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de Economía y Finanzas
General
r‘11111-11.
de la República - 2016
TOMO 1
Dirección General de Contabilidad Pública
MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Pública
CONGRESO DE LA REPÚBLICA
ÁREA DE MILITE nneUMENTARIO
CONGRESO DE LA REPÚBLICA 1 5 AGO 2
ÁREA DE TRAMITE DOCUMENTARIO
RECI. IDO,
1 3 OCT
RECI-BIDOO
Firma: ........... — ......... Hora:.. .
TOMO I
MINISTERIO DE ECONOMÍA FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Pública
Personal Responsable
Funcionarios
CPC. Juana Ponciano de Antequera
Dra. CPCC. Yorllelina Márquez Farfán
Mg. CPCC. Jacinta Isabel Canorio Salcedo
Dr. CPCC. Luis Bernal Valladares
Eco. Jorge Rivera Calderón
CPC. Jorge Chicoma Ramos
Eco. Isabel Chavarry Chimoy
Consultor
CPCC. Pedro Ysmael Cancino Chávarri
Profesionales
CPC José Reque Acosta Eco. María S. Crisanto Mendoza
CPC. Rosario Tejada de Luque Lic. Adm. Elena Quispe Cuya
CPC. Jenny Porras Zavala Eco. Cristina Reinoso Zegarra
CPC. Carmen Solis Vilcamango Eco. José Pacheco Sánchez
CPC. Daniel Choqueña Huamani Eco. Christian Bartra Merino
Bach. Contab. Ruth Robles Chávez Lic. Adm. Hugo Machado Ortega
Personal de Apoyo
CPC. Alicia Vassallo Espinoza
Sra. Delia Mallqui Reyes
Sr. Alberto Santivañez Verde
ÍNDICE
Pág.
I. INTRODUCCIÓN
1. Información General 9
2. Objetivos 12
3. Base Legal 12
4. Fases del Proceso de la Cuenta General de la República 13
5. Otros Aspectos Relevantes 15
SEGUNDA SECCIÓN
ASPECTOS ECONÓMICOS
1. Evolución y Resultados de los Indicadores Macroeconómicos 29
2. Estadística de la Recaudación Tributaria 54
3. Migración de la Compilación de las Estadísticas de Finanzas Públicas al Estándar
Internacional Vigente 65
4. Pasivos Contingentes Gubernamentales 89
TERCERA SECCIÓN
1. Información Presupuestaria 99
1.1 Marco Legal del Presupuesto de Ingresos y Gastos 103
1.2 Estado de Programación y Ejecución del Presupuesto de Ingresos y Gastos 113
1.3 Clasificación Económica de Ingresos y Gastos 117
1.4 Clasificación Funcional del Gasto 129
1.5 Clasificación Geográfica del Gasto 139
1.6 Estados de Fuentes y Usos de Fondos 143
1.7 Estado Presupuestario Sector Público Financiero y Sector Público No Financiero 146
2. Información Financiera 149
2.1 Estados Financieros Comparativos 152
2.2 Notas a los Estados Financieros 157
2.3 Análisis de la Estructura y Evolución de los Estados Financieros 202
3. Estado de Tesorería 209
4. Estado de la Deuda Pública 235
5. Presupuesto de Gastos Bajo el Enfoque de Resultados 251
6. Inversión Pública 269
6.1 Evolución del Presupuesto Ejecutado de Inversión del Sector Público 269
6.2 Marco Legal y Ejecución del Presupuesto de Inversión Pública 270
6.3 Clasificación de la Inversión por Ámbito Sectorial y Geográfico 272
6.4 Programación y Ejecución del Presupuesto de Inversión por Categorías
Presupuestarias Desagregado por Niveles de Gobierno e Instancias 275
7. Gasto Social 363
8. Informe de Entidades Omisas y las Razones de la Omisión 393
2. OBJETIVOS
La Cuenta General de la República tiene los siguientes objetivos:
Informar los resultados de la gestión de la administración pública en los aspectos
presupuestarios, financieros, económicos, patrimoniales y el cumplimiento de metas.
Presentar el análisis cuantitativo y cualitativo de la actuación de las entidades del sector
público, incluyendo los indicadores de gestión financiera.
Proveer información para el planeamiento y la toma de decisiones.
Facilitar el control y la fiscalización de la gestión de la administración pública.
3. BASE LEGAL
Entre las principales normas aplicadas en la elaboración de la Cuenta General de la República
destacan las siguientes:
Constitución Política del Perú, Art. 81° y modificatoria Ley Nº 29401.
Ley Nº 28708 - Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad y modificatoria Ley Nº
29537.
Ley Nº 27444 - Ley del Procedimiento Administrativo General.
Ley Nº 28112 - Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público.
Ley Nº 28693 - Ley General del Sistema Nacional de Tesorería.
Ley Nº 28563 - Ley General del Sistema Nacional de Endeudamiento.
Ley Nº 28411 - Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto y modificatorias.
Ley Nº 30372 - Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2016.
Ley Nº 30373 - Ley de Equilibrio Financiero del Presupuesto del Sector Público para el Año
Fiscal 2016.
Ley Nº 30374 - Ley de Endeudamiento del Sector Público para el Año Fiscal 2016.
Ley Nº 28056 - Ley Marco del Presupuesto Participativo.
Ley Nº 27293 - Ley del Sistema Nacional de Inversión Pública.
Ley Nº 30099 - Ley de Fortalecimiento de la Responsabilidad y Transparencia Fiscal.
En esta fase, las rendiciones de cuentas son integradas y consolidadas para la elaboración
de la Cuenta General de la República, en el marco de la normatividad vigente.
La Dirección General de Contabilidad Pública remite la Cuenta General de la República a la
Contraloría General de la República para ser auditada y a la Comisión Revisora del
Congreso de la República, en un plazo que vence el 20 de junio del año siguiente al
ejercicio, materia de rendición de cuentas (Ley Nº 29537), para las acciones de control
correspondientes a su competencia legal.
1 GOBIERNO NACIONAL 13 1 14
2 GOBIERNOS LOCALES 8 9 17
3 EMPRESAS PUBLICAS 27 4 31
TOTALES 48 14 62
GOBIERNO NACIONAL 7 10 4 1 0 0
GOBIERNO REGIONAL 0 0 0 0 0 0
GOBIERNO LOCAL 2 4 2 1 1 0
EM PRESAS 48 40 4 8 1 0
OTRAS ENTIDADES 4 2 1 0 0 0
T o t al Gener al 61 56 11 10 2 0
2 GOBIERNOS REGIONALES 27 27
GOBIERNOS REGIONALES 26 26
MANCOMUNIDADES REGIONALES 1 1
3 GOBIERNOS LOCALES 2 008 31 4 2 035
GOBIERNOS LOCALES 1 855 18 2 1 871
CENTROS POBLADOS 8 1 7
ORGANISMOS PÚBLICOS DESCENTRALIZADOS-MUNIC. 23 2 1 24
INSTITUTOS DE VIABILIDAD MUNICIPAL 89 4 93
MANCOMUNIDADES MUNICIPALES 33 7 40
4 EMPRESAS DEL ESTADO 167 0 5 162
EMPRESAS OPERATIVAS 119 119
EMPRESAS NO OPERATIVAS 20 20
EMPRESAS EN PROCESO DE LIQUIDACIÓN 28 5 23
5 OTRAS ENTIDADES 6 6
BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ 1 1
ESSALUD 1 1
CAJA DE PENSIONES MILITAR-POLICIAL 1 1
FONAVI EN LIQUIDACIÓN 1 1
FONDO LEY Nº 27677 1 1
FONDO REVOLVENTE ADM. BANMAT SAC 1 1
TOTAL UNIVERSO 2 472 33 9 2 496
El universo institucional a nivel del Sector Público del ejercicio 2016, fue incrementado en 33
entidades y presenta una disminución de 09 entidades, variación originada por los dispositivos
legales emitidos por las autoridades competentes, por creación de nuevas entidades, así como por
desactivación de aquellas entidades que fueron fusionadas, liquidadas o extinguidas, etc.
A continuación se explica en forma detallada las variaciones del universo institucional, originadas
por:
I. Incorporaciones
a) En el Nivel de Gobierno Nacional: se incorporaron las siguientes entidades
Universidades Nacionales
- Universidad Nacional Autónoma de Tayacaja, Daniel Hernández Morillo, creada
mediante la Ley N° 29716, con personería jurídica de derecho público interno, con sede
en la ciudad de Pampas, Provincia de Tayacaja, Departamento de Huancavelica.
OMISOS
TOTAL OMISOS
PRESENTARON
ENTIDADES / EMPRESAS UNIVERSO 2016 AL 31.03.2017 AL 28.04.2017
05.05.2017
Nº % Nº % Nº %
2. GOBIERNOS REGIONALES 27
GOBIERNOS REGIONALES 26
MANCOMUNIDADES REGIONALES 1
5. OTRAS ENTIDADES 6
BANCO CENTRAL DE RESERVA 1
ESSALUD 1
CAJA DE PENSIONES MILITAR-POLICIAL 1
FONAVI EN LIQUIDACIÓN 1
FONDO LEY Nº 27677 1
FONDO REVOLVENTE ADM. BANMAT SAC. 1
INTEGRADAS NO INTEGRADAS
ENTIDADES / EMPRESAS UNIVERSO 2016
Nº % Nº %
Las entidades no integradas están conformadas por: 10 entidades del Gobierno Nacional,
representadas por las Sociedades de Beneficencia Públicas; 07 entidades de Gobiernos Locales,
de las cuales 03 son Municipalidades, 02 Centros Poblados y 02 Mancomunidades; y 25
Empresas del Estado, conformadas por 03 Empresas Operativas, 16 Empresas No Operativas y
06 Empresas en Liquidación.
En términos de presupuesto de las 03 municipalidades no integradas, alcanzaron S/ 18 057,9
mil, que representan el 0,12% del Presupuesto Institucional Aprobado de los Gobiernos Locales
y 0,01% del total del Presupuesto Institucional de Apertura – PIA del sector público. A
continuación se muestra el presupuesto de las 03 municipalidades:
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
TOTAL PIA APROBADO
PLIEGOS
LEY N° 30372
R.O R.D.R. R.O.O.C. D.T R.D
LIQUIDEZ DE LAS EMPRESAS BANCARIAS (Saldos en Miles S/) 200 884 509 201 479 812
En el 2016, el PBI per cápita en dólares alcanzó los US$ 6 1682, con lo que supera el nivel del año
2011 (US$ 5 669). En términos de paridad del poder adquisitivo (PPP3), según el Fondo Monetario
1 Capítulo elaborado en base al Informe Económico proporcionado por la Dirección General de Política Macroeconómica y Descentralización Fiscal-MEF.
2 PBI en dólares nominales dividido entre población. Fuente BCRP, INEI
3 PPP por sus siglas en inglés: Purchasing Power Parity. Es la suma final de cantidades de bienes y servicios producidos en un país por persona, al valor monetario de un país
4 000 190
170
3 000
150
2 000
130
1 000 110
0 90
1992 1995 1998 2001 2004 2007 2010 2013 2016 2002 2004 2006 2008 2010 2012 2014 2016
1/ LA5 conformado por: Brasil, Chile, Colombia, México y Perú.
Fuente: FMI, BCRP, INEI, Estimaciones MEF
La inflación acumulada anual de Lima Metropolitana registró un crecimiento de 3,2% al cierre del
2016, ubicándose ligeramente por encima del límite superior del rango meta del Banco Central de
Reserva (1% a 3%). Por su parte, la inflación subyacente (que descuenta los componentes de mayor
volatilidad) de los 12 últimos meses fue 3,7% en diciembre, mientras que la inflación sin alimentos
y energía registró 2,9%.
En el sector externo, en el año 2016, la balanza comercial registró un superávit de
US$ 1 730 milllones, luego de dos años consecutivos de déficit. Este resultado estuvo explicado por
un mayor crecimiento de las exportaciones (7,6%) en relación a la contracción de las importaciones
(-6,1%) en el mismo periodo.
El déficit en cuenta corriente ascendió a 2,8% del PBI en 2016, siendo menor al déficit registrado
en el 2015 (4,9% del PBI), en línea con el superávit en balanza comercial (0,9% del PBI). Asimismo,
este déficit de cuenta corriente fue financiado en gran parte con fuentes externas de largo plazo4
que ascendieron a 2,6% del PBI, principalmente por mayores flujos de Inversión Extranjera Directa
(3,5% del PBI).
Las operaciones del Sector Público No Financiero registraron un déficit equivalente al 2,6% del PBI,
mayor al registrado el año anterior (-2,0% del PBI), resultado que refleja un escenario internacional
adverso y volátil, y un frente interno en el que la recaudación se vio afectada por medidas de
reducción de impuestos; sumando a ello, un gasto corriente (15,3% del PBI) y un gasto de capital
menor al periodo anterior (4,7% del PBI).
4 Este indicador incluye a la inversión extranjera directa (IED) y préstamos de largo plazo.
Cuadro N° 02
A. SECTORES PRIMARIOS
A.1 SECTOR AGROPECUARIO
El sector agropecuario creció 1,8% como resultado del buen desempeño del subsector pecuario
(3,6%) y la leve expansión del subsector agrícola (0,6%). Dentro del rubro pecuario, el crecimiento
se explicó por una mayor producción de aves (5,2%), leche fresca (3,0%), huevos (3,8%) y porcino
(5,3%). Por su parte, el débil crecimiento del subsector agrícola se explica por la contracción de los
siguientes rubros: maíz amarillo (-14,5%), trigo (-11,0%), cebolla (-7,3%), entre otros. Es importante
señalar que, estos fueron contrarrestados por el desempeño favorable de productos orientados al
mercado externo como la uva (15,4%), café (10,7%), palta (20,2%), cacao (17,4%) y aceituna
(46,1%).
B. SECTORES NO PRIMARIOS
B.1 SECTOR CONSTRUCCIÓN
El sector construcción cayó 3,1%, por el deterioro de la inversión pública y privada, los cuales se
reflejaron en la contracción del avance físico de obras (-5,0%) y menor consumo interno de
cemento (-2,6%). La caída del sector, por segundo año consecutivo, se explica por el menor avance
de obras de infraestructura pública (carreteras, puentes, colegios y hospitales), centros comerciales
y empresariales, conjuntos habitacionales, edificios para oficinas, y por la culminación de la etapa
de construcción de algunos proyectos mineros.
Cuadro N° 03
EVOLUCIÓN DEL PRODUCTO BRUTO INTERNO: 2011 – 2016
A pesar del menor dinamismo de la inversión pública y privada en el año 2016, su participación
conjunta (privada más pública) como porcentaje del PBI se encuentra entre las más altas de la
región. En el 2016, la inversión total5 en Perú alcanzó el 22,8% del PBI, con lo que se ubicó por
encima de Brasil (17,5%), Uruguay (19,2%), Chile (21,6%); y solo por debajo de Colombia (25,5%),
de acuerdo a lo publicado por el FMI.
53 16
51 15
Dic-13 Jun-14 Dic-14 Jun-15 Dic-15 Jun-16 Dic-16 Dic-13 Jun-14 Dic-14 Jun-15 Dic-15 Jun-16 Dic-16
FUENTE: BCRP
6
Este indicador incluye a la inversión extranjera directa (IED) y préstamos de largo plazo
BALANZA DE PAGOS
(Miles de US$)
I. BALANZA EN CUENTA CORRIENTE -9 386 968.6 - 8 925.4 -9 402 358.2 -5 461 415.7
1. BALANZA COMERCIAL 504 451.9 -1 509 467.7 -3 149 517.8 1 730 196.8
a. EXPORTACIONES FOB 42 860 636.6 39 532 682.9 34 235 663.9 36 837 510.5
b. IMPORTACIONES FOB -42 356 184.7 -41 042 150.6 -37 385 181.7 -35 107 313.7
a. PRIVADO -10 356 586.8 -9 183 476.3 -6 812 896.1 -8 321 647.4
II. CUENTA FINANCIERA 10 439 368.1 6 629 699.8 9 453 985.9 6 418 379.8
1. SECTOR PRIVADO 15 319 474.3 7 574 251.8 8 792 049.2 3 709 137.4
V. FLUJO DE RESERVAS NETAS DEL BCRP 2 906 764.1 -2 177 867.3 72 673.8 168 464.8
(V = I + II + III + IV)
FUENTE: BCRP
Cuadro N° 06
BALANZA DE PAGOS
(V = I + II + III + IV)
FUENTE: BCRP
B.1 EXPORTACIONES
Entre enero-diciembre 2016, las exportaciones totales alcanzaron los US$ 36 838 millones y
crecieron 7,6% respecto al periodo anterior. Esto fue explicado por el incremento del volumen
(11,8%) que contrarrestó la caída de los precios de exportación (-3,8%). Las exportaciones
tradicionales crecieron 11,6% (variación por volumen 16,9% vs variación por precio -4,5%),
EXPORTACIONES TOTALES
(Var. % anual, Ene-Dic 2016)
20 Volumen
Precios
15 12,8
11,6 Valor
10
6,4
5
-5 -2,8
-4,9
-6,5
-10
-10,0
-15
Tradic. Minero, No XNT Agro XNT XNT Textil XNT
petr. y gas tradicional Pesca Químico
(XNT)
FUENTE: BCRP, SUNAT
B.2 IMPORTACIONES
En enero-diciembre 2016, las importaciones totales alcanzaron los US$ 35 107 millones y
representaron una caída nominal de 6,1% respecto al 2015, tanto por la contracción del volumen
(-3,2%) como de los precios (-3,0%). A nivel de principales rubros, se registraron menores compras
de: i) bienes de capital (-7,4%) en bienes para la industria y materiales de construcción; ii) bienes
intermedios (-5,1%) en insumos para la industria y la agricultura; y iii) bienes de consumo (-2,0%)
en vestuarios, confecciones, electrodomésticos, y muebles para el hogar.
Gráfico N° 05
IMPORTACIONES TOTALES
(Var. % anual, Ene-Dic 2016)
Total -6,1
FUENTE: BCRP
Activos Créditos
Número de
Monto Monto
Empresas
% %
(Miles de S/) (Miles de S/)
BANCA MÚLTIPLE 16 355 666 411.7 84,0 235 371 431.0 86,6
CAJAS RURALES DE AHORRO Y CRÉDITO (CRAC) 6 1 369 071.0 0,3 1 064 152.2 0,4
ENTIDADES DE DESARROLLO DE LA PEQUEÑA Y MICROEMPRESA
(EDPYME) 10 1 801 950.9 0,4 1 624 685.7 0,6
El saldo de créditos directos del sistema financiero (incluyendo el Banco de la Nación y el Banco
Agropecuario) alcanzó los S/ 271 672 millones (41% del PBI), registrando un crecimiento anual de
4,9% en diciembre 2016. Los depósitos del sistema financiero alcanzaron los S/ 256 301 millones a
diciembre del 2016, registrando un crecimiento anual de 0,2%, su menor tasa de crecimiento anual
en los últimos años.
300 Crecimiento A/A (Eje der.) 24 300 Crecimiento A/A (Eje der.) 25
Saldo S/ mil millones (Eje izq.) Saldo S/ mil millones (Eje izq.)
250 20 250
20
200 16 200
15
150 12 150
10
100 8 100
50 4 5
50
0 0 0 0
dic-12 jun-13 dic-13 jun-14 dic-14 jun-15 dic-15 jun-16 dic-16 dic-12 jun-13 dic-13 jun-14 dic-14 jun-15 dic-15 jun-16 dic-16
Fuente: SBS
La banca múltiple está conformada por 16 empresas, de las cuales 12 tienen participación
extranjera significativa. El crédito total bancario registró un crecimiento anual de 3,9% en
diciembre 2016. Por monedas: los créditos en moneda nacional se expandieron 5,5% y en moneda
extranjera 2,2%.
40 28
Crédito MN Crédito ME Total (TC Constante)
30
Empresas Consumo Hipotecario
21
20
10 7.2
5.6 14
0 9.4
2.1
9.6
-10
7 8.1
-20
-30 0
Dic-12 Dic-13 Dic-14 Dic-15 Dic-16 Dic-12 Dic-13 Dic-14 Dic-15 Dic-16
FUENTE: BCRP
21
15
14
10
9.0
7 6.5
5.0
5
0 -1.8
-7 0
Dic-12 Dic-13 Dic-14 Dic-15 Dic-16 Dic-12 Dic-13 Dic-14 Dic-15 Dic-16
FUENTE: BCRP
En diciembre de 2016, el BCRP aprobó la reducción del encaje con la finalidad de mantener
condiciones crediticias flexibles en un contexto de desaceleración de la demanda del crédito y de
mayores tasas de interés internacionales, las mismas que regirán desde 2017 y consisten en:
La tasa de encaje7 en soles pasa de 6,5 a 6,0 por ciento y la tasa de encaje marginal en
moneda extranjera de 70 a 48 por ciento. Con esta medida proyecta inyectar S/ 300 millones
al sistema financiero.
Los encajes se elevaron entre 2010 y 2013, periodo de elevados influjos de capitales y bajas
tasas de interés internacionales, asociadas a los efectos de las políticas de expansión
cuantitativa en las economías desarrolladas, y se redujeron para soles entre 2013 y 2015,
durante el inicio del ciclo de reversión del estímulo monetario de la FED.
Gráfico N° 09
25 25
20 20
15 15
10
10
6.5
5 6,5
5
0
Dic-09 Dic-10 Dic-11 Dic-12 Dic-13 Dic-14 Dic-15 Dic-16 0
Dic-09 Dic-10 Dic-11 Dic-12 Dic-13 Dic-14 Dic-15 Dic-16
FUENTE: BCRP
7 El encaje es un instrumento monetario usado por el Banco Central para regular el ritmo de expansión del crédito y la liquidez del sistema financiero.
COEFICIENTES DE DOLARIZACIÓN
(%)
FUENTE: BCRP
dic-13 6,1 4,7 7,3 5,9 10,9 8,2 22,9 15,3 20,8 11,0 9,4 8,5
dic-14 6,5 4,6 7,1 5,7 10,5 7,7 22,4 14,7 20,8 11,2 9,2 8,3
dic-15 6,4 5,0 7,4 5,8 10,1 7,4 22,8 14,1 19,3 10,9 9,0 8,2
ene-16 6,5 5,0 7,4 6,0 10,0 7,3 23,0 14,0 19,2 10,9 9,0 8,2
feb-16 6,5 5,0 7,4 5,9 10,0 7,2 23,1 13,7 19,0 10,8 8,9 8,1
mar-16 6,5 5,0 7,5 6,0 10,0 7,2 23,0 13,9 18,9 10,8 8,9 8,1
abr-16 6,6 5,0 7,5 6,0 10,0 7,2 23,0 13,3 18,8 10,7 8,9 8,1
may-16 6,6 5,0 7,6 5,9 10,0 7,2 23,1 12,9 18,8 10,7 8,9 8,1
jun-16 6,6 5,0 7,6 5,9 10,0 7,1 23,1 12,9 18,7 10,6 8,9 8,0
jul-16 6,7 5,0 7,7 5,9 10,1 7,1 23,1 12,2 18,6 10,5 8,9 8,0
ago-16 6,7 5,0 7,7 5,9 10,1 7,1 23,2 11,9 18,6 10,4 8,9 8,0
sep-16 6,8 5,0 7,8 5,9 10,1 7,1 23,3 11,5 18,6 10,3 8,9 8,0
oct-16 6,9 5,0 7,8 5,9 10,1 7,1 23,4 11,3 18,5 10,2 8,9 7,9
nov-16 6,9 5,0 7,8 5,8 10,2 7,1 23,4 11,3 18,6 10,2 8,9 7,9
dic-16 6,9 4,6 7,8 5,9 10,2 7,0 23,5 11,2 18,6 10,0 8,9 7,8
FUENTE: SBS
MOROSIDAD Y COBERTURA DE CARTERA ATRASADA PROMEDIO DEL SISTEMA LIQUIDEZ PROMEDIO DEL SISTEMA BANCARIO, EN MONEDA
BANCARIO NACIONAL Y EXTRANJERA
(%) (%)
FUENTE: SBS
RESULTADO ECONÓMICO DEL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO RESULTADO ECONÓMICO DEL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO
(% del PBI anualizado) (% del PBI)
Menor
Menores Gasto
Ingresos sin Mayores corriente Menor
Agosto devolu- Devolu- Inversión
Gobierno
2016 ciones ciones General Pública 1/ Otros 2/ 2016
-2,0
-2,6
-2,5
-3,4 0,3
-3,0 0,3
-0,2
-4,0
1/ La tercera parte de la reducción en la inversión pública fue explicada por la sub ejecución de los Gobiernos Subnacionales, los cuales no estuvieron comprendidos dentro
del ámbito de aplicación del D.S. N° 272-2016-EF.
2/ Principalmente transferencias de capital, intereses y resultado primario de Empresas.
Asimismo, es importante señalar que Perú es el único país de la región que cuenta con grado de
inversión, cuyo panorama crediticio no ha sido revisado a la baja por ninguna de las tres
principales agencias calificadoras de riesgo (S&P Global Ratings, Moody’s y Fitch Ratings).
Moody’s8, por ejemplo, destaca que el resultado fiscal del 2016 manifiesta el compromiso de las
autoridades con la prudencia fiscal y que permite moderar el ritmo de consolidación en un
contexto de recuperación económica. Por su parte, en marzo 2017, Fitch Ratings 9 ratificó la
calificación de BBB+ y su perspectiva estable para Perú, resaltando el buen historial de manejo
macroeconómico del país, el espacio generado para realizar política fiscal contracíclica y el nivel de
activos financieros del gobierno.
Cabe indicar que, el resultado deficitario del año es mayor al presentado el 2015 (2,1% del PBI)
como consecuencia de la caída de ingresos públicos (de 20,1% del PBI 2015 a 18,7% del PBI 2016) y
al incremento del resultado deficitario de las Empresas Públicas (de un superávit de 0,1% del PBI a
un resultado deficitario de 0,2% del PBI).
8 “Government Outperforms 2016 Fiscal Target, Allowing for a Slower Pace of Consolidation in 2017” (Moody’s, 17 de enero de 2017).
9 “Fitch Affirms Peru's FC IDR at 'BBB+'; Outlook Stable” (Fitch, 23 de marzo de 2017).
I. INGRESOS DEL GOBIERNO GENERAL 102 443 387.1 113 794 370.3 121 685 543.1 128 417 695.5 123 428 989.0 123 025 746.1
II. GASTOS NO FINANCIEROS DEL GOBIERNO GENERAL 87 541 602.3 97 899 042.2 111 769 636.3 123 844 863.2 130 204 878.4 131 460 286.4
GASTOS CORRIENTES 63 191 383.6 68 948 035.9 78 329 327.8 89 461 076.1 96 995 107.7 100 659 209.1
GASTOS DE CAPITAL 24 350 218.7 28 951 006.3 33 440 308.5 34 383 787.0 33 209 770.7 30 801 077.3
III. RESULTADO PRIMARIO DE EMPRESAS PÚBLICAS 247 073.4 1 128 863.5 847 068.1 - 207 828.7 753 618.8 -1 358 913.7
IV. RESULTADO PRIMARIO ( I - II + III ) 15 148 858.3 17 024 191.6 10 762 974.9 4 365 003.6 -6 022 270.6 -9 793 454.0
V. INTERESES 5 541 126.3 5 568 107.9 6 090 061.2 6 206 304.3 6 455 000.0 7 174 319.1
DEUDA EXTERNA 2 654 958.1 2 755 333.2 3 065 379.8 2 948 465.7 2 400 354.2 2 401 354.2
DEUDA INTERNA 2 886 168.3 2 812 774.7 3 024 681.4 3 301 449.2 4 030 115.3 4 031 115.3
VI. RESULTADO ECONÓMICO ( IV-V ) 9 607 732.0 11 456 083.8 4 672 913.7 -1 841 300.7 -12 477 270.6 -16 967 773.1
VII. SALDO DE DEUDA PÚBLICA 103 855 563.5 103 809 708.7 107 044 243.9 115 386 362.8 142 830 953.1 156 816 621.0
VII. FINANCIAMIENTO NETO -9 607 732.0 -11 456 083.8 -4 672 913.7 1 841 300.7 12 477 270.6 16 967 773.1
EXTERNO 747 706.6 - 526 847.2 -4 387 799.8 - 840 988.6 13 987 077.2 6 751 232.5
INTERNO -10 490 507.3 -10 950 791.9 -1 110 766.0 2 809 090.7 -1 576 088.9 6 552 591.7
PRIVATIZACIÓN 135 154.7 25 931.1 737 441.6 33 502.9 97 151.8 3 663 948.9
10
La presión tributaria del Gobierno Central alcanzó el 13,6% del PBI.
11
En el marco de una política tributaria dirigida a obtener ganancias de capital, reducir costos administrativos, inyectar liquidez al sector privado y alcanzar estándares
similares a los observados en los países de la OCDE, en el 2014 se aprobó un paquete de medidas tributarias entre las que se cuenta: reducción del IR de 3ra categoría
(de 30% a 28%) y de trabajadores, incremento en la tasa de dividendos, depreciación acelerada para edificios y construcciones, racionalización de los sistemas
administrativos, entre otros.
25
22,8 22,8
21,9 22,2 22,0 22,3
22 21,0
19,9 20,1
18,7
19
16
13
10
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
FUENTE: SUNAT, MEF
Cuadro N° 12
COSTO DE LAS MEDIDAS APROBADAS EL 20141/
(% del PBI)
REDUCCIÓN DEL IR EMPRESARIAL DE 30% A 28% E INCREMENTO DE TASA A DIVIDENDOS -0,2 -0,2
Estos factores impactaron tanto en los ingresos tributarios del Gobierno General cayeron -4,1% en
términos reales respecto al 2015, así como en los ingresos no tributarios (-3,4%). En el primer caso,
se registraron mayores Devoluciones (+35,2%), menor Impuesto General a las Ventas (-1,6%), caída
en los aranceles (-12,6%) y otros impuestos vinculados al traslado de la cuenta de detracciones –
SPOT (-1,7%). En tanto, los ingresos no tributarios se vieron afectados por la caída en las regalías y
Gravamen Especial a la Minería-GEM (-16,2%), y recursos directamente recaudados del Gobierno
Central (-2,1%).
En este contexto, la presente administración aprobó a fines de año un conjunto de medidas que
busca incrementar la base de contribuyentes y, por tanto, los ingresos permanentes a través de la
formalización de la cadena de valor y de las rentas no declaradas. Estas medidas apuntan
principalmente a facilitar el pago de impuestos (extinción de deudas y fraccionamiento especial),
incentivar el uso de facturas y comprobantes de pago electrónicos (deducciones en las rentas del
trabajo y Régimen MYPE Tributario-RMT) y reducir el costo del crecimiento de pequeñas y
medianas empresas (IGV Justo y RMT). Todas estas medidas incrementarán el número de
contribuyentes que empleen facturas y comprobantes de pago electrónicos, lo cual reducirá el
número de transacciones sensibles de evadir IGV.
Es importante destacar que, de acuerdo a las estimaciones realizadas y siguiendo los lineamientos
de política fiscal de la presente administración, en el 2016 los ingresos estructurales o
GASTO NO FINANCIERO DEL GOBIERNO GENERAL (I+II) 18,8 19,6 20,9 21,5 21,2 20,0
12 Para la estimación de las cuentas estructurales se siguió la metodología aprobada por la Resolución Ministerial N° 024-2016-EF/15. Se excluye devoluciones tributarias
superiores al 1,9% del PBI e ingresos extraordinarios 2016-2018 provenientes de la repatriación de capitales y grandes ventas de activos de No Domiciliados.
13 Incluye la recaudación por regalías, Gravamen Especial Minero, Contribuciones Sociales a EsSalud y la ONP, contribuciones sociales a EsSalud y la ONP, recursos
consistentes con el cumplimiento de las metas fiscales previstas en el Marco Macroeconómico Multianual Revisado 2017-2019. Cabe señalar que el referido Decreto Supremo
no fue de aplicación para los Gobiernos Regionales y Locales.
(Miles de Soles)
I. INGRESOS CORRIENTES 26 157 711.7 26 543 617.5 30 068 201.3 30 969 255.9 29 727 996.9 29 745 799.9
II. GASTOS CORRIENTES NO FINANCIEROS 24 556 901.0 24 481 899.2 28 137 174.1 28 894 413.2 26 128 251.6 26 476 150.2
III. GASTO DE CAPITAL 1 596 836.3 1 413 723.0 1 995 786.9 3 172 911.9 3 342 029.2 4 781 438.9
IV. INGRESOS DE CAPITAL 243 099.0 480 868.2 911 827.8 890 240.6 495 902.8 152 875.6
V. RESULTADO PRIMARIO (I+IV-II-III) 247 073.4 1 128 863.5 847 068.1 - 207 828.7 753 618.8 -1 358 913.7
VI. INTERESES 113 534.9 110 478.1 131 775.2 156 970.6 171 014.8 231 217.4
VII. RESULTADO ECONÓMICO (V-VI) 133 538.5 1 018 385.4 715 293.0 - 364 799.3 582 604.0 -1 590 131.0
Además, en el año 2016 el ahorro corriente sin intereses ascendió a S/ 3 270 millones,
reduciéndose en S/ 330 millones respecto al año 2015, debido principalmente al menor superávit
obtenido por la empresa PetroPerú explicado principalmente por los mayores egresos para atender
los siniestros ocurridos en el Oleoducto Norperuano y los menores ingresos por compensación del
Fondo de Estabilización de Precios de los Combustibles.
Cuadro N° 15
Sedapal 477 515.2 464 070.9 468 661.1 369 325.2 567 109.9 381 247.1
Petroperú 37 224.8 331 208.5 - 222 136.7 - 18 606.7 1 267 277.8 812 806.5
Electroperú 125 575.6 208 177.7 339 700.2 193 749.6 145 138.1 64 554.4
Regionales de Electricidad 518 930.3 592 739.0 521 355.2 766 334.3 984 521.8 1 146 693.8
Resto 441 564.7 465 522.4 823 447.4 764 040.2 635 697.7 864 347.9
TOTAL 1 600 810.7 2 061 718.4 1 931 027.2 2 074 842.6 3 599 745.3 3 269 649.7
FUENTE: MEF
Respecto al 2015, el financiamiento interno se incrementó en US$ 5 302 millones, explicado por:
i) la exitosa operación integral de administración de deuda realizada en octubre del 2016, el cual
combinó una operación de intercambio y recompra en moneda nacional y extranjera, financiada
con una emisión en moneda nacional por aproximadamente S/ 10 250 millones (US$ 3 035
millones), y ii) emisiones de bonos soberanos para pre-financiar las necesidades de financiamiento
del año 2017, por un monto total de US$ 1 283 millones. Por su parte, el financiamiento externo
fue menor en US$ 2 391 millones, debido a una disminución en US$ 1 906 millones de emisiones de
bonos globales para operaciones de pre-financiamiento15.
Cabe señalar que, la operación integral de administración de deuda realizada en octubre 201616
permitió incrementar la solarización de la deuda pública y su vida media, ampliando los
vencimientos de la estructura de deuda y reduciendo los riesgos de liquidez. Por otra parte, la
emisión tuvo una demanda de S/ 24 000 millones, lo que confirma la confianza de inversiones
locales y extranjeros en la fortaleza de la economía peruana y en el manejo prudente de las
finanzas públicas.
15 En el año 2015 se emitieron bonos globales por un monto total de US$ 3 056 millones para pre-financiar parte de las necesidades de financiamiento del año 2016, mientras
que en el año 2016 se emitieron US$ 1 150 millones para pre-financiar parte de las necesidades de financiamiento del año 2017.
16 En enero de 2017, la prestigiosa revista internacional LatinFinance otorgó a la Republica del Perú el premio a la “Mejor Transacción de Administración de Deuda Soberana
del Año 2016” y el premio a la “Mejor Transacción en Moneda Local del Año 2016", como reconocimiento a la más grande emisión de bonos soberanos en moneda local
llevada a cabo en los mercados globales. Ambos premios son el resultado de un proceso altamente competitivo que reconoce la excelencia en el mercado de capitales en
Latinoamérica.
Gráfico N° 13
40
30
23,8
20
10
0
1999 2001 2003 2005 2007 2009 2011 2013 2015
70
60 51,8
58,3 58,1 56,3
60 46,2
41,7 41,4
50 47,6 47,4
40
40
17,5
30
20
23,8 7,9
21,2
20
0
10 -0,9
0 -20
Brasil LatAm México A3 1/ Colombia EM 2/ Perú Chile Egipto México Brasil LatAm Colombia EM 2/ Perú Chile
1/ Mediana de países con calificación crediticia A3 según Moody’s, excluye Perú y considera a Irlanda, Islandia, Letonia, Lituania, Malasia, Malta y México.
2/ Promedio de países emergentes según el Fondo Monetario Internacional .
FUENTE: FMI, BCRP, MEF
2008
50 79 13
80 12
2016
11
63 11
40
60
50
9
30 39 8
40 34
7
20
20
5
8
10
0 3
Deuda en Moneda Deuda a tasa fija Vida media
0 Nacional (% del total) (en años)
2001 2003 2005 2007 2009 2011 2013 2015 (% del total)
2015 2016
I. GASTO NO FINANCIERO DEVENGADO DEL GOBIERNO NACIONAL 2/ 84 790 378.2 82 545 529.9
IV. TRANSFERENCIAS DE LA REGLA DEL GOBIERNO NACIONAL (II-III) 30 574 531.2 33 236 885.9
V. GASTO NO FINANCIERO DEL GOBIERNO NACIONAL (I+IV) 115 364 909.4 115 782 415.8
VI. REGLA DE GASTO DEL GOBIERNO NACIONAL 118 064 000.0 123 107 543.5
2015 2016
I. GOBIERNO NACIONAL (FINANCIADO POR TODA FUENTE) 35 948 002.2 38 676 726.8
V. GASTO DE PLANILLA DEL GOBIERNO NACIONAL (III + IV) 55 096 103.3 60 007 308.9
NOTA:
VI. REGLA DE GASTO EN MATERIA PERSONAL Y PENSIONES 56 332 000.0 60 044 279
Sobre la base de la información presentada por los Gobiernos Regionales (GR) y Gobiernos
Locales (GL) a la Dirección General de Contabilidad Pública (DGCP) del Ministerio de Economía
y Finanzas; así como de la información de la Superintendencia Nacional de Aduanas y de
Administración Tributaria (Sunat) y la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), se
obtiene que al cierre del año fiscal 2016, 17 Gobiernos Regionales (65,4%) y 1 636 Gobiernos
Locales (87,3%) cumplieron con la regla fiscal de Saldo de Deuda Total. Comparado con la
18 El Saldo de Deuda Total incluye los saldos de pasivos, proveniente de los balances generales; la deuda exigible, administrada por la SUNAT; y la deuda real con las AFP. Para
el cálculo del saldo de deuda total, no se considerará aquella deuda exigible y deuda real que haya sido reconocida dentro del saldo de pasivos, evitando así duplicar su
registro.
Cabe advertir que de los 17 Gobiernos Regionales que cumplen la regla fiscal de Saldo de
Deuda Total (SDT), 9 Gobiernos Regionales muestran un alto riesgo de incumplimiento al
ubicarse en la zona con ratios mayores a 80% y menores a 100%, con color ámbar tal como se
puede apreciar en el cuadro siguiente. En el caso de los Gobiernos Locales, 75 se encuentran
en la misma condición.
Cuadro N° 20
GSN: EVALUACIÓN DE CUMPLIMIENTO DE REGLAS FISCALES 2016
Cuadro N° 21
Año
Gobierno Gobierno Gobierno Gobierno Gobierno Gobierno Gobierno Gobierno Gobierno
Central Local 1/ General Central Local General Central Local General
2009 52 652 535.5 1 416 162.4 54 068 697.8 -,- -,- -,- 14.4 0.4 14.8
2010 64 509 405.1 1 630 490.4 66 139 895.5 20.7 13.4 20.5 15.4 0.4 15.8
2011 75 595 829.2 1 882 114.9 77 477 944.2 13.4 11.7 13.3 16.3 0.4 16.7
2012 84 153 441.5 2 207 072.8 86 360 514.3 7.4 13.1 7.5 16.9 0.4 17.3
2013 89 402 741.9 2 511 202.7 91 913 944.6 3.3 10.7 3.5 16.7 0.5 17.2
2014 95 394 657.7 2 547 122.2 97 941 779.9 3.3 (1.8) 3.2 16.6 0.4 17.0
2015 90 262 423.6 2 838 756.1 93 101 179.7 (8.6) 7.6 (8.2) 14.7 0.5 15.2
2016 89 375 346.0 3 103 097.2 92 478 443.1 (4.4) 5.5 (4.1) 13.6 0.5 14.0
1/ Corresponde a la ejecución de ingresos informada por los gobiernos locales para la elaboración de la Cuenta General de la República
FUENTE: SUNAT, BCRP, MEF
Gráfico N° 14
1/ Incluye multas, impuesto temporal a los activos netos, impuesto a las transacciones financieras, impuesto especial a la minería, entre otros.
FUENTE: SUNAT, BCRP, MEF.
INGRESOS TRIB. DEL GOB. GENERAL 54,068,697.8 66,139,895.5 77,477,944.2 86,360,514.3 91,913,944.6 97,941,779.9 93,101,179.7 92,478,443.1
INGRESOS TRIB. DEL GOB. CENTRAL 52,652,535.5 64,509,405.1 75,595,829.2 84,153,441.5 89,402,741.9 95,394,657.7 90,262,423.6 89,375,346.0
IMPUESTO A LA RENTA 20,346,338.9 25,801,716.4 33,627,930.9 37,278,035.4 36,512,407.2 40,157,059.5 34,745,436.0 37,213,767.8
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 29,519,580.5 35,536,336.1 40,423,944.6 44,042,209.6 47,819,340.3 50,351,668.9 51,668,296.9 52,692,489.9
IMPUESTO SELECTIVO AL CONSUMO 4,144,971.2 4,668,418.3 4,718,283.2 4,917,756.7 5,479,764.5 5,134,742.4 5,494,697.8 5,901,595.3
INGRESOS TRIB. DE GOB. LOCALES 2/ 1,416,162.4 1,630,490.4 1,882,114.9 2,207,072.8 2,511,202.7 2,547,122.2 2,838,756.1 3,103,097.2
1/ Incluye multas, Impuesto Temporal a los Activos Netos, Impuesto a las Transacciones Financieras, Impuesto Especial a la Minería, entre otros.
2/ Corresponde a la ejecución de ingresos informada por los gobiernos locales para la elaboración de la Cuenta General de la República
FUENTE: SUNAT, BCRP, MEF.
La recaudación del Impuesto General a las Ventas (IGV) ascendió a S/ 52 692 millones, -1,6% real
menos que el 2015. Este resultado se debe tanto a la caída del IGV interno como externo. Por un
lado, la caída de las importaciones (-6,0%) afectó la recaudación del IGV Importado (-1,7%) a pesar
del incremento del tipo de cambio (+6,0%); y por otro, la utilización de saldos a favor de IGV
(créditos de IGV) de ciertos contribuyentes vinculados al sector hidrocarburos y
telecomunicaciones permitieron compensar pagos del IGV (IGV interno:-1,5%).
La recaudación del Impuesto Selectivo al Consumo (ISC) ascendió a S/ 5 902 millones, 3,7% más
que el 2015. Por un lado, el ISC combustibles creció 5,8% debido a los mayores volúmenes de
importación de combustible e incremento en las alícuotas al diésel y gasoholes, aprobados a finales
de año20. Por otro lado, el ISC de otros bienes, que incluye productos como cervezas, bebidas no
alcohólicas y cigarrillos, creció 2,3%, en línea con el dinamismo de la demanda interna.
19 Durante el año se registraron venta de activos que permitieron mayor recaudación de: Enel (S/ 651 millones), Las Bambas (S/ 56 millones), Repsol (S/ 209 millones) y Línea
Amarilla (S/ 982 millones).
20 Mediante el D.S. N° 306-2016-EF, aprobado en noviembre del 2016, el ISC aplicado a los gasoholes se incrementó de S/ 1,06 a S/ 1,4. En tanto, el impuesto al Diesel B2
TOTAL DEVOLUCIONES 7 337 133,9 7 942 342,0 9 702 701,4 10 579 994,1 11 258 288,8 10 702 386,6 11 676 486,2 16 356 357,9
TRIBUTOS INTERNOS 6 297 768,4 6 918 419,1 8 885 367,2 9 735 306,3 10 395 750,1 9 611 445,0 10 773 253,1 15 536 461,8
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 5 682 905,5 6 442 405,4 7 968 984,1 8 964 481,2 9 866 592,9 8 572 503,5 9 055 903,3 13 230 790,8
IMPUESTO SELECTIVO AL CONSUMO 844,3 3 758,0 35 773,2 31 223,5 27 705,6 26 719,6 30 587,6 38 762,9
IMPUESTO A LA RENTA 382 086,6 271 867,8 638 064,5 439 493,3 268 501,0 465 977,3 879 010,4 1 390 980,1
IMPUESTO EXTRAORDINARIO DE SOLIDARIDAD 1 575,5 1 661,3 1 299,6 71,7 1 014,6 85 545,5 523,5 23,6
FRACCIONAMIENTOS 2 723,5 993,7 2 452,7 4 506,5 4 178,7 8 912,1 6 545,0 2 203,7
IMPUESTOS DEROGADOS 639,3 -.- -.- 777,0 0,9 0,2 1,4 461,9
MULTAS 2 811,6 10 878,1 17 775,6 24 608,0 9 698,9 61 444,9 24 167,7 30 867,6
OTROS 1/ 224 182,1 186 854,8 221 017,5 270 145,1 218 057,4 390 342,0 776 506,3 842 371,2
TRIBUTOS ADUANEROS 1 039 365,5 1 023 922,9 817 334,2 844 687,8 862 538,7 1 090 941,6 903 233,1 819 896,1
Nota:
Considera las devoluciones emitidas mediante Notas de Crédito Negociables y Cheques, en la fecha que se emiten.
Se descuentan las devoluciones emitidas por pérdida o extravío.
1/ Incluye Impuesto al Rodaje, Contribución al Servicio Nacional de Capacitación para la Industria de la Construcción y otros tributos.
FUENTE: SUNAT
Las Devoluciones ascendieron a S/ 16 356 millones, equivalente al 2,5% del PBI. Dicho resultado es
el máximo histórico alcanzado, y es superior en 0,6 puntos porcentuales respecto al 2015 (Prom.
2011-2015: 2,0% del PBI). Este incremento se explica por las mayores solicitudes de devolución
presentadas por empresas acogidas al régimen de recuperación anticipada del IGV, luego de
inversiones significativas de proyectos en etapa pre-operativa, como Las Bambas; y por solicitudes
de devolución de exportadores ante la acumulación de saldos a su favor por inversión en
ampliación de operaciones, como Cerro Verde.
Las devoluciones por tributos internos totalizaron S/ 15 536 millones, representando un
incremento real de 39,2%; dicho resultado es explicado en un 85% por las devoluciones en el IGV.
Entre tanto, las devoluciones por tributos aduaneros totalizaron S/ 820 millones, y representan una
variación real de -12,4%, respecto al periodo anterior.
Cuadro N° 24
EVOLUCION DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS DE LOS GOBIERNOS LOCALES, 2009-2016
(En miles de soles)
IMPUESTO A LA PROPIEDAD 1 213 389.0 1 441 290.3 1 660 897.5 1 968 280.1 2 230 721.4 2 265 944.5 2 550 486.5 2 772 086.6
PREDIAL 677 711.5 726 953.8 857 965.1 959 477.5 1 126 852.3 1 229 915.4 1 462 751.4 1 629 264.8
ALCABALA 397 964.0 560 079.7 625 097.9 812 672.8 870 453.1 771 859.4 805 388.2 839 506.1
AL PATRIMONIO VEHICULAR 137 713.4 154 256.7 177 834.5 196 129.9 233 416.1 264 169.8 282 346.9 303 315.8
IMPUESTOS A LA PRODUCCIÓN
122 563.2 135 444.1 148 538.6 162 540.0 198 087.1 206 353.0 214 018.9 230 180.9
Y EL CONSUMO
OTROS INGRESOS IMPOSITIVOS 80 210.2 53 756.1 72 678.8 76 252.7 82 394.1 74 824.7 74 250.7 100 829.7
FRACCIONAMIENTO TRIBUTARIO 39 976.4 26 011.8 30 779.8 30 557.8 26 400.6 26 136.7 19 364.6 23 510.2
MULTAS Y SANCIONES TRIBUTARIAS 40 070.7 27 618.1 40 575.1 45 639.8 55 971.9 48 577.1 54 802.2 77 304.0
OTROS INGRESOS IMPOSITIVOS 163.2 126.1 1 323.9 55.1 21.7 110.9 84.0 15.5
FUENTE: MEF.
TOTAL INGRESOS TRIBUTARIOS INTERNOS 45 420 448,2 53 520 652,1 64 205 640,1 72 463 192,8 76 682 979,6 81 103 626,6 77 270 525,9 80 347 043,1
AGROPECUARIO 421 316,8 490 600,8 568 876,7 665 925,9 760 368,7 792 715,6 888 491,3 989 959,2
PESCA 246 970,5 396 765,4 399 787,4 363 937,8 331 514,9 359 763,1 307 909,9 295 793,2
MINERIA E HIDROCARBUROS 6 790 658,9 10 797 961,1 15 152 742,5 15 077 935,3 11 549 938,7 11 824 158,2 6 865 731,2 6 011 951,9
MANUFACTURA 9 740 965,6 10 352 472,9 11 593 349,5 12 923 192,2 13 527 037,6 12 935 959,0 13 311 813,3 13 943 611,8
OTROS SERVICIOS 18 819 918,0 20 809 655,4 23 662 359,6 28 112 182,2 32 827 777,4 36 589 023,1 37 074 360,1 39 363 077,7
CONSTRUCCION 2 347 871,4 2 941 958,0 3 605 509,3 4 676 916,0 5 604 073,6 6 256 066,8 6 495 610,1 6 546 681,5
COMERCIO 7 052 746,9 7 731 238,5 9 223 014,9 10 643 103,3 12 082 268,6 12 345 940,9 12 326 610,0 13 195 967,9
FUENTE: SUNAT
Entre las Actividades Económicas que aportaron en mayor medida a la recaudación tributaria en el
2016 fueron: Servicios, alcanzando un total de S/ 39 363 millones (+2,5%); seguida de Manufactura
con S/ 13 944 millones (+1,1%) y Comercio con S/ 13 196 millones (+3,3%); mientras que las
actividades Agropecuarias y de Pesca solo alcanzaron un total de S/ 990 y S/ 296 millones,
respectivamente.
