYO aporta S/. 22,847.64 (Veintidós mil
ochocientos cuarenta y siete y 64/100 nuevos soles) mediante aportes en efectivo
y S/. 194,859.00 (Ciento noventa y cuatro mil ochocientos cincuenta y nueve y
00/100 nuevos soles) mediante aporte en bienes muebles, correspondiéndole 1
participación social.

 El Sr. IGNACIO MORMONTOY CANCHIS aporta S/. 22,847.64 (Veintidós mil


ochocientos cuarenta y siete y 64/100 nuevos soles) mediante aportes en efectivo
y S/. 194,859.00 (Ciento noventa y cuatro mil ochocientos cincuenta y nueve y
00/100 nuevos soles) mediante aporte en bienes muebles, correspondiéndole 1
participación social.

 La Sra. MILEIDY FUGAZ TAMPI S aporta S/. 22,847.64 (Veintidós mil


ochocientos cuarenta y siete y 64/100 nuevos soles) mediante aportes en efectivo
y S/. 194,859.00 (Ciento noventa y cuatro mil ochocientos cincuenta y nueve y
00/100 nuevos soles) mediante aporte en bienes muebles, correspondiéndole 1
participación social.

 La Srta. MARILUZ RODRIGUEZ HUARAYO, aporta S/. 22,847.64 (Veintidós mil


ochocientos cuarenta y siete y 64/100 nuevos soles) mediante aportes en efectivo
y S/. 194,859.00 (Ciento noventa y cuatro mil ochocientos cincuenta y nueve y
00/100 nuevos soles) mediante aporte en bienes muebles, correspondiéndole 1
participación social.
 La Srta. PAMELA ROMAN CARRASCO, aporta S/. 22,847.64 (Veintidós mil
ochocientos cuarenta y siete y 64/100 nuevos soles) mediante aportes en efectivo
y S/. 194,859.00 (Ciento noventa y cuatro mil ochocientos cincuenta y nueve y
00/100 nuevos soles) mediante aporte en bienes muebles, correspondiéndole 1
participación social.

 El Sr. MOISES PUMALLICA JUAREZ, aporta S/. 22,847.64 (Veintidós mil


ochocientos cuarenta y siete y 64/100 nuevos soles) mediante aportes en efectivo
y S/. 194,859.00 (Ciento noventa y cuatro mil ochocientos cincuenta y nueve y
00/100 nuevos soles) mediante aporte en bienes muebles, correspondiéndole 1
participación social.

 El Sr. ANGEL VERA SUR, aporta S/. 22,847.64 (Veintidós mil ochocientos
cuarenta y siete y 64/100 nuevos soles) mediante aportes en efectivo y S/.
194,859.00 (Ciento noventa y cuatro mil ochocientos cincuenta y nueve y 00/100
nuevos soles) mediante aporte en bienes muebles, correspondiéndole 1
participación social.

El capital social se encuentra totalmente suscrito y pagado.

TERCERO: La sociedad se regirá por el estatuto siguiente y en todo lo no previsto por


este, se estará a lo dispuesto por la ley general de sociedades Ley N° 26887 “NUEVA LEY
GENERAL DE SOCIEDADES”.

ESTATUTO

ARTÍCULO PRIMERO: Denominación-Duración-Domicilio

La sociedad se denomina: EMPRESA DE TRANSPORTES HURACÁN SOCIEDAD


COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA, pudiendo usar la abreviatura “E.T.
HURACÁN S.R.Ltda.”
La duración de la sociedad es indeterminada, inicia sus actividades desde su inscripción
en el Libro de Sociedad del Registro de Personas Jurídicas de Cusco, su domicilio es la
provincia de Cusco departamento de Cusco., pudiendo establecer sucursales u oficinas
en cualquier lugar del país según lo determine la junta de socios.

ARTICULO 2°: Objeto Social

La sociedad tiene por objeto dedicarse a la prestación de servicios de transportes público


de pasajeros en la ruta que cubre de Cusco a San Salvador y viceversa así mismo la
sociedad podrá celebrar toda clase de actos y contratos afines y/o complementarios y en
general a cualquier actividad lícita que en el futuro determine la junta general de socios,
sin reserva ni limitación alguna.

