Las partes que intervienen en un Crédito Documentario

En cualquier operación de crédito documentario intervienen, necesariamente, tres partes: ordenante, banco emisor y beneficiario. En esta relación triangular, el
banco se encarga de que el pago se efectúe al beneficiario, pero sólo si ha presentado los documentos exigidos en el condicionado y ha observado los demás
requisitos solicitados. Las mercancías objeto de la compraventa son materia directa entre el beneficiario/ exportador y el ordenante/ importador y ajena, por tanto,
al banco emisor.
Sin embargo, en la mayoría de los casos, al estar el ordenante y el beneficiario ubicados en plazas diferentes y, más aún, en países distintos, el banco emisor del
crédito precisa el concurso de uno o más bancos para que asuman algunas funciones en su nombre, por ejemplo, notificar el crédito, confirmarlo, pagar los
documentos, etc. Esto hace que la cadena bancaria se complete, al menos, con una segunda entidad, el banco intermediario, localizado en el país del exportador,
que actúa a indicación del banco emisor y que, según las funciones que acepte, recibirá diferentes denominaciones, como se verá más adelante.

Circuito de revisión de un crédito documentario

Vamos a ver cuál es el circuito habitual de revisión de un crédito documentario para saber cómo los problemas de gestión o revisión pueden perjudicar
gravemente a los exportadores. La gestión de esta figura bancaria sigue tres pasos principales:

1. Los exportadores presentamos en nuestra oficina bancaria los documentosexigidos por la carta de crédito.
 2. La oficina bancaria escanea la documentación y la envía al centro de revisión, o bien la envía por valija interna si no tiene un suficiente nivel de
automatización. En total, un par de días de media de tramitación.
3. El centro de revisión, cuando recibe la documentación, la revisa y la coteja con el condicionado de la carta de crédito. Generalmente tarda en
hacerlo entre 24 y 48 horas. Una vez revisada, este centro de revisión comunica a la oficin a si los documentos son correctos o si bien existen
discrepancias y deben corregirse, o si falta algún documento exigido.

Algunas entidades mantienen centros de gestión propios mientras que otras han externalizado la gestión, lo que hace que las o peraciones sean menos ágiles
y flexibles

Estos son los pasos básicos de toda operación. Sin embargo, no podemos olvidar que cada entidad tiene su propio sistema de revisión documental.
Algunas entidades mantienen diferentes centros interprovinciales con especialist as que pertenecen a la misma organización. Otras entidades, por el
contrario, han externalizado la revisión a empresas privadas que operan desde un único centro para múltiples bancos y cajas de ahorro.

Tanto si las entidades mantienen equipos propios, como si los han externalizado, si todo ha ido bien y no hay problemas con la documentación entregada, el
proceso está a punto de llegar a buen fin. Sí, por el contrario, hay que corregir o substituir los documentos nos encontramos con el que el circuito de
tramitación del crédito documentario no es todo lo ágil que necesitaríamos , ya que el aviso del centro de revisión a la oficina bancaria puede
quedar retenido unas horas o días que pueden llegar a ser vitales en el cierre de la operación.

En este caso, la oficina bancaria puede avisarnos para que aportemos nueva documentación si fuera necesaria. Lo más ágil sería que nos avisara por
teléfono. Sin embargo, si el aviso se produce por correo ordinario, nos volveremos a encontrar con un nuevo retraso que puede dar al traste con la
operación.

Recibido el aviso, deberemos confeccionar o conseguir la nueva documentación y volver a enviarla a la oficina bancaria antes que expire el plazo de
presentación. Una vez la presentamos, el circuito vuelve a comenzar de nuevo. Lo normal sería que, después de una o dos presentaciones de documentos,
acabemos presentándolos fuera de plazo, dejando sin fuerza la garantía de cobro que supone la carta de crédito.

La poca agilidad de este circuito perjudica muchas transacciones comerciales. Por este motivo, es muy importante tener un buen conocimiento del circuito
interno de revisión de los créditos documentarios.

Tipos de Cartas de Crédito

En el día de ayer, estuvimos hablando acerca de lo que son las Cartas de Crédito,para qué se utizan y qué beneficios ofrecen a los participantes del comercio
internacional.

En esta ocasión, vamos a detallar los diferentes tipos de cartas de crédito según distintos conceptos, y cómo se denominan en caso de que tomemos como referencia
cada uno de ellos.

Según contraten las partes:

 Revocables: pueden ser modificados o cancelados

 Irrevocables: no tienen opción a modificación ni cancelación
 Viajero: expedidas por comerciantes y bancos para personas que viajan

Según el compromiso:

 Confirmadas: el riesgo es asumido por el Banco Confirmador

 No confirmadas: el riesgo aún es del Banco Emisor

Según la forma de pago:

 A la vista: pagaderas contra la documentación formal

 Con aceptación: a cambio de un plazo cierto, con fecha fija
 Mixtas: combinación de las anteriores
 Pago diferido: semejantes a las establecidas pero con ciertos requisitos extra, sobre plazo y montos

Según las cláusulas:

 Rotativo: su monto se reinstala automáticamente al ser utilizado

 Con cláusula roja: el beneficiario puede recibir anticipos
 Con cláusula verde: financiamiento por mercaderías aún no despachadas
 Pantalla (Dummy Credit): crédito falso, que quedará pendiente de utilización
 Transferibles: el beneficiario puede transferirlo

Según su finalidad:
  Cartas de Crédito de garantía: objetivo de consolidar el pago, función básica
 Crédito Back to Back: sustitución de facturas comerciales para cobro de crédito
 Carta de Crédito “Stand-By”: caracterizadas por ser similares a la fianza, con el fin de avalar la operación
 Cartas de Crédito comerciales: emitidas por los bancos a sus clientes para poder financiar sus operaciones

Estas han sido todas las categorías que se le puedan dar a una Carta de Crédito. Siempre en función de las necesidades de las partes, las cláusulas variarán para hacer
más sencillo el comercio internacional.

Carta de Crédito de Exportación

Un banco del exterior con línea de crédito aprobada por nuestra Institución emite por cuenta de un importador de su país una carta de crédito, para
pagar a un exportador colombiano el producto de la venta de mercancías efectuada al exterior, contra la presentación de documentos en los términos y
condiciones acordadas.

A quién va dirigido

 Mercado oficial.

 Mercado empresarial.

 Mercado individual.

Requisitos

 Estar vinculado al Banco en cualquier oficina a nivel nacional.

 Presentar al Banco el contrato de compraventa que indique los términos y condiciones del negocio.

 Indicar a su comprador del exterior, que solicite a su banco la apertura de la carta de crédito a través del Banco Popular dirección Swift BPOPCOBB.

 Revisar que el texto de la carta de crédito cumpla con los términos acordados con su comprador y así evitar contratiempos al momento de preparar los documentos requeridos para su pago.

 Presentar los documentos al Banco en forma oportuna, en los términos requeridos por la carta de crédito.

 Dar cumplimiento a las normas aduaneras, cambiarias y tributarias vigentes.