61 405 831,8 74 082 237,5 87 180 645,6 96 940 508,5 103 172 233,4 108 644 221,5 104 777 354,6 108 834 807,5
TOTAL
AREQUIPA 1 719 832,2 2 301 711,4 3 386 095,3 3 210 401,1 3 131 388,3 3 850 270,7 3 365 136,9 3 311 365,7
AYACUCHO 37 203,7 42 085,0 47 462,0 70 837,3 91 588,6 117 105,5 126 515,1 136 537,7
CAJAMARCA 149 507,9 160 451,6 209 547,3 293 575,3 334 924,0 319 618,7 335 020,5 347 034,3
CUSCO 425 791,7 631 475,5 683 255,4 853 231,1 782 489,7 799 146,6 776 400,5 703 938,1
HUANCAVELICA 18 484,3 20 293,3 21 392,1 29 077,0 32 745,0 37 456,1 35 313,7 38 010,1
HUÁNUCO 38 672,1 47 592,0 57 553,0 77 636,1 102 521,8 111 756,9 115 824,7 131 576,2
ICA 642 505,6 525 253,1 608 563,9 655 060,9 871 586,3 920 937,0 1 041 309,6 926 263,7
JUNÍN 301 659,1 308 492,0 353 346,6 399 466,7 430 284,0 478 656,3 524 870,3 562 653,1
LA LIBERTAD 871 786,7 1 061 693,3 1 248 127,3 1 522 761,9 1 605 321,6 1 844 133,1 2 149 896,6 2 169 713,2
LAMBAYEQUE 301 891,4 353 339,9 437 023,9 490 194,5 592 441,3 635 231,7 594 604,8 617 382,5
LIMA 53 657 267,7 64 674 826,9 75 870 486,5 84 401 499,8 90 009 843,3 94 225 032,4 90 753 024,1 94 186 259,6
LORETO 251 100,3 350 986,9 406 125,8 444 093,8 412 116,3 369 055,1 346 178,0 379 953,9
MADRE DE DIOS 40 639,9 45 245,9 49 993,7 60 673,8 71 785,9 55 356,0 66 456,7 86 550,5
MOQUEGUA 248 444,0 178 334,3 226 480,0 310 962,8 291 139,7 259 813,7 331 065,8 540 084,1
PASCO 33 245,0 34 412,6 44 468,4 65 177,7 78 294,4 84 711,7 89 924,4 88 529,8
PIURA 1 134 286,7 1 463 591,5 1 655 477,1 1 765 254,7 1 833 434,0 1 875 336,0 1 465 961,0 1 816 339,9
PUNO 261 326,5 298 932,4 293 658,0 382 286,4 446 032,4 500 417,4 478 206,5 530 667,2
SAN MARTÍN 95 990,5 103 102,2 125 379,4 164 963,8 183 218,1 201 705,0 209 385,7 225 184,4
TACNA 542 841,5 665 184,9 617 699,9 743 901,9 726 283,5 715 509,5 676 315,5 700 971,3
TUMBES 83 532,6 112 830,6 108 637,4 114 894,8 128 400,9 146 892,5 163 133,2 151 204,0
UCAYALI 219 552,5 263 875,1 278 362,0 325 245,8 394 814,1 455 773,3 479 541,0 542 195,3
Nota: Considera el lugar de domicilio fiscal del contribuyente. Comprende total de tributos internos, aduaneros y recaudación por gobiernos locales. No se incluyen las devoluciones.
FUENTE: SUNAT, BCRP, MEF.
VARIACIÓN REAL DE LOS TRIBUTOS INTERNOS Y ADUANEROS DEL GOBIERNO GENERAL, 2015-2016
INGRESOS NO INGRESOS DE
TRIBUTARIOS: CAPITAL:
S/ 2 172 963,5 S/ 1 166 579,3
Variación
2016 2015
2016 - 2015
CONCEPTO
Estruc-
Monto Monto Monto %
tura %
IMP. SOBRE EL COMERCIO Y LAS TRANS. INTERN. 1,748,005.5 1.9 1,879,132.3 (131,126.9) (7.0)
VTA. DE BIENES Y SERVICIOS Y DERECHOS ADM. (414,649.7) (0.5) (2,074,225.8) 1,659,576.1 (80.0)
FUENTE: MEF.
Del cuadro se desprende el importante incremento de S/ 1 132 millones en ingresos de capital por
venta de activos no financieros, seguida de S/ 1 660 millones por el rubro de venta de bienes y
servicios y derechos administrativos.
A continuación se presenta la evolución de los ingresos tributarios en los últimos 10 años, asimismo
se presenta el equivalente en porcentaje respecto al PBI.
Cuadro N° 28
EVOLUCION DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS DEL TESORO PÚBLICO Y DEL PRODUCTO BRUTO INTERNO, 2007-2016
Ingresos Tributarios
Producto Bruto Interno (PBI)
(IT) IT / PBI
Años
(Miles de S/ (Miles de (Miles de S/ (Miles de (%)
del 2016) S/) del 2016) S/)
2007 57 174 282.4 43 539 264.3 419 809 982.8 319 692 999.0 13.6
2008 63 792 086.6 49 515 947.6 458 193 831.7 355 653 859.1 13.9
2009 57 813 166.1 45 504 518.4 463 001 349.8 364 426 563.1 12.5
2010 68 640 713.6 57 160 184.0 502 128 421.9 418 144 734.7 13.7
2011 76 726 941.5 66 723 017.3 534 526 832.3 464 833 373.7 14.4
2012 83 132 470.6 73 181 338.4 566 333 030.1 498 541 771.3 14.7
2013 88 619 189.8 79 069 905.7 599 283 792.9 534 707 133.9 14.8
2014 90 612 025.0 85 106 231.3 613 610 677.6 576 326 290.7 14.8
2015 83 490 028.4 80 696 015.0 634 008 327.6 612 791 090.1 13.2
2016 81 597 050.1 81 597 050.1 658 712 892.9 658 712 892.9 12.4
FUENTE: BCRP, MEF.
Los Ingresos Tributarios del Tesoro Público ascendieron a S/ 81 597 millones en el año 2016, neto
de comisiones, que representa el 12,4% del PBI; se observa una disminución de 0,8 puntos
Cuadro N° 29
IMPUESTO A LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO
(En miles de soles)
Variación
2016 2015
2016 - 2015
CONCEPTO
Monto % Monto Monto %
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS INTERNAS 27.616.774,8 52,7 27.041.131,9 575.642,9 2,1
IGV A LAS IMPORTACIONES 18.846.746,8 36,0 18.460.046,1 386.700,6 2,1
ISC A LAS VENTAS INTERNAS DE COMBUSTIBLES 968.122,5 1,8 1.194.953,2 (226.830,7) (19,0)
ISC A LAS VENTAS INTERNAS DE OTROS PRODUCTOS 2.951.337,1 5,6 2.839.491,9 111.845,1 3,9
ISC A LAS IMPORTACIONES 1.934.180,1 3,7 1.424.031,0 510.149,1 35,8
IMPUESTO SELECTIVO A SERVICIOS ESPECIFICOS 54.453,7 0,1 49.565,9 4.887,7 9,9
FUENTE: SUNAT.
Las variables con mayor participación son: Impuesto a la Producción y Consumo con un importe de
S/ 52 372 millones, que representa el 58,3% de los ingresos totales y 64,2% del total de los ingresos
tributarios. Como se observa en el siguiente cuadro, el Impuesto a las ventas internas alcanzó a
S/ 27 617 millones, presentando un incremento de 2,1% respecto al periodo 2015, el incremento
estuvo determinado por el aumento de los sectores de comercio, manufactura, minería e
intermediación financiera, no obstante hubieron menores ingresos provenientes de los sectores
refinación de petróleo e hidrocarburos, y otros servicios.; mientras que el IGV a las Importaciones
fue de S/ 18 847 millones o 36,0% mostrando un incremento de 2,1% con relación al periodo
anterior, debiéndose al incremento en los pagos de IGV importaciones de combustibles, que
contrarresto los menores pagos por la disminución de las importaciones, cuyo valor CIF descendió
5,1%21.
El Impuesto a la Renta, participó con un importe de S/ 35 126 millones, equivalente a 39,1% del
total de ingresos y 43,0% del total de ingresos tributarios. Esta variable muestra un incremento de
S/ 3 755 millones o 12,0% respecto al año anterior, debido al incremento en la recaudación
proveniente de las rentas de no domiciliados, que en el mes de diciembre 2016 tuvo un pago
extraordinario derivado de la venta de acciones de una importante empresa22, así como el
incremento en la retención del impuesto a la renta de segunda y quinta categoría.
Las variables que destacan son: la recaudación por Impuesto a la Renta de Tercera Categoría
ascendió a S/ 14 277 millones o 40,6%; la recaudación por impuesto a la Renta de Quinta Categoría
S/ 8 248 millones o 23,5%, el Impuesto a la Renta de No Domiciliados con S/ 5 205 millones o
14,8%; y la Regularización de Impuesto a la Renta por S/ 3 805 millones o 10,8%.
IMPUESTOS A LA RENTA
(En miles de soles)
Variación
2016 2015
CONCEPTO 2016 - 2015
RENTA DE TERCERA CATEGORIA 14 277 148,8 40,6 14 232 992,4 44 156,4 0,3
RENTA DE PRIMERA CATEGORIA 502 873,5 1,4 439 288,4 63 585,1 14,5
RENTA DE SEGUNDA CATEGORIA 1 504 616,7 4,3 348 772,6 1 155 844,1 331,4
RENTA DE CUARTA CATEGORIA 870 929,4 2,5 783 151,2 87 778,2 11,2
RENTA DE QUINTA CATEGORIA 8 248 317,3 23,5 8 045 088,2 203 229,1 2,5
IMPUESTO A LA RENTA DE NO DOMICILIADOS 5 204 882,0 14,8 3 251 732,6 1 953 149,4 60,1
REGIMEN ESPECIAL DE IMPUESTO A LA RENTA 336 216,2 1,0 308 976,8 27 239,4 8,8
OTROS REGIMENES ESPECIALES DE IMPUESTO A LA RENTA 190 320,4 0,5 134 201,2 56 119,2 41,8
REGULARIZACION DE IMPUESTO A LA RENTA 3 805 200,8 10,8 3 647 222,1 157 978,8 4,3
REGIMEN UNICO SIMPLIFICADO 185 170,0 0,5 178 696,2 6 473,9 3,6
INCREMENTO PATRIMONIAL NO JUSTIFICADO 4,1 0,0 5,0 (0,9) (18,2)
FUENTE: SUNAT.
El Impuesto a la Propiedad ascendió a S/ 4 467 millones, que equivale al 5,0% del total de ingresos
del tesoro. El impuesto con mayor participación es el Impuesto temporal a los Activos Netos (ITAN)
el mismo que ascendió a S/ 4 298 millones, representando un incremento de 16,2% respecto al año
anterior, debido a la incorporación de los activos adquiridos en el año 2012 que en atención a la
normatividad, empezaron a formar parte de la base imponible de este impuesto a partir del 2016.
Cabe indicar que en el año 2012 la inversión privada registró una tasa de crecimiento de 15,5%23.
Siguiendo con el análisis de los ingresos del Tesoro, las Devoluciones participan con un importe de
S/ 14 832 millones o 16,5% del total de los ingresos del Tesoro Público, con un incremento de
38,2% o S/ 4 102 millones, respecto al periodo anterior.
Los Ingresos No Tributarios alcanzaron una ejecución de S/ 2 173 millones o 2,4% del total ingresos
del Tesoro Público, de los cuales la Venta de Bienes y Servicios Administrativos, muestra un
importe negativo de S/ 2 136 millones, en tanto Otros Ingresos alcanzó el monto de
S/ 2 588 millones, menor en S/ 264 millones o 9,3% debido a los menores pagos de multas y del
impuesto especial a la minería.
Las rentas de propiedad destaca entre la categoría de otros ingresos, ascendiendo a S/ 1 870,8
millones, o 2,1% del total de ingresos del tesoro público, con un incremento de 28,8% o S/ 417,8
millones, respecto al periodo 2015.
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
IN GR ESOS C OR R IEN T ES 45.379.925,6 51.257.866,2 48.094.983,2 59.256.596,4 68.489.732,7 74.881.557,5 80.870.462,3 85.990.863,6 81.473.599,8 83.770.013,6
IN GR ESOS T R IB U T A R IOS 43.539.264,3 49.515.947,6 45.504.518,4 57.160.184,0 66.723.017,3 73.181.338,4 79.069.905,7 85.106.231,3 80.696.015,0 81.597.050,1
1.1 IM PUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS 43.539.264,3 49.515.947,6 45.504.518,4 57.160.184,0 66.723.017,3 73.181.338,4 79.069.905,7 85.106.231,3 80.696.015,0 81.597.050,1
IM PUESTO A LA RENTA 17.346.449,0 19.486.337,6 16.722.458,1 22.505.183,3 29.392.126,4 31.265.554,7 31.631.174,4 36.016.986,3 31.370.126,7 35.125.679,4
IM PUESTO A LA PROPIEDAD 2.513.753,9 2.898.760,5 2.689.766,4 2.731.738,8 2.688.013,6 2.566.183,1 2.910.951,5 3.666.488,2 3.858.689,8 4.466.740,6
IM PUESTOS A LA PRODUCCION Y EL CONSUM O 26.660.318,1 31.456.333,0 30.403.819,4 36.090.058,0 40.379.994,8 43.697.776,0 47.584.575,7 49.408.463,3 51.009.220,1 52.371.614,9
IM P. SOBRE EL COM ERCIO Y LAS TRANS. INTERN. 2.194.773,0 1.921.456,1 1.561.661,5 1.859.599,6 1.460.041,7 1.603.063,5 1.788.710,5 1.877.094,6 1.879.132,3 1.748.005,5
OTROS INGRESOS IM POSITIVOS 873.471,0 893.658,4 1.221.494,8 1.225.787,9 1.661.534,3 3.482.018,5 5.180.192,3 3.814.779,9 3.308.141,7 2.717.268,1
DEVOLUCION DE IM PUESTOS (6.049.500,7) (7.140.598,0) (7.094.681,8) (7.252.183,6) (8.858.693,5) (9.433.257,4) (10.025.698,7) (9.677.581,0) (10.729.295,6) (14.832.258,3)
IN GR ESOS N O T R IB U T A R IOS 1.840.661,3 1.741.918,6 2.590.464,8 2.096.412,4 1.766.715,4 1.700.219,1 1.800.556,6 884.632,3 777.584,8 2.172.963,5
1.3 VTA. DE BIENES Y SERVICIOS ADM INISTRATIVOS (767.553,7) (1.267.912,1) (1.199.244,5) (1.474.280,2) (1.735.567,9) (1.909.354,5) (2.046.519,4) (2.141.284,3) (2.050.685,5) (2.135.551,1)
1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS -,- -,- 601.524,3 (69.528,3) 325.072,4 (34.483,1) 179.508,5 (42.647,8) (23.540,2) 1.720.901,4
1.5 OTROS INGRESOS 2.608.215,0 3.009.830,7 3.188.185,0 3.640.220,9 3.177.210,9 3.644.056,7 3.667.567,5 3.068.564,4 2.851.810,5 2.587.613,1
RENTA DE LA PROPIEDAD 2.171.670,7 2.403.791,3 2.173.698,9 2.902.957,7 2.904.854,9 2.260.777,7 2.267.385,1 1.798.632,3 1.452.973,5 1.870.753,0
M ULTAS Y SANCIONES TRIBUTARIAS 67.908,1 787,8 11.105,4 282,2 890,2 2.849,0 4.677,5 4.472,5 80,0 39,5
OTROS INGRESOS DIVERSOS 368.636,2 605.251,6 1.003.380,7 736.981,0 271.465,8 1.380.430,0 1.395.504,9 1.265.459,6 1.398.757,0 716.820,7
IN GR ESOS D E C A PIT A L 390.878,8 247.842,4 386.349,0 194.681,1 66.974,8 11.191,9 286.136,3 12.618,3 34.748,0 1.166.579,3
1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS -,- -,- 290.432,3 -,- -,- -,- -,- -,- -,- -,-
1.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 13.376,1 2.524,9 39.577,5 161.705,7 53.808,5 10.887,2 286.136,3 12.618,3 34.748,0 1.166.579,3
1.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 377.502,7 245.317,5 56.339,2 32.975,4 13.166,3 304,7 -,- -,- -,- -,-
F IN A N C IA M IEN T O 745.250,0 908.605,3 -,- -,- -,- -,- -,- -,- -,- -,-
SA LD O D E B A LA N C E 1.211.891,6 779.799,9 3.827.913,4 1.538.782,5 1.323.403,1 3.821.730,1 4.212.548,8 6.313.757,4 3.481.783,0 4.962.980,7
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
INGRESOS CORRIENTES 59.591.376,2 66.036.224,6 61.104.333,2 71.158.187,0 78.758.544,3 85.063.883,9 90.637.199,9 91.553.887,0 84.294.536,2 83.770.013,6
INGRESOS TRIBUTARIOS 57.174.282,4 63.792.086,6 57.813.166,1 68.640.713,6 76.726.941,5 83.132.470,6 88.619.189,8 90.612.025,0 83.490.028,4 81.597.050,1
1.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS 57.174.282,4 63.792.086,6 57.813.166,1 68.640.713,6 76.726.941,5 83.132.470,6 88.619.189,8 90.612.025,0 83.490.028,4 81.597.050,1
IMPUESTO A LA RENTA 22.778.767,4 25.104.520,8 21.245.763,8 27.025.312,6 33.798.950,6 35.517.016,5 35.451.276,0 38.347.040,1 32.456.283,9 35.125.679,4
IMPUESTO A LA PROPIEDAD 3.300.976,2 3.734.513,6 3.417.329,0 3.280.404,1 3.091.033,2 2.915.130,4 3.262.507,5 3.903.685,0 3.992.292,8 4.466.740,6
IMPUESTOS A LA PRODUCCION Y EL CONSUMO 35.009.423,8 40.525.632,9 38.627.835,7 43.338.687,2 46.434.253,5 49.639.760,0 53.331.371,9 52.604.854,5 52.775.359,9 52.371.614,9
IMP. SOBRE EL COMERCIO Y LAS TRANS. INTERN. 2.882.101,3 2.475.438,7 1.984.079,8 2.233.097,1 1.678.948,9 1.821.046,6 2.004.733,3 1.998.529,8 1.944.195,3 1.748.005,5
OTROS INGRESOS IMPOSITIVOS 1.147.012,4 1.151.312,6 1.551.900,4 1.471.985,4 1.910.651,7 3.955.500,2 5.805.804,9 4.061.570,2 3.422.682,6 2.717.268,1
DEVOLUCION DE IMPUESTOS (7.943.998,8) (9.199.332,1) (9.013.742,6) (8.708.772,8) (10.186.896,3) (10.715.983,2) (11.236.503,8) (10.303.654,6) (11.100.786,0) (14.832.258,3)
INGRESOS NO TRIBUTARIOS 2.417.093,9 2.244.138,1 3.291.167,1 2.517.473,4 2.031.602,8 1.931.413,3 2.018.010,1 941.862,0 804.507,8 2.172.963,5
1.3 VTA. DE BIENES Y SERVICIOS ADMINISTRATIVOS (1.007.925,4) (1.633.468,9) (1.523.631,6) (1.770.387,0) (1.995.785,3) (2.168.986,8) (2.293.677,9) (2.279.810,8) (2.121.688,3) (2.135.551,1)
1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 0,0 0,0 764.232,3 (83.492,9) 373.811,2 (39.172,1) 201.187,8 (45.406,8) (24.355,3) 1.720.901,4
1.5 OTROS INGRESOS 3.425.019,3 3.877.606,9 4.050.566,3 4.371.353,3 3.653.576,9 4.139.572,2 4.110.500,2 3.267.079,6 2.950.551,4 2.587.613,1
RENTA DE LA PROPIEDAD 2.851.764,2 3.096.837,9 2.761.669,0 3.486.012,0 3.340.386,0 2.568.196,2 2.541.217,5 1.914.991,6 1.503.281,2 1.870.753,0
MULTAS Y SANCIONES TRIBUTARIAS 89.174,6 1.014,9 14.109,3 338,9 1.023,7 3.236,4 5.242,4 4.761,8 82,8 39,5
OTROS INGRESOS DIVERSOS 484.080,5 779.754,1 1.274.788,0 885.002,4 312.167,2 1.568.139,6 1.564.040,2 1.347.326,2 1.447.187,5 716.820,7
INGRESOS DE CAPITAL 513.288,8 319.298,8 490.853,6 233.782,5 77.016,5 12.713,8 320.693,0 13.434,6 35.951,1 1.166.579,3
1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS -,- -,- 368.992,2 -,- -,- -,- -,- -,- -,- -,-
1.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 17.565,0 3.252,9 50.282,9 194.184,0 61.876,1 12.367,6 320.693,0 13.434,6 35.951,1 1.166.579,3
1.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 495.723,7 316.046,0 71.578,6 39.598,5 15.140,4 346,1 -,- -,- -,- -,-
FINANCIAMIENTO 978.637,0 1.170.568,9 -,- -,- -,- -,- -,- -,- -,- -,-
SALDO DE BALANCE 1.591.414,9 1.004.627,1 4.863.336,7 1.847.844,5 1.521.823,7 4.341.405,5 4.721.298,9 6.722.214,5 3.602.336,0 4.962.980,7
MARCO ANALÍTICO
Las entidades públicas en general, unidades gubernamentales y empresas públicas, realizan
periódicamente diferentes actividades para cumplir con las funciones asignadas. Dichas actividades
dan lugar a diferentes transacciones y otros flujos económicos, las que deben organizarse bajo un
marco conceptual y analítico que permita resumirse y analizarse, de esta forma, facilitar el análisis
y la evaluación fiscal.
El primer marco analítico para la compilación de estadísticas fiscales lo constituyó el Manual de
Estadísticas de Finanzas Públicas 1986 del FMI, donde el registro de cuentas se llevaba en base caja.
La ventaja de esta metodología es centrar la atención en las restricciones de
financiamiento/liquidez, que para el caso de países como el nuestro tradicionalmente se ha
considerado como la prioridad más restrictiva; sin embargo, actualmente si bien se mantiene la
atención en las necesidades de financiamiento no menos importante es tener una evaluación
completa del impacto económico de la actividad del gobierno y las consecuencias no solo sobre la
liquidez sino también para la sostenibilidad fiscal. Por ese motivo, existe un creciente interés
internacional de adoptar el sistema de registro en base devengado, que permite generar reportes
(incluyendo el estado del flujo de efectivo) para evaluar de manera más integral la política fiscal y
por ende la política económica en general.
En el marco del Manual de Estadísticas de las Finanzas Públicas 2014 del FMI existen dos tipos
básicos de cuentas: las cuentas de saldos (o estados de situación) y las cuentas de flujos (o
transacciones). Las cuentas de saldos permiten evaluar la situación patrimonial del gobierno en un
momento determinado y se resumen en el concepto del estado de situación o posición de saldo.
Las cuentas de flujos permiten identificar el efecto que han tenido en la situación patrimonial del
gobierno, durante el transcurso de un período contable, tanto las propias acciones (operaciones)
del gobierno, como eventos sobre los que éste no tiene control o en los que no interviene
directamente; estas cuentas se presentan en el estado de operaciones del gobierno y en el estado
de otros flujos económicos.
24 Corresponde a la versión revisada y actualizada del Manual de Estadísticas de las Finanzas Públicas 2001 del FMI.
FLUJOS
TRANSACCIONES OTROS FLUJOS ECONÓMICOS
Activos financieros
+ Transacciones en Activos no
Financieros
Otras variaciones en el volumen
físico de:
= Activos no financieros
Activos financieros
Como puede apreciarse en la figura anterior, los flujos o transacciones del estado de operaciones
del gobierno, en el marco del MEFP 2014, pueden clasificar en los siguientes tres tipos:
i. Transacciones que afectan al patrimonio neto. Estas transacciones comprenden al estado
de operaciones del gobierno, es decir, a los ingresos y gastos; donde los ingresos se
definen como aquellas transacciones que involucran un aumento del patrimonio neto y los
gastos como aquellas transacciones que resultan en una disminución del patrimonio neto.
La diferencia entre los ingresos y los gastos constituye el resultado operativo.
El resultado operativo es un indicador analítico de la sostenibilidad de las operaciones del
gobierno; este es comparable al concepto de ahorro más transferencias netas de capital
por cobrar utilizado en las cuentas nacionales. El resultado operativo neto, tal como se lo
define aquí, excluye las ganancias y pérdidas generadas como consecuencia de variaciones
en los niveles de precios y otras variaciones en el volumen de los activos. El componente
de la variación en el patrimonio neto que se debe a las transacciones puede atribuirse en
gran medida de modo directo a las políticas del gobierno, dado que los gobiernos tienen
control directo sobre las decisiones que conducen a la interacción con otras unidades por
mutuo acuerdo.
En tanto, las variaciones en los precios de mercado o eventos que tienen impacto en el
volumen de los activos o pasivos no se encuentran bajo el control directo del gobierno. Sin
embargo, es necesario estar atentos a estos riesgos, de modo que los gobiernos puedan
gestionarlos proactivamente para minimizar su potencial impacto fiscal.
ii. Transacciones en activos no financieros. Corresponden a transacciones que modifican las
tenencias de activos no financieros (terrenos, edificios, vehículos, etc.) pero que no afectan
el patrimonio neto. Si al valor neto (adquisiciones menos disposiciones) de las
transacciones en activos no financieros se le agrega el resultado operativo se obtiene el
indicador analítico préstamo neto (+) / endeudamiento neto (–) que indica el grado en que
un gobierno está colocando recursos financieros a disposición de otros sectores en la
economía o en el exterior, o está utilizando recursos financieros generados por otros
sectores de la economía o en el exterior. Por lo tanto, puede considerarse que es un
indicador del impacto financiero de la actividad del gobierno en el resto de la economía y
el resto del mundo.
SECTOR
PUBLICO
GOBIERNO GENERAL
SOCIEDADES PÚBLICAS
No
Finan- Financieras Gobiernos Gobierno Gobiernos
Estatales Central Locales
cieras
Otras Sociedades
sociedades públicas de Presu- Fondos
puestario Extra Pre-
públicas depósito Seguridad
supuestario
financieras
Banco sociedades
central públicas de
depósito
distinto del
banco
25 Suministro de la mayor parte o la totalidad de su producto a otros de manera gratuita o a precios económicamente no significativos.
Sf = Si + F
Donde, Sf y Si representan los valores de un saldo dado al final y al inicio de un período contable,
respectivamente, y F representa el valor neto de todos los flujos del período que afectaron a ese
saldo en particular.
Para el registro de los flujos y los saldos, el sistema de EFP contempla reglas contables cuya
finalidad es asegurar que los datos generados por el sistema sean compatibles con las normas
aceptadas para compilar estadísticas económicas. En general, las reglas contables del sistema de
EFP son idénticas a las del SCN 2008. Asimismo, se encuentran muchas similitudes entre las reglas
que utiliza el sistema de EFP y las que aplican las empresas y los gobiernos en sus estados
financieros. Las reglas contables se refieren básicamente al modelo de contabilidad a usar, el
momento de registro y la valoración de los flujos y saldos.
El MEFP 2014 utiliza la contabilidad por partida doble para registrar las transacciones que realizan
las unidades gubernamentales. En un sistema por partida doble, cada transacción da lugar a dos
partidas de igual valor, denominadas tradicionalmente asiento de crédito y asiento de débito, para
garantizar la coherencia de los registros. Un débito es un aumento de un activo, una disminución
de un pasivo o una disminución del patrimonio neto. Por su parte, un asiento de crédito es una
disminución de un activo, un aumento de un pasivo o un aumento del patrimonio neto. De esta
forma, las transacciones de ingresos, generan un aumento en los activos (o disminución de los
REGLAS DE VALORACIÓN
Como regla general el MEFP 2014 plantea que todos los flujos y los saldos de los estados de
situación de las entidades públicas deben valorizarse o medirse a precios de mercado. Se define a
los precios de mercado como los valores de intercambio corriente, es decir, los valores a los que los
bienes, servicios, mano de obra o activos se intercambian o podrían intercambiarse por efectivo
(dinero legal o depósitos transferibles).
Asimismo, el MEFP 2014 señala que los flujos registrados por las operaciones (ingresos y gastos)
que realizan las entidades deben valorarse a los precios de mercado vigentes en el momento en
que ocurrieron dichos flujos. Por su parte, las posiciones de saldos deben valorarse a los precios de
mercado, es decir, como si fueran adquiridas en transacciones de mercado vigentes en la fecha de
elaboración o declaración del estado de situación o balance.
Si bien, los precios de mercado se encuentran fácilmente disponibles para los activos y pasivos
negociados en mercados activos, para la valoración de mercado de otros activos y pasivos que no
se negocian en un mercado, será necesario estimar valores que, en efecto, se aproximen a los
precios de mercado. En ciertas circunstancias, también podría ser útil y apropiado desde el punto
de vista analítico emplear métodos de valoración alternativos y compararlos con los valores de
mercado, tales como el valor amortizado, valor facial, valor libro y costo histórico.
27 Mediante Decreto Supremo N° 117-2014-EF que aprueba el Reglamento de Organización y Funciones del Ministerio de Economía y Finanzas.
(*) Adaptado de la Guía de compilación del Manual de Estadísticas de Finanzas Públicas – FMI (2011)
El proceso de migración debe contemplar una revisión de los sistemas contables (y presupuestales)
que se usan como fuente de información para adaptarse a la presentación de informes en base
devengada y reflejar en su totalidad las clasificaciones revisadas del marco de las EFP.
Por lo general la migración en su primera fase consiste en realizar ajustes a las estadísticas
disponibles (en base caja mayormente) para superar deficiencias conocidas, por ejemplo,
incorporando información sobre atrasos en ingresos o gastos. Luego, se recopila información del
balance sobre activos financieros y pasivos, lo que permitiría realizar estimaciones de los otros
flujos económicos relacionados con dichos instrumentos financieros. Al final, dada su dificultad, se
completa la recopilación incluyendo datos sobre los saldos de activos no financieros en un
momento determinado y su valoración a precios corrientes de mercado. Lo anterior, implica
adoptar un sistema de contabilidad en base devengado totalmente desarrollado que permita
preparar balances completos y totalmente integrados.
Para nuestro caso, la misión del FMI de asistencia técnica sobre Estadísticas de Finanzas Públicas
(EFP) y las NEDD Plus solicitada por el MEF28, planteó las siguientes recomendaciones para la
migración de las EFP al estándar internacional vigente:
o Constituir un grupo de trabajo permanente para coordinar todos los aspectos relacionados
a la compilación de EFP. El grupo de trabajo debe incluir a la DGCP, DGETP, DGPMAC,
BCRP, SUNAT, y posiblemente cuando sea relevante al INEI, FONAFE, representantes de
gobiernos regionales y locales, ONP, ESSALUD, entre otros.
28 Una misión de asistencia técnica sobre las estadísticas de finanzas públicas y las NEDD plus visitó Lima durante el 22 al 26 de abril del año 2013.
29En concordancia con el Artículo 87 del Reglamento de Organización y Funciones vigente del Ministerio de Economía y Finanzas, aprobado mediante Decreto Supremo
N° 117-2014-EF.
30
Comprende el resultado operativo (ingresos y gastos) y las transacciones en activos no financieros y en activos y pasivos financieros.
GOBIERNO GC EXTRA
CENTRAL (GC) PRESUPUESTARIO
SEGURIDAD
SOCIAL
GOBIERNO GOBIERNOS
GENERAL REGIONALES
Municipalidades (incluye Lima Metropolitana)
Organismos públicos descentralizados municipales
GOBIERNOS Centros poblados
LOCALES Institutos viales provinciales
Mancomunidades municipales
Sociedades de beneficencia pública
Entidades municipales prestadoras de servicios
Empresas municipales en liquidación / no operativas
SECTOR
PÚBLICO
EMPRESAS
PÚBLICAS NO
FINANCIERAS
EMPRESAS
PÚBLICAS BCRP
SOCIEDADES
EMPRESAS DE DEPÓSITO
PÚBLICAS
FINANCIERAS
OTRAS SOCIEDADES
FINANCIERAS
AUXILIARES
FINANCIEROS
N° ENTIDADES
1. Gobierno Central Presupuestario 156
Ministerios y Poderes del Estado 30
Universidades Públicas 48
Inst. Públicas Descentralizadas y 78
Organismos Públicos Descentralizados
2. Unidades Extra Presupuestarias 51
PERÚPETRO 1
Fondo extrapresupuestarios 4
Sociedades de Beneficencia Publica 31
Empresas en liquidación y no operativas 15
3. Organismos Seguridad Social 4
Caja de Pensiones Militar Policial 1
Fondo Consolidado de Reservas Previsionales 1
Oficina de Normalización Previsional 1
Seguro Social de Salud 1
Sub sector Gobierno Central 211
Nota: El número de entidades corresponde al año 2016.
Cuadro N° 34
N° ENTIDADES
Municipalidades provinciales (incluye Lima Metrop.) 197
Municipalidades distritales 1 677
Organismos Públicos Descentralizados municipales 25
Centros Poblados 8
Institutos Viales Provinciales 93
Mancomunidades Municipales 40
Sociedades de Beneficencias Públicas 71
Empresas municipales en liquidación 31
Sub sector Gobiernos Locales 2 142
Nota: El número de entidades corresponde al año 2016.
EMPRESAS MUNICIPALES
EMP.MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE CAÑETE S.A.
EMP. MUN. DE AGUA POT.Y ALCANT. V IRGEN DE GUADALUPE DEL SUR S.A
EMP. DE SERV.MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT. BARRANCA S.A.
EMPRESA MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT. DE SAN MARTIN S.A.
EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.CORONEL PORTILLO S.A.
EMP. MUN.DE SERV. ABAST. DE AGUA POT. Y ALCANT. DE ABANCAY
EMPRESA MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT. EMUSAP S.R.L.
EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE CALCA S.R.L.
EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE HUACHO S.A.
EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT. HUARAL S.A.
EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE PASCO S.A.
EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE PATIVILCA S.A.
EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT. DE PISCO S.A.
EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE QUILLABAMBA S.R.L.
EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE TAMBOPATA S.R.L.
EMP. MUN.PREST.DE SERV.DE SANEAM.PROV.ALTO ANDINA S.A.
EMPRESA MUN.SERV.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE HUANUCO
EMPRESA MUNIC.AGUA POT.ALCANT.DE BAGUA S.R.L
EMPRESA MUNIC.DE SANEAM.BASICO DE PUNO
EMP. PREST.DE SERV.DE SANEAM.JAEN PERU
ENTIDAD MUNIC.PREST.DE SERVICIOS DE SANEAM. DEL CUSCO S.A.
ENTIDAD PREST.DE SERV.AGUA POT.Y ALCANT.DE ILO S.R.LTDA. .
ENT. PREST.DE SERV.DE SANEAMIENTO MOQUEGUA S.R.L.
ENTIDAD PREST.DE SERV.DE SANEAM."SIERRA CENTRAL S.A."
ENTIDAD PREST.DE SERV.DE SANEAM.AYACUCHO S.A
EMP. MUN. DE SERV. DE AGUA POT. Y ALCANT.CHANKA S.A.
ENTIDAD PREST.DE SERV.DE SANEAM.CHAVIN S.A.
ENTIDAD PREST.DE SERV.DE SANEAM.DE MOYOBAMBA
ENTIDAD PREST.DE SERV.DE SANEAM.DEL MANTARO S.A.
EPS EMP. MUN.DE AGUA POT. Y ALC. DE ICA S.A.
EMP. PREST.DE SERV.DE SANEAM. NOR PUNO S.A.
ENT. PREST.DE SERV.DE SANEAM.SELVA CENTRAL S.A.
SERV. MUN. DE AGUA POTAB. Y ALCANT. DE CHINCHA S.A.
EMP. PREST. DE SERV. SANEAM.MUN.DE UTCUBAMBA S.R.L.
ENTIDAD PREST.DE SERV.SANEAM.DE LAMBAYEQUE S.A.
ENTIDAD PREST.DE SERV.SANEAM.DE LORETO S.A.
ENTIDAD PREST.DE SERV.SANEAM.DE TACNA S.A
ENTIDAD PREST.DE SERV.SANEAM.GRAU S.A. (EX SEDAPIURA)
SERVICIO DE AGUA POT.ALCANT.DE LA LIBERTAD
SERVICIO DE AGUA POT.Y ALCANT.DE AREQUIPA
SERVICIO DE AGUA POT.Y ALCANT.DE CAJAMARCA S.A.
SERVICIO DE AGUA POT.Y ALCANT.DEL SANTA, CASMA Y HUARMEY
SERVICIO DE AGUA POT.Y ALCANT.DE JULIACA
SERVICIO DE AGUA POT.Y ALCANT.MUNIC.DE HUANCAYO
SERVICIO MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE HUANCAVELICA
SERVICIO MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE YUNGUYO S.R.L.
EMP.PREST. DE SERV. DE SANEAM. DE AGUA DEL ALTIPLANO S.R.L.
EMP. MUN. DE AGUA POT. Y ALCANT. DE SALAS S.R.L.
EMP. MUNIC. DE SERV. DE AGUA POT. YAULI- LA OROYA S.R.L.
EMP. MUNIC. DE AGUA POT. Y ALCANT. CHANCAY S.A.C.
EMP. PREST. DE SERV. DE SANEAMIENTO JUCUSBAMBA S.C.R.L.
SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO RIOJA S.R.L
EMP.MUN.DE SERV.ELECTRICOS UTCUBAMBA - BAGUA GRANDE
EMPRESA DE SERV. ELECTRICOS MUNICIPALES DE PARAMONGA S.A.
EMP. MUNIC. DE SERV. ELECT. TOCACHE S.A "ELECTRO TOCACHE"
EMP.DE MERCADOS MAYORISTAS
De acuerdo al SCN 2008 (que replica el MEFP 2014), la distinción entre empresa o sociedad y
gobierno se centra en la forma como se realiza la producción. Las sociedades producen para el
mercado y apuntan a vender sus productos a precios económicamente significativos. Se dice que
los precios son económicamente significativos cuando tienen una influencia significativa en las
cantidades que los productores están dispuestos a ofrecer y en las cantidades que los compradores
desean comprar. Usualmente, estos precios se dan cuando los productores tienen un incentivo
para ajustar su oferta con el fin de maximizar su ganancia en el largo plazo (o, al menos, cubrir los
costos de capital y otros costos) y los consumidores tienen la libertad para comprar o no y toman
esta decisión sobre la base de los precios cobrados. Asimismo, Los precios económicamente
significativos de acuerdo al SCN 2008 (párrafos 22.30 y 22.31) se dan “(…) si las ventas cubren la
mayoría de los costos del productor y los consumidores son libres de escoger si compran o no y qué
cantidad comprar sobre la base del precio que se cobra. Si bien no hay una normativa en cuanto a
la relación numérica entre el valor de la producción (excluidos tanto los impuestos como las
subvenciones sobre los productos) y los costos de producción, normalmente se esperaría que el
promedio del valor de los bienes y servicios vendidos (las ventas) sea al menos igual a la mitad de
los costos de producción durante un período sostenido de varios años. Como las circunstancias
económicas varían considerablemente, puede ser deseable aceptar diferentes umbrales para
alcanzar mediciones económicas coherentes en el tiempo, entre las unidades y entre países. En
principio, la distinción entre mercado y no mercado debe hacerse caso por caso.”
Adicionalmente el SCN 2008 añade (párrafo 22.34) “Para evaluar si un productor es productor de
mercado es necesario realizar una comparación entre los ingresos por ventas y los costos de
producción de los productos. Las ventas se miden antes de que se añadan los impuestos aplicables
a los productos. Las ventas excluyen todo pago recibido del gobierno a menos que éste se haya
otorgado a cualquier productor que desarrolla la misma actividad. La producción por cuenta propia
no se considera como parte de las ventas en este contexto”.
Para fines de clasificar la anterior lista de “empresas municipales” entre empresa públicas no
financieras y entidades (gubernamentales) municipales prestadoras de servicio local, se evaluará el
estado de operaciones de estas entidades para los últimos años, enfocándonos en el resultado
operativo (ingresos menos gasto por operaciones) de cada una de estas entidades. La información
proviene de las propias entidades para fines de la elaboración de la Cuenta General de la República.
Las entidades públicas conformantes del gobierno general se han incrementado de
2 211 entidades, en el año 2009, a 2 383 entidades en el año 2016, el aumento básicamente se
debe a la creación de entidades presupuestarias y municipalidades.
1. Gobierno Central 183 186 193 193 198 208 210 211
1.1 Gobierno Central Presupuestario 127 129 136 136 141 151 155 156
Ministerios y Poderes del Estado 28 29 29 30 30 30 30 30
Universidades Públicas 36 37 43 43 44 47 48 48
Inst. Públicas Descentralizadas y 63 63 64 63 67 74 77 78
Organismos Públicos Descentralizados
1.2 Unidades Extra Presupuestarias 52 53 53 53 53 53 51 51
PERUPETRO 1 1 1 1 1 1 1 1
Fondos extrapresupuestarios 4 4 4 4 4 4 4 4
Sociedades de Beneficencia Pública 31 31 31 31 31 31 31 31
Empresas en liquidación y no operativas 16 17 17 17 17 17 15 15
1.3 Organismos de la Seguridad Social 4 4 4 4 4 4 4 4
Caja de Pensiones Militar Policial 1 1 1 1 1 1 1 1
Fondo Consolidado de Reservas 1 1 1 1 1 1 1 1
Oficina de Normalización Previsional 1 1 1 1 1 1 1 1
Seguro Social de Salud 1 1 1 1 1 1 1 1
2.Gobiernos Regionales 29 29 29 29 29 30 30 30
Gobiernos Regionales 25 25 25 25 25 25 25 25
Entidades de tratamiento empresarial - 4 4 4 4 4 4 4 4
ETES
Mancomunidad Regional 0 0 0 0 0 1 1 1
3.Gobiernos Locales 1 999 2 014 2 026 2 055 2 070 2 098 2 111 2 142
Región Lima Metropolitana 1 1 1 1 1 1 1 1
Municipalidades Provinciales 195 195 195 195 195 196 196 196
Municipalidades Distritales 1 639 1 639 1 642 1 643 1 643 1 651 1 659 1 677
Centros Poblados 8 8 8 8 8 8 8 8
Organismos Públicos Descentralizados – 24 23 24 23 23 23 23 25
Municipalidades
Institutos Viales Provinciales 22 40 49 61 70 86 89 93
Mancomunidades Municipales 0 0 1 19 26 30 33 40
Sociedades de Beneficencia Pública 71 71 71 71 71 71 71 71
Empresas en liquidación y no operativas 39 37 35 34 33 32 31 31
TOTAL ENTIDADES DEL GOBIERNO 2 211 2 229 2 248 2 277 2 297 2 336 2 351 2 383
GENERAL
ELAB.: DIRECCIÓN GENERAL DE CONTABILIDAD PÚBLICA
1. INGRESOS
Impuestos
Contribuciones sociales
Donaciones
Otros ingresos
2. GASTOS
Remuneraciones a los empleados
Intereses
Subsidios
Donaciones
Prestaciones sociales
Otros gastos
EQUIVALENCIAS ENTRE EL CLASIFICADOR MEFP 2014 Y LOS CLASIFICADORES PRESUPUESTARIOS DE INGRESOS Y GASTOS
1 Ingreso
11 Impuestos 1.1 Impuestos y Contribuciones Obligatorias
12 Contribuciones sociales 1.2 Contribuciones Sociales
13 Donaciones 1.4 Donaciones y Transferencias
14 Otros ingresos
141 Renta de la propiedad 1.5.1 Rentas de la Propiedad
1.5.3 Aportes por Regulación
1.5.5 Ingresos Diversos
142 Venta de bienes y servicios 1.3 Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos
2 Gasto
21 Remuneración a los empleados 2.1 Personal y Obligaciones Sociales
2.3.2.8.1 Contrato Administrativo de Servicios
32 Polackova, H. P. (2002). Dealing with Government Fiscal risk: An Overview. En T. W. Bank, Government at Risk (págs. 21-57). Washington DC: The World Bank.
33 FMI. “Governmnt Finance Statistics Manual 2014”, pág. 210.
Otro:
• Dinero legal y depósitos Otras garantías
• Títulos de deuda únicas
• Préstamos
• Reservas técnicas de seguros
no de vida
• Seguros de vida y derechos a
rentas vitalicias.
• Derechos de pensiones
jubilatorias, derechos de los
fondos de pensiones frente a
patrocinadores y derechos a
prestaciones de fondos no de
pensiones
a. CONTINGENCIAS
1/. EXPLÍCITAS GENERADAS POR DEMANDAS JUDICIALES
• Participaciones de capital y
fondos de inversión
4.1 CONTINGENCIAS DERIVADAS DE DEMANDAS JUDICIALES
• Otros derivados financieros y
opciones de compra de
Las demandas
acciones yporarbitrajes
parte de contra las entidades públicas, en cortes nacionales o internacionales,
implican implica riesgos, debido a la posible pérdida debida a la violación o incumplimiento de las
empleados.
• Otras cuentas por pagar.
normas jurídicas y administrativas con la consecuente indemnización a un tercero. Estas
indemnizaciones presentan incertidumbre, pues la fecha de pago y el monto dependen de diversas
1/ Incluye pasivos para planes de pensiones de empleador no financiados no autónomos
variables
2/ Excluyedifíciles de internalizar
pasivos por sistemas en un modelo.
de pensiones no autónomos no basados enAdicionalmente, la por
fondos asignados gestionados obligación
un empleador.del pago por estos
FUENTE: FMI, MANUAL DE ESTADÍSTICA DE FINANZAS PÚBLICAS 2014.
fallos negativos está establecida a través de instrumentos jurídicos, por lo tanto, constituyen un
pasivo contingente explícito.
Desde el punto de vista del proceso judicial y su relación con nuestro registro contable, las
demandas judiciales contra las entidades gubernamentales, pueden encontrarse en una de las tres
situaciones:
GOBIERNO CENTRAL
28 439 912.0 82.0 4.3
GOBIERNOS REGIONALES
3 589 598.7 10.3 0.5
GOBIERNOS LOCALES
2 656 855.3 7.7 0.4
Se observa una alta concentración (82%) de las demandas sin sentencias en contra de las entidades
que conforman el gobierno central.
El monto de las demandas sin sentencias del Gobierno Central asciende a S/ 28 440 millones,
mayor en 28,9% al registrado en similar período del año anterior. Se observa también una
importante concentración, cinco (5) entidades registran alrededor del 60 por ciento del total de
demandas sin sentencias reportadas por el total de entidades del Gobierno Central al cierre del año
2016. Asimismo, se puede apreciar en el cuadro adjunto, que dos (2) entidades (Poder Judicial y
Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento) registran el 39 por ciento del total de
contingencias de este nivel de gobierno.
Cuadro N° 40
Miles de S/. %
PODER JUDICIAL 8 160 654.7 28.7%
MINISTERIO DE VIVIENDA, CONSTRUCCION Y SANEAMIENTO 2 844 938.7 10.0%
SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUANAS Y DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA 2 149 971.2 7.6%
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES 2 001 237.3 7.0%
MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS 1 786 501.9 6.3%
OFICINA DE NORMALIZACION PREVISIONAL 1 152 378.3 4.1%
MINISTERIO DE ENERGIA Y MINAS 1 080 032.7 3.8%
SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES - SMV 1 009 671.7 3.6%
MINISTERIO DE SALUD 956 223.7 3.4%
SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE LOS REGISTROS PUBLICOS 945 021.8 3.3%
MINISTERIO DEL INTERIOR 816 640.6 2.9%
DESPACHO PRESIDENCIAL 560 761.8 2.0%
MINISTERIO DE EDUCACION 536 645.4 1.9%
MINISTERIO DE JUSTICIA Y DERECHOS HUMANOS 522 126.6 1.8%
MINISTERIO DE DEFENSA 496 274.2 1.7%
RESTO DE ENTIDADES 3 420 831.5 12.0%
TOTAL 28 439 912.0 100.0%
FUENTE: BALANCE CONSTRUCTIVO - CGRP 2016.
El monto de las demandas sin sentencias de los Gobiernos Regionales asciende a S/ 3 590 millones,
mayor en 80,4% al registrado en similar período del año anterior. También se observa una
importante concentración, cinco (5) Gobiernos Regionales registran el 86,9 por ciento del total de
contingencias judiciales reportadas. Asimismo, se puede apreciar en el cuadro adjunto, que dos (2)
de éstas entidades (Moquegua y La Libertad) registran el 60,7 por ciento del total de contingencias
de este nivel de gobierno.
Cuadro N° 41
Miles de S/. %
GOBIERNO REGIONAL MOQUEGUA 1 548 653.4 43.1%
GOBIERNO REGIONAL LA LIBERTAD 631 749.6 17.6%
GOBIERNO REGIONAL DEL CALLAO 468 876.9 13.1%
GOBIERNO REGIONAL PIURA 336 966.8 9.4%
GOBIERNO REGIONAL SAN MARTIN 132 412.2 3.7%
GOBIERNO REGIONAL LORETO 117 077.8 3.3%
GOBIERNO REGIONAL AREQUIPA 110 117.7 3.1%
GOBIERNO REGIONAL ANCASH 93 071.6 2.6%
GOBIERNO REGIONAL PUNO 55 540.9 1.5%
GOBIERNO REGIONAL TACNA 38 375.9 1.1%
GOBIERNO REGIONAL LIMA 19 357.6 0.5%
GOBIERNO REGIONAL UCAYALI 10 547.2 0.3%
GOBIERNO REGIONAL CAJAMARCA 10 466.2 0.3%
GOBIERNO REGIONAL PASCO 9 291.1 0.3%
GOBIERNO REGIONAL MADRE DE DIOS 3 358.3 0.1%
RESTO DE ENTIDADES 3 735.4 0.1%
TOTAL 3 589 598.7 100.0%
FUENTE: BALANCE CONSTRUCTIVO - CGRP 2016.