ARTICULO 3°: Capital Social

El capital de la sociedad es de S/. 2 177, 066 .40 (Dos millones con ciento setenta y
siete mil setenta y seis y 40/100 nuevos soles), representado y dividido en 10
participaciones sociales de S/. 217,706.64 (Doscientos diecisiete mil setecientos seis y
64/100 nuevos soles) cada una, suscritas y pagadas de la siguiente manera:

 El sr. JUAN PEREZ SALDIVAR es propietario de una participación social.

 El Sr. SIMION SANCHEZ PERA es propietario de una participación social.

 La Sra. JULIA ACOMAYO PINTA es propietaria de una participación social.

 La Sra. MARIA DEL PILAR SUYO es propietario de una participación social.

 El Sr. IGNACIO MORMONTOY CANCHIS es propietario de una participación


social.

 La Sra. MILEIDY FUGAZ TAMPI es propietaria de una participación social.

 La Srta. MARILUZ RODRIGUEZ HUARAYO es propietaria de una participación


social.
 La Srta. PAMELA ROMAN CARRASCO es propietaria de una participación social.

 El Sr. MOISES PUMALLICA JUAREZ es propietario de una participación social.

 El Sr. ANGEL VERA SUR es propietario de una participación social.

ARTÍCULO 4°. Participación Social

Las participaciones sociales en que se divide el Capital Social son iguales, acumulables e
indivisibles en todo lo referente al régimen de participaciones sociales de la sociedad,
regirán las disposiciones correspondientes de la nueva Ley General de Sociedades, Ley
N° 2688. La transmisión de participaciones sociales se formalizara mediante Escritura
Pública, la misma que se inscribía en el Libro de Sociedades de Personas Jurídicas de
Cusco.

ARTÍCULO 5°: Órganos De La Sociedad

Son órganos de la sociedad:

a) La Junta General de Socios; y

b) La Gerencia.

ARTÍCULO 6°: Junta General De Socios

La junta general de socios representa a todos los socios que debidamente convocados y
con el quórum correspondiente deciden por la mayoría que establece la Ley N° 26887,
los asuntos propios de su competencia.

Los acuerdos que legítimamente adopten obligan a todos inclusive a los disidentes y a los
que no hayan participado en la reunión. el régimen de la junta general de socios,
facultades, oportunidad de la convocatoria, solemnidades y condiciones para sus
reuniones, quórum y validez de sus acuerdos se sujetan a lo dispuesto por los artículos
112°, al 138° de la “ley”, de conformidad con el numeral 3 del artículo 294° de la “Ley N°
26887”.
La convocatoria a la junta general la hará el gerente general mediante esquelas bajo
cargo, dirigidas al domicilio o a la dirección designada por el socio a este efecto.

ARTÍCULO 7°.- Gerencia

La administración de la sociedad está a cargo de la gerencia que podrá ser representada


por un gerente general y uno o más gerentes designados por la junta general de socios.
Sus facultades, remoción y responsabilidades se sujetan a lo dispuesto por los artículos
287° al 289° de la “Ley N° 26887” y tendrán las facultades y remuneración que señale la
junta general de socios.

El gerente general está facultado para la ejecución de todo acto y/o contrato
correspondientes al objeto de la sociedad, pudiendo asimismo realizar los siguientes
actos:

a) Dirigir las operaciones comerciales y administrativas;

b) Representar a la sociedad ante toda clase de autoridades, en lo judicial gozara de


las facultades señaladas en los artículos 74°, 75°, 77° y 436° del código procesal
civil, así como la facultad de representación prevista en el artículo 10° de la ley N°
26636 y demás normas conexas y complementarias; teniendo en todos los casos
facultad de delegación o sustitución. Además podrá celebrar acta conciliatoria
gozando de las facultades señaladas en las disposiciones legales que lo regulen.
Podrá constituir y representar a las asociaciones que crea conveniente y demás
normas conexas y complementarias.