El monto de las demandas sin sentencias de los Gobiernos Locales asciende a S/ 2 657 millones,
mayor en 114,3% al registrado en similar período del año anterior. También se observa una
importante concentración, dos (2) entidades de los Gobiernos Locales registran alrededor del 51
por ciento del total de contingencias judiciales reportadas. Asimismo, cabe señalar que las
entidades antes citadas pertenecen a los departamentos de Lima y Lambayeque, destacando entre
ellas la Municipalidad Provincial de Lima.
Cuadro N° 42
Según materia o proceso judicial, a nivel de sector público, el monto de las demandas están
concentradas en las de tipo civil (39,2%), seguidas por procesos administrativos (23,9%) y laudos
arbitrales (23,9%); estos últimos con mayor participación en las entidades que conforman los
gobiernos regionales y locales.
Cuadro N° 43
DEMANDAS SIN SENTENCIAS DEL GOBIERNO GENERAL,
SEGÚN TIPO, 2016
(En miles de soles)
PARTICI-
TIPO DE DEMANDA MONTO % PBI
PACIÓN
A continuación, se muestra el total de las demandas sin sentencias o contingencias informadas por
las entidades gubernamentales, las cuales muestran un crecimiento importante entre el periodo
2010-2016. Al 31 de diciembre del 2016, el monto ascendió a S/ 34 686 millones, superior en
S/ 18 551 millones al registrado el año 2010, lo que representa un crecimiento promedio anual de
13,6% de estas contingencias. Se observa, similar tendencia en la evolución de las contingencias
según niveles de gobierno, aunque de manera más pronunciada a nivel de los gobiernos sub
nacionales, donde resalta el crecimiento del monto de las contingencias de los gobiernos
regionales que pasaron de S/ 750 millones en el 2010 a S/ 3 590 millones en el año 2016.
GOBIERNO REGIONAL 749 854.4 874 272.2 1 328 105.9 1 422 032.8 1 423 422.2 1 989 700.1 3 589 598.7 29.8
GOBIERNO LOCAL 559 853.9 1 011 820.6 1 303 295.4 1 594 049.9 1 303 285.7 1 239 747.9 2 656 855.3 29.6
TOTAL GOBIERNO GENERAL 16 135 180.0 18 390 648.3 20 274 930.2 19 919 044.2 24 554 378.1 25 290 181.1 34 686 366.1 13.6
Asimismo, en términos del PBI el total de contingencias judiciales reportadas por las entidades del
gobierno general se incrementaron de 3,9 por ciento del PBI en el año 2010 a 5,3 por ciento del PBI
en el año 2016.
Gráfico Nº 25
El monto de las contingencias judiciales del año 2016 presenta un incremento de S/ 9 396 millones,
37,2% más respecto a lo reportado en el periodo 2015, explicado por:
Cuadro N° 45
Al respecto, mencionar que en el mes de julio y noviembre se registraron demandas en contra del
Ministerio de Economía y Finanzas por reclamo de pagos de los bonos de desarrollo y
reconstrucción; y una demanda de Panamericana Televisión S.A. en contra de la Superintendencia
del Mercado de Valores por daños y perjuicios; se agregan también una demanda en OSCE por
parte de Construcciones Rápidas S.A. en contra del Ministerio de Energía y Minas por declaración
de ineficacia y/o invalidez de la resolución de contrato; una demanda de la Universidad Nacional de
Ingeniería en contra del Gobierno Regional de Moquegua derivado del convenio marco de
El cuadro anterior presenta los compromisos firmes y contingentes derivadas de APP, en valor
nominal y en valor presente, como exposición máxima36/ y netos de los ingresos37/. Al cierre del
año 2016, el flujo nominal de compromisos firmes y contingentes netos de ingresos derivados de
Contratos de APP vigentes asciende a US$ 8 524 millones incluido IGV, cuyo valor presente alcanzó
a US$ 7 255 millones incluido IGV (representando el 3,72% del PBI)38/.
36/ Valor máximo que puede asumir o no el Estado como pago en base a las ocurrencias de los eventos.
37/ Del total de compromisos (firmes y contingentes) se deducen los ingresos a favor del Estado derivados de los contratos de APP.
38/ El cual se encuentra dentro del límite señalado en el artículo 29° del D.Leg. N° 1224 (no mayor a 12% del PBI).
39/ Artículo 26° del D.L. N° 1224
40/ Artículo 27° del D.L. N° 1224
Sobre las Garantías del Gobierno Nacional relacionadas a operaciones de endeudamiento externo
contratadas por un gobierno subnacional, se cuenta con el caso de la Municipalidad Metropolitana
de Lima (MML), aprobada mediante el Decreto Supremo Nº 194-2003-EF. La entidad concertó
directamente operaciones de créditos externos con el Banco Interamericano de Desarrollo - BID y
41 La DGETP MEF estimó la materialización esperada de estos compromisos contingentes de acuerdo a la metodología aprobada mediante la Resolución
Ministerial N° 048-2015-EF/52.
42 Conforme al art. 22º del TUO de la Ley 28563, esta garantía cuenta con la respectiva contragarantía. En el Contrato de Fideicomiso se señala que los recursos
que forman el Patrimonio Fideicometido son, entre otros:
- 100% de los recursos del FONCOMUN.
- 100% de los recursos del canon minero, pesquero, hidroenergético, impuesto a las apuestas, entre otros.
- 100% de fondos futuros que el Gobierno Nacional asigne a la MML.
- 100% de las acreencias de la MML al Gobierno Nacional por arbitrios, entre otros.
I N GR ESOS GA ST OS
PI A M OD I F I C A D A PI M EJEC U C I ÓN PI A M OD I F I C A D A PI M EJEC U C I ÓN
1286 268,3 3 489 987,5 4 776 255,8 3 941641,6 2 893 350,0 2 879 308,8 5 772 658,8 5 724 746,6
( En M iles de Soles )
GOBIERNO NACIONAL 104 904 568,3 104 303 961,1 600 607,2
T OT A L PR ESU PU EST O 198 959 391,9 138 490 511,2 60 468 880,7
(-) ELIM INACIONES INTRASISTEM A 2 893 350,0
El Presupuesto Institucional de Apertura –PIA a nivel del sector público en el ejercicio 2016, en el
presupuesto de ingresos y gastos ascendió a S/ 201 082 894,5 mil y S/ 196 066 041,9 mil
respectivamente, los mismos que fueron objeto de modificaciones de acuerdo a las disposiciones
legales aprobadas para tal fin, llegando a un Presupuesto Institucional Modificado –PIM de ingresos
y gastos a S/ 217 112 800,4 mil y S/ 210 765 416,2 mil, que representan un incremento de 8,0% y
7,5%, con relación al presupuesto de apertura, respectivamente.
En el cuadro N° 1 muestra el detalle del Marco Legal del Presupuesto de Ingresos y Gastos.
EJER C IC IO 2 0 16
IN GR ESOS GA ST OS
F U EN T ES D E F IN A N C IA M IEN T O
PIA M OD IF IC A C ION ES PIM PIA M OD IF IC A C ION ES PIM
GOB IER N O N A C ION A L 122 101 899,0 3 266 501,9 125 368 400,9 102 783 305,5 ( 9 302 780,0) 93 480 525,5
Recursos Ordinarios 85 655 143,7 3 623 253,8 89 278 397,5 66 143 394,1 ( 8 945 546,4) 57 197 847,7
Recursos Direct. Recaudados 8 747 149,2 2 007 502,8 10 754 652,0 8 716 588,2 1857 609,3 10 574 197,5
Donaciones y Transferencias 212 086,7 663 052,2 875 138,9 245 225,6 1461411,2 1706 636,8
Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito 21988 807,6 ( 3 895 082,2) 18 093 725,4 21988 807,6 ( 4 536 805,0) 17 452 002,6
Recursos Determinados 5 498 711,8 867 775,3 6 366 487,1 5 689 290,0 860 550,9 6 549 840,9
GOB IER N OS R EGION A LES 2 495 592,5 3 762 664,8 6 258 257,3 19 327 968,0 9 923 308,1 29 251 276,1
Recursos Direct. Recaudados 570 297,9 367 346,5 937 644,4 570 297,9 367 346,5 937 644,4
Donaciones y Transferencias 240,0 314 291,6 314 531,6 240,0 1163 092,8 1163 332,8
Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito 536 901,2 2 106 893,2 2 643 794,4 536 901,2 2 106 893,2 2 643 794,4
Recursos Determinados 1388 153,4 974 133,5 2 362 286,9 1388 153,4 957 094,4 2 345 247,8
GOB IER N OS LOC A LES 14 661 032,0 12 025 813,0 26 686 845,0 14 976 960,2 16 643 024,4 31 619 984,6
Recursos Direct. Recaudados 3 207 143,3 1426 485,3 4 633 628,6 3 158 433,9 1428 290,5 4 586 724,4
Donaciones y Transferencias 2 756,3 777 981,4 780 737,7 184 865,1 1202 020,1 1386 885,2
Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito 140 845,0 3 347 790,7 3 488 635,7 140 845,0 3 347 790,7 3 488 635,7
Recursos Determinados 11310 287,4 6 473 555,6 17 783 843,0 10 917 469,0 6 357 078,9 17 274 547,9
EM PR ESA S D EL EST A D O 50 759 527,2 ( 4 491 303,7) 46 268 223,5 48 075 197,7 ( 4 032 351,4) 44 042 846,3
Recursos Direct. Recaudados 37 680 764,5 ( 2 314 225,9) 35 366 538,6 34 706 795,1 ( 2 977 564,8) 31729 230,3
Donaciones y Transferencias 485 722,6 142 661,2 628 383,8 1010 184,2 1586 164,5 2 596 348,7
Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito 12 593 040,1 ( 2 320 113,1) 10 272 927,0 12 358 218,4 ( 2 641325,2) 9 716 893,2
OT R A S EN T ID A D ES 11 064 843,8 1 466 229,9 12 531 073,7 10 902 610,5 1 468 173,2 12 370 783,7
Recursos Direct. Recaudados 11064 843,8 367 389,8 11432 233,6 10 902 610,5 369 333,1 11271943,6
Donaciones y Transferencias 1098 840,1 1098 840,1 1098 840,1 1098 840,1
T OT A L 201 082 894,5 16 029 905,9 217 112 800,4 196 066 041,9 14 699 374,3 210 765 416,2
Recursos Ordinarios 85 655 143,7 3 623 253,8 89 278 397,5 83 551116,8 691179,0 84 242 295,8
Recursos Direct. Recaudados 61270 198,7 1854 498,5 63 124 697,2 58 054 725,6 1045 014,6 59 099 740,2
Donaciones y Transferencias 700 805,6 2 996 826,5 3 697 632,1 1440 514,9 6 511528,7 7 952 043,6
Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito 35 259 593,9 ( 760 511,4) 34 499 082,5 35 024 772,2 ( 1723 446,3) 33 301325,9
Recursos Determinados 18 197 152,6 8 315 838,5 26 512 991,1 17 994 912,4 8 175 098,3 26 170 010,7
El Presupuesto Institucional Modificado – PIM de ingresos a nivel del sector público (incluyendo la
actividad gubernamental y empresarial del Estado), al término del ejercicio 2016 muestra un
Presupuesto Institucional Modificado (PIM) por un importe de S/ 217 112 800,4 mil, reflejando un
incremento de S/ 16 029 905,9 mil o 8,0%, respecto al Presupuesto Institucional de Apertura – PIA,
que suma S/ 201 082 894,5 mil. Respecto al ejercicio anterior (2015) el PIM tuvo un incremento de
S/ 3 501 982,1 mil o 1,6%.
Los ingresos están conformados por los impuestos: a la renta, a la propiedad, a la producción y al
consumo, impuestos sobre el comercio, devoluciones de impuestos, tasas, venta de bienes,
prestación de servicios, multas y sanciones tributarias, intereses y descuento de documentos
valorados; asimismo incluye los ingresos provenientes de gravamen especial a la minería, venta de
activos financieros y los saldos de balance, entre otros.
PR ESU PU EST O D E IN GR ESOS C OM PA R A T IV O POR F U EN T E D E F IN A N C IA M IEN T O
( En M iles d e So les )
F U EN T E D E 2 0 16 2 0 15 V A R IA C IÓN
F IN A N C IA M IEN T O ( %)
PIA PIM % PIA PIM %
RECURSOS ORDINARIOS 85 655 143,7 89 278 397,5 41,1 92 026 500,0 95 931556,0 44,9 ( 6,9 )
REC. DIRECT. RECAUDADOS 61270 198,7 63 124 697,2 29,1 59 039 336,5 60 318 096,5 28,3 4,7
DONAC. Y TRANSFERENCIAS 700 805,6 3 697 632,1 1,7 872 310,3 3 649 131,6 1,7 1,3
REC. OPERAC. OFIC. CREDITO 35 259 593,9 34 499 082,5 15,9 17 264 516,1 25 859 679,8 12,1 33,4
RECURSOS DETERM INADOS 18 197 152,6 26 512 991,1 12,2 20 324 058,2 27 852 354,4 13,0 ( 4,8 )
61 270 198,7
35 259 593,9
18 197 152,6
700 805,6
DONAC. Y RECURSOS
RECURSOS REC. DIRECT. REC. OPERAC.
TRANSFERENCI DETERMINADO TOTAL
ORDINARIOS RECAUDADOS OFIC. CREDITO
AS S
2016 85 655 143,7 61 270 198,7 700 805,6 35 259 593,9 18 197 152,6 201 082 894,5
2015 92 026 500,0 59 039 336,5 872 310,3 17 264 516,1 20 324 058,2 189 526 721,1
RECURSOS ORDINARIOS
Esta Fuente de Financiamiento es la principal, debido a que representa el mayor Presupuesto
Institucional Modificado - PIM de ingresos, que asciende a S/ 89 278 397,5 mil o 41,1% del
presupuesto total modificado con un incremento de S/ 3 623 253,8 mil o 4,2%, respecto al PIA, que
fue de S/ 85 655 143,7 mil. Con relación al ejercicio anterior es menor en 6,9%.
Está conformado principalmente por los ingresos programados por los siguientes impuestos: a la
renta, a la propiedad, a la producción y el consumo, impuestos sobre el comercio y las transacciones,
multas tributarias, devoluciones de impuesto, intereses y descuentos de documentos valorados,
entre otros, representados especialmente por la Superintendencia Nacional de Administración
Tributaria – Sunat Captadora.
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
Esta fuente de financiamiento al finalizar el ejercicio 2016, muestra un Presupuesto Institucional
Modificado-PIM de Ingresos de S/ 63 124 697,2 mil o 29,1% del total del presupuesto de ingresos,
con un incremento de 3,0% respecto al PIA, que fue de S/ 61 270 198,7 mil. Con relación al ejercicio
anterior experimentó un incremento de 4,7%.
Corresponde a los ingresos programados y que son administrados directamente por las entidades
públicas por concepto de venta de bienes y prestaciones de servicios, rentas de la propiedad, tasas,
derechos administrativos, saldos de balance de años fiscales anteriores no utilizados, entre otros; los
que son generados de acuerdo a la normatividad vigente.
Las entidades con mayor representatividad de ingresos en el PIM, son:
RELACIÓN DE ENTIDADES REPRESENTATIVAS - PIM
( En Miles de Soles )
( En Miles de Soles )
b) CONTRIBUCIONES A FONDOS
Durante el ejercicio 2016, este rubro cuenta con un Presupuesto Institucional Modificado – PIM de
ingresos de S/ 4 105 031,5 mil o 1,9% del total del PIM de ingresos; respecto al PIA, se incrementó
en S/ 118 538,9 mil o 3,0%; que fue de S/ 3 986 492,6 mil y es mayor al PIM del ejercicio anterior en
S/ 406 940,5 mil u 11,0%. Este presupuesto es asumido principalmente por la Oficina de
Normalización Previsional – ONP por ingresos recibidos de aportes pensionarios obligatorios de los
PIM PIM
ENTIDAD VARIACIÓN (%)
2016 % 2015 %
MUN. PROVINCIAL DE LIMA 191 109,4 3,3 152 814,9 2,7 25,1
MUN. DIST.SAN J. DE LURIGANCHO 71 078,1 1,2 56 410,0 1,0 26,0
MUN. DIST. DE PUENTE PIEDRA 59 113,9 1,0 63 719,1 1,1 ( 7,2)
MUN. PROVINCIAL DE CAJAMARCA 54 113,3 0,9 51 545,6 0,9 5,0
MUN.PROV.DE HUALGAYOC-BAMBAMARCA 52 434,2 0,9 47 263,1 0,8 10,9
RESTO DE ENTIDADES 5 436 648,7 92,7 5 237 975,3 93,5 3,8
TOTAL 5 864 497,6 100,0 5 609 728,0 100,0 4,5
d) IMPUESTOS MUNICIPALES
Este rubro muestra un Presupuesto Institucional Modificado - PIM de ingresos de 2016 que asciende
a S/ 3 515 123,6 mil o 1,6% del total del PIM, mayor respecto al PIA en S/ 833 581,3 mil o 31,1%, que
fue de S/ 2 681 542,3 mil y con una variación positiva de 10,6% respecto al ejercicio anterior.
Están constituidos por los Tributos a favor de los Gobiernos Locales, cuyo cumplimiento no origina
una contraprestación directa al contribuyente.
Los recursos significativos provienen del cobro de impuesto de alcabala, predial y patrimonio
vehicular, de la participación en la distribución de los impuestos a los juegos de máquinas
tragamonedas y a los espectáculos públicos, entre otros.
Destacan las siguientes entidades:
RELACIÓN DE ENTIDADES REPRESENTATIVAS - PIM
( En Miles de Soles )
PIM PIM
ENTIDAD VARIACIÓN (%)
2016 % 2015 %
MUN. PROVINCIAL DE LIMA 862 532,7 24,5 828 137,0 26,0 4,2
MUN. DIST. DE SANT. DE SURCO 133 232,1 3,8 123 359,0 3,9 8,0
MUN. DIST. DE SAN ISIDRO 129 801,6 3,7 115 997,9 3,7 11,9
MUN. DIST. DE MIRAFLORES 114 818,4 3,3 109 667,4 3,4 4,7
MUN. PROVINCIAL DEL CALLAO 79 730,1 2,3 78 452,2 2,5 1,6
RESTO DE ENTIDADES 2 195 008,7 62,4 1 923 921,8 60,5 14,1
TOTAL 3 515 123,6 100,0 3 179 535,3 100,0 10,6
PIM PIM
ENTIDAD VARIACIÓN (%)
2016 % 2015 %
MINIST. DE ECONOMIA Y FINANZAS 12 039 687,4 34,9 6 916 617,3 26,8 74,1
MINIST. DE TRANSP. Y COMUNICAC. 3 064 817,1 8,9 1 205 145,7 4,7 154,3
MINISTERIO DE DEFENSA 1 215 066,7 3,5 2 701 629,0 10,4 ( 55,0)
MINISTERIO DE EDUCACIÓN 854 485,2 2,5 245 613,9 0,9 247,9
GOBIERNO REGIONAL LA LIBERTAD 417 308,6 1,2 346 359,0 1,3 20,5
RESTO DE ENTIDADES 16 907 717,5 49,0 14 444 314,9 55,9 17,1
TOTAL 34 499 082,5 100,0 25 859 679,8 100,0 33,4
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
Este rubro, presenta el Presupuesto Institucional Modificado - PIM de S/ 3 697 632,1 mil o 1,7%
respecto al PIM de ingresos, con un incremento de 427,6% respecto al PIA, que fue de S/ 700 805,6
mil, mayor en 1,3% respecto al ejercicio anterior.
Las Donaciones y Transferencias son recursos financieros no reembolsables sin exigencia de
contraprestación provenientes de agencias internacionales de desarrollo, convenios con el Gobierno
Nacional, Regional y Local, Instituciones y Organismos Internacionales; así como los recursos
provenientes de personas naturales y jurídicas domiciliadas o no en el país.
Sobresalen las siguientes entidades:
RELACIÓN DE ENTIDADES REPRESENTATIVAS - PIM
( En Miles de Soles )
PIM PIM
ENTIDAD VARIACIÓN (%)
2016 % 2015 %
INST.GESTIÓN SERV.DE SALUD 504 529,1 13,6 491 517,7 13,5 2,6
MUN. PROVINCIAL DE LIMA 261 495,9 7,1 274 828,4 7,5 ( 4,9)
FONDO METROP.DE INVERSIONES 172 529,2 4,7 201 876,8 5,5 ( 14,5)
INST. NAC. ESTADISTICA E INFORMATICA 164 099,4 4,4 1 644,2 0,0 9 880,5
GOBIERNO REGIONAL LA LIBERTAD 139 807,9 3,8 161 660,0 4,4 ( 13,5)
RESTO DE ENTIDADES 2 455 170,6 66,4 2 517 604,5 69,1 ( 2,5)
TOTAL 3 697 632,1 100,0 3 649 131,6 100,0 1,3
( En M iles de Soles )
2 0 16 2 0 15 V A R IA C IÓN
F U EN T E D E F IN A N C IA M IEN T O
( %)
PIA PIM % PIA PIM %
RECURSOS ORDINARIOS 83 551116,8 84 242 295,8 40,0 89 315 199,7 86 793 868,6 42,5 ( 2,9)
REC. DIRECT. RECAUDADOS 58 054 725,6 59 099 740,2 28,0 56 097 045,7 57 151553,3 28,0 3,4
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 1440 514,9 7 952 043,6 3,8 1937 429,6 7 585 240,2 3,7 4,8
REC.POR OPER. OF. DE CREDITO 35 024 772,2 33 301325,9 15,8 17 016 981,9 25 541726,2 12,5 30,4
RECURSOS DETERM INADOS 17 994 912,4 26 170 010,7 12,4 20 031339,2 27 220 804,6 13,3 ( 3,9)
T OT A L 196 066 041,9 210 765 416,2 100,0 184 397 996,1 204 293 192,9 100,0 3,2
200000000
150000000
100000000
50000000
0
RECURSOS REC. DIRECT. DONACIONES REC.POR RECURSOS TOTAL
ORDINARIOS RECAUDADOS Y OPER. OF. DE DETERMINAD
TRANSFERENCI CREDITO OS
AS
2016 PIM 84 242 295,8 59 099 740,2 7 952 043,6 33 301 325,9 26 170 010,7 210 765 416,2
2015 PIM 86 793 868,6 57 151 553,3 7 585 240,2 25 541 726,2 27 220 804,6 204 293 192,9
SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA 18 692 370,6 8,9 21 292 223,6 10,4 ( 12,2)
TOTAL 210 765 416,2 100,0 204 293 192,9 100,0 3,2
( En Miles de Soles )
PIM PIM
ENTIDAD VARIACIÓN (%)
2016 % 2015 %
MINISTERIO DEL INTERIOR 6 232 313,8 13,3 5 615 272,2 13,0 11,0
MINISTERIO DE DEFENSA 3 533 077,7 7,5 3 179 461,5 7,4 11,1
MINISTERIO DE EDUCACIÓN 1 693 182,0 3,6 1 538 016,8 3,6 10,1
INST.GEST.SERVICIOS DE SALUD 1 409 966,2 3,0 1 292 096,9 3,0 9,1
PODER JUDICIAL 1 325 355,3 2,8 1 139 606,6 2,7 16,3
RESTO DE ENTIDADES 32 738 056,6 69,8 30 233 103,8 70,3 8,3
TOTAL 46 931 951,6 100,0 42 997 557,8 100,0 9,2
b) Bienes y Servicios; el PIM de gastos en esta genérica ascendió a S/ 61 527 127,2 mil o 44,9% de
la estructura de gastos corrientes y 29,2% del gasto total, es mayor en 12,4% respecto al PIA,
que fue de S/ 54 729 918,0 mil y presenta una variación positiva de 3,8% respecto al PIM del
ejercicio anterior
Comprende el presupuesto de gastos por compra de materiales de consumo, pagos por
servicios de consultoría, contratos administrativos de servicios (CAS) y otros. Las entidades más
representativas en esta partida son las siguientes:
ENTIDADES REPRESENTATIVAS - BIENES Y SERVICIOS
( En Miles de Soles )
PIM PIM
ENTIDAD VARIACIÓN (%)
2016 % 2015 %
MINIST. DE TRANSP. Y COMUNIC. 2 433 800,6 4,0 2 144 550,2 3,6 13,5
MINISTERIO DE EDUCACIÓN 2 087 439,0 3,4 1 856 148,4 3,1 12,5
INST.GEST.SERV. DE SALUD 1 692 683,3 2,8 1 490 182,0 2,5 13,6
MINISTERIO DE DEFENSA 1 622 020,9 2,6 2 131 679,7 3,6 ( 23,9)
MIISTERIO DEL INTERIOR 1 190 473,3 1,9 1 232 607,4 2,1 ( 3,4)
RESTO DE ENTIDADES 52 500 710,1 85,3 50 427 236,0 85,1 4,1
TOTAL 61 527 127,2 100,0 59 282 403,7 100,0 3,8
c) Pensiones y otras Prestaciones Sociales; alcanzó un PIM de S/ 14 830 796,2 mil o 10,8% del
gasto corriente y 7,0% del Total del gastos, con una variación positiva de 3,0% en relación al
ejercicio 2015.
( En Miles de Soles )
PIM PIM
ENTIDAD VARIACIÓN (%)
2016 % 2015 %
OF. NORMALIZACIÓN PREVISIONAL 5 214 897,5 35,2 5 091 561,1 35,4 2,4
MINISTERIO DEL INTERIOR 1 503 369,0 10,1 1 436 114,8 10,0 4,7
MINISTERIO DE DEFENSA 1 313 620,3 8,9 1 268 485,1 8,8 3,6
MINISTERIO DE EDUCACIÓN 587 718,5 4,0 567 271,7 3,9 3,6
PODER JUDICIAL 177 064,9 1,2 174 418,2 1,2 1,5
RESTO DE ENTIDADES 6 034 126,0 40,7 5 863 732,2 40,7 2,9
TOTAL 14 830 796,2 100,0 14 401 583,1 100,0 3,0
d) Donaciones y Transferencias, presenta un presupuesto final de S/ 3 988 338,5 mil o 2,9% del
gasto corriente y 1,9 del gasto total, siendo negativo al PIA en 13,6% y con relación al ejercicio
anterior fue menor en 19,5%.
e) Otros Gastos, muestra un PIM de S/ 9 128 063,5 mil o 6,7% del gasto corriente y 4,3% del total
de gastos, monto que resulta superior al PIA en 15,9% y al PIM del ejercicio anterior en 2,7%.
f) Reserva de Contingencia, con un importe de S/ 682 391,2 mil o 0,5% respecto al total de gastos
corrientes y con respecto al PIA, tuvo una modificación negativa de S/ 3 131 785,6 mil o 82,1%
y respecto al PIM del ejercicio anterior un incremento de 15,2%.
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO - PIM DE GASTOS DE CAPITAL
El Presupuesto Institucional Modificado de Gastos de Capital alcanzó a S/ 54 984 377,4 mil y
constituye el 26,1% del PIM total, habiéndose incrementado respecto al PIA en S/ 10 644 460,3 mil
o 26,1%, y en relación al ejercicio anterior muestra un incremento de S/ 3 103 759,7 mil que
representa el 6,0%.
El presupuesto de gastos de capital estuvo orientado, entre otros, principalmente a la Adquisición
de Activos No Financieros, partida que alcanzó a S/ 50 401 935,8 mil o 91,7% del PIM de gasto de
capital, en relación al PIA muestra un incremento de S/15 924 634,5 mil o 46,2% que fue de
S/ 34 477 301,3 mil y 23,9% del total PIM de gastos, con relación al ejercicio anterior varió 8,0%. Las
siguientes entidades son las que muestran los saldos principales:
( En Miles de Soles )
PIM PIM
ENTIDAD VARIACIÓN (%)
2016 % 2015 %
MINIST.DE TRANSP.Y COMUNICACIONES 7 754 735,8 15,4 6 703 050,2 14,4 15,7
MINISTERIO DE DEFENSA 1 661 029,3 3,3 3 349 647,0 7,2 ( 50,4)
MINISTERIO DE EDUCACIÓN 1 439 184,1 2,9 1 409 219,1 3,0 2,1
MINISTERIO DE AGRICULTURA Y RIEGO 882 283,9 1,8 896 657,4 1,9 ( 1,6)
GOBIERNO REGIONAL LA LIBERTAD 692 225,3 1,4 657 327,8 1,4 5,3
RESTO DE ENTIDADES 37 972 477,4 75,2 33 657 493,0 72,1 12,8
TOTAL 50 401 935,8 100,0 46 673 394,5 100,0 8,0
( En Miles de Soles)
PIM PIM
ENTIDAD VARIACIÓN (%)
2016 % 2015 %
MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS 10 647 300,0 57,0 9 700 973,1 45,6 9,8
OFICINA DE NORMALIZACIÓN PREVISIONAL 579 382,0 3,1 644 388,6 3,0 ( 10,1)
MINISTERIO DE DEFENSA 227 762,0 1,2 227 973,0 1,1 ( 0,1)
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LIMA 126 256,1 0,7 135 956,6 0,6 ( 7,1)
AUTORIDAD PORTUARIA NACIONAL 76 617,9 0,4 134 410,1 0,6 ( 43,0)
RESTO DE ENTIDADES 7 035 052,6 37,6 10 448 522,2 49,1 ( 32,7)
TOTAL 18 692 370,6 100,0 21 292 223,6 100,0 ( 12,2)
EJER C I C I O 2 0 16
( En M i l es d e So l es )
CUADRO N° 02
I N G R ESO S G A ST O S
F U EN T ES D E F I N A N C I A M I EN T O R ESU LT A D O
PI M EJEC U C I Ó N PI M EJEC U C I Ó N
G O B I ER N O N A C I O N A L 12 5 3 6 8 4 0 0 ,9 14 4 5 9 4 2 5 7 ,8 9 3 4 8 0 5 2 5 ,5 8 3 2 9 5 7 6 4 ,7 6 1 2 9 8 4 9 3 ,1
RECURSOS ORDINARIOS 89 278 397,5 89 899 573,6 57 197 847,7 52 964 743,2 36 934 830,4
RECURSOS DIRECT. RECAUDADOS 10 754 652,0 16 862 799,2 10 574 197,5 8 853 866,9 8 008 932,3
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 875 138,9 1691058,4 1706 636,8 1242 001,3 449 057,1
RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO 18 093 725,4 27 262 553,4 17 452 002,6 14 828 473,5 12 434 079,9
RECURSOS DETERM INADOS 6 366 487,1 8 878 273,2 6 549 840,9 5 406 679,8 3 471593,4
G O B I ER N O R EG I O N A L 6 2 5 8 2 5 7 ,3 6 3 5 1 3 6 2 ,6 2 9 2 5 1 2 7 6 ,1 2 6 3 2 9 0 3 1,6 ( 19 9 7 7 6 6 9 ,0 )
RECURSOS ORDINARIOS 22 161256,7 21256 191,1 ( 21256 191,1)
RECURSOS DIRECT. RECAUDADOS 937 644,4 980 180,6 937 644,4 692 025,0 288 155,6
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 314 531,6 446 259,7 1163 332,8 1004 195,6 ( 557 935,9)
RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO 2 643 794,4 2 382 271,8 2 643 794,4 1694 747,8 687 524,0
RECURSOS DETERM INADOS 2 362 286,9 2 542 650,5 2 345 247,8 1681872,1 860 778,4
G O B I ER N O S LO C A LES 2 6 6 8 6 8 4 5 ,0 2 6 2 6 5 9 7 6 ,4 3 1 6 19 9 8 4 ,6 2 3 3 8 0 2 2 4 ,2 2 8 8 5 7 5 2 ,2
RECURSOS ORDINARIOS 4 883 191,4 3 084 761,9 ( 3 084 761,9)
RECURSOS DIRECT. RECAUDADOS 4 633 628,6 4 453 567,0 4 586 724,4 3 651099,7 802 467,3
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 780 737,7 1094 476,9 1386 885,2 1054 422,5 40 054,4
RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO 3 488 635,7 3 391926,6 3 488 635,7 2 083 948,3 1307 978,3
RECURSOS DETERM INADOS 17 783 843,0 17 326 005,9 17 274 547,9 13 505 991,8 3 820 014,1
O T R A S EN T I D A D ES 12 5 3 1 0 7 3 ,7 12 2 6 6 6 6 4 ,0 12 3 7 0 7 8 3 ,7 12 10 7 3 4 9 ,8 15 9 3 14 ,2
RECURSOS DIRECT. RECAUDADOS 11432 233,6 11167 823,9 11271943,6 11066 854,5 100 969,4
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 1098 840,1 1098 840,1 1098 840,1 1040 495,3 58 344,8
T OT A L 2 17 112 8 0 0 ,4 2 3 4 4 7 0 4 12 ,2 2 10 7 6 5 4 16 ,2 18 6 8 4 8 0 7 5 ,0 4 7 6 2 2 3 3 7 ,2
RECURSOS ORDINARIOS 89 278 397,5 89 899 573,6 84 242 295,8 77 305 696,2 12 593 877,4
RECURSOS DIRECT. RECAUDADOS 63 124 697,2 68 571229,3 59 099 740,2 55 856 416,2 12 714 813,1
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 3 697 632,1 4 752 284,2 7 952 043,6 5 601013,0 ( 848 728,8)
RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO 34 499 082,5 42 500 021,4 33 301325,9 27 490 366,5 15 009 654,9
RECURSOS DETERM INADOS 26 512 991,1 28 747 303,7 26 170 010,7 20 594 583,1 8 152 720,6
INGRESOS GASTOS
ENTIDAD RESULTADO
S/. % S/. %
RECURSOS ORDINARIOS 89 899 573,6 38,3 77 305 696,2 41,4 12 593 877,4
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 68 571 229,3 29,2 55 856 416,2 29,9 12 714 813,1
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 4 752 284,2 2,1 5 601 013,0 3,0 (848 728,8)
REC.POR OPER.OFICIALES DE CREDITO 42 500 021,4 18,1 27 490 366,5 14,7 15 009 654,9
RECURSOS DETERMINADOS 28 747 303,7 12,3 20 594 583,1 11,0 8 152 720,6
TOTAL 234 470 412,2 100,0 186 848 075,0 100,0 47 622 337,2
( En Miles de Soles )
INGRESOS GASTOS
ENTIDAD RESULTADO
S/. % S/. %
CANON Y SOBRECANON, REG.,RENTA DE AD. Y PARTIC. 14 619 307,6 50,8 8 948 842,6 43,5 5 670 465,0
CONTRIBUCIONES A FONDOS 4 876 129,5 17,0 4 103 973,5 19,9 772 156,0
FONDO DE COMPESACIÓN MUNICIPAL 5 682 678,6 19,8 4 965 464,3 24,1 717 214,3
IMPUESTOS MUNICIPALES 3 569 188,0 12,4 2 576 302,7 12,5 992 885,3
TOTAL 28 747 303,7 100,0 20 594 583,1 100,0 8 152 720,6
EJER C IC IO 2 0 16
( En M iles d e So les )
CUADRO N° 03
2 0 16 2 0 16
PA R T ID A S D E IN GR ESO PA R T ID A S D E GA ST O
S/ . % S/. %
Impuestos y Contribuciones Obligatorias 82 790 279,1 35,3 Personal y Obligaciones Soc. 21636 979,1 11,6
Contribuciones Sociales 3 273 787,0 1,4 Pensiones y Otras prestaciones Sociales 9 453 171,0 5,1
Venta de Bienes y Serv.y Derechos Adm. 4 343 473,2 1,8 Bienes y Servicios 20 721514,7 11,1
Otros Ingresos 4 370 516,2 1,9 Donaciones y Transferencias 466 568,0 0,2
IN GR ESOS D E C A PIT A L 1 2 0 6 2 2 6 ,9 0 ,5 Otros Gastos 5 722 363,8 3,1
Venta de Activos Financieros 21379,3 0,0 Donaciones y Transferencias 1456 818,4 0,8
T R A N SF ER EN C IA S 3 9 6 4 5 11,9 1,7 Otros Gastos 352 989,7 0,2
Donaciones y Transferencias 3 846 237,3 1,6 Adquisición de Activos No Financieros 12 034 943,5 6,4
Otros Ingresos 118 274,6 0,1 Adquisición de Activos Financieros 525 573,5 0,3
F IN A N C IA M IEN T O 4 4 6 4 5 4 6 3 ,5 19 ,0 SER V IC IO D E LA D EU D A 10 9 2 4 8 4 3 ,0 5 ,8
Endeudamiento 15 028 670,6 6,4 Servicio de la Deuda Pública 10 924 843,0 5,8
Saldo de Balance 29 616 792,9 12,6
GOB IER N OS R EGION A LES 6 3 5 1 3 6 2 ,6 2 ,8 GOB IER N OS R EGION A LES 2 6 3 2 9 0 3 1,6 14 ,1
IN GR ESOS C OR R IEN T ES 6 4 5 3 7 8 ,0 0 ,3 GA ST OS C OR R IEN T ES 2 0 3 2 0 3 2 6 ,2 10 ,9
Impuestos y Contribuciones Obligatorias 10 288,9 0,0 Personal y Obligaciones Soc. 13 401088,7 7,2
Venta de Bienes y Serv.y Derechos 476 908,3 0,2 Pensiones y Otras prestaciones Sociales 1771933,8 0,9
Otros Ingresos 158 180,8 0,1 Bienes y Servicios 4 832 319,3 2,6
IN GR ESOS D E C A PIT A L 5 8 9 5 0 ,8 0 ,0 Donaciones y Transferencias 0,0
Venta de Activos No Financieros 58 349,7 0,0 Otros Gastos 314 984,4 0,2
Otros Ingresos 2 732,5 0,0 Adquisición de Activos No Financieros 5 765 548,5 3,1
F IN A N C IA M IEN T O 4 112 2 9 0 ,4 1,8 Adquisición de Activos Financieros 874,0 0,0
Impuestos y Contribuciones Obligatorias 3 139 357,8 1,3 Personal y Obligaciones Soc. 2 495 114,3 1,3
Contribuciones Sociales 442,4 0,0 Pensiones y Otras prestaciones Sociales 761267,6 0,4
Venta de Bienes y Serv.y Derechos Adm. 2 515 598,5 1,1 Bienes y Servicios 7 606 601,6 4,1
Otros Ingresos 1236 509,2 0,5 Donaciones y Transferencias 106 705,1 0,1
IN GR ESOS D E C A PIT A L 3 3 0 5 8 ,3 0 ,0 Otros Gastos 212 474,0 0,1
Otros Ingresos 20 633,5 0,0 Adquisición de Activos No Financieros 11819 749,9 6,3
F IN A N C IA M IEN T O 9 0 8 4 14 4 ,1 3 ,9 SER V IC IO D E LA D EU D A 3 3 9 2 8 8 ,2 0 ,2
EJER C IC IO 2 0 16
( En M iles d e So les )
CUADRO N° 03
2 0 16 2 0 16
PA R T ID A S D E IN GR ESO PA R T ID A S D E GA ST O
S/ . % S/. %
Venta de Bienes y Serv.y Derechos 24 371545,8 10,4 Personal y Obligaciones Soc. 3 811226,6 2,0
Otros Ingresos 9 886 186,2 4,2 Pensiones y Otras prestaciones Sociales 287 813,7 0,2
IN GR ESOS D E C A PIT A L 6 4 9 6 2 5 ,7 0 ,3 Bienes y Servicios 19 511612,9 10,4
Venta de Activos No Financieros 216 976,9 0,1 Donaciones y Transferencias 3 089 271,8 1,7
Venta de Activos Financieros 432 648,8 0,2 Otros Gastos 2 076 854,1 1,1
T R A N SF ER EN C IA S 1 9 16 ,8 0 ,0 GA ST OS D E C A PIT A L 6 2 2 7 8 4 0 ,7 3 ,3
Endeudamiento 9 392 046,8 4,0 Adquisición de Activos Financieros 699 066,7 0,4
Saldo de Balance 690 830,1 0,3 SER V IC IO D E LA D EU D A 6 7 3 1 0 8 4 ,9 3 ,6
Contribuciones Sociales 9 753 042,1 4,2 Personal y Obligaciones Soc. 4 669 324,9 2,5
Venta de Bienes y Serv.y Derechos 27 710,9 0,0 Pensiones y Otras prestaciones Sociales 1963 298,7 1,1
Otros Ingresos 1238 345,0 0,5 Bienes y Servicios 4 094 280,2 2,2
IN GR ESOS D E C A PIT A L 15 0 5 9 ,3 0 ,0 Otros Gastos 612 339,0 0,3
Venta de Activos Financieros 12 959,7 0,0 Adquisición de Activos No Financieros 403 859,1 0,2
T R A N SF ER EN C IA S 10 4 4 2 ,1 0 ,0 Adquisición de Activos Financieros 364 247,9 0,2
Impuestos y Contribuciones Obligatorias 85 939 925,8 36,6 Personal y Obligaciones Soc. 46 013 733,6 24,6
Contribuciones Sociales 13 027 271,5 5,6 Pensiones y Otras prestaciones Sociales 14 237 484,8 7,7
Venta de Bienes y Serv.y Derechos 31735 236,7 13,5 Bienes y Servicios 56 766 328,7 30,4
Otros Ingresos 16 889 737,4 7,2 Donaciones y Transferencias 3 662 544,9 2,0
IN GR ESOS D E C A PIT A L 1 9 6 2 9 2 1,0 0 ,8 Otros Gastos 8 939 015,3 4,8
Venta de Activos Financieros 467 588,9 0,2 Donaciones y Transferencias 1492 857,2 0,8
T R A N SF ER EN C IA S 15 7 6 8 4 8 0 ,3 6 ,8 Otros Gastos 426 017,6 0,2
Donaciones y Transferencias 15 626 839,7 6,7 Adquisición de Activos No Financieros 35 487 868,9 18,9
Otros Ingresos 141640,6 0,1 Adquisición de Activos Financieros 1589 762,1 0,9
F IN A N C IA M IEN T O 6 9 14 6 8 3 9 ,5 2 9 ,5 SER V IC IO D E LA D EU D A 18 2 3 2 4 6 1,9 9 ,7
Endeudamiento 29 325 996,1 12,5 Servicio de la Deuda Pública 18 232 461,9 9,7
Saldo de Balance 39 820 843,4 17,0
2 0 16 2 0 15
I N GR ES OS VA R I A C I ÓN ( %)
EJ EC U C I ÓN % EJ EC U C I ÓN %
INGRESOS DE
CAPITAL Venta de Activos Venta de ACti vos
No Fi nancieros Fi nancieros
1 962 921,0
1 495 332,1 467 588,9
Dona ciones y
TRANSFERENCIAS Tra ns ferencias Otros Ingresos
15 768 480,3 15 626 839,7
141 640,6
INGRESOS CORRIENTES
A nivel del sector público los ingresos corrientes, constituyen la mayor recaudación de recursos
financieros, habiendo obtenido en el año 2016 el importe de S/ 147 592 171,4 mil, con una
participación de 62,9% del Ingreso Total y 22,4% del PBI. Con relación al ejercicio precedente reporta
un mayor ingreso por S/ 1,839 274,5 mil o 1,3%.
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
Contribuciones Sociales
El importe por este concepto es de S/ 13 027 271,5 mil o 5,6% del total de ingresos, destacando la
Oficina de Normalización Previsional con S/ 3 268 395,1 mil o 25,1% de este rubro, comprende los
aportes pensionarios D.L. N° 19990- Sistema Nacional de Pensiones-SNP, así como los ingresos para
efectuar el pago del servicio de Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo, Ley N° 26790, entre
otros.
ENTIDADES REPRESENTATIVAS - CONTRIBUCIONES SOCIALES
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
Otros Ingresos
En esta partida alcanzó la ejecución de S/ 16 889 737,4 mil o 7,2% del ingreso total y 2,6% del PBI,
menor en 0,2% respecto al ejercicio anterior provenientes de la renta de la propiedad, multas
sanciones, transferencias voluntarias entre otros.
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
TRANSFERENCIAS
La ejecución de ingresos en el ejercicio 2016 fue de S/ 15 768 480,3 mil o 6,8% del total de los ingresos
que representan el 2,4% del PBI y una variación menor de 8,3%. Asimismo conformado por
Donaciones y Transferencias S/ 15 626 839,7 mil o 6,7% del total de ingresos y Otros Ingresos por
S/ 141 640,6 mil o 0,1% del total de ingresos. Comprende los fondos de carácter financiero recibidos
por las entidades de agencias internacionales de desarrollo, instituciones, organismos por convenios
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
FINANCIAMIENTO
Los ingresos por este rubro ascendieron a S/ 69 146 839,5 mil, participa con el 29,5% del ingreso total
y 10,5% del PBI; superior en 17,0% al ejercicio 2015.
Son recursos financieros provenientes de convenios y de fuentes multilaterales y bilaterales, por
operaciones oficiales de crédito interno y externo, financiamiento a corto y largo plazo, mediante
contratos de líneas crédito realizados por el Estado, para ejecutar programas sociales y proyectos de
inversión, a fin de obtener crecimiento y desarrollo económico del país, asimismo otros ingresos por
emisión de bonos y saldos de balance de ejercicios anteriores.
Endeudamiento
En esta partida los ingresos ascienden a S/ 29 325 996,1 mil, o 12,5% del ingreso total y 4,5% respecto
al PBI. Con relación al ejercicio anterior reporta una disminución de 4,2%.
Dichos recursos provienen de la colocación de títulos valores (Bonos del Tesoro Público - MEF),
certificados de inversión pública regional y local, préstamos del Banco de la Nación del Gobierno
Nacional y de la banca privada.
Destacan los pliegos:
ENTIDADES REPRESENTATIVAS - ENDEUDAMIENTO
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
Saldo de Balance
Los ingresos por este concepto alcanzaron a S/ 39 820 843,4 mil o 17,0% del total recaudado y 6,0%
del PBI, con incremento del 39,9% respecto al ejercicio precedente. Corresponde a los recursos
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
C LA SI F I C A C I O N EC O N Ó M I C A D E G A ST O S
( En M iles de Soles )
2 0 16 2 0 15 V A R IA C IÓN
G A ST O S
EJEC U C I Ó N % EJEC U C I Ó N % ( %)
G A ST O S C O R R I EN T ES 12 9 6 19 10 7 ,3 6 9 ,5 12 4 7 0 5 5 0 2 ,4 6 7 ,2 3,9
PERSONAL Y OBLIG. SOCIALES 46 013 733,6 24,6 41985 072,7 22,6 9,6
PENSIONES Y OTRAS PREST. SOCIALES 14 237 484,8 7,7 13 930 884,7 7,5 2,2
BIENES Y SERVICIOS 56 766 328,7 30,4 54 309 233,4 29,3 4,5
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 3 662 544,9 2,0 5 872 899,4 3,2 (37,6)
OTROS GASTOS 8 939 015,3 4,8 8 607 412,2 4,6 3,9
G A ST O S D E C A PI T A L 3 8 9 9 6 5 0 5 ,8 2 0 ,8 4 0 13 8 2 9 0 ,8 2 1,6 (2,8)
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 1492 857,2 0,8 1616 510,2 0,9 (7,6)
OTROS GASTOS 426 017,6 0,2 836 864,3 0,4 (49,1)
ADQUISICIÓN DE ACT. NO FINANCIEROS 35 487 868,9 18,9 36 720 043,5 19,8 (3,4)
ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS 1589 762,1 0,9 964 872,8 0,5 64,8
SER V I C I O D E LA D EU D A 18 2 3 2 4 6 1,9 9 ,7 2 0 8 2 1 14 7 ,2 11,2 (12,4)
SERVICIO DE LA DEUDA 18 232 461,9 9,7 20 821147,2 11,2 (12,4)
T OT A L 18 6 8 4 8 0 7 5 ,0 10 0 ,0 18 5 6 6 4 9 4 0 ,4 10 0 ,0 0 ,6
GASTOS DE Donaciones y
Adquisición de Adquisición de
Otros Gastos Activos No Activos
CAPITAL Transferencias
426 017,6 Financieros Financieros
38 996 505,8 1 492 857,2
35 487 868,9 1 589 762,1
SERVICIO DE LA Servicio de la
Deuda Pública
DEUDA 18 232 461,9
18 232 461,9
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
Bienes y Servicios
Los gastos por esta genérica alcanzan a S/ 56 766 328,7 mil o 30,4% de la estructura y 8,6% del
PBI; con una variación positiva de 4,5% respecto al ejercicio anterior. Comprende la adquisición
de bienes para el funcionamiento institucional y cumplimiento de funciones, así como los pagos
por servicios de diversa naturaleza prestados por personas naturales sin vínculo laboral con el
Estado o personas jurídicas; entre otros.
Sobresalen las siguientes entidades:
ENTIDADES REPRESENTATIVAS - BIENES Y SERVICIOS
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
Otros Gastos
Con ejecución de S/ 8 939 015,3 mil o 4,8% del gasto total que fue S/ 186 848 075,0 mil y un PBI
de 1,4%; superior en 3,9%, al ejercicio precedente. Comprende gastos por subsidios a entidades
públicas y privadas del país que persiguen fines productivos, transferencias distintas a
donaciones, subvenciones a personas naturales, pago de impuestos, derechos administrativos,
multas gubernamentales y sentencias judiciales.
Destacan las entidades:
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
Otro de los conceptos del gasto corriente es Donaciones y Transferencias que alcanzó la
ejecución de S/ 3 662 544,9 mil o 2,0 % del total de ingresos ejecutados de S/ 186 848 075,0 mil
y un PBI de 0,6% y menor en 37,6% respecto al ejercicio anterior. Comprende gastos destinados
al mantenimiento a la infraestructura educativa y de salud, así como proyectos de
mejoramiento y rehabilitación de los sistemas de irrigación, lucha contra la droga, entre otros.
ENTIDADES REPRESENTATIVAS - DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
GASTOS DE CAPITAL
La ejecución del Gasto a nivel de sector público asciende a S/ 38 996 505,8 mil, que representa el
20,8% del gasto total y 5,9% del PBI; menor en 2,8% con relación al ejercicio anterior.
Comprende gastos para la adquisición o producción de activos tangibles e intangibles y a inversiones
financieras en la entidad pública, a fin de contribuir y acrecentar los activos fijos patrimoniales del
Estado.
A continuación se presenta las principales genéricas de los Gastos de Capital:
Adquisición de Activos No Financieros
Con una ejecución de S/ 35 487 868,9 mil o 18,9% del gasto total y 5,4% del PBI; menor en 3,4%
al ejercicio anterior. Corresponde los gastos por conceptos destinados básicamente a la
reposición de equipos de las entidades, así como los proyectos de inversión de obras públicas
en el mejoramiento y rehabilitación de la infraestructura vial, infraestructura educativa,
mejoramiento y ampliación del sistema de agua potable y alcantarillado, construcción,
mejoramiento y ampliación de la infraestructura agrícola, entre otros.
Destacan las siguientes entidades:
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
SERVICIO DE LA DEUDA
Por este concepto se ejecutó la suma de S/ 18 232 461,9 mil o 9,7% del gasto total y 2,8% del PBI;
respecto al periodo anterior disminuyó en 12,4%. Corresponde a los gastos destinados al
cumplimiento de las obligaciones originadas por la deuda pública, sea interna o externa concertada
con organismos internacionales y la banca financiera interna y otras obligaciones contraídas a través
de la colocación de bonos por la contratación de préstamos.
Entidades representativas:
ENTIDADES REPRESENTATIVAS - SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
C LA SI F I C A C I Ó N F U N C I O N A L D EL G A ST O
EJER C I C I O 2 0 16
( En M i l es d e So l es )
CUADRO Nº 04
LEGISLATIVA 619 504,9 492 096,4 79,4 619 504,9 492 096,4 79,4
RELACIONES EXTERIORES 913 601,9 861243,1 94,3 913 601,9 861243,1 94,3
PLANEAM IENTO GESTION Y RESERVA 10 493 933,7 8 227 842,5 78,4 1203 204,6 1052 688,8 87,5 7 772 417,9 6 266 311,0 80,6 2 306 663,1 2 272 321,0 98,5 400 619,5 343 732,7 85,8 22 176 838,8 18 162 896,0 81,9
DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL 5 830 538,8 5 175 704,5 88,8 9 769,2 8 276,5 84,7 454,2 400,3 88,1 5 840 762,2 5 184 381,3 88,8
ORDEN PUBLICO Y SEGURIDAD 8 360 454,1 7 887 870,1 94,3 261722,4 203 004,7 77,6 1546 126,7 1203 398,5 77,8 10 168 303,2 9 294 273,3 91,4
JUSTICIA 4 750 875,8 4 506 061,0 94,8 4 705,6 961,5 20,4 1947,4 1878,3 96,5 4 757 528,8 4 508 900,8 94,8
DEUDA PUBLICA 10 875 376,1 10 266 389,0 94,4 259 524,5 237 245,8 91,4 377 877,5 340 289,7 90,1 11512 778,1 10 843 924,5 94,2
TRABAJO 272 591,0 260 648,0 95,6 57 222,6 47 063,6 82,2 54 591,3 42 369,5 77,6 384 404,9 350 081,1 91,1
M EDIO AM BIENTE 665 836,8 542 331,6 81,5 193 240,9 118 888,4 61,5 2 583 898,7 2 194 185,2 84,9 111342,5 102 884,4 92,4 3 554 318,9 2 958 289,6 83,2
SANEAM IENTO 726 029,3 470 819,9 64,8 500 771,6 367 170,7 73,3 4 423 002,2 2 653 598,2 60,0 3 365 052,7 2 938 274,9 87,3 9 014 855,8 6 429 863,7 71,3
SALUD 6 494 016,8 6 068 581,3 93,4 7 706 944,1 7 037 362,5 91,3 804 065,7 611432,4 76,0 9 023,2 5 775,8 64,0 10 237 565,0 10 032 646,6 98,0 25 251614,8 23 755 798,6 94,1
CULTURA Y DEPORTE 654 110,0 591520,7 90,4 69 692,9 58 806,3 84,4 1064 243,9 789 681,6 74,2 2 553,5 2 489,6 97,5 1790 600,3 1442 498,2 80,6
EDUCACION 11408 125,5 9 872 148,6 86,5 12 630 853,2 11991662,2 94,9 2 919 920,4 1889 583,7 64,7 26 958 899,1 23 753 394,5 88,1
PROTECCION SOCIAL 4 468 345,1 4 310 373,4 96,5 94 923,0 81625,6 86,0 1066 143,3 955 943,8 89,7 741,1 711,3 96,0 5 630 152,5 5 348 654,1 95,0
PREVISION SOCIAL 10 679 021,3 10 227 550,6 95,8 1740 015,2 1731090,7 99,5 245 340,1 229 311,9 93,5 1731239,4 1729 734,5 99,9 14 395 616,0 13 917 687,7 96,7
SER V I C I O S EC O N O M I C O S 16 2 6 8 16 4 ,4 13 5 3 4 5 8 4 ,0 8 3 ,2 4 5 18 6 8 6 ,3 3 3 9 3 18 4 ,3 7 5 ,1 8 7 5 9 9 5 5 ,3 6 2 0 1 8 4 0 ,1 7 0 ,8 3 8 2 4 8 2 11,3 3 6 4 13 9 5 9 ,0 9 5 ,2 6 18 ,7 5 2 4 ,7 8 4 ,8 6 7 7 9 5 6 3 6 ,0 5 9 5 4 4 0 9 2 ,1 8 7 ,8
COM ERCIO 264 065,6 242 066,6 91,7 29 795,4 27 614,3 92,7 352 613,7 247 827,9 70,3 4 181133,5 3 925 081,4 93,9 4 827 608,2 4 442 590,2 92,0
TURISM O 317 610,5 286 869,9 90,3 97 521,2 57 873,8 59,3 106 758,2 74 061,4 69,4 3 573,6 2 816,3 78,8 525 463,5 421621,4 80,2
AGROPECUARIA 2 191559,3 1837 121,4 83,8 1904 966,6 1536 344,2 80,6 835 667,3 615 368,3 73,6 210 678,5 199 215,8 94,6 5 142 871,7 4 188 049,7 81,4
PESCA 314 911,4 261505,7 83,0 45 560,3 40 520,0 88,9 6 443,5 4 344,4 67,4 366 915,2 306 370,1 83,5
ENERGIA 1096 154,1 880 948,7 80,4 70 191,8 41821,3 59,6 221293,5 130 609,5 59,0 9 898 231,0 9 489 837,0 95,9 11285 870,4 10 543 216,5 93,4
M INERIA 131764,2 112 033,4 85,0 19 614,6 13 122,7 66,9 147 528,5 151632,4 102,8 298 907,3 276 788,5 92,6
INDUSTRIA 270 680,9 172 056,7 63,6 14 806,8 12 670,5 85,6 34 489,8 21929,4 63,6 21916 951,8 20 949 359,6 95,6 22 236 929,3 21156 016,2 95,1
TRANSPORTE 10 322 574,9 8 609 501,0 83,4 2 199 667,2 1549 847,8 70,5 5 996 509,5 4 172 632,7 69,6 486 602,5 427 064,0 87,8 19 005 354,1 14 759 045,5 77,7
COM UNICACIONES 542 431,0 494 869,6 91,2 27 711,8 19 758,6 71,3 27 717,8 19 726,6 71,2 145 281,3 134 644,7 92,7 743 141,9 668 999,5 90,0
VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO 816 412,5 637 611,0 78,1 108 850,6 93 611,1 86,0 1178 462,0 915 339,9 77,7 1258 230,6 1134 307,8 90,2 618,7 524,7 84,8 3 362 574,4 2 781394,5 82,7
T O T A L I N G R ESO S 9 3 4 8 0 5 2 5 ,5 8 3 2 9 5 7 6 4 ,7 8 9 ,1 2 9 2 5 1 2 7 6 ,1 2 6 3 2 9 0 3 1,6 9 0 ,0 3 1 6 19 9 8 4 ,6 2 3 3 8 0 2 2 4 ,2 7 3 ,9 4 4 0 4 2 8 4 6 ,3 4 1 7 3 5 7 0 4 ,7 9 4 ,8 12 3 7 0 7 8 3 ,7 12 10 7 3 4 9 ,8 9 7 ,9 2 10 7 6 5 4 16 ,2 18 6 8 4 8 0 7 5 ,0 8 8 ,7
23 755 798,6 23 753 394,5 21 156 016,2 18 162 896,0 13 917 687,7
SERVICIOS GENERALES
Con una ejecución que asciende a S/ 49 347 715,4 mil o 26,4% del gasto total ejecutado, y el 88,1%
con relación al PIM y representa el 7,5% del PBI; presentando un incremento de 3,4% con relación al
ejercicio anterior.
Destacan las siguientes funciones:
Planeamiento, Gestión y Reserva de Contingencia
Los gastos en esta función ascendieron a S/ 18 162 896,0 mil o 9,7% de la estructura total del gastos,
con un nivel de cumplimiento de 81,9% respecto al PIM y 2,8% del PBI; mayor a la ejecución del
ejercicio anterior en 14,4%.
Esta función promueve la competitividad y la gobernabilidad basada en una política integradora de
modernización de la gestión pública asegurando que las entidades del sector público actúen de
manera articulada y consistente en dirección a mejorar el desempeño general del estado en el
servicio a los ciudadanos.
Entre las entidades que destacan se encuentran las siguientes:
ENTIDADES REPRESENTATIVAS - PLANEAMIENTO, GESTIÓN Y RESERVA DE CONTINGENCIA
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
Deuda Pública
El gasto asciende a S/ 10 843 924,5 mil o 5,8% de la estructura total, tuvo una ejecución de 94,2%
respecto al PIM y equivale a 1,6% del PBI; con un aumento de 7,3% respecto al ejercicio anterior.
Comprende las obligaciones y compromisos atendidos por el Estado frente a sus acreedores, por
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
( En Miles deSoles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
Justicia
El gasto por la ejecución de esta función suma S/ 4 508 900,8 mil o 2,4% del total de gastos y
representa 0,7% del PBI y con un nivel de cumplimiento de 94,8 respecto al PIM, mostrando un
incremento de 8,8% respecto al ejercicio anterior.
Sobresalen las entidades:
ENTIDADES REPRESENTATIVAS - JUSTICIA
SERVICIOS SOCIALES
Esta función presenta un gasto de S/ 77 956 267,5 mil o 41,7% de la estructura total, ejecutando el
89,6% respecto al PIM, representa 11,8% del PBI; con una variación positiva del 3,7% respecto al
ejercicio 2015, cuya cifra fue S/ 75 143 877,2 mil.
Sobresalen las siguientes funciones:
Salud
Presenta una ejecución de S/ 23 755 798,6 mil o 12,7% del gasto total, con un avance en la ejecución
de 94,1% respecto al PIM y 3,6% del PBI; mayor en 5,8% en comparación al ejercicio anterior.
Los recursos, se incrementaron en los últimos años, y se explica por la oferta de mayores servicios
de salud, así como la ampliación de la cobertura de aseguramiento (SIS) para la población de menores
recursos. Asimismo se han entregado mayores recursos para la inversión en infraestructura de salud,
entre otros.
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
Educación
El gasto público en este sector involucra tareas y servicios en materia educativa, con la finalidad de
mejorar la calidad de la educación, asegurando la formación intelectual, moral, cívica y profesional
de la persona, garantizando su inserción en el proceso de desarrollo socio-económico; además, de
lograr que todos tengan oportunidades y resultados educativos de buena calidad sin exclusiones y
que los maestros debidamente preparados ejerzan con profesionalismo y vocación, en el marco del
proyecto educativo nacional.
El gasto público alcanzó la suma de S/ 23 753 394,5 mil o 12,7% de la estructura del total del gasto y
con relación al PIM el avance en la ejecución es de 88,1%; 3,6% respecto al PBI y superior al año
anterior en 3,6%.
Sobresalen las entidades:
ENTIDADES REPRESENTATIVAS - EDUCACIÓN
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
Previsión Social
Corresponde a las acciones desarrolladas para garantizar la cobertura financiera del pago y asistencia
a los asegurados y beneficiarios de los sistemas previsionales a cargo del Estado, incluye las acciones
orientadas a la atención de la seguridad social en salud.
La ejecución de gastos compromete el monto de S/ 13 917 687,7 mil o 7,4% del gasto total y 2,1%
del PBI; con un nivel de cumplimiento de 96,7% del PIM y una variación de 3,6% respecto al ejercicio
anterior.
Las siguientes entidades destacan por su nivel de ejecución:
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
Saneamiento
Corresponde a esta función las acciones orientadas a garantizar el abastecimiento de agua potable,
la implementación y mantenimiento del alcantarillado sanitario y fluvial. Muestra una ejecución de
S/ 6 429 863,7 mil o 3,4% del gasto total y con relación al PIM el nivel de cumplimiento alcanzó 71,3%
y 1,0% del PBI; siendo mayor al ejercicio anterior en 10,5%.
Las siguientes entidades muestran ejecución por importes relevantes:
ENTIDADES REPRESENTATIVAS - SANEAMIENTO
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
Protección Social
Comprende las acciones desarrolladas para la consecución de los objetivos vinculados al desarrollo
social del ser humano en los aspectos relacionados con su amparo, asistencia y promoción de la
igualdad de oportunidades.
Presenta un gasto de S/ 5 348 654,1 mil o 2,9% de la estructura total del gasto, con relación al PIM
su nivel de cumplimiento alcanzó 95,0%, con 0,8% del PBI; mayor en 0,1% en relación al ejercicio
2015.
ENTIDADES REPRESENTATIVAS - PROTECCIÓN SOCIAL
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
Transporte
Constituye una actividad básica desde el punto de vista económico y social, cuyo objetivo principal
es el de poner en contacto a consumidores y productores, potenciando la especialización productiva
y el acceso de los consumidores a una variedad de productos, cada vez mayor y de calidad.
En estos últimos años el sector público, ha destinado mayor cantidad de recursos, en infraestructura
de transporte vial, lo que conlleva a la reducción de tiempo necesario para realizar determinados
desplazamientos, convirtiéndose a la vez en un factor clave de desarrollo de las actividades humanas
y productivas.
Dichos gastos ascendieron a la suma de S/ 14 759 045,5 mil o 7,9% de la estructura total y 2,2% del
PBI; con respecto al PIM presenta un avance de 77,7%, mayor en 7,5% respecto al ejercicio anterior.
Entre las principales entidades ejecutoras del gasto destacan:
ENTIDADES REPRESENTATIVAS - TRANSPORTE
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
Comercio
Esta función se refiere al nivel máximo de agregación de las acciones orientadas a la promoción del
comercio interno y externo. Los gastos en esta función ascienden a S/ 4 442 590,2 mil o 2,4% del
gasto total, respecto al avance representa el 92,0% y 0,7% del PBI; mayor en 9,7% con relación al
ejercicio anterior.
Las entidades más representativas son:
ENTIDADES REPRESENTATIVAS - COMERCIO
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
Agropecuaria
Comprende las acciones desarrolladas para la consecución de los objetivos de gobierno, dirigidos al
fortalecimiento y desarrollo sostenible del sector agrario y pecuario. Esta función alcanzó una
ejecución de S/ 4 188 049,7 mil o 2,2% de la estructura total y respecto al PIM un avance de 81,4% y
0,6% de PBI; siendo menor en 9,5% con relación al ejercicio anterior.
Las entidades que sobresalen son las siguientes:
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
ENTIDADES VARIACIÓN (%)
2016 2015
E JE R C I C I O 2 0 16
( E n M i l es S o l es )
CUADRO Nº 05
A M A ZONA S 700 201,9 0 ,8 705 095,6 2 ,7 347 749,7 1,5 38 718,8 0 ,1 39 698,1 0 ,3 1831464,1 1,0
A NCA SH 1085 586,6 1,3 1161032,1 4 ,4 978 825,7 4 ,2 584 998,0 1,4 174 015,1 1,4 3 984 457,5 2 ,1
A PURIM A C 761647,0 0 ,9 795 983,6 3 ,0 721026,3 3 ,1 107 277,0 0 ,3 53 942,2 0 ,4 2 439 876,1 1,3
A REQUIPA 1581141,2 1,9 1597 164,6 6 ,1 1160 340,5 5 ,0 974 226,3 2 ,3 556 951,9 4 ,6 5 869 824,5 3 ,1
A Y A CUCHO 1008 705,1 1,2 1151069,7 4 ,4 751913,2 3 ,2 139 107,5 0 ,3 57 656,8 0 ,5 3 108 452,3 1,7
CA JA M A RCA 1370 329,3 1,6 1536 927,7 5 ,8 1368 648,7 5 ,9 272 474,4 0 ,7 63 352,3 0 ,5 4 611732,4 2 ,4
PROV . CONST. DEL CA LLA O 2 754 803,2 3 ,3 1110 047,4 4 ,2 595 865,7 2 ,5 761277,8 1,8 5 221994,1 2 ,8
CUSCO 2 176 518,7 2 ,6 1690 731,4 6 ,4 2 130 387,8 9 ,1 846 251,8 2 ,0 204 587,2 1,7 7 048 476,9 3 ,8
HUA NCA V ELICA 854 649,2 1,0 796 540,8 3 ,0 565 351,5 2 ,4 971916,9 2 ,3 32 534,3 0 ,3 3 220 992,7 1,7
HUA NUCO 987 789,9 1,2 954 670,6 3 ,6 731514,1 3 ,1 178 075,9 0 ,4 95 968,9 0 ,8 2 948 019,4 1,6
ICA 794 199,0 1,0 832 986,0 3 ,2 518 342,5 2 ,2 355 229,7 0 ,9 245 061,6 2 ,0 2 745 818,8 1,4
JUNIN 1441216,7 1,7 1472 073,9 5 ,6 883 200,5 3 ,8 803 972,3 1,9 221140,5 1,8 4 821603,9 2 ,6
LA LIB ERTA D 1409 457,6 1,7 1912 890,7 7 ,3 1320 183,3 5 ,6 1074 609,0 2 ,6 414 041,6 3 ,4 6 131182,2 3 ,3
LA M B A Y EQUE 1084 792,0 1,3 1115 800,7 4 ,2 559 116,0 2 ,4 541708,9 1,3 420 284,4 3 ,5 3 721702,0 2 ,0
LIM A 55 989 220,3 6 7 ,3 1084 856,2 4 ,2 5 249 658,7 2 2 ,4 21800 377,9 5 2 ,3 8 485 781,8 7 0 ,2 92 609 894,9 4 9 ,6
LORETO 924 948,2 1,1 1327 079,8 5 ,0 672 471,3 2 ,9 1081053,2 2 ,6 120 868,4 1,0 4 126 420,9 2 ,2
M A DRE DE DIOS 419 394,6 0 ,5 303 455,4 1,2 88 223,0 0 ,4 89 139,7 0 ,2 24 519,3 0 ,3 924 732,0 0 ,5
M OQUEGUA 261176,5 0 ,3 454 788,4 1,7 408 610,5 1,7 111066,9 0 ,3 74 290,9 0 ,6 1309 933,2 0 ,7
PA SCO 439 803,9 0 ,5 567 381,4 2 ,2 318 813,9 1,4 159 052,4 0 ,4 81727,3 0 ,7 1566 778,9 0 ,8
PIURA 1795 465,5 2 ,2 1564 958,0 5 ,9 1278 964,9 5 ,5 9 604 012,0 2 3 ,0 270 809,2 2 ,2 14 514 209,6 7 ,8
PUNO 2 025 405,7 2 ,4 1390 015,1 5 ,3 1057 135,9 4 ,5 393 958,1 0 ,9 163 201,4 1,3 5 029 716,2 2 ,7
SA N M A RTIN 777 005,4 0 ,9 1231738,1 4 ,7 636 313,2 2 ,7 110 444,6 0 ,3 90 751,3 0 ,7 2 846 252,6 1,5
TA CNA 798 837,7 1,0 420 388,2 1,6 460 059,4 2 ,0 396 035,2 0 ,9 110 146,2 0 ,9 2 185 466,7 1,2
TUM B ES 301856,8 0 ,4 402 237,5 1,5 190 758,3 0 ,8 126 742,0 0 ,3 37 260,5 0 ,3 1058 855,1 0 ,6
UCA Y A LI 817 118,2 1,0 749 118,7 2 ,8 386 749,6 1,7 213 978,4 0 ,5 68 758,6 0 ,6 2 235 723,5 1,2
T OT A L GEN ER A L 8 3 2 9 5 7 6 4 ,7 10 0 ,0 2 6 3 2 9 0 3 1,6 10 0 ,0 2 3 3 8 0 2 2 4 ,2 10 0 ,0 4 1 7 3 5 7 0 4 ,7 10 0 ,0 12 10 7 3 4 9 ,8 10 0 ,0 18 6 8 4 8 0 7 5 ,0 10 0 ,0
7.048.476,9
14.514.209,6
CUSCO
66.544.311,4
PIURA
LIMA
92.609.894,9 LA
LIBERTAD
RESTO DE
DPTOS
6.131.182,2
PIURA
Con una ejecución de S/ 14 514 209,6 mil o 7,8% del gasto total, representa el 2,2% del PBI; con
incremento significativo de 13,4% con relación al ejercicio anterior.
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
DEPARTAMENTO DE PIURA VARIACIÓN (%)
2016 2015
CUSCO
Refleja una ejecución de gastos de S/ 7 048 476,9 mil o 3,8% del gasto total y 1,1% del PBI; con una
variación negativa de 6,1% respecto al ejercicio anterior.
Las entidades que resaltan son:
ENTIDADES REPRESENTATIVAS - DEPARTAMENTO DE CUSCO
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
DEPARTAMENTO DE CUSCO VARIACIÓN (%)
2016 2015
LA LIBERTAD
Refleja una ejecución de S/ 6 131 182,2 mil o 3,3% del gasto total, representa el 0,9% del PBI; mayor
en 8,9% respecto al ejercicio anterior. Destacan las siguientes entidades:
ENTIDADES REPRESENTATIVAS - DEPARTAMENTO DE LA LIBERTAD
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
DEPARTAMENTO DE LA LIBERTAD VARIACIÓN (%)
2016 2015
AREQUIPA
Reporta una ejecución de gastos por S/ 5 869 824,5 mil o 3,1% del gasto total, representando el 0,9%
del PBI; mayor en 6,0% en relación al ejercicio anterior.
Entidades representativas:
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
DEPARTAMENTO DE AREQUIPA VARIACIÓN (%)
2016 2015
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL CALLAO VARIACIÓN (%)
2016 2015
PUNO
Reporta una ejecución de gastos de S/ 5 029 716,2 mil o 2,7% del gasto total y 0,8% del PBI; siendo
mayor en 10,5% a la ejecución del ejercicio anterior.
Entidades que resaltan
ENTIDADES REPRESENTATIVAS - DEPARTAMENTO DE PUNO
( En Miles de Soles )
MONTO MONTO
DEPARTAMENTO DE PUNO VARIACIÓN (%)
2016 2015
EST A D O D E F U EN T ES Y U SO D E F ON D OS
E J E R C I C I O 2 0 16
( En M i l es d e So l es ) CUADR O N° 06
I. IN GR ESOS C OR R IEN T ES 9 7 8 9 3 3 8 5 ,4 2 15 3 5 0 7 , 7 16 3 6 0 4 4 9 , 1 3 4 2 5 8 4 6 0 ,9 11 0 2 9 5 4 0 , 1 16 1 6 9 5 3 4 3 , 2
IM PUESTOS Y CONTRIB UCIONES OB LIGA TORIA S 82 790 279,1 10 288,9 3 139 357,8 85 939 925,8
CONTRIB UCIONES SOCIA LES 3 273 787,0 442,4 9 753 042,1 13 027 271,5
V ENTA DE B IENES Y SERV ICIOS Y DERECHOS A DM INISTRA TIV OS 4 343 473,2 476 908,3 2 515 598,5 24 371545,8 27 710,9 31735 236,7
DONA CIONES Y TRA NSFERENCIA S 3 115 329,9 1508 129,7 9 468 541,2 728,9 10 442,1 14 103 171,8
OTROS INGRESOS 4 370 516,2 158 180,8 1236 509,2 9 886 186,2 1238 345,0 16 889 737,4
II. GA ST OS C OR R IEN T ES ( 5 8 0 0 0 5 9 6 ,6 ) ( 2 0 3 2 0 3 2 6 ,2 ) ( 11 18 2 16 2 , 6 ) ( 2 8 7 7 6 7 7 9 , 1) ( 11 3 3 9 2 4 2 , 8 ) ( 12 9 6 19 10 7 , 3 )
PERSONA L Y OB LIGA CIONES SOCIA LES ( 21636 979,1) ( 13 401088,7) ( 2 495 114,3) ( 3 811226,6) ( 4 669 324,9) ( 46 013 733,6)
PENSIONES Y OTRA S PRESTA CIONES SOCIA LES ( 9 453 171,0) ( 1771933,8) ( 761267,6) ( 287 813,7) ( 1963 298,7) ( 14 237 484,8)
B IENES Y SERV ICIOS ( 20 721514,7) ( 4 832 319,3) ( 7 606 601,6) ( 19 511612,9) ( 4 094 280,2) ( 56 766 328,7)
DONA CIONES Y TRA NSFERENCIA S ( 466 568,0) ( 106 705,1) ( 3 089 271,8) ( 3 662 544,9)
OTROS GA STOS ( 5 722 363,8) ( 314 984,4) ( 212 474,0) ( 2 076 854,1) ( 612 339,0) ( 8 939 015,3)
III. A HO R R O O D E S A HO R R O C T A . C T E . ( I - II ) 3 9 8 9 2 7 8 8 ,8 ( 18 16 6 8 18 , 5 ) 5 17 8 2 8 6 , 5 5 4 8 1 6 8 1, 8 ( 3 0 9 7 0 2 ,7 ) 3 2 0 7 6 2 3 5 ,9
IV . IN GR ESO D E C A PIT A L T R A N SF ER EN C IA S Y
2 0 5 5 4 0 8 ,9 1 7 12 6 6 3 , 1 2 8 4 1 9 2 4 ,1 6 5 0 8 13 , 5 15 0 5 9 , 3 7 2 7 5 8 6 8 ,9
EN D EU D A M IEN T O
DONA CIONES Y TRA NSFERENCIA S 730 907,4 23 881,2 767 691,4 1187,8 1523 667,8
OTROS INGRESOS 118 274,6 2 732,5 20 633,5 141640,6
V ENTA DE A CTIV OS NO FINA NCIEROS 1184 847,6 58 349,7 33 058,3 216 976,9 2 099,6 1495 332,1
V ENTA DE A CTIV OS FINA NCIEROS 21379,3 601,1 432 648,8 12 959,7 467 588,9
ENDEUDA M IENTO 1627 098,6 2 020 540,9 3 647 639,5
V. GA ST O D E C A PIT A L ( 14 3 7 0 3 2 5 , 1) ( 5 7 7 1 4 5 9 ,6 ) ( 11 8 5 8 7 7 3 , 4 ) ( 6 2 2 7 8 4 0 ,7 ) ( 7 6 8 10 7 , 0 ) ( 3 8 9 9 6 5 0 5 ,8 )
DONA CIONES Y TRA NSFERENCIA S ( 1456 818,4) 0,1 ( 36 038,9) ( 1492 857,2)
OTROS GA STOS ( 352 989,7) ( 5 037,2) ( 2 984,6) ( 65 006,1) ( 426 017,6)
A DQUISICIÓN DE A CTIV OS NO FINA NCIEROS ( 12 034 943,5) ( 5 765 548,5) ( 11819 749,9) ( 5 463 767,9) ( 403 859,1) ( 35 487 868,9)
A DQUISICIÓN DE A CTIV OS FINA NCIEROS ( 525 573,5) ( 874,0) ( 699 066,7) ( 364 247,9) ( 1589 762,1)
V I. S E R V I C I O D E LA D E U D A ( 6 9 5 3 9 7 6 ,2 ) ( 4 1 9 8 3 ,5 ) ( 2 7 6 10 , 3 ) ( 17 3 2 8 4 , 9 ) 0 ,0 ( 7 19 6 8 5 4 , 9 )
INTERESES DE LA DEUDA ( 6 836 761,7) ( 39 229,8) ( 27 457,0) ( 167 566,7) ( 7 071015,2)
COM ISIONES Y OTROS GA STOS DE LA DEUDA ( 117 214,5) ( 2 753,7) ( 153,3) ( 5 718,2) ( 125 839,7)
V II. R E S U LT A D O E C O N O M I C O ( I I I +I V - V - V I ) 2 0 6 2 3 8 9 6 ,4 ( 2 2 2 6 7 5 9 8 ,5 ) ( 3 8 6 6 17 3 , 1) ( 2 6 8 6 3 0 ,2 ) ( 1 0 6 2 7 5 0 ,4 ) ( 6 8 4 1 2 5 5 ,8 )
V I I I . F I N A N C I A M I E N T O N E T O ( A +B +C ) 4 0 6 7 4 5 9 6 ,7 2 2 8 9 9 2 9 ,5 6 7 5 1 9 2 5 ,3 3 5 2 5 0 7 6 ,9 1 2 2 2 0 6 4 ,6 5 4 4 6 3 5 9 3 ,0
A S A LD O N E T O D E E N D E U D A M I E N T O E X T E R N O 2 2 9 9 5 17 , 2 3 2 7 6 4 9 ,0 12 6 0 2 7 , 8 1 5 7 7 7 9 0 ,2 0 ,0 4 3 3 0 9 8 4 ,2
F IN A N C IA M IEN T O 5 3 6 6 3 7 6 ,0 3 7 6 3 0 1, 0 14 4 3 5 2 , 3 3 4 0 5 3 6 0 ,0 9 2 9 2 3 8 9 ,3
ENDEUDA M IENTO EX TERNO 5 366 376,0 376 301,0 144 352,3 3 405 360,0 9 292 389,3
S E R V I C I O D E LA D E U D A ( 3 0 6 6 8 5 8 ,8 ) ( 4 8 6 5 2 ,0 ) ( 18 3 2 4 , 5 ) ( 1 8 2 7 5 6 9 ,8 ) ( 4 9 6 1 4 0 5 , 1)
(-) A M ORTIZA CIÓN DE LA DEUDA EX TERNA ( 3 066 858,8) ( 48 652,0) ( 18 324,5) ( 1827 569,8) ( 4 961405,1)
B S A LD O N E T O D E E N D E U D A M I E N T O I N T E R N O 8 7 5 8 2 8 6 ,6 ( 4 6 4 7 6 ,0 ) 3 4 3 4 9 8 ,2 1 2 5 6 4 5 6 ,6 0 ,0 10 3 11 7 6 5 , 4
F IN A N C IA M IEN T O 9 6 6 2 2 9 4 ,6 10 0 13 4 , 3 6 3 6 8 5 1, 6 5 9 8 6 6 8 6 ,8 0 ,0 16 3 8 5 9 6 7 , 3
ENDEUDA M IENTO INTERNO 9 662 294,6 100 134,3 636 851,6 5 986 686,8 16 385 967,3
S E R V I C I O D E LA D E U D A ( 9 0 4 0 0 8 ,0 ) ( 14 6 6 10 , 3 ) ( 2 9 3 3 5 3 ,4 ) ( 4 7 3 0 2 3 0 ,2 ) 0 ,0 ( 6 0 7 4 2 0 1, 9 )
(-) A M ORTIZA CIÓN DE LA DEUDA INTERNA ( 904 008,0) ( 146 610,3) ( 293 353,4) ( 4 730 230,2) ( 6 074 201,9)
C S A LD O D E B A LA N C E 2 9 6 16 7 9 2 , 9 2 0 0 8 7 5 6 ,5 6 2 8 2 3 9 9 ,3 6 9 0 8 3 0 ,1 1 2 2 2 0 6 4 ,6 3 9 8 2 0 8 4 3 ,4
R E S U LT A D O D E LA E J E C U C I O N P R E S U P U E S T A R I A ( V I I
+- V I I I ) 6 1 2 9 8 4 9 3 ,1 ( 19 9 7 7 6 6 9 , 0 ) 2 8 8 5 7 5 2 ,2 3 2 5 6 4 4 6 ,7 15 9 3 14 , 2 4 7 6 2 2 3 3 7 ,2
2 0 16
( En M iles d e So les )
CUADRO N° 07
IN GR ESOS C OR R IEN T ES 152 415 068,0 147 592 171,4 7 493 632,3 7 505 295,5 144 921 435,7 140 086 875,9 GA ST OS C OR R IEN T ES 137 088 668,2 129 619 107,3 6 202 032,4 5 987 023,5 130 886 635,8 123 632 083,8
IM PUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS 89 434 863,2 85 939 925,8 89 434 863,2 85 939 925,8 RESERVA DE CONTINGENCIA 682 391,2 682 391,2
CONTRIBUCIONES SOCIALES 13 212 146,1 13 027 271,5 13 212 146,1 13 027 271,5 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 46 931951,6 46 013 733,6 1575 387,5 1539 526,8 45 356 564,1 44 474 206,8
VENTA DE BIENES Y SERV. Y DER. ADM INISTRATIVOS 32 817 441,4 31735 236,7 6 341,7 6 120,6 32 811099,7 31729 116,1 PENSIONES Y OTRAS PREST. SOCIALES 14 830 796,2 14 237 484,8 185 580,3 184 774,9 14 645 215,9 14 052 709,9
OTROS INGRESOS 16 950 617,3 16 889 737,4 7 487 290,6 7 499 174,9 9 463 326,7 9 390 562,5 BIENES Y SERVICIOS 61527 127,2 56 766 328,7 3 046 470,8 2 917 282,0 58 480 656,4 53 849 046,7
IN GR ESOS D E C A PIT A L 638 857,6 1 962 921,0 185 937,5 408 557,3 452 920,1 1 554 363,7 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 3 988 338,5 3 662 544,9 957 330,1 843 320,8 3 031008,4 2 819 224,1
VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 379 242,2 1495 332,1 24 180,5 46 800,3 355 061,7 1448 531,8 OTROS GASTOS 9 128 063,5 8 939 015,3 437 263,7 502 119,0 8 690 799,8 8 436 896,3
VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 259 615,4 467 588,9 161757,0 361757,0 97 858,4 105 831,9 GA ST OS D E C A PIT A L 54 984 377,4 38 996 505,8 592 845,5 427 892,2 54 391 531,9 38 568 613,6
T R A N SF ER EN C IA S 15 008 090,6 15 768 480,3 840 621,0 717 598,4 14 167 469,6 15 050 881,9 RESERVA DE CONTINGENCIA 631392,9 631392,9 0,0
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 14 865 083,6 15 626 839,7 840 621,0 717 598,4 14 024 462,6 14 909 241,3 OTROS GASTOS 457 342,9 426 017,6 1717,6 457 342,9 424 300,0
OTROS INGRESOS 143 007,0 141640,6 143 007,0 141640,6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 50 401935,8 35 487 868,9 561237,4 394 609,6 49 840 698,4 35 093 259,3
F IN A N C IA M IEN T O 49 050 784,2 69 146 839,5 0,0 250 000,0 49 050 784,2 68 896 839,5 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS 1642 516,7 1589 762,1 31608,1 31565,0 1610 908,6 1558 197,1
ENDEUDAM IENTO 33 814 355,8 29 325 996,1 250 000,0 33 814 355,8 29 075 996,1 SER V IC IO D E LA D EU D A 18 692 370,6 18 232 461,9 26 465,6 16 476,1 18 665 905,0 18 215 985,8
SALDO DE BALANCE 15 236 428,4 39 820 843,4 15 236 428,4 39 820 843,4 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA 18 692 370,6 18 232 461,9 26 465,6 16 476,1 18 665 905,0 18 215 985,8
T OT A L IN GR ESOS 217 112 800,4 234 470 412,2 8 520 190,8 8 881 451,2 208 592 609,6 225 588 961,0 T OT A L GA ST OS 210 765 416,2 186 848 075,0 6 821 343,5 6 431 391,8 203 944 072,7 180 416 683,2
Ent. desact. fusio nadas u o misas Saldo Inicial Saldo Final Diferencia
C o nc e pt o 2016 2015
- “SIAF – Módulo Contable – Información Financiera y Presupuestaria” (aplicativo WEB) para las
Entidades del Ámbito Gubernamental como Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales, Gobiernos
Locales, Institutos Viales Provinciales, Sociedades de Beneficencia Pública, Centros Poblados,
Fondo Consolidado de Reservas Previsionales, Superintendencia Nacional de Aduanas y de
Administración Tributaria (captadora) y Superintendencia de Banca, Seguros y AFP.
- “Módulo de Información Financiera Presupuestal” (aplicativo WEB) para las Entidades del Ámbito
Empresarial, como las Empresas Financieras y Empresas No Financieras así como Otras Entidades.
C O N C EPT O 2 0 16 2 0 15 C O N C EPT O 2 0 16 2 0 15
A C T IV O Not a PA SI V O Y PA T R I M O N I O Not a
A C T I V O C O R R I EN T E PA SI V O C O R R I EN T E
Ef ect ivo y Equivalent es al Ef ect ivo 3 93 908 007,2 96 869 501,1 Sobreg. Bancario y Fondos Int erbancarios 1844,5 9 927,5
Inversiones Financieras-Inversiones Negociables (Net o ) 4 80 600 727,1 90 001607,1 Obligaciones con el Público 18 24 676 264,3 26 796 034,2
Cart era de Crédit os 5 12 406 947,3 12 155 645,5 Depósit os de Emp. Del Sist . Financ.y Org. Finan. 605 963,5 623 560,1
Cuent as por Cobrar ( Net o ) 6 9 977 770,5 8 190 640,7 Adeudos y Oblig.Financieras a Cort o Plazo 19 59 493 678,0 70 958 184,6
Cuent as por cobrar a part es Relacionadas 53 224,1 55 054,0 Cuent as por Pagar a Proveedores 20 10 542 039,2 10 404 996,9
Ot ras Cuent as por Cobrar ( Net o ) 7 19 569 496,6 14 539 982,5 Remunerac. Benef . Sociales y Obligacio. Prev. 21 2 789 297,6 1962 421,6
Invent arios (Net o) 8 9 309 574,5 9 066 815,9 Cuent as por Pagar a part es Relacionadas 13 006,4 19 785,2
Act ivos no Corrient es mant enidos para la vent a 100 501,8 67 438,7 Valores Tí t ulos y Obligaciones en Circulación 205 685,5 338 213,6
Impuest o a la Rent a y part icipaciones Dif eridas 258 849,3 345 074,6 Operaciones de Crédit o 772 695,4 837 275,4
Servicios y Ot ros Pagados por Ant icipado 9 2 665 602,3 3 279 426,8 Ot ras Cuent as por Pagar 22 17 418 072,2 11526 205,3
Ot ras Cuent as del Act ivo 10 13 416 838,9 12 149 570,8 Part e Ct e. Deudas a Largo Plazo 23 6 713 684,3 6 224 768,6
T O T A L A C T I V O C O R R I EN T E 2 4 2 2 6 7 5 3 9 ,6 2 4 6 7 2 0 7 5 7 ,7 T O T A L PA SI V O C O R R I EN T E 13 3 3 3 9 19 9 ,5 14 1 5 7 9 5 9 0 ,4
A C T I V O N O C O R R I EN T E PA SI V O N O C O R R I EN T E
Cart era de Crédit os 11 15 740 584,4 14 713 037,3 Obligaciones con el Público 26 8 976 663,9 8 429 373,1
Cuent as por Cobrar 12 3 114 372,0 3 490 682,2 Depósit os de Emp. Del Sist . Financ.y Org. Finan. 21387,1 41440,8
Ot ras Cuent as por Cobrar 13 18 237 860,2 24 686 231,3 Adeudos y Oblig.Financieras a Largo plazo 27 64 437 380,6 56 724 116,5
Exist encias 11598,0 10 798,8 Cuent as por Pagar a Proveedores 28 6 230 827,5 5 548 659,3
Act ivos Biológicos 2 323,7 Cuent as por Pagar a Part es Relacionadas 14 065,1 14 013,6
Inversiones M obiliarias ( Net o ) 14 80 191868,4 76 228 973,5 Deudas a Largo Plazo 29 129 165 092,4 115 205 490,5
Propiedades de Inversión 15 10 569 583,0 1603 690,4 Ot ras Cuent as por Pagar 30 21 351 170,5 28 967 497,1
Propiedades, Plant a y Equipo ( Net o ) 16 414 324 827,3 368 936 806,3 Valores, Tí t ulos y Obligaciones en Circulación 31 7 619 799,6 7 164 875,7
Act ivos Int angibles y Ot ros Act ivos ( Net o ) 17 37 978 830,5 34 805 995,9 Benef icios Sociales y Oblig. Prev. 32 207 957 319,8 145 568 281,9
Act ivo por impuest o a la Rent a y Part ic. Dif eridas 229 616,6 250 193,6 Pasivo por Impuest os a las Ganancias . Dif eridas 33 2 109 056,0 1711401,8
T O T A L PA SI V O N O C O R R I EN T E 5 14 6 8 9 8 2 1,5 4 3 1 8 18 2 2 0 ,5
T O T A L PA SI V O 6 4 8 0 2 9 0 2 1,0 5 7 3 3 9 7 8 10 ,9
PA T R I M O N I O
T O T A L A C T . N O C O R R I EN T E 5 8 0 3 9 9 14 0 ,4 5 2 4 7 2 8 7 3 3 ,0 T O T A L PA T R I M O N I O 17 4 6 3 7 6 5 9 ,0 19 8 0 5 1 6 7 9 ,8
T OT A L A C T IV O 8 2 2 6 6 6 6 8 0 ,0 7 7 1 4 4 9 4 9 0 ,7 T O T A L PA SI V O Y PA T R I M O N I O 8 2 2 6 6 6 6 8 0 ,0 7 7 1 4 4 9 4 9 0 ,7
Cuent as de Orden 44 861 331 927,6 815 024 071,4 Cuent as de Orden 44 861 331 927,6 815 024 071,4
CUADRO N° 02
P OR LOS A ÑOS TERM INA DOS A L 31DE DICIEM B RE DE 2016 Y 2015
C O N C EPT O 2 0 16 2 0 15
I N G R ESO S Nota
Ingresos Tribut arios Net os 45 102 529 961,9 102 303 845,8
Ingresos No Tribut arios, Vent as Net as y Ot ros Ing. Operacionales 46 42 266 510,8 42 063 287,8
Ingresos Financieros 47 28 723 962,3 16 396 951,0
Ot ros Ingresos 48 31 944 374,4 21564 418,2
Donaciones y Transf erencias Recibidas 49 4 315 274,3 1334 994,0
T O T A L I N G R ESO S 2 0 9 7 8 0 0 8 3 ,7 18 3 6 6 3 4 9 6 ,8
C O ST O S Y G A ST O S
Cost o de Vent as y Ot ros Cost os Operacionales 50 (20 803 506,9) (18 504 622,0)
Gast os Financieros 51 (29 154 542,2) (20 706 737,8)
Gast os de Vent a 52 (1417 270,8) (1277 346,2)
Gast os Administ rat ivos 53 (17 236 851,6) (15 916 675,3)
Gast os en Bienes y Servicios 54 (31 208 787,4) (28 922 167,2)
Gast os de Personal 55 (51679 655,8) (46 873 849,3)
Gast os por Pens. Prest . y Asist encia Social 56 (6 868 211,6) (4 580 379,6)
Donaciones y Transf erencias Ot orgadas 57 (5 367 206,2) (3 486 025,4)
Est imaciones y Provisiones del Ejercicio 58 (17 736 168,0) (18 664 791,1)
Ot ros Gast os 59 (13 294 395,0) (13 239 171,1)
T O T A L C O ST O S Y G A ST O S ( 19 4 7 6 6 5 9 5 ,5 ) ( 17 2 17 1 7 6 5 ,0 )
U T I LI D A D O PER A T I V A 15 0 13 4 8 8 ,2 11 4 9 1 7 3 1,8
O T R O S I N G R ESO S Y G A ST O S
G(P)Surg.de la Dif . Ent re Val.Lib.Ant .y el Val. Just . de Act .
17 030,0 ( 33 007,3)
Financ. Reclas.M ed. A Val. Raz.
Ingresos (Gast os) Net o de Operaciones en Descont inuación ( 275,7) ( 97,7)
T O T A L O T R O S I N G R ESO S Y G A ST O S 16 4 6 5 ,9 ( 3 3 17 4 ,8 )
O T R O R ESU LT A D O I N T EG R A L A N T ES D E I M PU EST O S 7 3 2 6 9 4 ,7 ( 3 17 2 7 8 ,4 )
I M PU EST O A LA S G A N A N C I A S R ELA C I O N A D O C O N C O M PO N EN T ES D E O T R O
R ESU LT A D O I N T EG R A L
Ot ros Component es de Result ado Int egral ( 1252,0)
SU M A D E C O M PO N EN T ES D E O T R O S R ESU LT A D O S I N T EG R A LES ( 1 2 5 2 ,0 )
OTROS RESULTADOS INTEGRALES DEL EJERCICIO, NETO DE IM PUESTOS (EM P.FINANC.) 192 517,7 ( 176 963,3)
R ESU LT A D O I N T EG R A L T O T A L D EL EJER C I C I O 14 6 5 0 15 0 ,2 9 9 6 9 9 7 7 ,5
Ajust e Ejercicios Ant eriores 4 420 393.4 143 152.7 5 047 104.2 24 932.3 227 892.3 4 186 549.7 ( 322.0 ) 14 049 702.6
Emisión de Acciones/ Acciones Lib. 167 894.7 433 353.1 ( 9 245.8 ) ( 117 395.6 ) 20.9 474 627.3
Dividendos Declarados en Ef ect ivo 19 175.0 8 418.3 ( 103 861.6 ) ( 485 924.6 ) ( 562 192.9 )
Reducción de Capit al o Redención ( 1598.9 ) (1217 378.7 ) ( 289.3 ) 6 551.9 (1212 715.0 )
Traspasos y Remesas de Ot ras Ent idades (13 652 907.9 ) (13 652 907.9 )
Ot ras Operaciones Pat rimoniales (6 539 805.6 ) 105 606.7 (1534 516.9 ) (23 547 179.3 ) ( 233 405.2 ) 2 171562.2 (29 577 738.1)
Ut ilidad (Pérdida) Net a del Ejercicio 9 362 785.3 1101433.9 10 464 219.2
Ot ro Result ado Int egral ( 332 136.7 ) ( 15.5 ) ( 162 996.6 ) ( 495 148.8 )
Incre (Dismi.) Ot r.Aport .de Prop. 5 580.8 231463.5 77 920.7 6 635 082.7 748 721.6 ( 541295.5 ) 7 157 473.8
Capit alización de Part idas Pat rimo. 6 256 269.1 96 135 808.6 (102 392 077.7 )
Ajust e de Ejercicios Ant eriores 6 539 805.6 1061941.3 (1925 260.5 ) (6 906 464.3 ) 233 405.2 (63 110 436.9 ) 478.9 (64 106 530.7 )
Emisión de Acciones/ Acciones Lib. 181511.8 ( 219 022.3 ) 14 772.7 ( 197 546.0 ) 2.8 ( 220 281.0 )
Ef ect o Acum. De Camb. En Polí t ic. ( 10 650.2 ) 237 187.1 226 536.9
Dividendos Declarados en Ef ect ivo 31698.8 9 914.0 ( 128 357.7 ) ( 350 396.4 ) ( 437 141.3 )
Ot ras Operaciones Pat rimoniales (7 270 647.5 ) 3 416 467.9 (11941057.6 ) 39 187 157.5 ( 484 983.1) (4 939 747.5 ) 17 967 189.7
Ut ilidad ( Pérdida) Net a del Ejercicio 12 524 995.8 1201194.0 13 726 189.8
Ot ro Result ado Int egral 732 485.9 581.8 192 153.2 925 220.9
Incre.(Dismi.) Ot r.Aport . De Prop. 385 590.9 778 988.7 4 870.8 1068 761.0 ( 668 378.4 ) ( 547 511.4 ) 1022 321.7
Capit alización de Part idas Pat rimo. ( 390 318.9 ) 97 077 750.4 (96 687 431.4 )
C ON C EPT O 2 0 16 2 0 15
A. A C T IV ID A D ES D E OPER A C IÓN
Cobranza de Impuest os, Cont ribuciones y Derechos A dminist rat ivos ( Not a ) 98 267 481,5 96 484 164,8
Cobranza de A port es por Regulación 772 358,8 715 696,3
Regalí as, Cuot as, Comisiones, Ot r.Ing. A ct . Ord. 2 176 465,5 2 576 951,9
Cobranza de V ent a de B ienes y Servicios y Rent a de la Propiedad 41886 690,9 41002 844,9
Donaciones y Transf erencias Corrient es Recibidas ( Not a ) 5 029 137,5 2 446 708,8
Dividendos ( no incluí dos en la act ividad de Inversión ) 14 644,1 11872,6
Ot ros (Not a) 33 568 108,4 59 042 431,4
M EN OS
Pago a Proveedores de B ienes y Servicios ( Not a ) (52 562 249,0 ) (51405 739,9 )
Pago de Remuneraciones y Obligaciones Sociales (42 543 198,0 ) (39 379 173,6 )
Pago de Ot ras Ret ribuciones y Complement arias (2 058 589,9 ) (1743 067,2 )
Pago de Pensiones y Ot ros B enef icios (11147 965,5 ) (11024 301,5 )
Pago por Prest aciones y A sist encia Social (1107 827,5 ) (1089 388,6 )
Donaciones y Transf erencias Corrient es Ot orgadas ( Not a ) (3 889 613,6 ) (3 156 933,9 )
Ot ros (Not a) (38 914 826,1) (51063 425,3 )
A U M EN T O ( D ISM IN . ) D EL EF EC T IV O Y EQU IV . A L EF EC T . PR OV . D E A C T . D E OPER A C . 2 9 4 9 0 6 17 ,1 4 3 4 18 6 4 0 ,7
B. A C T IV ID A D ES D E IN V ER SION
PASIVO Y PATRIMONIO
GASTOS
PR I N C I PA LES V A R I A C I O N ES D E SA LD O S
C t a. G r al . C t a. G r al .