c) Abrir, transferir, cerrar y encargarse del movimiento de todo tipo de cuenta


bancaria; girar, cobrar, renovar, endosar, descontar y protestar, aceptar y receptar
cheques, letras de cambio, vales, pagares, giros, certificados, conocimientos,
pólizas, cartas fianzas y cualquier clase de títulos valores, documentos mercantiles
y civiles; otorgar recibos cancelaciones, sobregirarse en cuenta corriente con
garantía o sin ella, solicitar toda clase de préstamos con garantía hipotecaria,
prendaria y de cualquier forma.
d) Solicitar, adquirir, disponer, transferir registros de patentes, marcas, nombres
comerciales, conforme a ley suscribiendo cualquier clase de documentos
vinculados a la propiedad industrial o intelectual.

e) Participar en licitaciones, concursos públicos y/o adjudicaciones, suscribiendo los


respectivos documentos, que conlleve a la realización del objeto social

f) El gerente general podrá realizar todos los actos necesarios para la administración
de la sociedad, salvo las facultades reservadas a la junta general de socios.

ARTÍCULO 8°: Modificación Del Estatuto, Aumento Y Reducción Del Capital

La modificaciones del pacto social, el aumento y reducción de capital social se sujetan a


lo dispuesto por los artículos 198 al 220° de la “Ley N° 26887”.

ARTÍCULO 9°: Exclusión Y Separación De Los Socios:

En cuanto a la separación y exclusión d los socios se sujeta a lo dispuesto por el artículo


293° de la “Ley N° 26887”.

ARTÍCULO 10°: Estados Financieros Y Aplicación De Utilidades

Se rige por lo dispuesto en los artículos 40°, 221° al 233° de la “Ley N° 26887”.

ARTÍCULO 11°: Disolución, Liquidación Y Extinción

En cuanto a la disolución, liquidación y extinción de la sociedad, se sujeta a lo dispuesto


por los artículos 407°, 409°, 410°, 412°, 413° a 422°. de la Ley N° 26887.

DISPOCICIÓN GENERAL

ARTÍCULO 12°:

En todo lo que no está previsto en forma expresa en el contrato social y el Estatuto, la


sociedad se regirá supletoriamente en las disposiciones de la Ley General de Sociedades
N° 26887 y demás disposiciones conexos.
Agregue Ud. Señor Notario, las demás cláusulas de ley y pase a partes a los Registros
Públicos de Cusco para su debida inscripción.

Cusco, 28 de Febrero de 2015.

JUAN PEREZ SALDIVAR SIMION SANCHEZ PERA


DNI: 45678231 DNI: 78654325

MARILUZ RODRIGUEZ HUARAYO JULIA ACOMAYO PINTA


DNI: 74619128 DNI: 43567214

MARIA DEL PILAR SUYO IGNACIO MORMONTOY CANCHIS


DNI: 45632781 DNI: 87690864

MILEIDY FUGAZ TAMPI PAMELA ROMAN CARRASCO


DNI: 34562134 DNI: 25346784

MOISES PUMALLICA JUAREZ ANGEL VERA SUR


DNI: 54673452 DNI: 74567432
ANEXO N° 5

MICRO Y PEQUEÑA EMPRESA

Dirigido a empresarios y empresarias de la micro y pequeña empresa (persona


natural o jurídica) para incrementar capital de trabajo a través del financiamiento
de mercaderías, materias primas, insumos o materiales.

Requisitos básicos para abrir expediente:

• Fotocopia de DNI titular y/o cónyuge/conviviente.

• Recibo de servicios (luz o agua).

• No tener deudas morosas en el sistema financiero.

Documentos adicionales:

Para personas naturales


Presentar:

 Si eres propietario de tu casa: Título de propiedad o Constancia de


posesión o Testimonio de Compra Venta o declaratoria de herederos u otros
documentos que puedan acreditar tu propiedad.

 Si vives en casa de familiares o eres alojado: Constancia de alojado


otorgado por el propietario(a) de la vivienda y el DNI de un aval con casa
propia.

 Si eres inquilino presenta tu contrato de alquiler y el DNI de un aval con


casa propia.

 Si tienes experiencia en el sistema financiero: Comprobantes de pago y/o


cronogramas de pago de tus deudas vigentes.

Estos documentos serán solicitados por el analista de crédito si la evaluación así


lo amerita.

Para personas jurídicas:

• Fotocopia de DNI de los socios.

• Recibo de luz, agua o teléfono.

• Documentos del negocio.

• Documentos de residencia del representante legal apoderado y avales.

• Copia de DNI de los socios.