2 0 16 2 0 15
C o ncep t o s A l 3 1. 12 . 2 0 15 A l 3 1. 12 . 2 0 15 V A R IA C IÓN
G o b i er no N aci o nal
Tot al Act ivo 336 886 101,5 336 877 063,3 9 038,2
G o b i er no R eg i o nal
G o b i er no s Lo cal es
Tot al Act ivo 139 596 706,4 139 596 706,4 0,0
Tot al Pat rimonio 128 135 004,6 128 135 004,6 0,0
Emp r esas
Tot al Act ivo 264 967 711,0 264 967 711,0 0,0
Los estados financieros de Fonafe (matriz) y sus subsidiarias incluyen la eliminación de transacciones
y saldos recíprocos entre las empresas donde ostenta participación mayoritaria o tiene el control por
mandato legal, efectuando los ajustes y eliminaciones en las Cuentas por Cobrar, Cuentas por Pagar,
Otras Cuentas por Pagar, Inversiones Permanentes, Cuentas Patrimoniales, Ganancias y Pérdidas de
Matriz y Subsidiarias, Dividendos Pagados, Resultados, Inversiones Permanentes, Cuentas
Acumuladas, Ganancias y Pérdidas de Matriz y Subsidiarias e Interés Minoritario.
(-) Eliminacio nes (73 623 016,2) (65 888 766,5) 11,7
T OT A L N ET O 9 3 9 0 8 0 0 7 ,2 9 6 8 6 9 5 0 1,1 ( 3 ,1)
Este rubro presenta un saldo consolidado de S/ 93 908 007,2 mil, con una disminución de
S/ 2 961 493,9 mil que representa el 3,1%, respecto al año 2015; esta reducción se debe a los
menores depósitos en cuentas de ahorro y a plazos por S/ 726 863,8 mil efectuados por entidades
del Gobierno Nacional y Empresas Públicas; en las Instituciones Financieras Privadas con disminución
de S/ 1 341 677,6 mil respectivamente, además de los Fondos Restringidos por S/ 345 188,0 mil y
Otros Equivalentes al Efectivo de Empresas S/ 375 449,1 mil. Los depósitos en Instituciones
Financieras se incrementaron en S/ 3 653 921,2 mil o 5,1%, debido a los depósitos a plazos en bancos
del exterior del Banco Central de Reserva del Perú que ascienden a S/ 72 820 279,6 mil. El saldo
consolidado aumentó en S/ 7 734 249,7 mil u 11,7% por eliminaciones importantes producidas en
los depósitos a Instituciones Financieras Públicas y los recursos asignados a entidades del Gobierno
General centralizados en la Cuenta Única del Tesoro Público-CUT.
E nt ida de s re pre s e nt a t iv a s c o ns o lida da s
E N M ILE S D E S O LE S
E N T ID A D E S IM P O R T E
M EF - Teso ro P úblico 43 225 908,9
B anco de la Nació n 7 022 226,3
M inisterio de Transpo rtes y Co municacio nes 1650 035,8
Co rpo ració n Financiera de Desarro llo S.A . - Co fide 790 421,9
M inisterio de Energía y M inas 959 041,3
Caja M unicipal de A ho rro y Crédito de A requipa 540 529,8
Caja M unicipal de A ho rro y Crédito de Sullana 506 297,6
M inisterio del Interio r 452 577,6
Caja de P ensio nes M ilitar P o licial 450 482,3
M inisterio de Vivienda, Co nstrucció n y Saneamiento 433 628,3
Caja M unicipal de A ho rro y Crédito de P iura 364 680,9
Oficina de No rmalizació n P revisio nal - ONP 319 887,6
Universidad Nacio nal Intercultural de Quillabamba 285 011,2
M inisterio de Educació n 261290,9
M inisterio de Defensa 233 819,7
Universidad Nacio nal San A nto nio A bad del Cusco 207 834,1
Go bierno Regio nal A ncash 199 643,2
M inisterio de A gricultura y Riego 193 648,0
Otras Entidades 15 526 050,8
T OT A L N ET O 7 3 6 2 3 0 16 ,2
Valo res de Entidades Internacio nales - B CRP 73 332 827,4 82 344 580,5 ( 10,9)
Valo res y Título s de Otras So ciedades 4 665 142,9 4 208 715,6 10,8
Otro s 201855,2 276 037,8 ( 26,9)
8 8 9 7 1 5 4 0 ,6 9 6 5 6 6 6 3 1,1 ( 7,9)
T OT A L N ET O 8 0 6 0 0 7 2 7 ,1 9 0 0 0 1 6 0 7 ,1 ( 10 ,4 )
Al finalizar el ejercicio, este rubro presenta una variación negativa de S/ 9 400 880,0 mil, que
representa el 10,4% respecto al año 2015; corresponde principalmente a la disminución de
instrumentos financieros adquiridos en el exterior por el Banco Central de Reserva del Perú
- BCRP en S/ 9 011 753,1 o 10,9%. Este rubro se presenta neto de Provisión para la Fluctuación de
Valores.
Los saldos eliminados, corresponden a valores y títulos del Gobierno Peruano, emitidos por la
Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público, adquiridos principalmente por el Banco de la
Nación y las Cajas Municipales; comprende las entidades siguientes:
E nt ida de s re pre s e nt a t iv a s c o ns o lida da s
( E n M ile s de S o le s )
E N T ID A D E S IM P O R T E
B anco de la Nació n 7 677 340,2
Empresa de Generació n Eléctrica de A requipa S.A . 37 132,2
Caja M unicipal de A ho rro y Crédito de A requipa 39 249,3
Caja M unicipal de A ho rro y Crédito de P iura 35 100,0
Fo ndo M i Vivienda S.A . 32 766,0
Empresa de A dministració n de Infraestructura Eléctrica 26 530,0
Caja M unicipal de A ho rro y Crédito de Cusco 26 128,2
Caja M unicipal de A ho rro y Crédito de Huancayo 25 744,5
Caja M unicipal de A ho rro y Crédito de Trujillo 24 953,7
Caja M unicipal de A ho rro y Crédito de Sullana 17 250,0
Otras Entidades 426 856,6
T OT A L N ET O 8 3 6 9 0 5 0 ,7
Este rubro aumentó en S/ 251 301,8 mil o 2,1% respecto al año 2015; originado principalmente por
los Créditos de Consumo Vigentes y Vencidos y en Cobranza Judicial, con incremento de S/ 500 980,5
mil o 3,4% y S/ 15 393,3 mil o 0,9%, respectivamente.
Los saldos eliminados corresponden a créditos vigentes del Banco de la Nación otorgados a entidades
del sector público que poseen partidas asignadas por el Tesoro Público para pagar específicamente
dichas exposiciones, los cuales son solicitados exclusivamente por el MEF a través de Decretos
Supremos; los saldos eliminados de la Corporación Financiera de Desarrollo - Cofide corresponden a
los créditos directos otorgados a las cajas municipales, los de la Caja Municipal de Ahorro y Crédito
de Arequipa es por créditos a Agrobanco y en menor proporción los otorgados por el Banco
Agropecuario a diversas municipalidades distritales y provinciales.
E nt ida de s re pre s e nt a t iv a s c o ns o lida da s
( E n M ile s de S o le s )
E N T ID A D E S IM P O R T E
T OT A L 4 6 4 7 2 6 0 ,8
6 1 0 2 3 0 0 0 ,2 6 5 7 9 4 7 3 7 ,2 ( 7 ,3 )
(-) Eliminacio nes (1170 961,6) (2 102 385,6) ( 44,3)
S ub- T o t a l 5 9 8 5 2 0 3 8 ,6 6 3 6 9 2 3 5 1,6 ( 6 ,0 )
Estimació n de Cuentas de Co branza Dudo sa (49 874 268,1) (55 501710,9) ( 10,1)
T OT A L N ET O 9 9 7 7 7 7 0 ,5 8 19 0 6 4 0 ,7 2 1,8
T OT A L 1 17 0 9 6 1,6
T OT A L N ET O 19 5 6 9 4 9 6 ,6 14 5 3 9 9 8 2 ,5 3 4 ,6
NOTA 8: INVENTARIOS
Son bienes corrientes adquiridos, en tránsito o producidos para la venta, para uso y consumo de la
entidad y/o para transferencia a otras entidades públicas y no públicas o para la comunidad.
IN V E N T A R IO S
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
B ienes y Suministro s de Funcio namiento 5 089 061,7 5 124 045,7 ( 0,7)
P ro ducto s Terminado s 559 154,7 443 159,1 26,2
M at. A ux. Suminist. y Repuesto s 351427,0 364 331,4 ( 3,5)
B ienes de A sistencia So cial 336 976,7 316 371,9 6,5
P ro ducció n en P ro ceso 561643,3 420 227,2 33,7
M ercaderías 551351,9 462 847,5 19,1
B ienes para la Venta 731853,4 745 052,9 ( 1,8)
B ienes en Tránsito 427 359,8 468 492,0 ( 8,8)
M aterias P rimas 688 000,8 653 178,2 5,3
Otras Existencias 134 443,0 153 807,5 ( 12,6)
S ub - T o t a l 9 4 3 1 2 7 2 ,3 9 15 1 5 13 ,4 3 ,1
Desvalo rizació n de B ienes Co rrientes ( 121697,8) ( 84 697,5) 43,7
T OT A L N ET O 9 3 0 9 5 7 4 ,5 9 0 6 6 8 15 ,9 2 ,7
Este rubro presenta una disminución de S/ 613 824,5 mil, o 18,7% respecto al año 2015. Corresponde
principalmente a los rubros Otros por S/ 315 991,3 mil o 26,4% y Anticipos a Contratistas y
Proveedores por S/ 271 464,7 mil o 38,0%.
NOTA 10: OTRAS CUENTAS DEL ACTIVO
Comprende las cuentas que representan fideicomisos, anticipos a contratistas y proveedores,
encargos generales, cargas diferidas, entre otros activos.
O T R A S C UE N T A S D E L A C T IV O
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
B anco Central de Reserva del P erú 4 300 433,4 4 023 912,6 6,9
Fideico miso s 1743 777,4 1530 005,4 14,0
A nticipo s a Co ntratistas 1535 136,2 1431286,2 7,3
S ub - T o t a l 17 14 5 0 3 5 ,3 17 13 8 18 1,1 0 ,0
(-) Eliminació n (3 728 196,4) (4 988 610,3) ( 2 5 ,3 )
T OT A L N ET O 13 4 16 8 3 8 ,9 12 14 9 5 7 0 ,8 10 ,4
La variación de este rubro es de S/ 1 267 268,1 mil o 10,4% respecto al año 2015. Se origina por el
incremento en Otras Cargas Diferidas S/ 1 235 999,4 mil, debido a transferencias con condición
otorgadas a entidades privadas S/ 678 152,6 mil y por depósitos judiciales consignados al solicitar
recurso de casación por demandas judiciales adversas al Estado S/ 28 866,2 mil. Se eliminan los
Recursos Ordinarios asignados por el Tesoro Público a entidades del Gobierno Nacional, Gobiernos
Regionales y Gobiernos Locales.
( E n M ile s de S o le s )
E N T ID A D E S IM P O R T E
Otras Entidades de lo s Go bierno s Nacio nal, Regio nal y Lo cal 2 284 615,7
T OT A L N ET O 3 7 2 8 19 6 ,4
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
Crédito s Vigentes 15 807 780,6 13 930 166,8 13,5
Crédito s Refinanciado s 123 077,5 111745,7 10,1
Crédito s Vencido s y en Co branza Judicial 226 893,2 209 390,9 8,4
Crédito s Directo s 1529 524,9 1469 250,5 4,1
Otro s Rubro s 88 404,7 63 962,2 38,2
17 7 7 5 6 8 0 ,9 15 7 8 4 5 16 ,1 12 ,6
(-) Eliminacio nes (1121982,1) ( 256 254,4) 337,8
S ub - T o t a l 16 6 5 3 6 9 8 ,8 15 5 2 8 2 6 1,7 7 ,2
P ro visió n para Crédito s ( 913 114,4) ( 815 224,4) 12,0
T OT A L N ET O 15 7 4 0 5 8 4 ,4 14 7 13 0 3 7 ,3 7 ,0
Presenta un incremento de S/ 1 027 547,1 mil o 7,0% respecto al año 2015; destacando los Créditos
Vigentes otorgados principalmente por las Cajas Municipales para financiar las actividades
empresariales urbanas y rurales de producción, comercialización de bienes y prestaciones de
servicios, como alternativa financiera para atender necesidades de la Micro Empresa Pyme y Mypes,
sobresalen CMAC Sullana con S/ 560 788,0 mil, CMAC Huancayo S/ 492 880,6 mil, CMAC Arequipa
S/ 253 148,6 mil y CMAC Cusco S/ 188 213,1 mil. Asimismo, destacan los rubros Créditos Directos
que se incrementaron en S/ 60 274,4 mil o 4,1% y en menor proporción los Créditos Vencidos y en
Cobranza Judicial con S/ 17 502,3 mil u 8,4%. Se presenta neto de Provisión para Créditos. Se
consolidan los saldos registrados en entidades financieras del Estado.
E nt ida de s re pre s e nt a t iv a s c o ns o lida da s
( E n M ile s de S o le s )
E N T ID A D E S IM P O R T E
Co rpo ració n Financiera de Desarro llo S A . 238 431,6
B anco de la Nació n 883 550,5
T OT A L N ET O 1 12 1 9 8 2 ,1
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
Impuesto s y Co ntribucio nes 1207 888,8 1307 173,0 ( 7,6)
Venta de B ienes y Serv. y Derecho s A dminist. 2 524 310,9 2 588 870,7 ( 2,5)
Renta de la P ro piedad 87 243,7 16 254,4 436,7
P ro mo ció n de la Inversió n P rivada 93 439,4 125 025,4 ( 25,3)
Otras Cuentas po r Co brar 390 212,1 418 386,3 ( 6,7)
Otro s 3 582 371,6 3 394 703,9 5,5
7 8 8 5 4 6 6 ,5 7 8 5 0 4 13 ,7 0 ,4
(-) Eliminacio nes ( 822 239,4) ( 911444,7) ( 9,8)
S ub - T o t a l 7 0 6 3 2 2 7 ,1 6 9 3 8 9 6 9 ,0 1,8
Estimació n de Cuentas de Co branza Dudo sa (3 948 855,1) (3 448 286,8) 14,5
T OT A L N ET O 3 114 3 7 2 ,0 3 4 9 0 6 8 2 ,2 ( 10 ,8 )
La variación negativa de este rubro es de S/ 376 310,2 mil o 10,8% respecto al año 2015, lo propicia
el concepto Impuestos y Contribuciones con S/ 99 284,2 mil o 7,6%, debido a normas que simplifican
y facilitan el acogimiento a fraccionamientos cuando el plazo es menor o igual a 12 meses; Venta de
Bienes y Servicios y Derechos Administrativos en S/ 64 559,8 mil o 2,5%, y sobre todo a la mayor
Estimación de Cuentas de Cobranza Dudosa en S/ 500 568,3 mil o 14,5%; por el contrario el concepto
Otros incrementó en S/ 187 667,7 mil o 5,5%, debido a Derivados Financieros registrado
íntegramente por la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público por el efecto del tipo de
cambio y la tasa de interés. Se presenta consolidado de los saldos eliminados, que corresponden
sustancialmente al Fonavi en Liquidación por financiamiento otorgado a las empresas de
saneamiento y en menor proporción al MEF-Tesoro Público por deudas de las Municipalidades para
proyectos de inversión, por bonos, etc., entre otros.
E nt ida de s re pre s e nt a t iv a s c o ns o lida da s
( E n M ile s de S o le s )
E N T ID A D E S IM P O R T E
Fo navi en Liquidació n 775 322.2
M EF - Teso ro P úblico 29 475.5
Superintendencia Nacio nal de A duanas y A dministració n Tributaria (captado ra) 5 322.5
Seguro So cial de Salud 9 448.3
Otro s 2 670.9
T OT A L N ET O 8 2 2 2 3 9 .4
Este rubro muestra el aumento de S/ 3 962 894,9 mil o 5,2% respecto al año 2015; sobresaliendo los
conceptos Valores de Entidades Financieras con S/ 3 000 521,0 mil o 6,1%, corresponde a
instrumentos financieros adquiridos en el exterior por Banco Central de Reserva del Perú – BCRP,
siguiendo el criterio de seguridad, liquidez y rentabilidad señalado en el artículo 71° de la Ley
Orgánica del BCRP; Acciones y Participaciones de Organismos Internacionales con S/ 1 141 624,7 mil
o 7,5%, por suscripciones de acciones de la Corporación Andina de Fomento (CAF) y el Banco
Interamericano de Desarrollo (BID) con S/ 860 076,0 mil y S/ 661 129,9 mil, respectivamente; por el
contrario disminuyó en S/ 331 550,7 mil, algunas suscripciones de acciones del BID/AIF/BIRF,
trasladado como contribuciones no reembolsables.
Se eliminaron saldos recíprocos por adquisición de bonos soberanos globales, adquiridos del
Ministerio de Economía y Finanzas, por las acciones emitidas por PetroPerú a nombre del Ministerio
S ub - T o t a l 10 5 7 1 9 6 0 ,8 1 6 0 6 10 1,6 5 5 8 ,2
T OT A L N ET O 10 5 6 9 5 8 3 ,0 1 6 0 3 6 9 0 ,4 5 5 9 ,1
El incremento de este rubro es de S/ 8 965 892,6 mil o 559,1% respecto al año 2015. Destaca el
concepto Activos no Producidos con aumento de S/ 8 578 706,8 mil u 807,9%, debido a la revaluación
de edificios y terrenos en aplicación de la Directiva N° 002-2014-EF/51.01, destaca la Sociedad de
Beneficencia de Lima Metropolitana con S/ 8 331 162,7 mil; asimismo, el concepto Edificaciones, se
incrementó en S/ 386 172,3 mil o 133,4%, relacionado a 28 inmuebles de propiedad del Fondo
Consolidado de Reservas Previsionales.
NOTA 16: PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (NETO)
El saldo de este rubro corresponde a bienes tangibles, tales como Terrenos, Edificios, Maquinaria y
Equipo, Construcciones en Curso y otras de propiedad del Estado y para su uso.
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
Terreno s 141999 913,6 123 704 470,6 14,8
Edificio s 79 878 798,4 78 098 634,6 2,3
Estructuras 69 857 709,4 63 225 520,7 10,5
Vehículo s, M aquinarias y Otro s 78 167 029,9 72 873 676,5 7,3
Co nstrucció n de Edificio s 32 517 341,0 29 090 418,6 11,8
Co nstrucció n de Estructuras 104 903 055,2 94 123 188,0 11,5
Otro s 8 820 562,7 8 417 066,9 4,8
S ub - T o t a l 5 16 14 4 4 10 ,2 4 6 9 5 3 2 9 7 5 ,9 9 ,9
Depreciació n A cumulada (101819 582,9) (100 596 169,6) 1,2
T OT A L N ET O 4 14 3 2 4 8 2 7 ,3 3 6 8 9 3 6 8 0 6 ,3 12 ,3
Este rubro presenta una variación positiva de S/ 45 388 021,0 mil o 12,3% respecto al año 2015; por
la revaluación de terrenos afectados en uso realizada por el Ministerio del Ambiente en aplicación
de la Directiva N° 002-2014-EF/51.01 que aumentó en S/ 30 808 138,5 mil, Construcción de
Estructuras se incrementó en S/ 10 779 867,2 mil u 11,5% por nuevas construcciones y obras en curso
efectuadas por Petróleos del Perú – PetroPerú S.A. con S/ 3 539 839,6 mil, destacando el proyecto
de modernización de Refinaría de Talara - PMRT, la construcción de nuevas instalaciones, ampliación
de las existentes y la adquisición de equipos diversos y unidades de transporte.
Vehículos, Maquinarias y Otros con S/ 5 293 353,4 mil o 7,3%, entre otras. Se presenta neto de
Depreciación Acumulada.
NOTA 17: ACTIVOS INTANGIBLES Y OTROS ACTIVOS (NETO)
Representa inversiones intangibles y otros activos
A C T IV O S IN T A N G IB LE S Y O T R O S A C T IV O S ( N E T O )
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
Recurso s A dministrado s po r Teso ro P úblico 27 680 872,3 26 931600,3 2,8
Estudio s y P ro yecto s 10 974 167,9 9 901557,3 10,8
Este rubro muestra un incremento positivo de S/ 3 172 834,6 mil o 9,1%, respecto al año anterior;
representado por los conceptos: Otros Activos por S/ 2 508 722,2 mil o 37,0%, debido a que el Banco
Central de Reserva del Perú – BCRP constituyó pagarés a favor del Fondo Monetario Internacional,
mediante los cuales la indicada institución puede disponer el cobro de dichos aportes en cualquier
momento y no genera intereses, el aumento ascendió a S/ 2 220 309,8 mil, su contra partida es el
rubro Otros Pasivos; Fideicomisos, con S/ 851 423,9 mil u 11,8%, propiciado por el Tesoro Público
con aumento de S/ 597 224,8 mil, al constituir en Cofide el FONDO MIPYME para el fortalecimiento
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
Obligacio nes a la Vista 12 148 168,9 13 285 491,8 ( 8,6)
Obligacio nes po r Cuentas de A ho rro 10 366 319,8 9 340 582,4 11,0
Obligacio nes po r Cuentas a P lazo 5 098 543,3 4 699 496,2 8,5
Obligacio nes co n el P úblico Restringidas 2 684 830,8 2 848 273,6 ( 5,7)
B eneficio s So ciales a lo s trabajado res 11163,0 9 599,3 16,3
Otras Obligacio nes 1379 044,2 1196 394,9 15,3
Otras Empresas 179 959,1 185 395,6 ( 2,9)
S ub - T o t a l 3 1 8 6 8 0 2 9 ,1 3 1 5 6 5 2 3 3 ,8 1,0
(-) Eliminacio nes (7 191764,8) (4 769 199,6) 50,8
T OT A L N ET O 2 4 6 7 6 2 6 4 ,3 2 6 7 9 6 0 3 4 ,2 ( 7 ,9 )
Muestra una variación negativa de S/ 2 119 769,9 mil o 7,9% respecto al año 2015; corresponde a las
Obligaciones a la Vista, con una disminución de S/ 1 137 322,9 mil u 8,6% y especialmente por el
mayor monto de eliminaciones en S/ 2 422 565,2 mil o 50,8%. Las Obligaciones a la Vista comprenden
los depósitos en cuenta corriente del Banco de la Nación por empresas privadas. Por el contrario
Obligaciones por cuentas de ahorro se incrementó en S/ 1 025 737,4 mil, por aumento de los
depósitos en el Banco de la Nación para el pago de remuneraciones y pensiones a trabajadores
activos y pensionistas del sector público de S/ 606 330,2 mil.
Se presenta consolidado, eliminándose los depósitos que las entidades públicas tienen en el Banco
de la Nación y en las Cajas de Ahorro y Crédito; siendo los más importantes los depósitos de las
siguientes entidades:
Respecto al año anterior este rubro muestra disminución de S/ 11 464 506,6 mil o 16,2%; que
corresponde principalmente al Banco Central de Reserva del Perú - BCRP, en los conceptos:
Depósitos en Moneda Extranjera con una reducción de S/ 5 087 383,3 mil o 5,4%, debido al Circular
N° 041-2015-BCRP que permitía reducir el encaje exigible en moneda extranjera con la finalidad de
promover la desdolarización del crédito extranjero y el crecimiento del crédito en moneda nacional;
Valores Emitidos en Circulación disminuyo los Certificados de Depósitos emitidos por el BCRP con
S/ 4 245 900,1 mil o 19,8%, así mismo los Depósitos en Moneda Nacional de Empresas del sistema
financiero en el BCRP en S/ 1 400 007,2 mil; por el contrario Petróleos del Perú PetroPerú S.A
incremento sus obligaciones con instituciones financieras nacionales y del exterior en S/ 1 771 221,6
mil.
Se eliminan los saldos recíprocos del Banco Central de Reserva del Perú - BCRP con las entidades
siguientes:
E N T ID A D E S IM P O R T E
M EF - Teso ro P úblico 72 139 520,7
B anco de la Nació n 11428 617,9
Co rpo ració n Financiera de Desarro llo 790 405,7
Caja M unicipal de A ho rro y Crédito de A requipa 577 268,1
Caja M unicipal de A ho rro y Crédito de Sullana 506 297,6
Caja M unicipal de A ho rro y Crédito de P iura 364 680,9
Caja M unicipal de A ho rro y Crédito de Huancayo 142 623,5
Caja de A ho rro y Crédito del Cusco 127 522,5
Otras Entidades 1147 068,4
T OT A L N ET O 8 7 2 2 4 0 0 5 ,3
El saldo del rubro muestra un incremento de S/ 137 042,3 mil o 1,3%, respecto a lo registrado en el
ejercicio anterior. Siendo lo más representativo los conceptos de Bienes y Servicios por Pagar con
S/ 1 081 336,8 mil o 19,6%, debido al incremento de adquisición de petróleo crudo y productos
refinados a proveedores nacionales y del exterior así como la adquisición de bienes y servicios
realizado por Petróleos del Perú PetroPerú S.A; Depósitos en Garantía con S/ 138 039,2 mil o 20,8%,
de aumento; Activos No Financieros por Pagar disminuyó en S/ 1 373 296,4 mil debido
principalmente a los Ministerios de Defensa, Interior y Educación por el pago de obligaciones de
ejercicio anteriores.
Se eliminaron los saldos recíprocos de la Caja de Ahorro y Crédito de Arequipa con el Banco Central
de Reserva del Perú; Ministerio de Defensa con las empresas Servicios Industriales de la Marina y
Petróleos del Perú; Seguro Social de Salud con el Servicio Integrado de Limpieza y Empresa de
Seguridad, Vigilancia y Control; Servicio Industrial de la Marina - Iquitos con Petróleos del Perú, entre
otras.
E nt ida de s re pre s e nt a t iv a s c o ns o lida da s
( E n M ile s de S o le s )
E N T ID A D E S IM P O R T E
Caja M unicipal de A ho rro y Crédito de A requipa 121875,8
M inisterio de Defensa 31031,0
Seguro So cial de Salud 48 506,2
Servicio Industrial de la M arina - Iquito s 25 870,6
P etró leo s del P erú 18 290,5
B anco de la Vivienda del P erú 17 914,2
Otras Entidades 76 667,3
T OT A L N ET O 3 4 0 15 5 ,6
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
T OT A L N ET O 2 7 8 9 2 9 7 ,6 1 9 6 2 4 2 1,6 4 2 ,1
La variación positiva de este rubro es de S/ 826 876 mil o 42,1%, respecto al año 2015. Resalta el
incremento de S/ 301 437,3 mil, en el concepto Otros Beneficios Directos, originado principalmente
en el Gobierno Nacional. Resaltan los pliegos:
- Ministerio de Educación, con S/ 83 116,4 mil y el Instituto de Gestión de Servicios de Salud con
S/ 69 603,3 mil, principalmente por el registro de los devengados y provisiones por concepto de
vacaciones y otras remuneraciones por pagar.
- Poder Judicial, se incrementó S/ 79 737,8 mil, representado por las Obligaciones Previsionales
con S/ 69 952,4 por el cálculo actuarial informado por la Oficina de Normalización Previsional.
Al cierre del año 2016 el presente rubro revela un incremento de S/ 5 891 866,9 mil o 51,1%, respecto
al año anterior, lo origina el concepto Otras Cuentas por Pagar Diversas con S/ 5 092 641,1 mil,
destacan el Banco Central de Reserva del Perú – BCRP, que posee un incremento de S/ 5 279 540,7
mil, producto de un aumento del saldo de la contraparte de las operaciones de reporte de monedas
a Corto Plazo. Seguido de EsSalud, con un incremento de S/ 67 077,4 mil, producto de obligaciones
devengadas por servicios de mantenimiento, limpieza y vigilancia, Ley del Artista N° 19479 y
subsidios por pagar. En el concepto Tributos, Contraprestación y Aportes y Salud por Pagar,
incrementó en S/ 34 605,7 mil, destaca la Caja de Pensiones Militar Policial, que muestra un aumento
de S/ 193 910,7 mil. Se consolidan las deudas de financiamiento que las entidades de saneamiento
tienen con Fonavi en Liquidación.
T OT A L N ET O 9 7 7 5 18 ,3
Al cierre del año 2016 el presente rubro revela un incremento de S/ 488 915,7 mil, o 7,9%, respecto
al año anterior, explicado por eliminación de transacciones recíprocas efectuadas en el presente
ejercicio, superior en S/ 1 390 342,3 mil o 25,7% respecto al año anterior y por el incremento de la
Deuda Directa a Largo Plazo – Interna, debido a préstamos obtenidos por las municipalidades, del
sistema financiero nacional, destaca la Municipalidad Metropolitana de Lima con aumento de
S/ 197 709,1 mil por deuda contraída con el BBVA Banco Continental; por el contrario Deuda Pública
Externa disminuyó en S/ 702 281,6 mil, por cumplimiento de pagos de principal de deuda a diversos
acreedores.
Se consolidan los saldos del Fondo Consolidado de Reservas Previsionales con la Oficina de
Normalización Previsional por la transferencia de recursos para el pago de planilla de pensiones,
entre lo más significativo.
E nt ida de s re pre s e nt a t iv a s c o ns o lida da s
( E n M ile s de S o le s )
E N T ID A D E S IM P O R T E
T OT A L N ET O 6 7 9 8 8 16 ,8
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
S ub - T o t a l 2 6 6 8 7 8 19 ,1 2 8 7 9 8 4 18 ,1 ( 7 ,3 )
T OT A L N ET O 9 16 4 2 4 2 ,9 11 14 6 7 13 ,1 ( 17 ,8 )
Al cierre del ejercicio el presente rubro disminuyó en S/ 1 982 470,2 mil o 17,8%, respecto al año
anterior, representado principalmente por el rubro Otras cuentas Por Pagar con S/ 1 055 854,1 mil,
o 12,4% debido al costo de Homologación de los Magistrados de Lambayeque con S/ 1 035 422,3 mil,
trasladado a la cuenta Otras Cuentas del Pasivo (corriente) y un aumento en el concepto Cuenta
única del Tesoro - CUT con S/ 57 135,5 mil. El concepto Otros Pasivos refleja una disminución de S/
352 047,9 mil, representado principalmente por el Banco Central de Reserva del Perú – BCRP,
compuesto por Pasivos Financieros y Pasivos No Financieros, la disminución se debió a los menores
intereses por pagar. Se eliminaron los saldos que el Tesoro Público registra en la divisionaria Cuenta
Única del Tesoro – CUT con entidades del Gobierno Nacional, Regional y Local por S/ 17 061 269,8
mil; la Caja de Pensiones Militar Policial con el Ministerio de Defensa por S/ 447 958,7 mil, otras
entidades por S/ 14 347,7mil.
NOTA 25: PROVISIONES
Comprende las demandas judiciales sentenciadas o reconocidas por la entidad y que deberían
efectivizarse en el presente ejercicio. Asimismo la Provisión para la remediación del medio ambiente.
Incluye los siguientes conceptos:
P R O V IS IO N E S
( E n M ile s de S o le s )
C o nc e pt o s 2 0 16 2 0 15 %
T OT A L N ET O 9 4 2 7 2 5 ,7 7 3 1 5 0 4 ,3 2 8 ,9
El saldo de esta cuenta se incrementó en S/ 211 221,4 mil o 28,9%, respecto al año anterior,
representado principalmente por el concepto Restauración del Ambiente, de acuerdo a dispositivos
legales relacionados a hidrocarburos, recursos naturales e impacto ambiental, que presenta
PetroPerú.
En el marco del Decreto Legislativo N° 674 Ley de Promoción de la Inversión Privada en las Empresas
del Estado, PetroPerú asumió compromisos contractuales de remediación ambiental de sus unidades
que fueron privatizadas, garantizadas por el Estado Peruano.
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
T OT A L N ET O 8 9 7 6 6 6 3 ,9 8 4 2 9 3 7 3 ,1 6 ,5
Al cierre de 2016 el presente rubro muestra un incremento de S/ 547 290,8 mil o 6,5% respecto al
año anterior; corresponde a las obligaciones por depósitos que incrementó en S/ 864 851,1 mil o
22,8%, principalmente sobresale la Caja Municipal de Arequipa, por el concepto de cuentas a plazos
y depósitos por compensación de tiempo de servicios, seguido de la Caja Municipal de Huancayo,
por depósitos a plazos y gastos por pago de obligaciones y la Caja Municipal de Piura por sus cuentas
a plazos. La partida de Beneficios Sociales con los Trabajadores perteneciente en su totalidad al
Banco de la Nación, la cual comprende la Compensación por tiempo de servicio por la suma de
S/ 3 621,4 mil y jubilación por S/ 1 798 568,3 mil, dichas partidas son obligaciones que tiene el banco
para cubrir los derechos indemnizatorios de los trabajadores en actividad; así como, el Fondo de
Jubilación de los trabajadores activos y pensionistas de la institución, que tienen los beneficios del
régimen pensionarios del Decreto Ley N° 20530.
NOTA 27: ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO
Comprende los siguientes conceptos:
A D E UD O S Y O B LIG A C IO N E S F IN A N C IE R A S A LA R G O P LA Z O
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
Al cierre del año 2016 el presente rubro se incrementó en S/ 7 713 264,1 mil o 13,6%, respecto al
año anterior; representado íntegramente por el Banco Central de Reserva del Perú – BCRP, que
conforma el concepto de Emisión Primaria – BCRP, que muestra un incremento de S/ 2 534 966,1 mil
o 4,8%, que corresponden a los billetes y monedas emitidos y que están en circulación.
Respecto al Saldo Esterilizado - Valores Emitidos muestra un incremento de S/ 4 785 623,5 mil o
440,4% respecto al año anterior, destacan los certificados de depósitos en moneda nacional
(CDBCRP) colocados mediante el mecanismo de subasta o colocación directa con la finalidad de
retirar los excedentes de liquidación del sistema financiero. Se consolidan los saldos del Banco
Central de Reserva y otras entidades financieras del sector público:
E nt ida de s re pre s e nt a t iv a s c o ns o lida da s
( E n M ile s de S o le s )
E N T ID A D E S IM P O R T E
B anco Central de Reserva 672 907,3
Co rpo racio n Financiera de Desarro llo S.A 317 078,2
Caja M unicipal de A ho rro y Crédito de Huancayo 58 901,2
Caja M unicipal de A ho rro y Crédito de Sullana 58 532,8
Caja M unicipal de A ho rro y Crédito de A requipa 56 954,0
Otras Entidades 2 813 673,9
T OT A L N ET O 3 9 7 8 0 4 7 ,4
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
A ctivo s no Financiero s po r P agar 6 014 746,0 5 385 393,3 11,7
Otras Cuentas P o r P agar Co merciales 17 268,0 17 561,8 ( 1,7)
B ienes y Servicio s 214 515,8 146 073,2 46,9
S ub- T o t a l 6 2 4 6 5 2 9 ,8 5 5 4 9 0 2 8 ,3 12 ,6
(-) Eliminacio nes ( 15702,3 ) ( 369,0 ) 4 155,4
T OT A L N ET O 6 2 3 0 8 2 7 ,5 5 5 4 8 6 5 9 ,3 12 ,3
Al cierre del año 2016 el presente rubro se incrementó en S/ 682 168,2 mil o 12,3%, respecto al año
anterior, por el concepto de Activos No Financieros Por Pagar, con S/ 629 352,7 mil u 11,7%,
representado por el Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con un incremento de S/ 663 395,2
mil, comprende los contratos de concesión y la cuantificación de las cuotas que se cancelan en el
próximo periodo, la entidad mantiene obligaciones de pago de periodicidad trimestral y semestral
por el tramo de Buenos Aires Canchaque. Se consolidan los saldos de las entidades siguientes:
E nt ida de s re pre s e nt a t iv a s c o ns o lida da s
( E n M ile s de S o le s )
E N T ID A D E S IM P O R T E
Servicio de A gua P o table y A lcantarillado de Cajamarca S.A 15 089,2
Empresa M unicipal de A gua P o table y A lcantarillado de Huaral S.A 369,1
Otras Entidades 244,0
T OT A L N ET O 15 7 0 2 ,3
T OT A L N ET O 12 9 16 5 0 9 2 ,4 115 2 0 5 4 9 0 ,5 12 ,1
Al cierre del año 2016, el presente rubro presenta un incremento de S/ 13 959 601,9 mil o 12,1%,
respecto al año anterior, destacando el concepto de Deuda Pública Interna con un incremento de
S/ 11 667 746,9 mil o 19,9%; sobresale el Ministerio de Economía y Finanzas, con un incremento
de S/ 15 142 238,0 mil, por las obligaciones contraídas por préstamos de la deuda interna y externa
cuyos vencimientos son a largo plazo, corresponde a Deuda Interna con S/ 13 557 526,7 mil,
por los desembolsos de créditos y Bonos del Tesoro Público y la Deuda Externa con
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
S ub - T o t a l 2 1 5 0 1 7 19 ,5 2 9 0 9 9 2 9 7 ,4 ( 2 6 ,1)
T OT A L N ET O 2 1 3 5 1 17 0 ,5 2 8 9 6 7 4 9 7 ,1 ( 2 6 ,3 )
Al cierre del año 2016, el presente rubro muestra una disminución de S/ 7 616 326,6 mil o 26,3%,
respecto al ejercicio anterior, destacando el concepto Otras Cuentas por Pagar Diversas con
S/ 7 545 038,7 mil o 26,7%, respecto al ejercicio anterior, representado principalmente por el Banco
Central de Reserva del Perú – BCRP con S/ 15 942 506,4 mil, producto de una disminución del saldo
de la contraparte de las operaciones de reporte de moneda a largo plazo. Seguido de EsSalud con
S/ 446 702,9 mil, que está relacionado a convenios de Asociaciones Público Privadas.
Fonavi en Liquidación, refleja una disminución de S/ 3 054 198,5 mil, debido a la rebaja del Fondo
Acumulado Neto de S/ 176 286,0 mil, principalmente por los recursos financieros transferidos al
Banco de la Nación para el pago de la devolución a FONAVISTAS, en cumplimiento de la Ley N° 29625
por S/ 384 773,3 mil. Se consolidan los saldos de la Empresa Municipal de Agua Potable y
Alcantarillado de Cañete y por las entidades siguientes:
( E n M ile s de S o le s )
E N T ID A D E S IM P O R T E
T OT A L N ET O 15 0 5 4 9 ,0
Este rubro corresponde a la provisión de intereses por pagar por la emisión de Bonos y obligaciones
de deuda negociable, los cuales serán abonados a tasas nominales anuales, a cargo de Cofide y Banco
de la Nación.
C o nc e pt o s 2 0 16 2 0 15 %
Fo nafe - M atriz
E n m o ne da na c io na l
B o no s co rpo rativo s 1019 445,0 524 445,0 94,4
E n m o ne da e xt ra nje ra
T OT A L N ET O 7 6 19 7 9 9 ,6 7 16 4 8 7 5 ,7 6 ,3
La variación positiva de este rubro es de S/ 454 923,9 mil o 6,3%, respecto al año 2015, debido a la
reclasificación del rubro Otros Pasivos (No Corriente) efectuado por COFIDE.
El saldo de bonos en moneda nacional está conformado por la emisión de Bonos de Cofide,
resaltando los del cuarto programa décima serie A por S/ 150 000 miles y el de undécima serie A por
S/ 300 000 miles; así como los del tercer programa novena serie A, por S/ 150 000 miles y el de
décima serie A por S/ 100 000 miles.
Otra entidad que aporta a este rubro es el Banco de la Nación, interviniendo con bonos redimibles
por S/ 251 724,5 miles (S/ 193 259,4 mil año 2015).
Respecto al saldo de bonos en moneda extranjera, está conformado principalmente por Cofide, que
tiene entre sus principales tipos de emisión a la tercera emisión de Bonos Corporativos por
S/ 2 660 695,5 miles que devenga intereses con tasa anual de 3,2% y por la primera emisión
internacional de bonos corporativos por S/ 1 681 709,5 miles que devenga intereses con una tasa
anual de 4,7%; entre los principales.
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
Obligacio nes P revisio nales 168 504 686,3 109 435 704,7 54,0
Obligacio nes P revisio nales M ilitar P o licial 31573 126,8 29 986 415,8 5,3
P ro ceso s Labo rales y Otro s (Otras Entidades) 166 182,5 118 269,6 40,5
T OT A L N ET O 2 0 7 9 5 7 3 19 ,8 14 5 5 6 8 2 8 1,9 4 2 ,9
Al cierre del año 2016, el presente rubro presenta un incremento de S/ 62 389 037,9 mil o 42,9%,
respecto al ejercicio anterior. La variación se sustenta en el concepto Obligaciones Previsionales, con
un incremento de S/ 59 068 981,6 mil, que incluye la parte de la alícuota de la Reserva Actuarial del
P A S IV O S P O R IM P UE S T O A LA S G A N A N C IA S - D IF E R ID A S
( E n M ile s de S o le s )
C o nc e pt o s 2 0 16 2 0 15 %
A c t iv o s D if e rido s ( **)
P a s iv o D if e rido ( **)
T OT A L N ET O 2 10 9 0 5 6 ,0 1 7 11 4 0 1,8 2 3 ,2
Este rubro muestra un incremento de S/ 397 654,2 mil equivalente al 23,2% con relación al ejercicio
anterior, representada por entidades de Fonafe Matriz.
El aumento del IRD Activo (derecho a recuperar en el futuro) se refleja como un activo en el Estado
de Situación Financiera - ESF y un ingreso en el Estado de Resultados - Estado de Resultados, si este
disminuye se refleja como gasto.
Impuesto a la Renta Diferido Pasivo - Importe de impuestos sobre las ganancias a pagar en períodos
futuros, relacionadas con las diferencias temporarias entre la información Financiera y Tributaria de
los activos fijos revaluados, y las diferencias en la aplicación de tasas de depreciación. El aumento
del IRD (Pasivo) /obligación de pagar en el futuro) se refleja como un pasivo en el ESF y como gasto
en el ER, si este disminuye se refleja como un ingreso. Se toma el neto para efectos de presentación
en el Estado de Situación Financiera.
NOTA 34: INGRESOS DIFERIDOS
Representa los ingresos cuya liquidación parcial o total se debe realizar en ejercicios posteriores y
está constituido por los siguientes conceptos:
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
T OT A L N ET O 7 5 3 1 14 8 ,7 8 0 6 2 9 7 2 ,5 ( 6 ,6 )
Al cierre del año 2016, el presente rubro presenta una disminución de S/ 531 823,8 mil o 6,6%
respecto al año anterior; corresponde al concepto Otros Ingresos Diferidos de S/ 426 993,1 mil,
destacando el Ministerio de Economía y Finanzas con S/ 114 031,1 mil, correspondiente a la Unidad
Ejecutora N° 002 Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público, por ajuste nominal y el valor
actual por desembolso de la Deuda Externa y una variación en la valoración de interés implícito
devengado de créditos externos. Asimismo, la empresa Sima Perú, muestra un importe de
S/ 491 462,2 mil, por el incremento de los trabajadores en proceso de la línea de negocios de
Construcción y Reparaciones Navales a la Marina de Guerra y otros, quienes a su término se
liquidaran y pasaran a forma parte del resultado.
NOTA 35: OTRAS CUENTAS DEL PASIVO (NO CORRIENTE)
Comprende los siguientes conceptos:
O T R A S C UE N T A S D E L P A S IV O ( N O C O R R IE N T E )
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T O 2 0 16 2 0 15 %
Int ermediación de Recursos M onet arios - Adminis. de Fondos 27 771177,5 27 021139,8 2,8
Sub - Tot al 5 6 9 3 4 5 4 2 ,6 4 8 6 9 0 3 9 5 ,5 16 ,9
T OT A L N ET O 5 5 7 8 4 4 6 5 ,3 4 8 6 4 2 8 13 ,9 14 ,7
Al cierre del año 2016, el presente rubro muestra un incremento de S/ 7 141 651,4 mil o 14,7%
respecto al año anterior, debido al incremento del concepto Otras Cuentas por Pagar de
S/ 4 781 448,4 mil o 37,5%, que incluye el Costo de Homologación de los Magistrados de Lambayeque
con S/ 1 035 422,3 mil, reclasificado de la cuenta Otros Pasivos (corriente); así como el Ministerio
de Economía y Finanzas, con S/ 1 518 509,9 mil, representado por los rubros Capital de Garantía de
Banco de Desarrollo de América Latina – CAF, seguido del concepto Otros Pasivos con S/ 2 712 661,0
mil o 30,5%, en el que interviene COFIDE por el importe de S/ 476 878,8 mil, por operaciones de
swaps de moneda y de interés, instrumentos financieros, respecto al año anterior y el Banco Central
de Reserva compensado con el traslado de capital suscrito por pagar al rubro Otros Activos; sin
embargo el concepto Intermediación de Recursos Monetarios - Administración de Fondos muestra
un decrecimiento de S/ 750 037,7 mil respecto al año anterior.
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS 2 0 16
T OT A L N ET O 1 15 0 0 7 7 ,3
C o nc e pt o s 2 0 16 2 0 15 %
P ro visió n Sentencias Judiciales, Laudo s A rbitrales y Otro s 3 067 699,0 3 771713,7 ( 18,7)
T OT A L N ET O 3 4 9 1 4 4 5 ,0 5 7 3 7 2 8 3 ,8 ( 3 9 ,1)
Este rubro disminuyó en S/ 2 245 838,8 mil o 39,1%, respecto al año 2015, el concepto Provisiones
Diversas disminuye en S/ 1 541 824,1mil o 78,4% influenciado por entidades de los Gobiernos
Nacional, Regional y Local que acumulan disminución de S/ 886 358,1 mil; Provisión Sentencias
Judiciales, Laudos Arbitrales disminuyó en S/ 704 014,8 mil debido principalmente a Sedapal con
S/ 1 541 824,1 mil, atenuado por un aumento acumulado de S/ 471 299 ,9 mil de las entidades del
Gobierno General: Gobiernos Nacional Regional y Local.
NOTA 37: CAPITAL
Es el capital autorizado, suscrito y pagado por el Estado, el saldo al 31 de diciembre es el siguiente:
C A P IT A L
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
S ub - T o t a l 18 15 3 6 0 0 ,7 17 5 5 4 7 9 9 ,2 3 ,4
T OT A L N ET O 10 8 8 2 9 5 3 ,2 11 0 14 9 9 3 ,6 ( 1,2 )
Disminuyó en S/ 132 040,4 mil o 1,2%, respecto al año anterior, comprende el capital social de las
empresas de Fonafe Matriz, asignada por Decreto Supremo N° 071-2000-EF y no está representado
por acciones ni títulos de ninguna especie.
Las eliminaciones efectuadas por efectos de las operaciones recíprocas entre entidades del sector
público, a fin de no duplicar la cifra, presentan las siguientes entidades consolidadas en este rubro,
principalmente con el Fondo Consolidado de Reservas Previsionales y diferentes municipalidades,
poseedoras de acciones.
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS IM P O R T E
T OT A L N ET O 7 2 7 0 6 4 7 ,5
H A C IE N D A N A C IO N A L
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
Capitalizació n de Hac. Nac. A dicio nal (799 026 540,6 ) (701731360,0 ) 13,9
T OT A L N ET O 2 5 2 2 17 6 6 0 ,5 2 4 8 13 9 8 7 7 ,8 1,6
El aumento de S/ 4 077 782,7 mil o 1,6%, respecto al ejercicio anterior, se debe a la capitalización
de los saldos obtenidos en los conceptos Hacienda Nacional Adicional y Resultados Acumulados;
sobresalen las siguientes entidades:
- Municipalidad de Lima Metropolitana, aumentó en S/. 241 654,3 mil
- Municipalidad Distrital de Echarate, variación de S/. 1 776 466,1 mil
- Municipalidad Provincial de Tacna, variación de S/. 18 292,6 mil
- Gobierno Regional de Ancash, con un aumento de S/. 627 134,8 mil
- Gobierno Regional Cusco, con S/. 488,774,6 mil
- Gobierno Regional Puno, con S/. 64,340,2 mil
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
Otras Operacio nes P atrimo niales 180 243,3 1745 817,0 ( 89,7)
El aumento de S/ 91 259 399,8 mil u 11,5%, respecto al año 2015, debido al traslado de saldos entre
cuentas patrimoniales de S/ 97 077 750,4 mil, sustentado en el Estado de Cambios en el Patrimonio
Neto.
NOTA 40: AJUSTES Y RESULTADOS NO REALIZADOS
Incluye los siguientes conceptos:
A J US T E S Y R E S ULT A D O S N O R E A LIZ A D O S
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
S ub - T o t a l 12 8 8 2 3 0 4 8 ,4 9 5 8 0 6 2 5 3 ,9 3 4 ,5
T OT A L N ET O 12 8 8 0 6 5 8 7 ,0 9 5 7 9 9 18 7 ,3 3 4 ,5
El aumento sustancial de S/ 33 007 399,7 mil o 34,5% con relación al año 2015, se explica por el
mayor valor asignado por excedente de revaluación de los edificios y terrenos del gobierno nacional,
regional y local, así como de Empresas y Otras Entidades. En el caso de las entidades
gubernamentales en aplicación a la Directiva N° 002-2014-EF/51.01. Las eliminaciones más
significativas corresponden a las Empresas de Servicio de Agua Potable y Alcantarillado de Ayacucho
con la Municipalidad Provincial de Huamanga S/ 16 206,8 mil, Empresa Municipal de Agua Potable
de Quillabamba S.R.L. con la Municipalidad de Echarate por S/ 75,2 mil; Fondo Municipal de
Inversiones del Callao con la Municipalidad Provincial del callao S/ 25,4 mil, entre las más
significativas.
NOTA 41: RESERVAS LEGALES Y OTRAS RESERVAS
Comprende los siguientes conceptos:
R E S E R V A S LE G A LE S Y O T R A S R E S E R V A S
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
S ub- T o t a l 13 9 7 3 9 7 9 ,1 12 8 7 9 5 9 7 ,1 8,5
T OT A L N ET O 13 4 8 8 0 6 1,7 12 6 4 6 19 1,9 6 ,7
Muestra un incremento de S/ 841 869,8 mil o 6,7% superior al ejercicio 2015; explicado por el
incremento de la Reserva Legal, donde destaca el Banco Central de Reserva del Perú, que registra un
aumento de S/ 686 917,1 mil, debido a que mediante sesión de Directorio, se acordó efectuar la
constitución de reserva legal, correspondiente al 75 por ciento de los resultados del ejercicio 2015.
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
S ub - T o t a l ( 13 8 0 4 7 6 3 6 ,3 ) ( 8 9 3 8 2 7 4 8 ,7 ) 5 4 ,4
T OT A L N ET O ( 112 0 18 9 3 8 5 ,9 ) ( 9 6 7 2 2 5 0 3 2 ,4 ) 15 ,8
El saldo negativo de esta cuenta aumentó en S/ 152 964353,5 mil o 15,8%, respecto al año anterior;
principalmente por el ajuste negativo de ejercicios anteriores S/ 63 110 436,9 mil, el traslado del
saldo negativo de cuentas patrimoniales de S/ 96 687 431,4 mil, atenuado por el superávit del
ejercicio S/ 12 524 995,8 mil (no incluido el interés minoritario) y otras operaciones patrimoniales.
NOTA 43: INTERESES MINORITARIOS
IN T E R E S E S M IN O R IT A R IO S
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
F O N A F E - M A T R IZ
T OT A L N ET O 5 0 0 2 2 3 1,3 4 5 0 6 3 10 ,2 11,0
.
Fonafe – Matriz, muestra un incremento de S/ 495 921,1 mil u 11,0% con respecto al ejercicio
anterior.
Corresponde a la parte de los resultados netos de las operaciones y de los activos netos de algunas
subsidiarias que no pertenecen al Estado, sino a accionistas privados minoritarios, como también por
las empresas que se consolidan sin que Fonafe tenga la propiedad accionaria, pero sobre las que sí
se tiene control. Es el caso del Banco d la Nación y de Electro Perú.
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
Co ntrato s y Co mpro miso s A pro bado s 108 964 548,7 105 702 135,2 3,1
Valo res y Garantías 404 878 836,4 288 657 852,2 40,3
B ienes en préstamo , custo dia y No Depreciables 5 847 093,2 3 955 584,4 47,8
Fo ndo s de Garantía Retenido s de Facturas P ro veedo res 463 367,2 400 222,5 15,8
Título s Valo res en Custo dia 4 439 668,9 1924 501,7 130,7
Cuentas Inco brables Castigadas 159 091423,3 144 877 949,7 9,8
T OT A L N ET O 8 6 1 3 3 1 9 2 7 ,6 8 15 0 2 4 0 7 1,4 5 ,7
Este rubro muestra variación de S/ 46 307 856,2 mil o 5,7%, con respecto al año anterior. Está
compuesto de varios conceptos, siendo el más significativo Valores y Garantías con un incremento
de S/ 116 220 984,2 mil; sobresaliendo el Ministerio de Economía y Finanzas con S/ 114 058 847,2
mil.
Otro concepto que destaca es Obligaciones Previsionales presentando una disminución de
S/ 47 588 630,8 mil influenciada por la Oficina de Normalización Previsional (ONP) con
S/ 26 999 963,8 mil; habiéndose originado por la rebaja de la alícuota al cierre del ejercicio 2016 y la
cancelación del saldo de la cuenta al cierre del ejercicio 2015.
En el concepto Cuentas de Contingencia, se presenta un incremento de S/ 9 419 269,6 mil
influenciada por las contingencias civiles. En el Ministerio de Economía y Finanzas, éstas ascienden a
S/ 1 150 596,9 mil.
Existencias de Billetes y Moneda, refleja una disminución de S/ 14 002 102,5 mil o 26,8 %, existencias
que el Banco Central de Reserva del Perú – BCRP mantiene en sus bóvedas y que no se encuentran
en circulación.
Swaps Cambiarios, reflejan una disminución de S/ 52 276 825,0 mil o 98,1%. Al 31.12.2016 el BCRP
tiene 6 operaciones con empresas bancarias, en las cuales, las operaciones en soles a favor del Banco
Central suman S/ 514 Millones y la contrapartida a favor de las empresas bancarias totalizan US$ 151
millones.
Operaciones Forward, presenta un aumento de S/ 11 970 800,7 mil o 41,9%, corresponde al valor
de referencia (importe nominal comprometido) de las operaciones forward de moneda extrajera
mantenidas por el BCR, las que están clasificadas como negociación.
DETALLE DE CONTINGENCIAS POR DEMANDAS
Al 31 de diciembre del 2016, las entidades de la actividad gubernamental han presentado
información sobre contingencias por demandas por el importe de S/ 34 272 342,6 mil, mayor en
S/ 9 419 270,5 mil o 37,9%, respecto al año anterior. Las mencionadas contingencias corresponden
a las diversas demandas judiciales en contra, que pueden afectar la situación financiera de esas
entidades, el detalle se indica a continuación:
( E n mi l es d e so l es)
C o ncep t o 2 0 16 2 0 15
A d mi ni st r at i vas 8 2 9 6 3 5 4 .1 1 13 1 4 5 7 .6 633.2
A g r ar i as 7 9 14 6 .5 3 8 5 4 5 .4 105.3
C i vi l es 13 6 11 8 17 .9 9 9 6 2 0 2 4 .5 3 6 .6
Lab o r al es 2 10 5 9 7 4 .0 1 6 6 0 9 4 6 .8 2 6 .8
P enal es 12 4 6 0 .9 15 0 5 3 .0 ( 17 .2 )
T r i b ut ar i a 3 2 7 9 2 1.0 2 6 6 18 6 .3 2 3 .2
C o nt i ng enci as p o r G ar ant í as 4 4 9 9 2 .3 4 5 0 6 4 .2 ( 0 .2 )
0 t r as C o nt i ng enci as 1 4 4 9 3 5 5 .3 10 8 2 7 5 0 3 .9 ( 86.6)
P r evi si o nal es 8 1 6 6 8 .6 10 0 .0
Laud o s A r b i t r al es 8 2 6 1 0 5 0 .0 8 9 8 3 4 7 .0 819.6
C o nt r at o s d e A so ci aci ó n P úb l i co 9 8 .2 ( 100.0)
T o t al C o nt i ng enci as 3 4 2 7 2 3 4 2 .6 2 4 8 5 3 0 7 2 .1 3 7 .9
Las variaciones más representativas de las contingencias en entidades de los Gobiernos Nacional,
Regional y Local, que incrementaron en 37,9%, se debe a la reclasificación, en el Poder Judicial, de la
demanda por homologación de los magistrados (trabajadores activos y pensionistas), de Otras
Contingencias al concepto Administrativas, por el importe de S/ 7 854 023,4 mil, demanda no
judicializada. Los Laudos Arbitrales se incrementaron en S/ 7 362 703,0 mil o 819,6%, por el mayor
ingreso de registros y mejoras en el aplicativo de demandas en contra del Estado; los Laudos más
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
Im pue s t o a la R e nt a 3 8 5 8 6 0 4 1,9 3 5 7 4 3 18 7 ,0 8 ,0
- Impuesto a la Renta P erso nas Do miciliarias 27 897 025,5 27 584 613,4 1,1
- Impuesto a la Renta de P erso nas No Do miciliarias 5 212 721,6 3 259 901,9 59,9
El rubro varió en S/ 226 116,1 mil o 0,2% con relación al ejercicio 2015, representado
significativamente por el aumento al impuesto a la renta con S/ 2 842 854,9 mil o 8% y se verifica un
incremento en el impuesto a la producción y consumo con S/ 2 074 503,4 mil o 3,3% comparado con
el ejercicio anterior 2015 debido a la recaudación del Impuesto General a las Ventas con
S/ 1 661 662,70 mil o 3,2%. Se presenta consolidado influenciado por las siguientes entidades:
( E n M ile s de S o le s )
E N T ID A D E S IM P O R T E
Superintendencia de B anca, Seguro s y A dministrado ras P rivadas de Fo ndo de P ensio nes y A FP 2 502,1
T O T A L N ET O 15 1 0 8 1,7
IN G R E S O S N O T R IB UT A R IO S , V E N T A S Y O T R O S IN G R E S O S O P E R A C IO N A LE S
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS 2 0 16 V a ria2c0ió
15n %
S ub - T o t a l 4 6 2 2 3 9 9 3 ,7 4 6 4 12 7 6 0 ,8 ( 0 ,4 )
(-) Eliminacio nes (3957 482 ,9) (4349 473 ,0) ( 9 ,0)
T OT A L N ET O 4 2 2 6 6 5 10 ,8 4 2 0 6 3 2 8 7 ,8 0 ,5
Este rubro muestra un aumento de S/ 203 223,0 mil que equivale a 0,5% con respecto al año anterior,
originado principalmente en el rubro de venta de servicios con una variación positiva de
S/ 1 185 944,2 mil o 5,4% respecto al año anterior, sin embargo se puede observar una variación
negativa en el rubro venta de bienes con S/ 613 301,0 mil o 3,6%. Se consolidan los saldos de las
siguientes entidades:
E nt ida de s re pre s e nt a t iv a s c o ns o lida da s
( E n M ile s de S o le s )
E N T ID A D E S IM P O R T E
T OT A L 3 957 482.9
Se aprecia un incremento de S/ 12 327 011,3 mil o 75,2% en este rubro, debido principalmente a
renta de propiedad financiera en S/ 11 602 746,6 mil o 99,5% y seguida de la diferencia de cambio
en S/ 54 238,0 mil o 24,6% especialmente a las empresas del ámbito del Fonafe – Matriz, originado
en las ganancias por la diferencia de cambio y los intereses por cuentas por cobrar. Se consolidan los
ingresos financieros captados por las siguientes entidades:
E nt ida de s re pre s e nt a t iv a s c o ns o lida da s
( E n M ile s de S o le s )
E N T ID A D E S IM P O R T E
T OT A L 1 8 6 6 4 9 7 ,3
TOTA L NETO 3 1 9 4 4 3 7 4 ,4 2 1 5 6 4 4 18 ,2 4 8 ,1
Este concepto tuvo una variación positiva de S/ 10 379 956,2 mil o 48,1%, con relación al año anterior,
representado principalmente por el rubro Ingresos Diversos en S/ 6 094 676,5 mil o 33,3%
destacando ingresos a la promoción a la inversión privada en S/ 3 016 577,9 mil o 1 293,7%. Se
consolidan los otros ingresos captados por las siguientes entidades:
( E n M ile s de S o le s )
E N T ID A D E S IM P O R T E
T OT A L N ET O 2 3 5 4 6 7 8 ,2
Sub - To tal 9 19 7 6 0 0 ,7 4 8 3 3 8 8 6 ,5 9 0 ,3
(-) Eliminacio nes (4 882 326,4 ) (3 498 892,5 ) 39,5
T OT A L N ET O 4 3 15 2 7 4 ,3 1 3 3 4 9 9 4 ,0 2 2 3 ,2
El rubro varió en S/ 2 980 280,3 mil o 223,2%, respecto al ejercicio 2015, se origina en Donaciones
Corrientes Recibidas en Bienes con S/ 2 486 608,8 mil o 241,4%, y Donaciones Corrientes de Capital
Recibidas en Documentos con S/ 14 439,3 mil o 459,7%. Se consolidan las trasferencias de bienes
corrientes y efectivo entre las entidades del sector público.
E nt ida de s re pre s e nt a t iv a s c o ns o lida da s
( E n M ile s de S o le s )
E N T ID A D E S IM P O R T E
M unicipalidad P rovincial de Lima 86563,1
M inisterio de Transpo rtes y Co municaciones 20 158,5
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
Este rubro tiene una variación positiva en S/ 2 298 884,9 mil o 12,4% respecto al ejercicio anterior,
destacando otros gastos operativos en S/ 209 286,9 mil o 3,6% por otro lado se aprecia una variación
( E n M ile s de S o le s )
E N T ID A D E S IM P O R T E
T OT A L N ET O 3 8 3 4 7 3 2 ,1
Este rubro incluye intereses pagados a clientes por depósitos efectuados y comprende a los
siguientes conceptos:
G A S T O S F IN A N C IE R O S
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
Esta cuenta evidencia el incremento de S/ 8 447 805,4 mil o 40,8%, producto del Diferencial
Cambiario en S/ 5 555 004,3 mil o 49,8%, seguidos de Intereses de la Deuda Interna y Externa en
S/ 1 210 990,5 mil o 18,2%, y Otros Intereses y Gastos Financieros en S/ 615 357,9 mil o 50,8%,
representado por el Ministerio de Economía y Finanzas. Se consolidan los gastos financieros entre
las entidades del sector público, principalmente el Banco Central de Reserva con lo registrado por el
Tesoro Público y Banco de la Nación registrado por el Tesoro Público.
E nt ida de s re pre s e nt a t iv a s c o ns o lida da s
( E n M ile s de S o le s )
E N T ID A D E S IM P O R T E
S ub - T o t a l 1 4 3 8 6 5 3 ,3 1 2 9 5 8 2 4 ,6 11,0
T OT A L N ET O 1 4 17 2 7 0 ,8 1 2 7 7 3 4 6 ,2 11,0
Este rubro presenta una variación positiva de S/ 139 924,6 mil u 11,0%, respecto al año anterior,
entre los rubros más significativos tenemos a servicios a terceros con la variación de S/ 57 496,1 mil
u 11,7%, seguido por gastos diversos de gestión con S/ 22 347,6 o 55,6% destacando las empresas
del ámbito de Fonafe – Matriz. Se consolidan los gastos de venta de las entidades del sector público.
E nt ida de s re pre s e nt a t iv a s c o ns o lida da s
( E n M ile s de S o le s )
E N T ID A D E S IM P O R T E
T OT A L N ET O 2 1 3 8 2 ,5
T OT A L N ET O 17 2 3 6 8 5 1,6 15 9 16 6 7 5 ,3 8 ,3
Aumentó en S/ 1 320 176,3 mil u 8,3%, respecto al año anterior, con mayor incidencia en gastos de
personal y directorio en S/ 608 209,1 mil o 6,7% y servicios de terceros en S/ 112 705,3 mil o 10,1%
representados principalmente a Fonafe – Matriz. Se consolidan los gastos administrativos en las
entidades del sector público.
( E n M ile s de S o le s )
E N T ID A D E S IM P O R T E
T OT A L N ET O 7 3 4 7 9 2 ,4
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
Registra incremento de S/ 2 286 620,2 mil o 7,9%, respecto al ejercicio 2015, sustentado
principalmente por los contratos de administración de servicios CAS, que aumentaron en
S/ 852 003,2 mil o 12,1%, respeto al año anterior, sobresaliendo el Ministerio de Transportes y
Comunicaciones entre el más representativo. Se consolidan los gastos de bienes y servicios del sector
público en las siguientes entidades:
( E n M ile s de S o le s )
E N T ID A D E S IM P O R T E
T OT A L N ET O 8 9 6 2 2 1,2
C ON C EPT OS 2 0 16 2 0 15 %
Personal y Oblig. Soc. Ret ri. y Comp. Ef ect ivo 49 456 567,3 44 849 951,9 10,3
Ot ras Ret ribuciones 40 880,6 35 564,2 14,9
Cont ribuciones a la Seguridad Social 2 160 596,9 1966 987,1 9,8
Ot ros 21611,0 21346,1 1,2
T OT A L N ET O 5 1 6 7 9 6 5 5 ,8 4 6 8 7 3 8 4 9 ,3 10 ,3
Denota una variación positiva de S/ 4 805 806,5 mil 10,3%, comparado con el ejercicio anterior;
principalmente por el aumento del gasto originado principalmente en el rubro de personal y
obligaciones sociales, retribuciones y compensación en efectivo en S/ 4 606 615,4 mil o 10,3% y por
la disminución en obligaciones previsionales del régimen de pensiones D.L. N° 20530, así como se
aprecia el aumento en contribuciones a la seguridad social en S/ 193 609,8 mil o 9,8%
NOTA 56: GASTOS POR PENSIONES, PRESTACIONES Y ASISTENCIA SOCIAL
Comprende las obligaciones a favor de los pensionistas, así como las prestaciones de salud, asistencia
social y otras prestaciones del empleador.
G A S T O S P O R P E N S IO N E S , P R E S T A C IO N E S Y A S IS T E N C IA S O C IA L
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS 2 0 15 2 0 14 %
Este rubro reporta un incremento de S/ 2 287 832,0 mil o 49,9%, respecto al ejercicio precedente,
destacando el rubro de pensiones que muestra una variación positiva de S/ 2 234 143,9 mil o 66,7%
respecto al año anterior, principalmente por los pagos a pensionistas, subsidios por fallecimiento de
familiares, escolaridad, aguinaldo, entre otros; sin embargo se aprecia una disminución en S/ 2 129,8
mil o 67,4% en prestaciones de salud y otros beneficios.
C O N C EPT O S 2 0 16 2 0 15 %
En Ef ect ivo 6 381 599,9 5 992 512,6 6,5
En Bienes 3 965 879,3 1 047 781,3 278,5
En Document os 13 104,8 98,8 13 164,0
Sub - T o t al 10 3 6 0 58 4 , 0 7 0 4 0 3 9 2 ,7 4 7, 2
A j ust e C o nso l i d aci ó n (4 993 377,8) (3 554 367,3) 40,5
T O T A L N ET O 5 3 6 7 2 0 6 ,2 3 4 8 6 0 2 5, 4 54 , 0
Este rubro presenta un incremento de S/ 1 881 180,8 mil o 54,0%, sobresaliendo las donaciones en
efectivo que aumentaron en S/ 389 087,3 mil o 6,5% y las donaciones en bienes por S/ 2 918 098,0
mil, que representan 278,5%, principalmente por financiamiento por las transferencias otorgadas
mediante la Ley Nº 30458 Fondo para Proyectos de Inversión Pública, destinado a financiar la
continuidad de los Proyectos de Inversión Púbica para la mitigación, capacidad de respuesta,
rehabilitación y reconstrucción ante la ocurrencia de fenómenos naturales . Se consolidan los saldos
recíprocos de las donaciones y transferencias otorgadas siendo las entidades más representativas:
E nt ida de s re pre s e nt a t iv a s c o ns o lida da s
( E n M ile s de S o le s )
E N T ID A D E S IM P O R T E
T OT A L N ET O 4 9 9 3 3 7 7 ,8
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
Estimacio nes de Co branza Dudo sa y Reclamacio nes 8 224 261,4 9 279 122,2 ( 11,4 )
Sentencias Judiciales, Laudo s A rbitrales y Otro s 2 704 149,0 2 493 559,5 8,4
T OT A L N ET O 17 7 3 6 16 8 ,0 18 6 6 4 7 9 1,1 ( 5 ,0 )
Al cierre del ejercicio 2016 se reportó la variación negativa de S/ 928 623,1 mil o 5,0%, fundamentada
en estimaciones de cobranza dudosa y reclamaciones por S/ 1 054 860,8 mil u 11,4%, originado en
la Sunat (captadora) producto de las deudas de terceros a favor del Estado en el segmento tributos
( E n M ile s de S o le s )
C ON C EP T OS 2 0 16 2 0 15 %
T OT A L N ET O 13 2 9 4 3 9 5 ,0 13 2 3 9 17 1,1 0 ,4
En este rubro se aprecia un ligero incremento de S/ 55 223,9 mil o 0,4% con relación al año anterior,
diferencia ocurrida principalmente en otros gastos diversos con S/ 2 438 193,2 mil o 34,3%; por otro
lado se observa variación negativa en transferencias a instituciones sin fines de lucro en
S/ 1 096 021,4 mil o 25,3% debido a la baja rentabilidad generada por activos financieros del FCR. Se
consolidan los saldos recíprocos de otros gastos de las siguientes entidades.
E nt ida de s re pre s e nt a t iv a s c o ns o lida da s
( E n M ile s de S o le s )
E N T ID A D E S IM P O R T E
Fo ndo Co nso lidado de Reservas P revisio nales 2 210 967,9
2 0 16 2 0 15 C R EC I M I EN T O O
C O N C EPT O V A R IA C IÓN
D EC R EC I M I EN T O
S/ . % S/ . %
A C T IV O
A C T I V O C O R R I EN T E
Ef ect ivo y Equivalent es al Ef ect ivo 93 908 007,2 11,4 96 869 501,1 12,6 (2 961493,9 ) ( 3,1 )
Inversiones Financieras-Inversiones Negociables ( Net o) 80 600 727,1 9,8 90 001607,1 11,7 (9 400 880,0 ) ( 10,4 )
Cart era de Crédit os 12 406 947,3 1,5 12 155 645,5 1,6 251301,8 2,1
Cuent as por Cobrar Comerciales ( Net o ) 9 977 770,5 1,2 8 190 640,7 1,1 1787 129,8 21,8
Cuent as por cobrar part es relacionadas 53 224,1 55 054,0 0,0 ( 1829,9 ) ( 3,3 )
Ot ras Cuent as por cobrar ( Net o ) 19 569 496,6 2,4 14 539 982,5 1,9 5 029 514,1 34,6
Invent arios ( Net o ) 9 309 574,5 1,1 9 066 815,9 1,2 242 758,6 2,7
Act ivos No Corrient es mant enidos para la vent a 100 501,8 67 438,7 0,0 33 063,1 49,0
Impuest o a la Rent a y Part icipaciones Dif eridas 258 849,3 345 074,6 0,0 ( 86 225,3 ) ( 25,0 )
Servicios y Ot ros Pagados por Ant icipado 2 665 602,3 0,3 3 279 426,8 0,4 ( 613 824,5 ) ( 18,7 )
Ot ras Cuent as del Act ivo 13 416 838,9 1,6 12 149 570,8 1,6 1267 268,1 10,4
T O T A L A C T I V O C O R R I EN T E 2 4 2 2 6 7 5 3 9 ,6 29,3 2 4 6 7 2 0 7 5 7 ,7 3 2 ,1 ( 4 4 5 3 2 18 ,1 ) ( 1,8 )
A C T I V O N O C O R R I EN T E
Cart era de Crédit o 15 740 584,4 1,9 14 713 037,3 1,9 1027 547,1 7,0
Cuent as por Cobrar 3 114 372,0 0,4 3 490 682,2 0,4 ( 376 310,2 ) ( 10,8 )
Ot ras Cuent as por Cobrar 18 237 860,2 2,3 24 686 231,3 3,2 (6 448 371,1 ) ( 26,1 )
Invent arios 11598,0 10 798,8 799,2 7,4
Act ivos Biológicos 2 323,7 ( 2 323,7 ) ( 100,0 )
Inversiones M obiliarias ( Net o ) 80 191868,4 9,7 76 228 973,5 9,9 3 962 894,9 5,2
Propiedades de Inversión 10 569 583,0 1,3 1603 690,4 0,2 8 965 892,6 559,1
Propiedades, Plant a y Equipo ( Net o ) 414 324 827,3 50,4 368 936 806,3 47,8 45 388 021,0 12,3
Act ivos Int angibles y Ot ros Act ivos (Net o ) 37 978 830,5 4,7 34 805 995,9 4,5 3 172 834,6 9,1
Act ivos por Impuest o a la Rent a y Part cip. Dif erida 229 616,6 250 193,6 ( 20 577,0 ) ( 8,2 )
T O T A L A C T I V O N O C O R R I EN T E 5 8 0 3 9 9 14 0 ,4 7 0 ,7 5 2 4 7 2 8 7 3 3 ,0 6 7 ,9 5 5 6 7 0 4 0 7 ,4 10 ,6
T OT A L A C T IV O 8 2 2 6 6 6 6 8 0 ,0 10 0 ,0 7 7 1 4 4 9 4 9 0 ,7 10 0 ,0 5 1 2 17 18 9 ,3 6 ,6
Cuent as de Orden 861331927,6 104,7 815 024 071,4 105,6 46 307 856,2 5,7
PA SI V O Y PA T R I M O N I O
PA SI V O C O R R I EN T E
Obligaciones con el Público 8 976 663,9 1,1 8 429 373,1 1,1 547 290,8 6,5
Depósit os de Emp. Del sist . Financ. Y Org. Finan. Int . 21387,1 41440,8 ( 20 053,7 ) ( 48,4 )
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo plazo 64 437 380,6 7,8 56 724 116,5 7,4 7 713 264,1 13,6
Cuent as por Pagar a Proveedores 6 230 827,5 0,8 5 548 659,3 0,7 682 168,2 12,3
Cuent as por Pagar a Part es Relacionadas 14 065,1 14 013,6 51,5 0,4
Deudas a Largo Plazo 129 165 092,4 15,7 115 205 490,5 14,9 13 959 601,9 12,1
Ot ras Cuent as por Pagar 21351170,5 2,6 28 967 497,1 3,8 (7 616 326,6 ) ( 26,3 )
Valores, Tí t ulos y Obligaciones en Circulación 7 619 799,6 0,9 7 164 875,7 0,9 454 923,9 6,3
Benef icios Sociales y Oblig. Prev. 207 957 319,8 25,3 145 568 281,9 18,9 62 389 037,9 42,9
Pasivo por Impuest os a las Ganancias Dif eridas 2 109 056,0 0,3 1711401,8 0,2 397 654,2 23,2
Ingresos Dif eridos 7 531148,7 0,9 8 062 972,5 1,0 ( 531823,8 ) ( 6,6 )
Ot ras Cuent as del Pasivo 55 784 465,3 6,8 48 642 813,9 6,3 7 141651,4 14,7
PA T R I M O N I O
Capit al 10 882 953,2 1,3 11014 993,6 1,4 ( 132 040,4 ) ( 1,2 )
Hacienda Nacional 252 217 660,5 30,7 248 139 877,8 32,2 4 077 782,7 1,6
Hacienda Nacional Adicional 884 429 551,2 107,5 793 170 151,4 102,9 91259 399,8 11,5
Ajust es y Result ados No Realizados 128 806 587,0 15,7 95 799 187,3 12,4 33 007 399,7 34,5
Reservas Legales y Ot ras Reservas 13 488 061,7 1,6 12 646 191,9 1,6 841869,8 6,7
Result ados Acumulados (1120 189 385,9 ) ( 136,2 ) (967 225 032,4 ) ( 125,4 ) (152 964 353,5 ) 15,8
Int ereses M inorit arios 5 002 231,3 0,7 4 506 310,2 0,7 495 921,1 11,0
T O T A L PA T R I M O N I O 17 4 6 3 7 6 5 9 ,0 2 1,3 19 8 0 5 1 6 7 9 ,8 2 5 ,8 ( 2 3 4 14 0 2 0 ,8 ) ( 11,8 )
T O T A L PA SI V O Y PA T R I M O N I O 8 2 2 6 6 6 6 8 0 ,0 10 0 ,0 7 7 1 4 4 9 4 9 0 ,7 10 0 ,0 5 1 2 17 18 9 ,3 6 ,6
Cuent as de Orden 861331927,6 104,7 815 024 071,4 105,6 46 307 856,2 5,7
IN GR ESOS
Ingresos Tributarios Netos 102 529 961,9 48,9 102 303 845,8 55,7 226 116,1 0,2
Ingresos No Trib., Ventas Netas y Otros Ing.Operacionales. 42 266 510,8 20,1 42 063 287,8 22,9 203 223,0 0,5
Ingresos Financieros 28 723 962,3 13,7 16 396 951,0 8,9 12 327 011,3 75,2
Otros Ingresos 31944 374,4 15,2 21564 418,2 11,8 10 379 956,2 48,1
Donaciones y Transferencias Recibidas 4 315 274,3 2,1 1334 994,0 0,7 2 980 280,3 223,2
T OT A L IN GR ESOS 2 0 9 7 8 0 0 8 3 ,7 10 0 ,0 18 3 6 6 3 4 9 6 ,8 10 0 ,0 2 6 116 5 8 6 ,9 14 ,2
C OST OS Y GA ST OS
Costo de Ventas y Otros Costos Operacionales (20 803 506,9 ) ( 9,9 ) (18 504 622,0 ) ( 10,1) (2 298 884,9 ) 12,4
Gastos Financieros (29 154 542,2 ) ( 13,9 ) (20 706 737,8 ) ( 11,3 ) (8 447 804,4 ) 40,8
Gastos de Ventas (1417 270,8 ) ( 0,7 ) (1277 346,2 ) ( 0,7 ) ( 139 924,6 ) 11,0
Gastos Administrativos (17 236 851,6 ) ( 8,2 ) (15 916 675,3 ) ( 8,7 ) (1320 176,3 ) 8,3
Gastos de Bienes y Servicios (31208 787,4 ) ( 14,9 ) (28 922 167,2 ) ( 15,7 ) (2 286 620,2 ) 7,9
Gastos de Personal (51679 655,8 ) ( 24,6 ) (46 873 849,3 ) ( 25,5 ) (4 805 806,5 ) 10,3
Gastos por Pens. Prest. y Asistencia Social (6 868 211,6 ) ( 3,3 ) (4 580 379,6 ) ( 2,5 ) (2 287 832,0 ) 49,9
Donaciones y Transferencias Otorgadas (5 367 206,2 ) ( 2,6 ) (3 486 025,4 ) ( 1,9 ) (1881180,8 ) 54,0
Estimaciones y Provisiones del Ejercicio (17 736 168,0 ) ( 8,5 ) (18 664 791,1) ( 10,2 ) 928 623,1 ( 5,0 )
Otros Gastos (13 294 395,0 ) ( 6,3 ) (13 239 171,1) ( 7,2 ) ( 55 223,9 ) 0,4
T OT A L C OST OS Y GA ST OS ( 19 4 7 6 6 5 9 5 ,5 ) ( 9 2 ,9 ) ( 17 2 17 1 7 6 5 ,0 ) ( 9 3 ,8 ) ( 2 2 5 9 4 8 3 0 ,5 ) 13 ,1
U T ILID A D OPER A T IV A 15 0 13 4 8 8 ,2 7 ,1 11 4 9 1 7 3 1,8 6 ,2 3 5 2 1 7 5 6 ,4 3 0 ,6
OT R OS IN GR ESOS Y GA ST OS
II. OTROS 29 883 023,1 30 931 305,7 OTROS 11 628 239,7 6 153 109,9
Traspasos de Documentos - Anexo 2 17 874 380,6 17 440 763,1 Traspasos de Documentos-Anexo N° 6 509 948,8 377 564,7
Ingresos - Anexo 3 3 209 054,9 6 853 625,1 Gastos - Anexo N° 7 3 272 902,9 566 728,1
Otros - Anexo 4 8 799 587,6 6 636 917,5 Otros - Anexo N° 8 7 845 388,0 5 208 817,1
TOTAL INGRESOS 139 652 286,4 136 195 877,0 TOTAL EGRESOS 139 562 849,0 126 341 093,1
SALDO INICIAL 73 221 830,6 63 367 046,7 SALDO FINAL 73 311 268,0 73 221 830,6
SUMAS TOTALES 212 874 117,0 199 562 923,7 SUMAS TOTALES 212 874 117,0 199 562 923,7
ANEXO N° 01
TOTAL INGRESOS VARIOS 3 209 054,9 6 853 625,1 ( 3 644 570,2) ( 53,2)
FUENTE: DIRECCIÓN GENERA L DE ENDEUDA M IENTO Y TESORO P ÚB LICO - M EF
ELA B .: DIRECCIÓN DE A NÁ LISIS Y CONSOLIDA CIÓN CONTA B LE - DGCP -M EF
Finalmente el concepto “Otros-Anexo” del numeral II del Estado de Tesorería muestra ingresos
por un importe de S/ 8 799 587,6 mil, que equivale a 6,3% del total de ingresos del Estado de
Tesorería. En este rubro se ha generado un incremento de S/ 2 162 670,1 mil o 32,6% con
relación al año anterior.
Los rubros que lo conforman son Cuentas por Cobrar con S/ 121 424,7 mil, Fideicomiso,
Comisiones de Confianza y Otras Modalidades con S/ S/ 102 851,7 mil, Cuentas por Cobrar
Diversas con S/ 151,3 mil, Intermediación de Recursos Monetarios con S/ 5 466 652,4 mil,
Operaciones de Crédito con S/ 3 108 500,7 mil e Ingresos Diferidos con S/ 6,8 mil.
Las Cuentas por Cobrar se refieren a Renta de la Propiedad Financiera que comprende la
redención de intereses en subasta de depósitos a plazo según Circular N° 021-2015-BCRP-
Tesoro Público, destacando la redención de intereses del Banco de Crédito del Perú con un
importe de S/ 34 964,7 mil, Banco Continental con S/ 31 339,6 mil, Scotiabank Perú S.A.A con
S/ 18 098,3 mil, Interbank con S/ 11 005,9 mil, entre otros.
En Fideicomisos corresponde al Fondo Múltiple de Cobertura MYPE – COBMYPE –
D.S.N°026- 96-EF; D.U 056-96 por S/ 102 851,7 mil. En el Concepto de Intermediación de
Recursos Monetarios destaca los Depósitos, Intereses y Ajuste por diferencia de Cambio del
Fondo de Estabilización Fiscal. (Anexo N° 04).
EGRESOS
En cuanto a los Egresos, el Estado de Tesorería muestra los recursos financieros que fueron asignados
a las entidades de gasto e inversión por un importe de S/ 127 934 609,3 mil; que representa el 91,6%
del total egresos, con respecto al año anterior presenta un incremento de S/ 7 746 626,1 mil o 6,4%.
Sobresalen los Gobiernos Regionales con S/ 24 519 021,6 mil, que equivale a 17,6% del total de
egresos incrementándose en 10,2% respecto al año anterior o S/ 2 261 024,9 mil; los Gobiernos
Locales con S/ 15 494 053,9 mil que representa 11,1% del total de egresos con un aumento de
S/ 1 235 564,1 mil o 8,7% respecto al año anterior.
Respecto al Gobierno Nacional, destaca el Sector Economía y Finanzas con S/ 20 409 588,8 mil siendo
el Ministerio de Economía y Finanzas con S/ 12 326 548,8 mil y las entidades que conforman el sector
con S/ 8 083 040,0 mil (véase cuadro 2) incrementándose en 14,3% respecto al año anterior, le sigue
el Sector Educación con S/ 11 013 837,2 mil (lo conforman el Ministerio de Educación, las entidades
del sector y las universidades públicas), el Sector Interior con S/ 10 532 879,2 mil y el Sector
Transportes y Comunicaciones con S/ 8 386 463,2 mil, entre otras entidades.
El Estado de Tesorería en la columna de Egresos muestra “Otras Entidades” que tuvo un importe de
S/ 1 649 579,5 mil que representa el 1,2% del Total Egresos incrementándose en S/ 1 251 260,7 mil
o 314,1% respecto al año anterior.
T R A SP A SOS Y R EM ESA S
CA RGOS QUE REGULA RIZA N INGRESOS DIVERSOS 790 774,2 12 629,1 778 145,1 6 161,5
TRA NSFERENCIA S A COFIDE -,- 55 000,0 ( 55 000,0) ( 100,0)
GA STOS DIVERSOS 2 805,3 330 686,8 ( 327 881,5) ( 99,2)
OP ERA CIONES INFORM A DA S P OR LA S ENTIDA DES B A NCA RIA S -,- 2,9 ( 2,9) ( 100,0)
FONDO DE ESTA B ILIZA CIÓN FISCA L 856 000,0 -,- 856 000,0 -,-
VARIACIÓN
CONCEPTO 2016 2015
MONTO %
T R A SP A SOS Y R EM ESA S ( O T R O S D O C UM E N T O S )
Asimismo, incluye el concepto de “Gastos” cuyo importe fue de S/ 3 272 902,9 mil o 2,3% del total
de egresos, siendo mayor en S/ 2 706 174,8 mil o 477,5% con relación al año anterior, dicho detalle
se presenta en el Anexo N° 07:
ANEXO N° 07
VARIACIÓN
CONCEPTO 2016 2015
MONTO %
G A S T O S F IN A N C IE R O S
A JUSTE P OR DIFERENCIA DE TIP OS DE CA M B IO 2 974 723,3 273 505,6 2 701 217,7 987,6
INTERESES B A NCA RIOS P OR CTA S.DE SOB REGIRA DA S-B N-000-299294 82,9 93,0 ( 10,1) ( 10,9)
COM ISIÓN M A NEJO DE ESTA DO TESORERIA -B N-DS 207-2004-EF/A rt.39A 298 096,7 293 129,5 4 967,2 1,7
VARIACIÓN
C ON C EP T O 2016 2015
MONTO %
F ID E IC O M IS O , C O M IS IO N E S D E C O N F IA N Z A Y O T R A S M O D A LID A D E522
S 165,6 -,- 522 165,6 -,-
COFIDE - FONDO M IP YM E - LEY N° 30230 522 165,6 -,- 522 165,6 -,-
IMPORTES VARIACIÓN
ENTIDADES
2016 2015 MONTO %
TOTAL RECURSOS RECIBIDOS 15 839 972,1 13 220 956,6 2 619 015,5 19,8
F U EN T E: DIRECCIÓN GENERAL DE ENDEUDAMIENTO Y TESORO PÚBLICO
EGRESOS
En el Cuadro Nº 2, se presenta el detalle de los recursos entregados por el Tesoro Público a las
entidades del Sector Público, de acuerdo a los Sectores a los cuales se encuentran adscritas:
IMPORTES VARIACIÓN
ENTIDADES
2016 2015 MONTO %
Presidencia del Consejo de Ministros 135 676,1 136 110,2 ( 434,1) ( 0,3)
(+) Entidades del Sector 1 683 424,3 1 844 884,6 ( 161 460,3) ( 8,8)
Ministerio de Cultura 376 254,6 851 332,4 ( 475 077,8) ( 55,8)
(+) Entidades del Sector 76 408,8 45 155,9 31 252,9 69,2
Poder Judicial 2 017 857,6 1 788 779,3 229 078,3 12,8
(+) Entidades del Sector 15 181,4 15 364,5 ( 183,1) ( 1,2)
Ministerio de Justicia 276 169,7 292 083,9 ( 15 914,2) ( 5,4)
(+) Entidades del Sector 1 232 058,2 1 163 509,5 68 548,7 5,9
Ministerio del Ambiente 107 051,1 100 966,2 6 084,9 6,0
(+) Entidades del Sector 365 018,5 360 433,8 4 584,7 1,3
Ministerio del Interior 10 311 711,0 9 472 619,1 839 091,9 8,9
(+) Entidades del Sector 221 168,2 211 606,1 9 562,1 4,5
Ministerio de Relaciones Exteriores 893 036,3 646 752,6 246 283,7 38,1
(+) Entidades del Sector 11 590,3 13 574,7 ( 1 984,4) ( 14,6)
Ministrio de Economía y Finanzas 12 326 548,8 10 332 025,0 1 994 523,8 19,3
(+) Entidades del Sector 8 083 040,0 7 520 433,6 562 606,4 7,5
Ministerio de Educación 7 426 512,5 6 474 429,5 952 083,0 14,7
(+) Entidades del Sector 293 408,8 268 606,6 24 802,2 9,2
(+) Universidades Públicas Públicas 3 293 915,9 3 240 336,7 53 579,2 1,7
Ministerio de Salud 1 795 694,3 1 850 998,0 ( 55 303,7) ( 3,0)
(+) Entidades del Sector 4 724 179,5 4 506 638,5 217 541,0 4,8
Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo 433 975,3 209 523,2 224 452,1 107,1
(+) Entidades del Sector 83 989,2 79 593,9 4 395,3 0,0
Ministerio de Agricultura y Riego 1 358 105,5 1 746 113,7 ( 388 008,2) ( 22,2)
(+) Entidades del Sector 588 859,4 582 537,3 6 322,1 1,1
Ministerio de Energía y Minas 602 636,9 1 178 683,7 ( 576 046,8) ( 48,9)
(+) Entidades del Sector 98 162,2 93 742,9 4 419,3 4,7
Contraloría General de la República 474 486,5 437 340,4 37 146,1 8,5
Defensoría del Pueblo 54 784,3 53 849,8 934,5 1,7
Consejo Nacional de la Magistratura 47 549,4 39 106,4 8 443,0 21,6
Tribunal Constitucional 49 779,5 69 363,2 ( 19 583,7) ( 28,2)
Congreso de la República 524 873,2 473 372,5 51 500,7 10,9
Ministerio de Público 1 590 698,7 1 346 939,7 243 759,0 18,1
Ministerio de Defensa 208 329,3 7 303 200,7 ( 7 094 871,4) ( 97,1)
(+) Entidades del Sector 7 666 110,8 16 642,1 7 649 468,7 45 964,6
Fuero Militar Policial 21 313,6 16 460,8 4 852,8 29,5
Jurado Nacional de Elecciones 164 182,5 59 095,5 105 087,0 177,8
Oficina Nacional de Procesos Electorales 454 091,0 160 499,4 293 591,6 182,9
Registro Nacional de Identificación y Estado Civil 321 620,1 317 996,3 3 623,8 1,1
Ministerio de Comercio Exterior y Turismo 277 296,8 305 403,9 ( 28 107,1) ( 9,2)
(+) Entidades del Sector 224 561,8 264 254,0 ( 39 692,2) ( 15,0)
Ministerio de Transportes y Comunicaciones 8 215 292,6 9 290 868,2 ( 1 075 575,6) ( 11,6)
(+) Entidades del Sector 171 170,6 228 323,2 ( 57 152,6) ( 25,0)
Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento 1 937 432,8 2 895 944,4 ( 958 511,6) ( 33,1)
(+) Entidades del Sector 210 421,0 181 335,6 29 085,4 16,0
Ministerio de la Producción 277 531,3 338 486,6 ( 60 955,3) ( 18,0)
(+) Entidades del Sector 358 406,2 306 810,5 51 595,7 16,8
Ministerio de la Mujer y Poblaciones Vulnerables 350 426,1 338 639,1 11 787,0 3,5
(+) Entidades del Sector 11 424,1 13 171,5 ( 1 747,4) ( 13,3)
Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social
Mancomunidades 3 828 537,7 3 789 238,7 39 299,0
0,0 1,0
0,0
Otras Entidades del Gobierno Nacional 1 649 579,5 398 318,8 1 251 260,7
0,0 314,1
TOTAL RECURSOS ENTREGADOS 127 934 609,3 120 187 983,2 7 746 626,1 6,4
El saldo final que muestra el Estado de Tesorería al 31 de diciembre de 2016, está compuesto por los
recursos financieros en moneda nacional y en moneda extranjera; depositados en cuentas bancarias
del Banco de la Nación, Banco Central de Reserva e Instituciones Financieras Privadas y Públicas a
nombre de la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público - DGETP, que incluye cuentas
corrientes, depósitos a plazos fijos, depósitos sujetos a restricción según normas legales expresas,
Fondo de Estabilización Fiscal, obligaciones con la Fuente de Financiamiento de Recursos
Determinados y fondos administrados por el Tesoro Público bajo la modalidad de Encargos.
El detalle de los saldos se presenta en el cuadro siguiente:
COMPOSICIÓN DEL SALDO FINAL DEL ESTADO DE TESORERÍA
(En Miles de Soles)
B A N C O D E L A N A C I ÓN ( 1 421 339,3)
M ON ED A N A C I ON A L ( 1 422 468,1)
CUENTAS CORRIENTES ( 1 422 732,5)
DEPÓSITOS A PLAZO 264,4
M ON ED A EXT R A N J ER A 1 128,8
CUENTAS CORRIENTES 1 128,8
B A N C O C EN T R A L D E R ES ER VA 43 225 908,9
M ON ED A N A C I ON A L 23 054 512,5
CUENTAS CORRIENTES 3 404 512,5
DEPÓSITOS A PLAZO 19 650 000,0
M ON ED A EXT R A N J ER A 20 171 396,4
CUENTAS CORRIENTES 2 370 573,0
DEPÓSITOS A PLAZO 17 800 823,4
I N S T I T U C I ON ES F I N A N C I ER A S P R I VA D A S 1 572 000,0
M ON ED A N A C I ON A L 1 572 000,0
SUBASTAS 1 572 000,0
F ON D OS S U J ET OS A R ES T R I C C I ON 1 905 646,9
M ON ED A EXT R A N J ER A 1 905 646,9
EN C A R GOS 27 680 872,3
M ON ED A EXT R A N J ER A 27 680 872,3
OT R OS F ON D OS A D M I N I S T R A D OS P OR EN C A R GO 348 179,2
M ON ED A EXT R A N J ER A 7 368,1
M ON ED A N A C I ON A L 340 811,1
S A L D O F I N A L A L 3 1- 12 - 2 0 16 73 311 268,0
FUENTE: DIRECCIÓN GENERAL DE ENDEUDAMIENTO Y TESORO PÚBLICO - MEF
ACTIVO Notas Nº
ACTIVO CORRIENTE 44 324 302,8 57,7 43 549 158,9 57,1 775 143,9 1,8
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 3 43 376 569,6 56,5 42 512 263,4 55,8 864 306,2 2,0
INVERSIONES DISPONIBLES 4 344 658,0 0,4 -,- -,- 344 658,0 -,-
CUENTAS POR COBRAR (Neto) 5 25 134,7 -,- 36 555,1 -,- ( 11 420,4) ( 31,2)
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (Neto) 6 577 940,5 0,8 1 000 340,4 1,3 ( 422 399,9) ( 42,2)
ACTIVO NO CORRIENTE 32 470 421,0 42,3 32 692 264,8 42,9 ( 221 843,8) ( 0,7)
OTRAS CUENTAS POR COBRAR A L/P 11 1 561 894,5 2,0 1 280 759,7 1,7 281 134,8 22,0
OTRAS CUENTAS DEL ACTIVO (Neto) 15 30 908 526,5 40,3 31 411 505,1 41,2 ( 502 978,6) ( 1,6)
TOTAL ACTIVO 76 794 723,8 100,0 76 241 423,7 100,0 553 300,1 0,7
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE 19 329 143,2 25,2 18 784 916,8 24,7 544 226,4 2,9
OPERACIONES DE CRÉDITO 21 1 463 982,4 1,9 973 284,0 1,3 490 698,4 50,4
OTRAS CUENTAS DEL PASIVO 23 17 865 160,8 23,3 17 811 632,8 23,4 53 528,0 0,3
PASIVO NO CORRIENTE 27 680 879,2 36,0 26 931 600,3 35,3 749 278,9 2,8
OTRAS CUENTAS DEL PASIVO 29 27 680 872,3 36,0 26 931 600,3 35,3 749 272,0 2,8
INGRESOS DIFERIDOS 30 6,9 -,- -,- -,- 6,9 -,-
TOTAL PASIVO 47 010 022,4 61,2 45 716 517,1 60,0 1 293 505,3 2,8
PATRIMONIO
HACIENDA NACIONAL 31 32 103 630,1 41,8 33 346 989,2 43,7 ( 1 243 359,1) ( 3,7)
HACIENDA NACIONAL ADICIONAL 32 ( 483 667,7) ( 0,6) ( 950 394,0) ( 1,2) 466 726,3 ( 49,1)
RESULTADOS NO REALIZADOS 33 ( 13 698,2) -,- -,- -,- ( 13 698,2) -,-
RESULTADOS ACUMULADOS 34 ( 1 821 562,8) ( 2,4) ( 1 871 688,6) ( 2,5) 50 125,8 ( 2,7)
TOTAL PATRIMONIO 29 784 701,4 38,8 30 524 906,6 40,0 ( 740 205,2) ( 2,4)
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 76 794 723,8 100,0 76 241 423,7 100,0 553 300,1 0,7
B A N C O D E LA N A C IÓ N ( 1 4 2 1 3 3 9 ,3 ) 6 2 4 5 9 1,2 ( 2 0 4 5 9 3 0 ,5 ) ( 3 2 7 ,6 )
CUENTA S CORRIENTES EN M ONEDA NA CIONA L ( 1422 732,5) 119 972,1 ( 1542 704,6) ( 1285,9)
DEP ÓSITOS A P LA ZO EN M ONEDA NA CIONA L 264,4 501898,7 ( 501634,3) ( 99,9)
CUENTA S CORRIENTES EN M ONEDA EXTRA NJERA 1128,8 2 720,4 ( 1591,6) ( 58,5)
B A N C O C EN T R A L D E R ESER VA D EL P ER Ú 4 3 2 2 5 9 0 8 ,9 3 9 3 3 7 6 7 2 ,2 3 8 8 8 2 3 6 ,7 9 ,9
CUENTA S CORRIENTES EN M ONEDA NA CIONA L 3 404 512,5 12 534 765,8 ( 9 130 253,3) ( 72,8)
DEP ÓSITO A P LA ZOS EN M ONEDA NA CIONA L 19 650 000,0 8 650 000,0 11000 000,0 127,2
CUENTA S CORRIENTES EN M ONEDA EXTRA NJERA 2 370 573,0 3 500 203,3 ( 1129 630,3) ( 32,3)
CUENTA S A P LA ZOS EN M ONEDA EXTRA NJERA 17 800 823,4 14 652 703,1 3 148 120,3 21,5
E N T ID A D E S F IN A N C IE R A S P R IV A D A S 1 4 4 6 5 0 0 ,0 2 5 5 0 0 0 0 ,0 ( 1 10 3 5 0 0 ,0 ) - ,-
SUB A STA DE DEP OSITOS A P LA ZO-CIR.N°021-2015-B CRP 1446 500,0 2 550 000,0 ( 1103 500,0) ( 43,3)
E N T ID A D E S F IN A N C IE R A S P UB LIC A S 12 5 5 0 0 ,0 - ,- 12 5 5 0 0 ,0 - ,-
SUB A STA DE DEP OSITOS A P LA ZO-CIR.N°021-2015-B CRP 125 500,0 -,- 125 500,0 -,-
4 3 3 7 6 5 6 9 ,6 4 2 5 12 2 6 3 ,4 8 6 4 3 0 6 ,2 2 ,0
Esta variación se debe a los aumentos por la Recaudación Tributaria de SUNAT por S/ 74 582 540,3
mil, Recaudación Tributaria de Aduanas por S/ 21 770 322,4 mil, Programa de Bonos Soberanos –
Internos S/ 12 207 991,1 mil, Transferencias de FONCOMUN por S/ 6 138 276,8 mil, Depósitos a la
CUT por distintas Fuentes de Financiamiento a recursos Ordinarios por S/ 13 551 235,3 mil, entre
otros aumentos.