• Acta de constitución de la empresa.

• Vigencia de poderes actualizada con antigüedad no mayor a 8 días.

• Documentos de propiedad del inmueble que será otorgado en garantía.


• Recibos de agua, luz o teléfono del local donde funciona el negocio.

Se pueden solicitar documentos adicionales, dependiendo de la evaluación


realizada al negocio.

ANEXO N° 6

LINEA DE CRÉDITO
Otorgado a personas naturales y jurídicas, que desarrollan una actividad
económica de comercio, producción o servicios, que tengan necesidad de capital y
cuenten con un buen historial crediticio en el sistema financiero.

REQUISITOS

Dependiendo del tipo de persona deberá presentar los siguientes documentos:

 1.1. Para Persona Jurídica.

Copia de los DNI de los representantes legales.


Copia de la escritura pública de Constitución de la Empresa y sus
modificaciones, que contenga las facultades para el acto a realizar
(créditos, gravámenes y/o venta de bienes.
Copia de la ficha registral de inscripción de la persona jurídica.
Copia del RUC.

 1.2. Para Persona Natural.

Copia del DNI del solicitante y del cónyuge o conviviente.


Copia de RUC o Licencia de Funcionamiento, u otros que prueben y
acrediten la existencia del negocio o actividad económica.
Documentos de la residencia del titular:

 Con casa propia, deberá presentar copia del título de propiedad, auto
avalúo u otro equivalente.

 Con casa en posesión deberá presentar certificado de posesión.

 Con casa alquilada, copia de contrato de alquiler, de preferencia con


firmas legalizadas.
 Con local propio deberá presentar copia del título de propiedad o
constancia de propiedad de inmueble del local comercial.

Adicionalmente en todos los casos deberá presentar: Recibo cancelado de luz,


agua ó teléfono fijo con una antigüedad no mayor a 2 meses o una declaración
jurada de no contar con los servicios señalados.
ESTUDIANTES (Escolar) 19%
ESTUDIANTES (Univ. E 14% ANEXO N° 7
Inst.)
ADULTOS 68% ELEMENTOS NECESARIOS PARA
EL CÁLCULO DEL PRESUPUESTO DE
INGRESOS

TARIFARIO

ADULTO ESCOLAR UNIV/INSTIT.


CUSCO - SAN Salvador 3.50 2.00 2.50
Cusco - Pacor -Parpacalle 3.00 1.50 2.50
Cusco - Vicho 2.50 1.50 2.00
Cusco - Vilcabamba 2.50 1.00 2.00
Cusco - Huambutio 2.00 1.00 1.50

¿De qué lugar es usted? (lugar de residencia), MENCIONE:

50 Huamb Vilcabam San Vicho Cusco Pacor Otros Vacío


persona (lugar
utio ba Salvador s S/R
s es)

N° 7 6 24 2 3 4 2 1

% 16% 12% 48% 4% 6% 8% 4% 2%

ANEXO N° 8

DEPRECIACIÓN DEL AÑO 1

%
VIDA DEPRECIAC
DETALLE VALOR S/. UTIL IÓN AÑO 1
Vehículos (10 S/. S/.
Unid.) 1,948,590.00 5 20% 259,812.00
Otros equipos
(2 Relojes) S/. 6,186.00 10 10% S/. 412.40
TOTAL
DEPRECIACIÓ S/.
N 260,224.40

DEPRECIACIÓN PROYECTADA
DETALLE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Vehículos S/. S/. S/. S/. S/.
(10 Unid.) 259,812.00 389,718.00 389,718.00 389,718.00 389,718.00
Otros
equipos (2
Relojes) S/. 412.40 S/. 618.60 S/. 618.60 S/. 618.60 S/. 618.60
TOTAL S/.
DEPRECIAC S/. S/. 390,336.6 S/. S/.
IÓN 260,224.40 390,336.60 0 390,336.60 390,336.60

DETALLE VALOR VALOR


RESIDUAL COMERCIAL
Vehículos (10 Unid.) S/. S/.
129,906.00 929,100.00
Otros equipos (2
Relojes) S/. 3,299.20 S/. 1,857.60

TOTAL S/. S/.


DEPRECIACIÓN 133,205.20 930,957.60

You might also like