EXPLICACIÓN DE LA VARIACIÓN: 8 6 4 3 0 6 ,2
AUMENTOS 16 2 9 4 9 4 9 5 ,8
RECAUDACIÓN TRIBUTARIA SUNAT 74 582 540,3
RECAUDACIÓN TRIBUTARIA ADUANAS 21770 322,4
PROGRAM A BONOS SOBERANOS - INTERNOS 12 207 991,1
TRANSFERENCIA DE FONCOM UN 6 138 276,8
DEPOSITOS A LA CUT POR DISTINTAS FTE.FTO.A RO 13 551235,3
OTROS AUM ENTOS DE M ENOR IM PORTE 34 699 129,9
DISMINUCIONES 16 2 0 8 5 18 9 ,6
REDENCIÓN DE NOTAS DE CRÉDITO NEGOCIABLE SUNAT 15 250 463,2
REDENCIÓN DE NOTAS DE CRÉDITO NEGOCIABLE ADUANAS 694 610,5
CHEQUES PAGADOS POR REVERSIÓN AUTOM ATICA 33 074 053,3
APROBACIÓN DEL GIRO DE ENTIDADES CON RECURSOS TESORO PÚBLICO 94 648 563,6
OTRAS DISM INUCIONES DE M ENOR IM PORTE 18 417 499,0
IN V E R S IO N E S D IS P O N IB LE S
Co mpra de B o no s So berano s-RM N 331-2016-EF/52 344 658,0 -,- 344 658,0 -,-
3 4 4 6 5 8 ,0 - ,- 3 4 4 6 5 8 ,0 - ,-
Tuvo un aumento de S/ 344 658,0 mil respecto al año anterior que se detalla a continuación:
EX PLI C A C I ÓN D E LA V A R I A C I ÓN : 3 4 4 6 5 8 ,0
A U M EN T OS 3 5 8 3 5 6 ,1
COM PRA DE BONOS SOBERANOS CON FDS - R.M . N° 331-2016-EF/ 52 267 227,4
NEGOCIACIÓN DE COM PRA DE BONOS FDS R.M . N° 331-2016-EF/ 52 91128,7
D I SM I N U C I ON ES 13 6 9 8 ,1
PÉRDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA 13 698,1
2 5 13 4 ,7 3 6 5 5 5 ,1 ( 11 4 2 0 ,4 ) ( 31,2)
Respecto al año anterior tuvo una variación de S/ 11 420,4 mil o 31,2% que se explica de la siguiente
manera:
EX PLI C A C I ÓN D E LA V A R I A C I ÓN : ( 11 4 2 0 ,4 )
A U M EN T OS 110 0 0 4 ,3
INTERESES DEVENGADOS SUBASTA DEPOSITOS A PLAZO CIRCULAR 021-2015-BCRP - TESORO PÚBLICO 110 004,3
D I SM I N U C I ON ES 12 1 4 2 4 ,7
REDENCIÓN DE INTERESES - SUBASTA DEPÓSITOS A PLAZO CIRCULAR 021-2015-BCRP - TESORO PÚBLICO 121424,7
Las entidades financieras privadas que destacan en esta subasta con una variación positiva respecto
al año anterior son: el Banco Continental de S/ 9 094,5 mil, Financiera Confianza con S/ 62,9 mil,
Banco Cencosud con S/ 821,2 mil, entre otros. Asimismo, hay entidades que participan en
disminuciones y son el Banco de Crédito con S/ 10 886,6 mil, Scotiabank con S/ 1 193,1 mil, MiBanco
con S/ 2 005,5 mil, entre otros.
Presenta una disminución respecto al año 2015 de S/ 422 399,9 mil o 42,2%, debido principalmente
a Convenios de Endeudamiento que presenta una disminución de S/ 33 688,3 mil o 24,8% y este
concepto comprende las Asignaciones de Bonos Soberanos e Intereses Devengados según
D.S. N° 224-2013-EF y D.S. N° 098-2014-EF para Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales.
Asimismo, Otras Cuentas por Cobrar Diversas que disminuye en S/ 388 701,4 mil o 45,0% que
corresponde al Saldo de Balance Decreto de Urgencia N° 004-2014 y Decreto de Urgencia
N° 002- 2015 Medidas Extraordinarias para Estimular la Economía y Medidas Extraordinarias en
Materia Económica y Financiera, respectivamente.
EXPLICACIÓN DE LA VARIACIÓN: ( 4 2 2 3 9 9 ,9 )
AUMENTOS 2 5 7 9 5 ,1
A JUSTE POR DIFERENCIA DE CA M B IO 67,8
INTERESES DEV ENGA DOS - TRA SPA SO DE RECURSOS -A SIGNA CIONES B ONOS SOB ERA NOS 25 727,3
DISMINUCIONES 5 6 3 8 8 2 ,7
RECUPERA CIÓN ENTIDA D PRESTA DORA DE SERV .SA NEA M IENTO GRA U S.A . 151,4
A JUSTE POR DIFERENCIA DE CA M B IO 78,0
CIPRL A PLICA DOS- DEV OLUCIÓN A L TESORO PÚB LICO - CÓDIGO 082 116 031,6
REEM B OLSO DE A SIGNA CIÓN DE B ONOS SOB ERA NOS 128 002,0
A M ORTIZA CIÓN CONV ENIO M TC (15%CONCESIÓN A IJCH) - LEY 29626 44 499,9
INTEGRA CION PA TRIM ONIA L, REGULA RIZA CIÓN Y OTROS 275 000,0
REB A JA POR A SIGNA CIÓN FINA NCIERA 119,8
D I S T R I B U C . D E S A LD O N O C O R R I E N T E E JE R C . A N T E R I O R P O R V C T O . C T E . E JE R C . S I G T E . 115 6 8 7 ,7
NOTA Nº 11: Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo (No Corriente)
Este rubro está conformado por operaciones con Certificados de Inversión Pública Regional y Local
(CIPRL), garantías, depósitos colaterales y convenios de traspaso de recursos, alcanzó el importe de
S/ 1 561 894,5 mil.
Las entidades públicas que destacan con una variación positiva en Otras Cuentas por Cobrar Diversas
que presenta una variación de S/ 350 006,1 mil o 43,6% son: la Municipalidad Distrital de Ventanilla
con S/ 27 182,5 mil, la Municipalidad Distrital de Ilabaya con S/ 48 514,1 mil, Municipalidad Provincial
de Sullana con S/ 35 610,7 mil, Municipalidad Provincial de Morropón – Chulucanas con
OT R A S C T A S. P OR C OB R A R A LA R GO P LA Z O
Depósitos Entregados en Garantía 12 882,7 13 047,8 ( 165,1) ( 1,3)
Convenio por Endeudamiento 395 370,3 464 076,5 ( 68 706,2) ( 14,8)
Otras Cuentas por Cobrar Diversas 1153 641,5 803 635,4 350 006,1 43,6
1 5 6 1 8 9 4 ,5 1 2 8 0 7 5 9 ,7 2 8 1 13 4 ,8 2 2 ,0
Respecto al 2015 tuvo un incremento de S/ 281 134,8 mil o 22,0%, debido principalmente a la entrega
de Certificados de Inversión Pública Regional y Local pendientes de utilización en el pago de
impuestos según la Ley N° 29230.
EXPLICACIÓN DE LA VARIACIÓN: 2 8 1 13 4 ,8
AUMENTOS 4 3 2 5 0 3 ,7
AJUSTE POR DIFERENCIA DE CAM BIO 1425,8
INTERESES PLAN FINANCIERO 49,6
ENTREGA DE CERTIFICADO DE INVERSIÓN PÚBLICA REGIONAL Y LOCAL 431028,3
DISMINUCIONES 3 5 6 8 1,2
ANULACIÓN DE CERTIFICADO DE INVERSIÓN PÚBLICA REGIONAL Y LOCAL 16 034,7
AJUSTE POR DIFERENCIA DE CAM BIO 1640,5
AM ORTIZACIÓN CONVENIO M TC (15%CONCESIÓN AIJCH) - LEY 29626 18 006,0
O T R A S C UE N T A S D E L A C T IV O
En Instituciones Financieras Públicas 1905 646,9 3 608 523,7 ( 1702 876,8) ( 47,2)
En Instituciones Financieras Privadas 27 680 872,3 26 931600,3 749 272,0 0,0
Fideicomiso 1322 007,3 871381,1 450 626,2 51,7
Este rubro al finalizar el ejercicio 2016 alcanza al importe de S/ 30 908 526,5 mil, respecto al año
anterior muestra una disminución de S/ 502 978,6 mil o 1,6%.
AUMENTOS 9 6 8 4 5 9 4 ,2
AJUSTE POR DIFERENCIA DE CAM BIO 3 262 555,8
DEPÓSITOS FONIPREL 907 862,9
INGRESOS O ABONOS INDEBIDOS 790 099,0
INTERESES CTAS BANCARIAS - FONDO DE ESTABILIZACIÓN FISCAL 107 726,7
TRANSFERENCIAS DE RECURSOS DE UNIDADES EJECUTORAS 416 555,4
DEPÓSITOS/ DEVOLUCIÓN -FEF-LEY n° 28929 (12° D.C. Y F.) / LEY 30099-TP 856 000,0
RESULTADO DE OPERAC.DEL FONDO DE RESPALDO - SEPYM EX A FAVOR 645 941,5
TRANSFERENCIA PARA CONVENIO DE FIDEICOM ISO FONDO M IPYM E - LEY N° 30230 522 165,6
OTROS 2 175 687,3
DISMINUCIONES 10 18 7 5 7 2 ,8
AJUSTE POR DIFERENCIA DE CAM BIO 3 681748,8
TRANSFERENCIA ENTRE CUENTAS BANCARIAS 3 587 175,2
TRANSFERENCIA A CUENTA DE FIDEICOM ISO 353 135,5
TRANSFERENCIA O DEVOLUCIONES AL FEF 97 060,4
RECUPERACIÓN COFIDE 102 851,7
TRANSFERENCIA DEL FIDA 52 800,4
RESULTADO DE OPERAC.DEL FONDO DE RESPALDO - SEPYM EX DESFAVORABLE 60 036,5
OTROS 2 252 764,3
OPER A C I ON ES D E C R ÉD I T O
Deuda por Operac.de Tesorería por Amortizar 1437 200,4 962 459,2 474 741,2 49,3
Intereses 26 782,0 10 824,8 15 957,2 147,4
1 4 6 3 9 8 2 ,4 9 7 3 2 8 4 ,0 4 9 0 6 9 8 ,4 5 0 ,4
Al finalizar el ejercicio 2016 tuvo un incremento de S/ 490 698,4 mil o 50,4% respecto al año 2015.
EXPLICACIÓN DE LA VARIACIÓN: 4 9 0 6 9 8 ,4
AUMENTOS 3 17 9 5 4 9 ,9
COLOCA CIÓN DE LETRA S DE TESORO 3 108 500,7
INTERESES DEV ENGA DOS - LETRA S DEL TESORO PÚB LICO 70 934,8
INTERESES DIFERIDOS - LETRA S DEL TESORO PÚB LICO 114,4
DISMINUCIONES 2 6 8 8 8 5 1,5
REDENCIÓN (PPA L) DE LETRA S DE TESORO PÚB LICO 2 633 759,5
TRA SLA DO CONTA B LE DEL DEV ENGA DO DE INTERESES - LETRA S DEL TESORO PÚB LICO 55 092,0
C U EN T A S PO R PA G A R D I V ER SA S
Contribuciones a Fondo RD - CUT 309 923,1 103 117,2 206 805,9 200,6
Endeudamiento Externo - CUT 281015,0 2 677,7 278 337,3 10 394,6
Canon, Sobre Canon, Reg.de Aduanas y Partic. -RD-CUT 6 466 420,4 7 471025,7 ( 1004 605,3) ( 13,4)
Tesoro Público - CUT 3 241966,1 4 915 238,1 ( 1673 272,0) ( 34,0)
Recursos Directamente Recaudados -CUT 3 449 843,1 3 373 836,3 76 006,8 2,3
FONCOMUN - RD - CUT 791459,5 997 729,3 ( 206 269,8) ( 20,7)
Endeudamiento Interno - CUT 3 072 785,5 761061,0 2 311724,5 303,8
Donaciones - CUT 77 923,1 75 880,3 2 042,8 2,7
Transferencias - CUT 167 743,6 101378,2 66 365,4 65,5
Otros 6 081,4 9 689,0 ( 3 607,6) ( 37,2)
17 8 6 5 16 0 ,8 17 8 11 6 3 2 ,8 5 3 5 2 8 ,0 0 ,3
AUMENTOS 13 4 3 0 5 0 5 2 ,4
DEPÓSITOS A LA CUT POR FTE.FTO.DIFERENTE A REC.ORDINA RIOS 13 551235,3
REV ERSIONES POR M ENORES GA STOS 233 709,2
INTEGRA CIÓN PA TRIM ONIA L, REGULA RIZA CIÓN Y OTROS 697 482,1
A SIGNA CIÓN FINA NCIERA - A DUA NA S - RENTA 453 943,0
A SIGNA CIÓN FINA NCIERA - REGA LÍ A S M INERA S 829 579,8
A SIGNA CIÓN FINA NCIERA - M EF - FOCA M 259 748,7
A SIGNA CIÓN FINA NCIERA - CA NON PETROLERO - PERUPETRO 401632,1
A SIGNA CIÓN FINA NCIERA - FONCOM UN 4 540 935,5
A SIGNA CIÓN FINA NCIERA - POR CA NON GA SIFERO 858 334,9
A SIGNA CIÓN FINA NCIERA - PA RTICIPA CIONES FONIPREL 427 167,0
A SIGNA CIÓN FINA NCIERA - PLA N DE INCENTIV OS A LA M EJORA DE LA GESTIÓN 996 857,2
A SIGNA CIÓN FINA NCIERA - FONDO M I RIEGO 225 209,7
A SIGNA CIÓN FINA NCIERA - FONDO FONIE 212 019,8
A SIGNA CIÓN FINA NCIERA - PA RTICIPA CIONES FONDO FF.A A . Y POLICIA NA CIONA L (PN) 466 282,8
A SIGNA CIÓN FINA NCIERA - CA NON M INERO 1483 120,2
A SIGNA CIÓN FINA NCIERA - CA NON HIDROENERGETICO - RENTA LEY N° 27506 203 228,8
A SIGNA CIÓN FINA NCIERA - CA NON GA SIFERO - RENTA LEY N° 27506 412 871,4
A SIGNA CIÓN FINA NCIERA - PA RTICIPA CIONES - DNTP 247 947,9
A PROB A CIÓN DEL DEV ENGA DO DE ENTIDA DES CON FTE.RECURSOS ORDINA RIOS 94 504 587,0
A NULA CIÓN DEL GIRO DE ENTIDA DES CON FTE.RECURSOS ORDINA RIOS 1601399,7
A SIGNA CIÓN FINA NCIERA - REC.POR OPERA C.OFIC.DE CRÉDITO-ENDEUD.B ONOS - A A TE 8 457 188,2
A SIGNA CIÓN FINA NCIERA - DESEM B OLSOS EX TERNOS 284 948,1
OTROS 2 955 624,0
DISMINUCIONES 13 4 2 5 1 5 2 4 ,4
A PROB A CIÓN DEL GIRO DE ENTIDA DES CON RECURSOS DEL TESORO 94 648 563,6
REDISTRIB UCIÓN DE A SIGNA CIONES FINA NCIERA S 1178 738,2
REB A JA DEL DEV ENGA DO DE ENTIDA DES CON FTE.DE RECURSOS ORDINA RIOS 2 988 064,8
LIQUIDA CIÓN DE COM PRA DE B ONOS - FDS RM N° 331-2016-EF/ 52 91128,7
CIPRL A PLICA DOS -DEV OLUCIÓN A L TP - CODIGO 082 116 031,6
REEM B OLSO DE A SIGNA CIÓN DE B ONOS SOB ERA NOS (TESORO) 128 002,0
INTEGRA CIÓN PA TRIM ONIA L, REGULA RIZA CIÓN Y OTROS 429 945,3
EX TORNO POR A SIGNA CIONES RECURSOS DETERM INA DOS Y OTROS 729 636,2
A SIGNA CIÓN FINA NCIERA DE INTERESES RECURSOS DETERM INA DOS 149 794,8
CHEQUES PA GA DOS POR REV ERSIÓN A UTOM A TICA 33 074 053,3
OTROS 717 565,9
2 7 6 8 0 8 7 2 ,3 2 6 9 3 1 6 0 0 ,3 7 4 9 2 7 2 ,0 2 ,8
EXPLICACIÓN DE LA VARIACIÓN: 7 4 9 2 7 2 ,0
AUMENTOS 6 0 5 4 0 0 4 ,4
A JUSTE POR DIFERENCIA DE CA M B IO 3 098 454,3
INTERESES CUENTA S B A NCA RIA S - FONDO DE ESTA B ILIZA CIÓN FISCA L - FEF 107 726,7
DEPÓSITOS PA RA EL FEF 302 621,0
DEPÓSITOS / DEV OLUCIÓN - FEF - LEY N°28929 (12° D.C.Y F.)/ LEY N° 30099-TP 856 000,0
OTROS 1689 202,4
DISMINUCIONES 5 3 0 4 7 3 2 ,4
TRA NSFERENCIA S O M DEV OLUCIONES: FONDO DE ESTA B ILIZA CIÓN FISCA L - FEF 97 060,4
A JUSTE POR DIFERENCIA DE CA M B IO 3 518 469,6
OTROS 1689 202,4
H A C IE N D A N A C IO N A L
Ajuste de Ejercicios Anteriores ( 292 965,1) ( 22,1) ( 292 943,0) 1325 533,9
3 2 10 3 6 3 0 ,1 3 3 3 4 6 9 8 9 ,2 ( 1 2 4 3 3 5 9 ,1) ( 3 ,7 )
HA C I EN D A N A C I O N A L A D I C I O N A L
Transferencias y Remesas de Capital Entregados ( 19 204 667,3) ( 134 352 957,3) 115 148 290,0 ( 85,7)
Traspasos de Documentos 16 965 288,0 17 272 735,5 ( 307 447,5) ( 1,8)
( 4 8 3 6 6 7 ,7 ) ( 9 5 0 3 9 4 ,0 ) 4 6 6 7 2 6 ,3 ( 4 9 ,1)
R ESU LT A D O S A C U M U LA D O S
C UE N T A S D E O R D E N
S A LD O FI N A L 7 8 8 2 9 4 ,4 8 0 2 9 3 9 ,7 ( 14 6 4 5 ,3 ) ( 1,8 )
1 Concepto que se presenta en el Informe III trimestre 2016 “Fondo de Estabilización Fiscal” – DGETP - MEF
2 0 16
M ON T O M ON T O
( E n M i l es d e S o l es) ( E n M i l es d e U S $)
1. - I N G R E S O S D E L A Ñ O 2 0 16 2 9 6 5 7 4 9 ,1 8 9 6 7 3 7 ,1
D .IN T ER ESES 19 7 ,7 5 8 ,3
T OT A L IN GR ESOS 2 9 6 5 9 4 6 ,8 8 9 6 7 9 5 ,4
FUENTE: M EM ORA NDO N° 162-2017-EF/ 52.07 Y M EM ORA NDO N° 192 - 2017 - EF/ 52.07 - DGETP - M EF
A N Á LIS IS D E LO S M O V IM IE N T O S Y S A LD O S D E LO S R E C UR S O S D E L P R O C E S O D E P R O M O C IÓ N
D E LA IN V E R S IÓ N P R IV A D A
( E n M ile s de US $ )
C ON C EPT O M ON T O
S A LD O A L 3 1. 12 . 2 0 15 4 6 3 7 4 ,8
S A LD O A L 3 1. 12 . 2 0 16 3 0 2 6 5 7 ,1
F U E N T E : Dirección General de Endeudamient o y Tesoro Público - M EF
E l ab . Dirección de A nálisis y Consolidación Cont able - DGCP
CONCILIACIÓN DE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS EP-1 SUNAT CON LOS INGRESOS DE SUNAT EN EL ESTADO
DE TESORERÍA
Efectivo 23 543,0
Utilización de Certificado de Inversión Pública Regional y Local - CIPRL 1/ 274,7
Regularización de diferencia Acta 2015 2/ 2 313,2
Regularización de diferencia Acta 2015 3/ 422,1
Devoluciones con cheque - Aduanas 32,0
Canon y Sobrecanon - Impto.a la Renta (asignación Financiera) 65 173,0
Canon Minero (Asignación Financiera y por asignar) 1 539 109,0
Canon Hidroenergético - Renta Ley 27506 (asignación Financiera y por Asignar) 203 538,8
Canon Pesquero - Renta Ley N° 27506 (Asignación Financiera) 36 941,9
Canon Gasífero - Renta Ley N° 27506 (Asignación Financiera y por Asignar) 413 647,3
NOTA:
1/ Utilización del CIPRL registrado por DGETP por el valor total y la SUNAT por la parte utilizada
2/ Reg.Diferencia acta 2015- Devoluciones con Cheques, Ley N° 28693 Art.50° y por disposición de la SUNAT
3/ Reg.Diferencia acta 2015- Ultilización Dctos.Cancelatorios - Tesoro Público
1.2 BONOS
SALDO INICIAL 50 596 889,2 45 720 647,4 4 876 241,8 10,7
MÁS
COLOCACIONES 22 539 937,0 7 819 609,0 14 720 328,0 188,2
ACTUALIZACIÓN DE SALDO ADEUDADO 217 596,4 154 336,4 63 260,0 41,0
CARGA FINANCIERA DEVENGADA 1 637 527,2 1 246 864,8 390 662,4 0,0
DIFERENCIA DE CAMBIO 55 448,4 ( 55 448,4) ( 100,0)
MENOS
AMORTIZACIÓN ( 7 514 301,4) ( 3 153 152,0) ( 4 361 149,4) 138,3
TOTAL DEUDAS POR BONOS 67 477 648,4 51 843 754,0 15 633 894,4 30,2
2. DEUDA PÚBLICA EXTERNA (Anexo N° 2) 67 396 833,2 66 853 822,5 543 010,7 0,8
2.1 CONTRATOS
SALDO INICIAL 26 813 728,4 21 616 721,1 5 197 007,3 24,0
MÁS
DESEMBOLSOS 2 951 803,1 4 237 305,1 ( 1 285 502,0) ( 30,3)
ACTUALIZACIÓN DE SALDO ADEUDADO 1 176,3 1 007,7 168,6 16,7
CARGA FINANCIERA DEVENGADA 170 873,2 127 321,3 43 551,9 34,2
DIFERENCIA DE CAMBIO 0,0 2 899 637,6 ( 2 899 637,6) ( 100,0)
MENOS
AMORTIZACIÓN ( 2 282 934,5) ( 1 940 943,1) ( 341 991,4) 17,6
DIFERENCIA DE CAMBIO ( 71 662,3) -,- ( 71 662,3) -,-
TOTAL DEUDAS POR CONTRATOS 27 582 984,2 26 941 049,7 641 934,5 2,4
TOTAL DEUDA PÚBLICA AL 31-12-2016 140 049 342,9 123 929 331,6 16 120 011,3 13,0
MÁS:
INTERESES POR VENCER DEUDA PÚBLICA INTERNA (Anexo N° 1) 58 717 018,3 45 022 864,0 13 694 154,3 30,4
INTERESES POR VENCER DEUDA PÚBLICA EXTERNA (Anexo N° 2) 46 078 040,8 48 673 424,9 ( 2 595 384,1) ( 5,3)
2 0 16 2 0 15
CONCEPTO
S/ . US $ S/ . US $
DEUDA POR CONTRATOS 5 174 861,3 1 534 535,0 5 231 755,1 1 532 890,5
DEUDA POR BONOS 67 477 648,4 20 082 633,5 51 843 754,0 15 190 083,2
SU B T OT A L 7 2 6 5 2 5 0 9 ,7 2 1 6 17 16 8 ,5 5 7 0 7 5 5 0 9 ,1 16 7 2 2 9 7 3 ,7
INTERESES POR VENCER 58 717 018,3 17 475 303,1 45 022 864,0 13 191 580,4
T OT A L 13 1 3 6 9 5 2 8 ,0 3 9 0 9 2 4 7 1,6 10 2 0 9 8 3 7 3 ,1 2 9 9 14 5 5 4 ,1
2 0 16 2 0 15
CONCEPTO
S/ . US $ S/ . US $
DEUDA POR CONTRATOS 27 582 984,2 8 209 221,5 26 941 049,7 7 893 656,5
DEUDA POR BONOS EN M ONEDA EXTRANJERA 39 813 849,0 11 849 359,8 39 912 772,8 11 694 337,2
SUBTOTAL 6 7 3 9 6 8 3 3 ,2 2 0 0 5 8 5 8 1,3 6 6 8 5 3 8 2 2 ,5 19 5 8 7 9 9 3 ,7
INTERESES POR VENCER 46 078 040,8 13 713 702,6 48 673 424,9 14 261 185,1
A Ñ OS 2 0 16 2 0 15 VA R I A C I ÓN
C ON C EP T O M ON T O % M ON T O % M ON T O %
GOB . N A C I ON A L 7 2 8 7 0 3 5 7 ,8 9 7 ,7 6 3 7 6 3 7 3 2 ,9 9 7 ,4 9 10 6 6 2 4 ,9 14 ,3
NO AS UMIDO 1 6 5 7 5 7 5 ,3 2 ,3 1 7 12 9 3 3 ,6 2 ,6 ( 5 5 3 5 8 ,3 ) ( 3 ,2 )
T OT A L 7 4 5 2 7 9 3 3 ,1 10 0 ,0 6 5 4 7 6 6 6 6 ,5 10 0 ,0 9 0 5 1 2 6 6 ,6 13 ,8
En dicho cuadro se observa, que la deuda del Gobierno Nacional sin incluir la deuda asumida alcanzó
a US$ 72 870 357,8 mil o 97,7% que en moneda nacional representa S/ 244 844 402,0 mil; tuvo una
variación de US$ 9 106 624,9 mil o 14,3% respecto al año 2015, que en moneda nacional representa
S/ 27 218 781,5 mil.
La deuda total comprende la deuda externa que alcanzó a US$ 33 772 283,9 mil o 45,3%, cuyo
equivalente en moneda nacional es S/ 113 474 874,0 mil y tuvo una disminución de US$ 76 894,9 mil
o 0,2% que en soles equivale a S/ 2 052 373,3 mil.
T OT A L 4 13 9 8 8 0 , 0 2 6 14 8 8 0 , 0 2 0 9 0 19 4 , 1 79 , 9
SEC T O R ES M ON T O %
M ON T O
S U B P R OGR A M A S Le y N º 3 0 3 7 4 E J E C UC IÓ N %
R E A S IG N A D O
T OT A L 6 9 9 9 7 9 0 ,8 12 0 4 9 7 9 0 ,8 11 16 1 8 2 1,8 9 2 ,6
FUENTE: DIRECCIÓN GENERAL DE ENDEUDAM IENTO Y TESORO PÚBLICO - M EF
ELAB.: DIRECCIÓN DE ANÁLISIS Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE - DGCP
2. FIDEICOMISOS REGIONALES
En el marco del Plan de Estímulo Económico implementado en el año 2009, mediante el Decreto de
Urgencia Nº 040-2009 y sus modificatorias1 se aprobó la emisión interna de bonos soberanos hasta
por un monto de S/ 2 600,0 millones, destinada a financiar proyectos de inversión pública referidos
a la ejecución de obras de infraestructura para saneamiento (agua y desagüe), irrigación, salud,
transporte, educación y energía, a ser ejecutados por los Gobiernos Regionales.
El objetivo principal de esta medida fue mitigar el impacto de la crisis financiera internacional iniciada
en el año 2008, dinamizando la economía nacional mediante la ejecución de proyectos de
infraestructura pública básica a nivel nacional.
1 Modificado por los Decretos de Urgencia N° 058-2009, 080-2009 y 103-2009, 010-2010, 021-2011, por las Resoluciones
Ministeriales N°s 179-2009 y 215-2009-EF/75 y las Leyes N° 29465, 29627 y 29814.
F IN A N C IA M IE N T O D E P R O Y E C T O S A C A R G O D E LO S G O B IE R N O S R E G IO N A LE S
(En M iles de So les)
M ON T O M ON T O M ON T O
N°
A U T OR I Z A D O M ON T O EJEC U T A D O EJEC . / M . A SI G
GOB I ER N OS R EGI ON A LES PR OY EC T OS
D . S. N ° 0 9 8 - 2 0 14 - A SI GN A D O AL NADO
EF 3 1. 12 . 16 ( %)
T OT A L 8 7 0 0 0 0 0 ,0 5 2 7 5 0 4 ,0 5 17 3 2 1,5 9 8 ,1
2. DESEMBOLSOS
2.1 DE OPERACIONES EXTERNAS
Considerando los límites establecidos en el Marco Macroeconómico Multianual vigente, durante
el año 2016 se ha registrado desembolsos por US$ 2 021 026,4 mil, provenientes de las
operaciones de endeudamiento externo, de este total el 40,7% corresponde a préstamos de los
Organismos Internacionales, el 57,0% a colocación de Bonos Globales y 2,3% a préstamos del Club
de Paris, cuyo detalle es el siguiente:
D E S E M B O LS O S D E E N D E UD A M IE N T O E X T E R N O P O R A C R E E D O R
F U EN T E F I N A N C I ER A M ON T O %
TOTAL 2 0 2 1 0 2 6 ,4 10 0 ,0
F U EN T E F I N A N C I ER A M ON T O %
TOTAL 2 0 2 1 0 2 6 ,4 10 0 ,0
El siguiente cuadro muestra los desembolsos por niveles de gobierno y sectores institucionales:
D E U D A P Ú B LI C A E X T E R N A D E M E D I A N O Y LA R G O P LA Z O 1/
D E S E M B O LS O S P O R N I V E L D E G O B I E R N O Y S E C T O R E S I N S T I T U C I O N A LE S
(En M iles de US$)
S E C T O R E S I N S T I T U C I O N A LE S M ON T O %
E M P R E S A S P Ú B LI C A S 4 / 6 5 7 2 0 ,9 3 ,3
- SEDA PA L 42 752,2 2,1
- COFIDE 21810,0 1,1
- EM PRESA S PÚB LICA S DE SERV ICIOS 1158,7 0,1
T OT A L 2 0 2 1 0 2 6 ,4 10 0 ,0
N OT A :
1/ NO INCLUY E CRÉDTOS SIN GA RA NTÍ A DEL GOB IERNO
2/ DEUDA DIRECTA DEL GOB IERNO NA CIONA L
3/ DEUDA CON GA RA NTÍ A DEL GOB IERNO NA CIONA L
4/ DEUDA POR TRA SPA SO DE RECURSOS DEL GOB IERNO NA CIONA L A EM PRESA S PÚB LICA S
F U E N T E : DIRECCIÓN DE CRÉDITOS - DGETP - M EF
Entre los desembolsos realizados para operaciones de endeudamiento externo que financian
Proyectos de Inversión, se puede destacar el desembolso realizado al Sector Transportes de
US$ 278,9 millones para el Proyecto “Línea 2 del Metro de Lima y ramal Faucett - Gambeta”; así
como, el desembolso para el Gobierno Regional de La Libertad para el Proyecto “Obras
Hidráulicas Mayores del Proyecto Chavimochic - III Etapa” por la suma de US$ 91,7 millones; el
desembolso por US$ 49,2 millones al Sector Saneamiento, en especial para el proyecto “Agua
para Todos II” (US$ 39,9 millones).
De otro lado, se realizó el desembolso del préstamo contingente denominado “Programa de
Gestión de Resultados para la inclusión Social II” bajo la modalidad de Préstamo de Apoyo a
Reformas de Política bajo Opción de Retiro Diferido, hasta por US$ 300,0 millones, acordado con
el Banco Interamericano de Desarrollo – BID.
El Desembolso de este préstamo contingente se destinó a financiar proyectos de inversión pública
a cargo de Gobiernos Regionales y Locales, cuyas transferencias de partidas fueron autorizadas
por los siguientes Decretos Supremos:
D. S. N° 328 – 2016 – EF (S/ 99 768 577)
D E S E M B O LS O S
(En Miles)
UNI D AD D ES EMB OL S OS D EL 2 0 1 6
EJEC UTOR A S/. US $ %
C R ÉD I T O S D E M ED I A N O Y LA R G O PLA Z O
B ON OS
Con cargo a los bonos emitidos, se destaca la emisión por S/ 11 587 076,0 mil (equivalente a
US$ 3 428 972,0 mil) correspondiente a Bonos Soberanos, de los cuales S/ 4 401,8 millones fue
destinado para el pre financiamiento del Año Fiscal 2017, emitido al amparo de la Ley N° 30374, Ley
de Endeudamiento del Sector Público para el año 2016; S/ 10 952 861,0 mil (equivalente a
US$ 3 252 787,0 mil) corresponde a bonos emitidos bajo la modalidad de Administración de Deuda;
S/ 3 108 500,7 mil (equivalente a US$ 922 295,2 mil) corresponde a la subasta de las Letras del Tesoro
y por último S/ 126 154,2 mil a emisiones de Bonos ONP.
Respecto a los desembolsos provenientes de las operaciones de crédito, se pueden destacar las
operaciones del Ministerio de Defensa, donde los principales desembolsos fueron orientados de la
siguiente manera: S/ 229,7 millones (equivalente a US$ 67,7 millones) que corresponden a la
“Segunda Etapa de la Primera Fase de 04 Proyectos de Inversión Pública”; S/ 74,9 millones
PRINCIPAL 1956 637,3 65,5 1232 649,9 56,4 723 987,4 58,7
Del total del servicio de la deuda pública externa, corresponde al Servicio Regular de la Atención de
Deuda US$ 2 378 525,2 mil y a pagos efectuados por Operaciones de Administración de Deuda
US$ 610 693,6 mil. El cuadro siguiente se presenta el detalle:
SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA EXTERNA DE MEDIANO Y LARGO PLAZO
(En Miles de US$)
2 0 16 2 0 15 V A R IA C IO N E S
R UB R O
M ON T O % M ON T O % M ON T O %
SER V I C I O R EG U LA R 2 3 7 8 5 2 5 ,2 7 9 ,6 1 8 3 5 2 0 7 ,1 8 4 ,0 5 4 3 3 18 ,1 2 9 ,6
PRINCIPAL 1345 943,7 45,0 882 702,6 40,4 463 241,1 52,5
INTERESES 1008 378,6 33,7 916 135,8 41,9 92 242,8 10,1
COM ISIONES 24 202,9 0,8 36 368,7 1,7 ( 12 165,8) ( 33,5)
O PER A C . A D M . D E D EU D A 6 10 6 9 3 ,6 2 0 ,4 3 4 9 9 4 7 ,4 16 ,0 2 6 0 7 4 6 ,2 7 4 ,5
PRINCIPAL 610 693,6 20,4 349 947,4 16,0 260 746,2 74,5
RESUMEN 2 9 8 9 2 18 ,8 10 0 ,0 2 18 5 15 4 ,5 10 0 ,0 8 0 4 0 6 4 ,3 3 6 ,8
PRINCIPAL 1956 637,3 65,5 1232 650,0 56,4 723 987,3 58,7
INTERESES 1008 378,6 33,7 916 135,8 41,9 92 242,8 10,1
COM ISIONES 24 202,9 0,8 36 368,7 1,7 ( 12 165,8) ( 33,5)
TOTAL 2 9 8 9 2 18 ,8 10 0 ,0 2 18 5 15 4 ,5 10 0 ,0 8 0 4 0 6 4 ,3 3 6 ,8
Nota: La ejecución es según fecha Valor. No incluye el servicio atendido por suscripción de Acciones.
El pago del servicio de la deuda a los Organismos Internacionales fue de US$ 693 272,6 mil, de los
cuales US$ 540 870,5 mil corresponde a principal, US$ 132 577,9 mil son intereses y US$ 19 824,2
mil son comisiones; el Club de Paris con US$ 203 637,0 mil, en Bonos el servicio alcanzó a
S E R V IC IO D E LA D E UD A P ÚB LIC A E X T E R N A D E M E D IA N O Y LA R G O P LA Z O 1/
P O R F UE N T E D E F IN A N C IA M IE N T O
F U EN T E PR I N C I PA L I N T ER ESES C O M I SI O N ES T OT A L
F I N A N C I A M I EN T O M ON T O M ON T O M ON T O M ON T O %
SER V I C I O R EG U LA R D E LA D EU D A 1 3 4 5 9 4 3 ,7 1 0 0 8 3 75, 6 2 4 2 0 2 ,9 2 3 78 52 2 , 2 79 , 6
ORGANISM OS INTERNAC. 2/ 3/ 540 870,5 132 577,9 19 824,2 693 272,6 23,2
CLUB DE PARIS 4/ 170 682,1 31754,1 1200,8 203 637,0 6,8
AM ÉRICA LATINA 692,2 5,5 -.- 697,7 0,0
BANCA COM ERCIAL 5/ 6/ 7/ 332 029,0 34 683,4 -.- 366 712,4 12,3
PROVEEDORES SIN GARANTÍ A 3 676,5 703,1 -.- 4 379,6 0,2
BONOS 8/ 9/ 297 993,4 808 651,6 50,0 1106 695,0 37,0
OTROS GASTOS 10/ 0,0 -.- 3 127,9 3 127,9 0,1
O PER A C . A D M I N I ST R A C . D EU D A 11/ 6 10 6 9 3 ,6 - .- - .- 6 10 6 9 3 ,6 2 0 ,4
T OT A L 1 9 5 6 6 3 7 ,3 1 0 0 8 3 7 5 ,6 2 4 2 0 2 ,9 2 9 8 9 2 15 ,8 10 0 ,0
NOTA:
1/ LA EJECUCIÓN ES SEGÚN FECHA VALOR Y ES EL SERVICIO REGULAR .NO INLUYE EL SERVICIO ATENDIDO POR SUSCRIPCIÓN DE
ACCIONES.
2/ INCLUYE PRÉSTAM OS DE COFIDE SIN GARANTIA DE LA REPÚBLICA POR US$ 34 037,9 M IL.
3/ INCLUYE PRESTAM OS DE BANCO AGROPECUARIO SIN GARANTIA DE LA REPUBLICA POR US$ 1 080,9 M IL.
4/ INCLUYE PRÉSTAM O DE FONDO M IVIENDA SIN GARANTÍ A DE LA REPÚBLICA POR US$ 615,5 M IL.
5/ INCLUYE PRÉSTAM O DE COFIDE SIN GARANTIA DE LA REPÚBLICA POR US$ 201 415,7 M IL
6/ INCLUYE PRÉSTAM OS DE BANCO AGROPECUARIO SIN GARANTÍ A DE LA REPÚBLICA POR US$ 60 744,1 M IL
7/ INCLUYE PRÉSTAM O DE PETROPERÚ SIN GARANTÍ A DE LA REPÚBLICA POR US$ 95 552,6 M IL
8/ INCLUYE PRESTAM OS DE COFIDE SIN GARANTIA DE LA REPÚBLICA POR US$ 84 250,0 M IL.
9/ INCLUYE PRÉSTAM OS DE FONDO M IVIENDA SIN GARANTÍ A DE LA REPÚBLICA POR US$ 30 982,7 M IL
10/ CORRESPONDE A LOS SERVICIOS ATENDIDOS POR CONCEPTO DE COM ISIÓN DE GASTOS DE ASESORÍ A Y OTROS
11/ INTERCAM BIO DE BONOS GLOBALES 2019, 2025, 2033, 2037 (A VALOR DE M ERCADO)
Desde el punto de vista de los Sectores Institucionales, el 82,5% del total atendido fue cancelado por
el Gobierno Nacional (US$ 2 407 581,7 mil por deuda directa y US$ 57 859,8 mil por traspaso de
recursos); el 0,2% fue atendido por los Gobiernos Locales (Deuda Directa por US$ 6 097,8 mil) y el
17,3% por las Empresas Públicas sin garantía de la República (empresas financieras – deuda directa,
principalmente COFIDE, Banco Agropecuario y Fondo MIVIVIENDA por un monto de US$ 422 126,9
mil y empresas no financieras – deuda directa, principalmente PETROPERÚ por US$ 95 552,6 mil) lo
que se puede observar en los cuadro siguiente.
Asimismo, se indica que en el Gobierno Nacional se incluye el intercambio de Bonos Globales 2019,
2025, 2033 y 2037 a Valor de Mercado.
G O B I E R N O S LO C A LE S 6 0 9 7 ,8 0 ,2 6 ,3 0 ,3 6 0 9 1,5 9 6 6 9 0 ,5
DEUDA DIRECTA 6 097,8 0,2 6,3 0,3 6 091,5 96 690,5
0,0
E M P R E S A S P Ú B LI C A S 5 17 6 7 9 ,5 17 ,3 117 ,7 5 ,4 5 17 5 6 1,8 4 3 9 7 2 9 ,7
FINA NCIERA S - DEUDA DIRECTA 422 126,9 14,1 107,6 4,9 422 019,3 392 211,2
NO FINA NCIERA S - DEUDA DIRECTA 95 552,6 3,2 10,1 0,5 95 542,5 0,0
T OT A L 2 9 8 9 2 18 ,8 10 0 ,0 2 18 5 ,1 10 0 ,0 2 9 8 7 0 3 3 ,7 13 6 7 0 0 ,1
1/ LA EJECUCIÓN ES SEGÚN FECHA V A LOR. NO SE INCLUY E EL SERV ICIO A TENDIDO POR SUSCRIPCIÓN DE A CCIONES.
S E R V IC IO D E LA D E UD A P ÚB LIC A IN T E R N A D E L G O B IE R N O N A C IO N A L 1/
(En M iles de US$ )
INTERCAM BIO - CRÉDITOS 7/ 245 456,1 -,- -,- 245 456,1 6,7
RECOM PRA - BONOS 8/ 2 069 929,7 -,- -,- 2 069 929,7 56,1
T OT A L 2 5 2 0 6 8 8 ,3 1 16 5 18 2 ,5 3 2 8 6 ,0 3 6 8 9 15 6 ,8 10 0 ,0
2/ SE CONSIDERA EL PAGO AL BCR POR LOS PRESTAM OS DS N° 108-2014 Y DS N° 219-2015QUE SE AFECTO CON CARGO A UTILIDADES
3/ NO INCLUYE BONOS ONP POR US$ 65 983,1 M IL.
4/ SE CONSIDERA EL PAGO POR US$ 42 513,7 M IL AL BANCO DE LA NACIÓN, POR EL BONO DEL TESORO PÚBLICO POR DS N° 002-2007-EF AFECTO CON CARGO A UTILIDADES.
VEASE LA M EM ORIA DE LA DGETP ANEXO 9 PAG. 101
De los US$ 1 373 771,0 mil del servicio regular, un total de US$ 145 870,4 mil corresponden a pagos
efectuados por créditos al Banco de la Nación y al Banco Central de Reserva del Perú,
US$ 1 224 614,6 mil a los tenedores de Bonos y US$ 3 286,0 mil a Otros Gastos.
En el caso de los pagos por operaciones de Administración de Deuda, el total de US$ 2 315 385,8 mil
corresponden a créditos intercambiados por Bonos Soberanos por US$ 245 456,1 mil y a la Recompra
de Bonos Soberanos por US$ 2 069 929,7 mil.
Desde el punto de vista de pagos por principal e intereses, el importe cancelado como servicio de la
deuda interna, comprendió el pago de principal por U$ 2 520 688,3 mil o 68,3%, intereses por la
suma de US$ 1 165 182,5 mil o 31,6% y las Comisiones de US$ 3 286,0 mil o 0,1%.
BONOS 14 590 935,2 61,4 14 486 643,9 61,3 104 291,3 0,7
ORGANISM OS M ULTILATERALES 6 758 583,8 28,5 6 447 011,0 27,3 311572,8 4,8
CLUB DE PARIS 1526 206,8 6,4 1523 969,8 6,4 2 237,0 0,1
OTROS 885 812,8 3,7 1172 353,0 5,0 ( 286 540,2) ( 24,4)
T OT A L 2 3 7 6 1 5 3 8 ,6 10 0 ,0 2 3 6 2 9 9 7 7 ,7 10 0 ,0 13 1 5 6 0 ,9 0 ,6
( *) ES LA POSICIÓN SEGÚN FECHA VALOR. INCLUYE LA DEUDA SIN GARANTIA DE LA REPÚBLICA POR US$ 4 201,513,8 MIL.
En la Deuda Interna, el 86,1% del saldo adeudado corresponde a obligaciones generadas por la
emisión de Bonos Soberanos en el mercado local, mientras que el 7,1% corresponde a los Bonos ONP
(a valor actualizado) y el resto a operaciones de crédito con el Banco de la Nación.
SA LD O A D EU D A D O D E LA D EU D A PÚ B LIC A IN T ER N A
POR F U EN T E D E F IN A N C IA M IEN T O
(En M iles de US$)
2016 2015 VA R I A C I ÓN
F U EN T E F IN A N C IER A
M ON T O ( * ) % M ON T O ( * ) % M ON T O ( * ) %
T OT A L 2 2 7 4 8 10 1,5 10 0 ,0 18 0 18 6 9 3 ,7 10 0 ,0 4 7 2 9 4 0 7 ,8 2 6 ,2
F U EN T E : DIRECCIÓN GENERAL DE ENDEUDAMIENTO Y TESORO PÚBLICO - MEF
EL A B . : DIRECCIÓN DE ANÁLISIS, CONSOLIDACIÓN CONTABLE - DGCP
1 Directiva N° 001-2015-EF/50.01 aprobada con Resolución Directoral N° 002-2015-EF/50.01 “Directiva para los Programas
Presupuestales en el Marco de la Programación y Formulación del Presupuesto del Sector Público para el año fiscal 2016”
PR OGR A M A S PR ESU PU EST A LES 81 980 622,3 69 815 484,7 78 383 086,8 70 042 849,9 4,6 ( 0,3)
GOB IER N O N A C ION A L 46 225 859,7 40 959 574,2 46 621 916,6 43 791 991,4 ( 0,8) ( 6,5)
GOBIERNO CENTRAL 37 969 856,5 33 996 722,4 38 267 595,0 36.575.975,8 ( 0,8) ( 7,1)
INSTITUCIONES PÚBLICAS DESCENTRALIZADAS 5 426 336,1 4 805 772,3 5 525 645,5 5.073.269,8 ( 1,8) ( 5,3)
UNIVERSIDADES NAC. Y OTROS ORG.DESC.AUTON. 2 829 667,1 2 157 079,5 2 828 676,1 2 142 745,8 -,- 0,7
GOB IER N OS R EGION A LES 19 296 804,3 17 559 445,4 17 962 606,9 16 637 710,4 7,4 5,5
GOBIERNOS REGIONALES 19 296 804,3 17 559 445,4 17 962 606,9 16 637 710,4 7,4 5,5
GOB IER N OS LOC A LES 16 457 958,3 11 296 465,1 13 798 563,3 9 613 148,1 19,3 17,5
M UNICIPALIDADES 16 452 235,0 11 294 191,9 13 791 877,8 9.606.632,9 19,3 17,6
INSTITUTOS VIALES 731,0 431,5 -,- -,- -,- -,-
M ANCOM UNIDADES 4 992,3 1.841,7 6 685,5 6.515,2 ( 25,3) ( 71,7)
A C C ION ES C EN T R A LES 17 048 404,6 15 195 875,3 15 945 845,3 14 157 956,6 6,9 7,3
GOB IER N O N A C ION A L 9 268 609,2 8 526 057,5 8 489 930,3 7 871 419,6 9,2 8,3
GOBIERNO CENTRAL 5 207 504,5 4 923 622,2 5 154 639,8 4 911 349,2 1,0 0,2
INSTITUCIONES PÚBLICAS DESCENTRALIZADAS 3 211 561,6 2 928 077,0 2 595 185,1 2 374 635,6 23,8 23,3
UNIVERSIDADES NAC. Y OTROS ORG.DESC.AUTON. 746 675,4 599 872,1 666 692,0 539 656,3 12,0 11,2
SOCIEDADES DE BENEFICENCIA PÚBLICA 102 867,7 74 486,2 73 413,4 45 778,5 40,1 62,7
GOB IER N OS R EGION A LES 2 328 458,7 2 173 882,8 2 043 044,0 1 875 031,4 14,0 15,9
GOBIERNOS REGIONALES 2 328 458,7 2 173 882,8 2 043 044,0 1 875 031,4 14,0 15,9
GOB IER N OS LOC A LES 5 451 336,7 4 495 935,0 5 412 871,0 4 411 505,6 0,7 1,9
M UNICIPALIDADES 5 395 469,9 4 460 661,6 5 359 935,9 4 378 577,2 0,7 1,9
INSTITUTOS VIALES Y CENTROS POBLADOS 52 349,8 33.044,3 48 921,8 30.866,7 7,0 7,1
GOB IER N O N A C ION A L 42 770 277,1 38 589 461,3 42 398 385,4 38 335 568,5 0,9 0,7
GOBIERNO CENTRAL 28 742 908,1 25 858 696,7 27 708 607,6 25 154 706,9 3,7 2,8
INSTITUCIONES PÚBLICAS DESCENTRALIZADAS 12 746 679,5 11 813 790,2 13 270 370,3 12 250 685,2 ( 3,9) ( 3,6)
UNIVERSIDADES NAC. Y OTROS ORG.DESC.AUTON. 1 106 755,9 797 387,4 1 236 733,4 800 884,2 ( 10,5) ( 0,4)
SOCIEDADES DE BENEFICENCIA PÚBLICA 129 955,7 83 197,7 142 260,4 94 864,5 ( 8,6) ( 12,3)
ENTIDADES DE TRATAM IENTO EM PRESARIAL-ETES 43 977,9 36 389,3 40 413,7 34 427,7 8,8 5,7
GOB IER N OS R EGION A LES 7 691 806,2 6 661 496,5 7 219 118,9 6 417 034,4 6,5 3,8
GOBIERNOS REGIONALES 7 691 806,2 6 661 496,5 7 219 118,9 6 417 034,4 6,5 3,8
GOB IER N OS LOC A LES 10 475 987,8 8 316 845,6 10 789 441,0 8 292 647,6 ( 2,9) 0,3
M UNICIPALIDADES 9 514 135,1 7 488 218,6 9 780 143,3 7 451 538,9 ( 2,7) 0,5
INSTITUTOS VIALES Y CENTROS POBLADOS 120 511,2 73.113,6 160 435,5 96.961,0 ( 24,9) ( 24,6)
ORGANISM OS PÚBLICOS DESCENTRALIZADOS 826 576,1 746.693,6 837 488,4 736.988,9 ( 1,3) 1,3
EM PR ESA S PÚ B LIC A S 44 045 601,2 41 738 078,5 44 400 632,5 43 665 277,8 ( 0,8) ( 4,4)
OT R A S EN T ID A D ES 12 525 375,7 12 255 579,8 11 683 535,4 11 212 063,9 7,2 9,3
T OT A L 216 538 074,9 192 572 821,7 210 820 045,3 192 123 398,7 2,7 0,2
T R A N SF ER EN C IA S IN T R A SIST EM A S ( 5 772 658,8) ( 5 724 746,6) ( 6 526 852,4) ( 6 458 458,3) ( 11,6) ( 11,4)
T OT A L PR ESU PU EST O SEC T OR PÚ B LIC O 210 765 416,1 186 848 075,1 204 293 192,9 185 664 940,4 3 ,2 0 ,6
T OT A L 5 7 4 4 1 5 3 0 .9 5 4 7 7 6 7 4 1.2
2Se diferencia de la Acción Central en el carácter exclusivo del Gasto Asociado a un Programa Presupuestal-PP. Por ejemplo:
monitoreo del PP; gestión del PP, etc.- Directiva N° 0001-2015-EF/50.01 aprobada con Resolución Directoral N° 0002-2015-EF/50.01
“Directiva para los Programas Presupuestales en el Marco de la Programación y Formulación del Presupuesto del Sector Público
para el año fiscal 2016” ; de la Dirección General de Presupuesto Público – MEF.
PROGRAMAS PRESUPUESTALES
PIM: S/ 81 980 622,3 mil
EJEC.: S/ 69 815 484,7 mil
PRODUCTOS
PIM: S/ 45 455 122,3 mil
EJEC.: S/ 43 714 112,4 mil
ACCIONES COMUNES
PIM: S/ 5 416 767,8 mil
EJEC.: S/ 4 827 686,7 mil
PROYECTOS
PIM: S/ 31 118 732,2 mil
EJEC.: S/ 21 273 685,9 mil
Acciones Centrales
Comprende las actividades orientadas a la gestión de los recursos humanos, materiales y financieros
de la entidad que contribuyen de manera transversal e indivisible al logro de los resultados de los
Programas Presupuestales (a los que se encuentra articulada la entidad) y de otras actividades de la
entidad, esta categoría puede incluir proyectos no vinculados a los resultados de los programas
presupuestales.
Asignaciones Presupuestarias que No resultan en Productos – APNOP
Comprende las actividades para la atención de una finalidad específica de la entidad, que no resulta
en la entrega de un producto a una población determinada. En el marco de la progresividad de la
implementación de los Programas Presupuestales, esta categoría también podrá incluir proyectos e
intervenciones sobre la población que aún no hayan sido identificadas como parte de un Programa
Presupuestal; en esta categoría se encuentra el presupuesto que corresponde al Servicio de la Deuda.
En el siguiente grafico se muestra la distribución del PIM y la ejecución en Acciones Centrales y
Asignaciones Presupuestarias que No resultan en Productos-APNOP:
PROYECTOS PROYECTOS
PIM: S/ 226 346,1 mil PIM: S/ 14 317 951,0 mil
EJEC.: S/ 140 792,8 mil EJEC.: S/ 10 707 267,9 mil
P R OGR A M A S P R ES U P U ES T A L ES 81980 622.3 69 815 484.7 78 383 086.8 70 042 849.9 4.6 ( 0.3)
P R OD U C T OS 45 445 122.3 43 714 112.1 43 135 430.8 41328 280.4 5.4 5.8
RECURSOS ORDINARIOS 39 418 305.4 38.744.774.6 37 432 946.7 36.816.864.6 5.3 5.2
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 2 783 906.4 2.315.728.1 2 434 516.1 2.012.460.2 14.4 15.1
RECURSOS POR OPERAC.OFIC.DE CRÉDITO 218 452.3 160.563.0 196 032.3 115.173.1 11.4 39.4
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 1031128.6 887 338.1 1175 367.1 966 232.8 ( 12.3) ( 8.2)
RECURSOS DETERMINADOS 1993 329.6 1605 708.3 1896 568.6 1417 549.7 5.1 13.3
A C C I ON ES C OM U N ES 5 416 767.8 4 827 686.7 6 621599.3 5 689 605.6 ( 18.2) ( 15.1)
RECURSOS ORDINARIOS 3 830 580.5 3.735.229.1 4 522 211.8 4.445.353.8 ( 15.3) ( 16.0)
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 1021240.6 838.949.5 897 361.5 737.177.8 13.8 13.8
RECURSOS POR OPERAC.OFIC.DE CRÉDITO 166 843.3 12.080.1 491774.6 29.173.2 ( 66.1) ( 58.6)
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 83 208.7 60.057.0 68 093.3 49.998.5 22.2 20.1
RECURSOS DETERMINADOS 314 894.7 181.371.0 642 158.1 427.902.3 ( 51.0) ( 57.6)
P R OYEC T OS 31118 732.2 21273 685.9 28 626 056.7 23 024 963.9 8.7 ( 7.6)
RECURSOS ORDINARIOS 12 185 840.1 8 911803.6 13 856 069.1 11861569.4 ( 12.1) ( 24.9)
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 819 440.7 538 447.9 592 026.7 453 394.4 38.4 18.8
RECURSOS POR OPERAC.OFIC.DE CRÉDITO 9 390 571.9 5 857 298.8 5 281369.9 4 601173.5 77.8 27.3
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 874 204.3 599 788.6 878 992.8 454 887.6 ( 0.5) 31.9
RECURSOS DETERMINADOS 7 848 675.2 5.366.347.0 8 017 598.2 5.653.939.0 ( 2.1) ( 5.1)
A C C I ON ES C EN T R A L ES 17 048 404.6 15 195 875.3 15 945 845.3 14 157 956.6 6.9 7.3
S I N P R OD U C T OS 103 191097.0 96 854 193.8 102 355 471.9 96 833 325.6 0.8 0.0
RECURSOS ORDINARIOS 22 541561.6 20 560 479.0 25 266 795.2 23 594 923.0 ( 10.8) ( 12.9)
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 47 743 513.8 46 905 400.6 47 663 951.2 46 313 356.7 0.2 1.3
RECURSOS POR OPERAC.OFIC.DE CRÉDITO 19 851837.0 18 758 011.6 16 191179.3 15 281699.0 22.6 22.7
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 3 942 859.0 2 456 620.2 4 335 843.5 4 158 424.7 ( 9.1) ( 40.9)
RECURSOS DETERMINADOS 9 111325.6 8 173 682.4 8 897 702.7 7 484 922.2 2.4 9.2
P R OYEC T OS 14 317 951.0 10 707 267.9 14 135 641.3 11089 266.6 1.3 ( 3.4)
RECURSOS ORDINARIOS 2 515 543.7 1.828.304.2 3 548 777.3 3.134.562.0 ( 29.1) ( 41.7)
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 2 476 826.9 1796 433.4 2 009 165.8 1588 954.9 23.3 13.1
RECURSOS POR OPERAC.OFIC.DE CRÉDITO 5 382 785.3 4.374.380.4 3 382 716.3 2.922.347.2 59.1 49.7
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 885 903.5 619.831.2 1170 392.8 673.407.1 ( 24.3) ( 8.0)
RECURSOS DETERMINADOS 3 056 891.6 2.088.318.7 4 024 589.1 2.769.995.4 ( 24.0) ( 24.6)
T OT A L 216 538 074.9 192 572 821.7 210 820 045.3 192 123 398.7 2.7 0.2
T R A N S F ER EN C I A S I N T R A S I S T EM A S
( 5 772 658.8) ( 5 724 746.6) ( 6 526 852.4) ( 6 458 458.3) ( 11.6) ( 11.4)
T OT A L P R ES U P U ES T O S EC T OR P Ú B L I C O
210 765 416.1 186 848 075.1 204 293 192.9 185 664 940.4 3.2 0.6
DEPARTAM ENTOS
PROGRAMAS ACCIONES TOTAL PROGRAMAS ACCIONES TOTAL PROGRAMAS ACCIONES
APNOP APNOP APNOP
PRESUPUESTALES CENTRALES EJECUCIÓN PRESUPUESTALES CENTRALES EJECUCIÓN PRESUPUESTALES CENTRALES
AM AZONAS 1 386 392,8 144 647,3 263 199,6 1 794 239,7 1 568 691,1 138 858,8 271 614,3 1 979 164,2 ( 11,6) 4,2 ( 3,1)
ANCASH 1 982 720,3 402 747,7 971 584,4 3 357 052,4 1 956 155,4 376 411,9 973 400,9 3 305 968,2 1,4 7,0 ( 0,2)
APURIM AC 1 767 801,0 181 446,7 371 748,4 2 320 996,1 1 555 681,7 162 732,2 338 811,1 2 057 225,0 13,6 11,5 9,7
AREQUIPA 2 592 274,7 406 513,1 2 840 450,6 5 839 238,4 2 546 843,9 349 171,7 2 593 652,0 5 489 667,6 1,8 16,4 9,5
AYACUCHO 2 146 344,2 231 833,4 621 778,2 2 999 955,8 2 720 437,2 222 977,3 659 410,1 3 602 824,6 ( 21,1) 4,0 ( 5,7)
CAJAM ARCA 3 145 844,6 514 201,8 698 634,0 4 358 680,4 3 311 251,1 484 312,0 722 040,9 4 517 604,0 ( 5,0) 6,2 ( 3,2)
PROV.CONST.CALLAO 3 032 386,7 386 353,4 2 140 090,6 5 558 830,7 4 485 400,8 388 515,7 2 255 788,5 7 129 705,0 ( 32,4) ( 0,6) ( 5,1)
CUSCO 4 144 440,2 484 755,8 2 413 134,6 7 042 330,6 4 624 637,9 446 093,0 2 472 916,2 7 543 647,1 ( 10,4) 8,7 ( 2,4)
HUANCAVELICA 1 706 900,6 227 677,0 341 153,0 2 275 730,6 1 763 671,8 201 857,3 367 521,6 2 333 050,7 ( 3,2) 12,8 ( 7,2)
HUÁNUCO 1 977 331,9 251 924,3 517 720,6 2 746 976,8 1 872 627,7 231 386,3 517 574,8 2 621 588,8 5,6 8,9 0,0
ICA 1 169 659,4 253 501,5 941 987,8 2 365 148,7 1 217 247,1 248 421,9 978 000,0 2 443 669,0 ( 3,9) 2,0 ( 3,7)
JUNÍ N 2 402 136,0 335 189,9 2 355 237,9 5 092 563,8 2 268 562,6 298 232,7 1 954 759,6 4 521 554,9 5,9 12,4 20,5
LA LIBERTAD 3 031 831,1 444 442,3 2 770 355,5 6 246 628,9 2 914 695,2 430 225,5 2 404 371,0 5 749 291,7 4,0 3,3 15,2
LAM BAYEQUE 1 731 301,8 231 571,6 1 411 681,4 3 374 554,8 1 776 455,5 243 940,8 1 340 703,6 3 361 099,9 ( 2,5) ( 5,1) 5,3
LIM A 21 288 963,6 8 476 813,7 80 362 167,6 110 127 944,9 20 140 456,2 7 811 036,3 81 669 522,7 109 621 015,2 5,7 8,5 ( 1,6)
LORETO 2 006 345,9 402 047,3 1 273 533,7 3 681 926,9 1 838 922,4 411 111,2 1 282 633,5 3 532 667,1 9,1 ( 2,2) ( 0,7)
M ADRE DE DIOS 631 326,3 71 160,5 131 357,5 833 844,3 628 866,6 64 839,0 132 574,0 826 279,6 0,4 9,7 ( 0,9)
M OQUEGUA 602 576,8 107 471,5 451 400,6 1 161 448,9 469 674,0 99 351,3 411 917,0 980 942,3 28,3 8,2 9,6
PASCO 899 355,7 128 586,9 320 228,6 1 348 171,2 828 427,6 117 209,5 363 131,6 1 308 768,7 8,6 9,7 ( 11,8)
PIURA 3 102 762,4 475 897,4 2 986 539,7 6 565 199,5 3 405 119,3 451 750,9 2 834 554,7 6 691 424,9 ( 8,9) 5,3 5,4
PUNO 3 423 619,0 331 750,2 1 053 020,8 4 808 390,0 3 029 486,0 306 994,2 1 036 973,5 4 373 453,7 13,0 8,1 1,5
SAN M ARTÍ N 1 876 627,8 242 319,0 635 910,7 2 754 857,5 1 926 136,1 243 872,0 717 353,2 2 887 361,3 ( 2,6) ( 0,6) ( 11,4)
TACNA 1 102 802,5 139 973,5 873 986,1 2 116 762,1 692 829,2 130 946,0 845 606,3 1 669 381,5 59,2 6,9 3,4
TUM BES 598 984,6 132 737,1 172 817,4 904 539,1 674 666,4 114 687,2 212 142,5 1 001 496,1 ( 11,2) 15,7 ( 18,5)
UCAYALI 1 384 940,8 190 312,4 587 061,9 2 162 315,1 1 145 519,3 183 021,9 508 221,9 1 836 763,1 20,9 4,0 15,5
EXTERIOR 679 814,0 0,0 54 680,5 734 494,5 680 387,8 0,0 57 396,7 737 784,5 ( 0,1) 0,0 ( 4,7)
TOTAL GASTO 69 815 484,7 15 195 875,3 107 561 461,7 192 572 821,7 70 042 849,9 14 157 956,6 107 922 592,2 192 123 398,7 ( 0,3) 7,3 ( 0,3)
TRANSFERENCIAS
INTRASISTEM AS -,- -,- -,- ( 5 724 746,6) -,- -,- -,- ( 6 458 458,3) -,- -,- -,-
TOTAL SECTOR PÚBLICO -,- -,- -,- 186 848 075,1 -,- -,- -,- 185 664 940,4 -,- -,- -,-
ORDEN PÚBLICO Y
PREVISIÓN SOCIAL
SEGURIDAD
S/ 15 155 879,2 mil
S/ 9 470 544,5 mil
8,1%
5,0%
RESTO DE
ENERGÍA
FUNCIONES
S/ 10 615 458,4 mil
S/ 47 372 787,8 mil
5,7%
25,4%
TRANSPORTE EDUCACIÓN
S/ 14 905 620,5 mil S/ 23 929 817,8 mil
8,0% 12,8%
En el gráfico siguiente se presenta la ejecución de las principales funciones que sobresalen en los
Programas Presupuestales:
E JE R C I C I O F I S C A L 2 0 16 - 2 0 15
LEGISLATIVA -,- 139 614,7 352 805,5 492 420,2 -,- 118 134,3 324 343,9 442 478,2 -,- 18,2 8,8
RELACIONES EXTERIORES 668 920,2 103 732,3 88 590,5 861243,0 537 098,1 105 584,8 58 016,8 700 699,7 24,5 ( 1,8) 52,7
PLANEAMIENTO, GESTIÓN Y RESERVA DE
CONTINGENCIAS
1490 482,5 6 871559,8 10 620 029,4 18 982 071,7 1120 074,7 6 097 250,1 9 601145,4 16 818 470,2 33,1 12,7 10,6
DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL 4 783 868,3 282 318,5 118 194,5 5 184 381,3 6 545 656,4 516 570,2 152 158,2 7 214 384,8 ( 26,9) ( 45,3) ( 22,3)
ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD 6 677 085,7 1553 998,6 1239 460,2 9 470 544,5 6 761746,4 1450 370,9 1181586,4 9 393 703,7 ( 1,3) 7,1 4,9
JUSTICIA 2 095 346,8 806 521,3 1607 032,7 4 508 900,8 1934 076,8 769 837,6 1455 485,2 4 159 399,6 8,3 4,8 10,4
TRABAJO 252 407,3 98 503,5 49 853,8 400 764,6 407 783,8 96 582,5 45 156,0 549 522,3 ( 38,1) 2,0 10,4
COMERCIO 125 752,5 60 108,5 4 260 368,3 4 446 229,3 137 921,5 67 104,5 3 849 721,3 4 054 747,3 ( 8,8) ( 10,4) 10,7
TURISMO 295 482,0 15 675,2 113 434,0 424 591,2 339 027,4 10 098,4 131581,2 480 707,0 ( 12,8) 55,2 ( 13,8)
AGROPECUARIA 2 713 127,3 237 504,7 1251157,0 4 201789,0 3 454 516,8 253 435,6 1060 391,6 4 768 344,0 ( 21,5) ( 6,3) 18,0
PESCA 80 792,3 83 999,7 141578,2 306 370,2 110 756,6 86 750,3 151470,5 348 977,4 ( 27,1) ( 3,2) ( 6,5)
ENERGÍ A 315 400,2 181563,9 10 118 494,3 10 615 458,4 440 213,4 175 242,5 11196 918,4 11812 374,3 ( 28,4) 3,6 ( 9,6)
MINERÍ A 12 931,9 33 598,4 233 559,8 280 090,1 8 605,0 35 222,2 205 807,4 249 634,6 -,- ( 4,6) 13,5
INDUSTRIA 130 504,2 3 536,9 21021975,0 21156 016,1 74 371,0 20 680,0 22 837 341,8 22 932 392,8 75,5 ( 82,9) ( 7,9)
TRANSPORTE 12 326 244,7 325 105,8 2 254 270,0 14 905 620,5 10 680 387,2 307 432,5 2 840 183,5 13 828 003,2 15,4 5,7 ( 20,6)
COMUNICACIONES 177 200,1 60 496,4 431303,0 668 999,5 801405,1 64 287,4 304 463,5 1170 156,0 ( 77,9) ( 5,9) 41,7
AMBIENTE 1776 511,6 144 663,2 1046 373,3 2 967 548,1 1529 550,2 176 369,9 1021337,1 2 727 257,2 16,1 ( 18,0) 2,5
SANEAMIENTO 3 362 292,0 15 880,4 3 196 284,2 6 574 456,6 3 299 528,6 13 415,8 2 809 524,0 6 122 468,4 1,9 18,4 13,8
VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO 1721983,6 107 175,4 1695 861,7 3 525 020,7 2 686 847,7 107 189,1 2 348 768,0 5 142 804,8 ( 35,9) ( 0,0) ( 27,8)
SALUD 7 117 173,6 2 018 205,0 16 124 503,5 25 259 882,1 6 965 535,8 1851861,2 15 352 091,6 24 169 488,6 2,2 9,0 5,0
CULTURA Y DEPORTE 697 161,3 178 255,3 1167 586,0 2 043 002,6 579 905,4 156 847,9 1232 977,7 1969 731,0 20,2 13,6 ( 5,3)
EDUCACIÓN 19 132 148,3 1559 409,9 3 238 259,6 23 929 817,8 17 936 865,1 1370 540,3 3 611045,0 22 918 450,4 6,7 13,8 ( 10,3)
PREVISIÓN SOCIAL -,- 122 702,7 15 033 176,5 15 155 879,2 -,- 107 760,5 14 567 268,6 14 675 029,1 -,- 13,9 3,2
PROTECCIÓN SOCIAL 3 862 668,3 191745,2 1313 386,2 5 367 799,7 3 690 976,9 199 388,1 1473 591,3 5 363 956,3 4,7 ( 3,8) ( 10,9)
DEUDA PÚBLICA -,- -,- 10 843 924,5 10 843 924,5 -,- -,- 10 110 217,8 10 110 217,8 -,- -,- 7,3
T OT A L 69 815 484,7 15 195 875,3 107 561461,7 192 572 821,7 70 042 849,9 14 157 956,6 107 922 592,2 192 123 398,7 ( 0,3) 7,3 ( 0,3)
TRANSFERENCIAS INTRASISTEMAS -,- -,- -,- ( 5 724 746,6) ( 6 458 458,3) -,- -,- -,-
TOTAL PRESUP. EJEC.POR SECTOR PÚBLICO 186 848 075,1 185 664 940,4
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - EJERCICIO FISCAL 2016
0073 PROGRAMA PARA LA GENERACIÓN DEL EMPLEO SOCIAL INCLUSIVO - TRABAJA PERÚ 1 265,5 0,0
0090 LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE LA EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR 14 824 311,8 61,9
INCREMENTO EN EL ACCESO DE LA POBLACIÓN DE 3 A 16 AÑOS A LOS SERVICIOS EDUCATIVOS
0091 710 963,8 3,0
PÚBLICOS DE LA EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR
INCLUSIÓN DE NIÑOS, NIÑAS Y JOVENES CON DISCAPACIDAD EN LA EDUCACIÓN BÁSICA Y TÉCNICO
0106 146 450,9 0,6
PRODUCTIVA
MEJORA DE LA FORMACIÓN EN CARRERAS DOCENTES EN INSTITUTOS DE EDUCACIÓN SUPERIOR
0107 127 335,8 0,5
NO UNIVERSITARIA
ACCESO Y PERMANENCIA DE POBLACION CON ALTO RENDIMIENTO ACADEMICO A UNA EDUCACION
0122 712 939,4 3,0
SUPERIOR DE CALIDAD
0135 MEJORA DE LAS CAPACIDADES MILITARES PARA LA DEFENSA Y EL DESARROLLO NACIONAL 133 563,4 0,6
0137 DESARROLLO DE LA CIENCIA, TECNOLOGÍ A E INNOVACIÓN TECNOLÓGICA 4 222,9 0,0
0,0
T OT A L P R OGR A M A S P R ES U P U ES T A L ES 19 13 2 14 8 , 3 8 0 ,0
ACCIONES CENTRALES 1 559 409,9 6,5
APNOP 3 238 259,6 13,5
0,0
T OT A L F U N C I ÓN ED U C A C I ÓN 2 3 9 2 9 8 17, 8 10 0 , 0
Función Transportes, muestra una ejecución de S/ 14 905 620,5 mil, de los cuales corresponde a los
programas presupuestales S/ 12 326 244,7 mil, Acciones Centrales con S/ 325 105,8 mil y APNOP con
S/ 2 254 270,0 mil; destacando el Programa 0138 Reducción del Costo, Tiempo e Inseguridad Vial
en el Sistema de Transporte, con una ejecución de S/ 10 943 768,1 mil; las entidades que destacan
del Gobierno Nacional son el Ministerio de Transportes y Comunicaciones con S/ 8 185 289,7 mil,
Superintendencia de Transporte Terrestre de Personas, Cargas y Mercancías con S/ 39 270,1 mil y la
Autoridad Portuaria Nacional con S/ 16 454,3 mil; el Gobierno Regional de San Martín con
S/ 172 279,3 mil, Cusco con S/ 105 618,1 mil, entre otros.
EST R U C T .
PR OGR A M A S PR ESU PU EST A LES EJEC U C I ÓN
( %) EJEC .
0138 REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE 10 943 768,1 73,4
0073 PROGRAMA PARA LA GENERACIÓN DEL EMPLEO SOCIAL INCLUSIVO - TRABAJA PERÚ 144 252,8 1,0
T OT A L F U N C I ÓN T R A N SPOR T ES 14 9 0 5 6 2 0 , 5 10 0 , 0
Función Salud, tuvo un presupuesto de S/ 25 259 882,1 mil, de los cuales corresponde a Programas
Presupuestales S/ 7 117 173,6 mil, Acciones Centrales S/ 2 018 205,0 mil y APNOP S/ 16 124 503,5
mil. Entre los principales programas presupuestales que intervienen en esta función tenemos a:
0001 Programa Articulado Nutricional, con una ejecución de S/ 2 050 863,4 mil u 8,1% del
presupuesto ejecutado total de los programas presupuestales de esta función, destacando los
Gobiernos Regionales con S/ 1 293 442,4 mil, Gobierno Nacional con S/ 640 788,1 mil, y por último
los Gobiernos Locales por medio de las Municipalidades con S/ 116 632,9 mil.
0002 Programa Materno Neonatal, tuvo una ejecución presupuestaria de S/ 2 072 063,3 mil u 8,2%
del presupuesto total en la función Salud, las entidades articuladas a este programa corresponden a
Gobiernos Regionales con una ejecución de S/ 1 283 280,4 mil, así mismo el Gobierno Nacional con
una ejecución presupuestaria de S/ 731 473,8 mil, y por último los Gobiernos Locales a través de las
municipalidades con S/ 57 309,1 mil.
Programa 0016 TBC – VIH /SIDA, tuvo una ejecución presupuestaria de S/ 595 309,2 mil o 2,4% del
total ejecutado en esta función, siendo el Gobierno Nacional que participa con S/ 314 625,0 mil,
Gobiernos Regionales que participan con S/ 280 664,5 mil, y los Gobiernos Locales a través de las
Municipalidades participaron en este programa con S/ 19,7 mil.
Programa 0024 Prevención y Control del Cáncer, tuvo una ejecución presupuestaria de S/ 639 508,8
mil o 2,5% del total ejecutado en esta función, siendo el Gobierno Nacional que participa con
S/ 364 730,3 mil, los Gobiernos Regionales que participan con S/ 274 600,2 mil, y los Gobiernos
Locales a través de las Municipalidades participaron en este programa con S/ 178,3 mil.
El detalle de la función Salud se muestra en el siguiente cuadro:
P R O G R A M A S P R E S U P U E S T A LE S E JE C U C I Ó N EST R U C T .
( %) E JE C .
T O T A L F U N C I Ó N S A LU D 2 5 2 59 8 8 2 , 1 10 0 , 0
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTA S 2016 DE LA S ENTIDA DES DEL SECTOR PÚB LICO
0001 PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 2 163 448,4 2 050 863,4 2 242 753,0 2 081605,6 ( 3,5) ( 1,5)
0002 SALUD MATERNO NEONATAL 2 224 528,2 2 072 063,3 2 075 232,8 1953 203,7 7,2 6,1
0016 TBC-VIH/ SIDA 601566,7 595 373,0 608 900,0 592 522,3 ( 1,2) 0,5
0017 ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZOONOSIS 440 020,8 422 590,5 320 055,2 301622,9 37,5 40,1
0018 ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 415 737,2 409 152,0 366 667,3 358 068,2 13,4 14,3
0024 PREVENCIÓN Y CONTROL DEL CÁNCER 705 640,9 639 508,8 692 423,3 666 826,1 1,9 ( 4,1)
0030 REDUCCIÓN DE DELITOS Y FALTAS QUE AFECTAN LA SEGURIDAD CIUDADANA 4 809 724,4 4 464 331,8 5 070 421,3 4 760 375,2 ( 5,1) ( 6,2)
0031 REDUCCIÓN DEL TRÁFICO ILÍ CITO DE DROGAS 302 410,4 299 052,1 277 351,4 270 543,1 9,0 10,5
0032 LUCHA CONTRA EL TERRORISMO 505 888,2 468 332,2 467 992,3 434 401,4 8,1 7,8
0034 CONTRATACIONES PÚBLICAS EFICIENTES 69 817,1 63 741,0 65 393,4 59 735,9 6,8 6,7
0035 GEST.SOSTENIBLE DE REC.NAT.Y DIV.BIOLÓGICA 251350,1 217 711,7 291204,6 245 857,2 ( 13,7) ( 11,4)
0036 GESTIÓN INTEGRAL DE RESIDUOS SÓLIDOS 1658 158,7 1371165,2 1327 974,9 1091851,4 24,9 25,6
0039 MEJORA DE LA SANIDAD ANIMAL 97 754,9 86 294,3 104 826,0 93 727,0 ( 6,7) ( 7,9)
0040 MEJORA Y MANTEN. DE LA SANIDAD VEGETAL 147 603,7 128 884,1 141129,0 129 434,1 4,6 ( 0,4)
0041 MEJORA DE LA INOCUIDAD AGROALIMENTARIA 50 552,6 39 424,9 41067,0 36 504,8 23,1 8,0
0042 APROVECHAMIENTO DE REC.HÍ DRICOS PARA USO AGRARIO 2 373 266,1 1775 139,1 2 048 753,4 1705 385,9 15,8 4,1
0046 ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFIC.RURAL 490 118,3 311705,5 512 843,0 440 213,4 ( 4,4) ( 29,2)
0047 ACCESO Y USO ADECUADO SERV.PÚB.DE TELECOMUNIC. E INFORMAC.ASOCIADOS 135 590,0 124 746,1 763 286,7 746 600,4 ( 82,2) ( 83,3)
0048 PREVENCIÓN Y ATENCIÓN DE INCENDIOS, EMERG.MÉDICAS, RESCATES Y OTROS 37 773,1 35 736,2 65 138,0 59 252,9 ( 42,0) ( 39,7)
0049 PROGRAMA NACIONAL DE APOYO DIRECTO A LOS MÁS POBRES 1003 434,1 974 038,4 1082 076,7 1066 898,7 ( 7,3) ( 8,7)
0051 PREVENCIÓN Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO DE DROGAS 43 030,9 39 240,4 41136,8 35 357,8 4,6 11,0
CONSERV.DE LA DIVERS.BIOLÓG.Y APROVECHAM.SOSTENIBLE DE RECURSOS NAT.EN
0057 76 673,8 64 207,2 61066,4 54 200,8 25,6 18,5
ÁREA NATURALPROTEGIDA
0058 ACCESO DE LA POBLAC.A LA PROPIEDAD PREDIAL FORMALIZADA 54 911,8 54 569,3 50 891,1 50 553,6 7,9 7,9
0059 BONO FAMILIAR HABITACIONAL 727 598,9 726 038,3 1469 572,1 1468 277,0 ( 50,5) ( 50,6)
0060 GENERACIÓN DEL SUELO URBANO 11601,5 10 077,5 14 090,0 11258,5 ( 17,7) ( 10,5)
0138 REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD EN SISTEMA DE TRANSPORTE 1/ 13 636 229,2 10 943 768,1 10 847 411,3 9 768 510,6 25,7 12,0
0062 OPTIMIZ.DE POLÍ T.DE PROTEC.Y ATENC. A COMUNID.PERUANAS EN EL EXTERIOR 235 341,0 222 824,8 199 207,1 192 006,2 18,1 16,1
APROVECHAMIENTO DE LAS OPORTUNID.COMERC.BRINDADOS POR PRINCIP.SOCIOS
0065 130 640,5 125 752,5 140 279,3 137 921,5 ( 6,9) ( 8,8)
COMERC.DEL PERU
0066 FORMACIÓN UNIVERSITARIA DE PRE PAGO 2 760 354,4 2 116 725,2 2 729 553,7 2 062 593,5 1,1 2,6
0067 CELERIDAD EN LOS PROCESOS JUDICIALES DE FAMILIA 44 851,0 44 330,8 51372,5 51205,0 ( 12,7) ( 13,4)
0068 REDUCC. DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERG. POR DESASTRES 1920 451,8 1433 423,9 3 092 745,4 2 510 411,0 ( 37,9) ( 42,9)
0072 PROGRAMA DE DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE - PIRDAS 278 905,8 251491,8 275 781,0 260 774,0 1,1 ( 3,6)
0073 PROGRAMA PARA GENERACIÓN DEL EMPLEO SOCIAL INCLUSIVO - TRABAJA PERU 433 959,3 380 506,8 569 507,0 361882,8 ( 23,8) 5,1
0074 GESTIÓN INTEGRADA Y EFECTIVA DEL CONTROL DE OFERTA DE DROGAS EN PERU 93 385,1 85 954,0 142 795,7 138 292,1 ( 34,6) ( 37,8)
0079 ACCESO DE LA POBLAC.A LA IDENTIDAD 208 706,9 197 445,9 197 857,5 189 792,3 5,5 4,0
0080 LUCHA CONTRA LA VIOLENCIA FAMILIAR 90 721,6 89 152,7 78 020,3 76 737,4 16,3 16,2
0082 PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO URBANO 1815 833,3 1071271,2 2 256 435,7 1332 432,8 ( 19,5) ( 19,6)
0083 PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO RURAL 3 543 798,4 2 266 685,8 2 887 859,9 1955 851,5 22,7 15,9
0086 MEJORA DE LOS SERVICIOS DEL SISTEMA DE JUSTICIA PENAL 1849 339,9 1737 296,4 1516 964,8 1470 551,2 21,9 18,1
0087 INCREMENTO DE LA COMPETITIVIDAD DEL SECTOR ARTESANÍ A 19 368,7 15 095,6 20 291,1 18 631,6 ( 4,5) ( 19,0)
0088 PROGRAMA ARTICULADO DE MODERNIZAC. DE LA GESTIÓN PÚBLICA 12 369,5 12 162,0 11657,2 11342,2 6,1 7,2
0089 REDUCCIÓN DE LA DEGRADACIÓN DE LOS SUELOS AGRARIOS 35 490,3 31879,1 40 102,1 36 874,8 ( 11,5) ( 13,5)
0090 LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR 15 921293,0 14 824 311,8 14 107 132,3 13 501356,5 12,9 9,8
0091 INCREMENTO EN ACCESO DE POBLACIÓN DE 3 A 16 AÑOS A LOS SERVICIOS EDUCATIVOS
1185 033,2 710 963,8 898 540,2 678 116,7
PÚBLICOS DE LA EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR 31,9 4,8
0093 DESARROLLO PRODUCTIVO DE LAS EMPRESAS 226 606,3 130 504,2 126 911,7 74 371,0 78,6 75,5
0094 ORDENAMIENTO Y DESARROLLO DE LA ACUICULTURA 30 010,8 28 050,4 27 531,2 24 089,0 9,0 16,4
0095 FORTALECIMIENTO DE LA PESCA ARTESANAL 66 914,8 41937,2 104 594,1 84 588,9 ( 36,0) ( 50,4)
V AN : 63 937 805,6 54 205 520,3 60 524 796,8 53 652 610,5 5,6 1,0
VI EN EN : 63 937 805,6 54 205 520,3 60 524 796,8 53 652 610,5 5,6 1,0
0096 GESTIÓN DE LA CALIDAD DEL AIRE 5 011,9 4 079,3 6 426,9 5 854,5 ( 22,0) ( 30,3)
0097 PROGRAMA NACIONAL DE ASISTENCIA SOLIDARIA PENSIÓN 65 802 122,9 800 618,9 758 165,7 757 928,5 5,8 5,6
0098 CUNA MÁS 331966,1 319 503,1 311271,2 294 658,7 6,6 8,4
0099 CELERIDAD DE LOS PROCESOS JUDICIALES LABORALES 81005,2 80 761,5 61324,2 60 133,1 32,1 34,3
0101 INCREMENTO DE LA PRÁCTICA DE ACTIVIDADES FÍ SICAS, DEPORTIVAS Y RECREAT.EN LA
638 709,5 483 067,7 535 627,0 410 245,3 19,2 17,8
POBLAC.PERUANA
0103 FORTALECIMIENTO DE LAS CONDICIONES LABORALES 97 964,0 92 621,6 75 413,4 67 586,1 29,9 37,0
0104 REDUCCIÓN DE LA MORTALIDAD POR EMERGENCIAS Y URGENCIAS MÉDICAS 332 287,0 318 874,6 271660,4 260 968,2 22,3 22,2
0106 INCLUSIÓN DE NIÑOS, NIÑAS Y JÓVENES CON DISCAPACIDAD EN EDUCIÓN BÁSICA Y
152 480,8 146 450,9 128 554,8 127 126,1 18,6 15,2
TÉCNICO PRODUCTIVA
0107 MEJORA DE LA FORMACIÓN EN CARRERAS DOCENTES EN INSTITUCIONES DE
131082,8 127 335,8 120 430,8 117 324,4
EDUCACIÓN SUPERIOR NO UNIVERSITARIA 8,8 8,5
0108 MEJORAMIENTO INTEGRAL DE BARRIOS 2 436 914,4 1553 277,8 1792 877,2 1247 900,0 35,9 24,5
0109 NUESTRAS CIUDADES 206 065,3 62 866,2 249 582,5 238 737,4 ( 17,4) ( 73,7)
0110 FISCALIZACIÓN ADUANERA 15 433,4 14 813,0 20 064,6 8 836,0 ( 23,1) 67,6
0111 APOYO AL HABITAD RURAL 213 850,7 211803,4 419 796,6 416 178,3 ( 49,1) ( 49,1)
0113 SERVICIOS REGISTRALES ACCESIBLES Y OPORTUNOS CON COBERT.UNIVERSAL 712 479,7 599 063,1 605 829,4 500 428,3 17,6 19,7
0114 PROTECCIÓN AL CONSUMIDOR 35 460,9 31574,2 31071,8 26 836,4 14,1 17,7
0115 PROGRAMA NACIONAL DE ALIMENTACIÓN ESCOLAR 1404 995,3 1380 222,4 1256 327,7 1203 941,7 11,8 14,6
0116 MEJORAMIENTO DE LA EMPLEABILIDAD E INSERCIÓN LABORAL-PROEMPLEO 44 827,3 41946,5 61635,4 56 698,5 ( 27,3) ( 26,0)
ATENCIÓN OPORTUNA DE NIÑAS, NIÑOS Y ADOLESC.EN PRESUNTO ESTADO DE
0117 133 011,4 129 142,1 104 047,6 100 087,3
ABANDONO 27,8 29,0
ACCESO DE HOGARES RURALES CON ECONOMÍ AS DE SUBSISTENCIA A MERCADOS
0118 124 523,1 122 901,7 162 493,2 160 791,7
LOCALES - HAKU WIÑAY 2/ ( 23,4) ( 23,6)
0119 CELERIDAD EN LOS PROCESOS JUDICIALES CIVIL-COMERCIAL 15 803,6 15 626,4 11955,4 11914,2 32,2 31,2
0120 REMEDIACIÓN DE PASIVOS AMBIENTALES MINEROS 3 050,0 1682,4 7 014,5 862,2 ( 56,5) 95,1
0121 MEJORA DE ARTICULAC.DE PEQUEÑOS PRODUCTORES AL MERCADO 384 736,7 351394,2 604 125,1 593 600,7 ( 36,3) ( 40,8)
ACCESO Y PERMANENCIA DE POBLACIÓN CON ALTO RENDIMIENTO ACADÉMICO A UNA
0122 715 741,9 712 939,4 610 526,8 610 439,7
EDUCACIÓN SUPERIOR DE CALIDAD 17,2 16,8
MEJORA DE LAS COMPETENCIAS DE LA POBLACIÓN PENITENCIARIA PARA SU
0123 636 012,8 535 688,9 632 928,6 623 596,8 0,5 ( 14,1)
REINSERCIÓN SOCIAL POSITIVA
0124 MEJORA DE LA PROVISIÓN DE LOS SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES 59 894,1 52 386,0 66 204,9 53 444,0 ( 9,5) ( 2,0)
MEJORA DE LA EFICIENCIA DE LOS PROCESOS ELECTORALES E INCREMENTO DE LA
0125 479 930,0 403 330,6 166 217,1 150 596,8 188,7 167,8
PARTICIPACIÓN POLÍ TICA DE LA CIUDADANIA
0126 FORMALIZACIÓN MINERA DE LA PEQUEÑA MINERÍ A Y MINERÍ A ARTESANAL 9 585,5 8 209,6 7 509,7 4 557,6 27,6 80,1
0127 MEJORA DE LA COMPETITIVIDAD DE LOS DESTINOS TURISTICOS 369 658,7 294 292,1 359 680,0 327 583,7 2,8 ( 10,2)
0128 REDUCCIÓN DE LA MINERÍ A ILEGAL 60 256,5 48 352,0 39 853,5 28 304,2 51,2 70,8
PREVENCIÓN Y MANEJO DE CONDICIONES SECUNDARIAS DE SALUD EN PERSONAS CON
0129 57 559,0 55 461,3 52 600,6 51188,1 9,4 8,3
DISCAPACIDAD
COMPETITIVIDAD Y APROVECHAMIENTO SOSTENIBLE DE LOS RECURSOS FORESTALES Y
0130 89 258,6 75 191,4 102 124,2 81939,3
DE LA FAUNA SISVESTRE ( 12,6) ( 8,2)
0131 CONTROL Y PREVENCIÓN EN SALUD MENTAL 112 929,8 109 727,5 86 732,3 84 293,7 30,2 30,2
0132 PUESTA EN VALOR Y USO SOCIAL DEL PATRIMONIO CULTURAL 185 628,3 154 842,2 160 604,5 157 906,9 15,6 ( 1,9)
0133 FORTALECIMIENTO DE LA POLÍ TICA EXTERIOR Y DE LA ACCIÓN DIPLOMÁTICA 451817,5 446 095,4 348 713,1 345 091,9 29,6 29,3
0134 PROMOCIÓN DE LA INVERSIÓN PRIVADA 138 252,9 54 640,1 101119,1 64 158,5 36,7 ( 14,8)
0135 MEJORA DE LAS CAPACIDADES MILITARES PARA LA DEFENSA Y EL DESARROLLO NACIONAL 5 859 418,9 5 298 003,4 7 409 472,7 7 022 602,8 ( 20,9) ( 24,6)
0136 PREVENCIÓN Y RECUPERACIÓN AMBIENTAL 18 219,3 14 407,7 8 844,3 7 549,5 106,0 90,8
0137 DESARROLLO DE LA CIENCIA, TECNOLOGÍ A E INNOVACIÓN TECNOLÓGICA 140 860,9 119 911,2 109 463,2 108 348,3 28,7 10,7
0139 DISMINUCIÓN DE LA INCIDENCIA DE LOS CONFLICTOS, PROTESTAS Y MOVILIZACIONES
SOCIALES VIOLENTAS QUE ALTERAN EL ORDEN PÚBLICO 257 114,1 250 900,6 -,- -,- -,- -,-
0140 DESARROLLO Y PROMOCIÓN DE LAS ARTES E INDUSTRIAS CULTURALES 46 678,9 44 145,5 -,- -,- -,- -,-
0141 PROTECCIÓN DE LA PROPIEDAD INTELECTUAL 21220,0 19 718,8 -,- -,- -,- -,-
0142 ACCESO DE PERSONAS ADULTAS MAYORES A SERVICIOS ESPECIALIZADOS 15 250,1 13 973,3 -,- -,- -,- -,-
0143 CELERIDAD, PREDICTIBILIDAD Y ACCESO DE LOS PROCESOS JUDICIALES TRIBUTARIOS,
ADUANEROS Y DE TEMAS DE MERCADO. 13 746,9 8 120,6 -,- -,- -,- -,-
T OT A L 81980 622,3 69 815 484,7 78 383 086,8 70 042 849,9 4,6 ( 0,3)
NOTA:
2/ EN EL 2016 SE HA MODIFICADO EL NOMBRE QUITANDOLE "TERRESTRE" CON LA FINALIDAD QUE INCLUYA EL TRANSPORTE TERRESTRE, ACUATICO , AEREO Y FERROVIARIO
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - EJERCICIO FISCAL 2016
EVOLUC IÓN D EL P R ESUP UEST O EJEC UT A D O D E IN VER SIÓN D EL SEC T OR P ÚB LIC O 2012 - 2016
(En M iles de Soles)
N IV ELES 2 0 12 % 2 0 13 % 2 0 14 % 2 0 15 % 2 0 16 %
1 GOBIERNO NACIONAL 8 060 950.5 29.4 9 625 829.2 30.7 11 678 531.0 35.1 13 629 111.5 41.1 10 328 779.9 32.2
2 GOBIERNO REGIONAL 6 277 515.3 22.9 6 533 718.6 20.8 6 049 974.3 18.2 5 681 432.6 17.1 5 430 575.2 17.0
3 GOBIERNOS LOCALES 11 953 678.2 43.6 13 861 488.2 44.1 13 810 963.4 41.6 10 616 293.2 32.0 11 529 054.7 36.0
4 EM PRESAS PÚBLICAS 937 849.3 3.4 1 267 618.2 4.0 1 612 641.2 4.9 3 142 258.2 9.5 4 592 896.7 14.3
5 OTRAS ENTIDADES 182 142.6 0.7 132 217.5 0.4 75 865.1 0.2 112 921.7 0.3 157 028.5 0.5
T OT A L 27 412 135.9 100.0 31 420 871.7 100.0 33 227 975.0 100.0 33 182 017.2 100.0 32 038 335.0 100.0
25.0
20.0
15.0
10.0
5.0
0.0
2012 2013 2014 2015 2016
Por otro lado, la ejecución de inversión es el 4,9% del PBI en el 2016, con una disminución de 0,1
punto porcentual respecto al 2015 que fue de 5,0% y un incremento con relación a los años 2012 y
2014 de 0,7 y 0,1 puntos porcentuales respectivamente.
GOBIERNO NACIONAL 14 636 484,1 10 328 779,9 32,2 70,6 15 163 810,9 13 629 111,5 ( 3,5) ( 24,2)
GOBIERNO CENTRAL 12 714 189,6 9 403 766,9 29,3 74,0 13 325 323,7 12 545 842,6 ( 4,6) ( 25,0)
INSTITUC.PÚB.DESCENTRALIZADAS 847 155,1 453 874,2 1,4 53,6 717 555,7 539 695,3 18,1 ( 15,9)
UNIVERSIDADES PÚBLICAS 1012 769,2 446 318,5 1,4 44,1 1012 650,0 472 523,7 0,0 ( 5,5)
OTROS ORG.PUB.DESC.AUTONOMOS 41085,5 17 391,3 0,1 42,3 91920,2 65 390,1 ( 55,3) ( 73,4)
SOCIEDADES DE BENEFICENCIA PUB. 20 716,7 7 411,6 0,0 35,8 15 984,8 5 456,5 29,6 35,8
ENTIDADES DE TRATAMIENTO
568,0 17,4 -,- 3,1 376,5 203,3 50,9 ( 91,4)
EMPRESARIAL - ETES
GOBIERNOS REGIONALES 7 616 276,1 5 430 575,2 17,0 148,0 6 959 971,4 5 681432,6 9,4 ( 4,4)
GOBIERNOS REGIONALES 7 614 707,3 5 429 371,2 17,0 71,3 6 956 989,6 5 679 819,6 9,5 ( 4,4)
MANCOMUNIDADES REGIONALES 1568,8 1204,0 -,- 76,7 2 981,8 1613,0 ( 47,4) ( 25,4)
GOBIERNOS LOCALES 17 553 023,6 11529 054,7 36,0 65,7 15 940 847,3 10 616 293,2 10,1 8,6
MUNICIPALIDADES 17 514 138,6 11507 324,2 35,9 65,7 15 880 739,2 10 579 369,9 10,3 8,8
EMPRESAS DEL ESTADO 5 595 158,0 4 592 896,7 14,3 82,1 3 694 721,0 3 142 258,2 51,4 46,2
EMPRESAS DEL ESTADO 5 595 158,0 4 592 896,7 14,3 82,1 3 694 721,0 3 142 258,2 51,4 46,2
OTRAS ENTIDADES 173 094,8 157 028,5 0,5 90,7 133 233,8 112 921,7 29,9 39,1
OTRAS ENTIDADES 173 094,8 157 028,5 0,5 90,7 133 233,8 112 921,7 29,9 39,1
TOTAL SECTOR PÚBLICO 45 574 036,6 32 038 335,0 100,0 70,3 41892 584,4 33 182 017,2 8,8 ( 3,4)
RECURSOS ORDINARIOS 14 728 962.1 10 752 922.5 33.5 73.0 16 743 185.7 14 320 288.0 ( 12.0) ( 24.9)
REC.DIRECTAMENTE RECAUDADOS 3 296 149.0 2 327 302.3 7.3 70.6 2 617 372.8 2 050 387.6 25.9 13.5
REC.POR OPERAC.OFIC.DE CRÉDITO 14 800 681.2 10 239 422.4 32.0 69.2 8 679 925.8 7 530 170.1 70.5 36.0
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 1745 051.7 1206 557.3 3.8 69.1 2 047 729.0 1130 070.1 ( 14.8) 6.8
R EC U R S OS D ET ER M I N A D OS 11003 192.6 7 512 130.5 23.4 68.3 11804 371.1 8 151101.4 ( 6.8) ( 7.8)
FONDO DE COMPENSAC.MUNICIPAL 1723 162.9 1289 270.6 4.0 74.8 1578 815.5 1126 570.2 9.1 14.4
IMPUESTOS MUNICIPALES 325 910.3 232 502.8 0.7 71.3 290 083.7 196 132.7 12.4 18.5
CANON Y SOBRECANON, REGALÍ AS,
8 954 119.4 5 990 357.1 18.7 66.9 9 935 471.9 6 828 398.5 ( 9.9) ( 12.3)
RTA.ADUANAS Y PARTICIPACIONES
T OT A L : 45 574 036.6 32 038 335.0 100.0 70.3 41892 584.4 33 182 017.2 8.8 ( 3.4)
GRUPO / FUNCIONES
ESTRUCT.% AVANCE
PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN
EJECUCIÓN FINANC.
SERVICIOS GENERALES 4 873 871,9 3 171350,2 9,9 65,1 7 003 131,6 5 770 175,3 ( 30,4) ( 45,0)
SERVICIOS SOCIALES 16 096 493,2 10 319 259,7 32,2 64,1 15 259 996,4 10 662 206,8 5,5 ( 3,2)
SERVICIOS ECONÓM ICOS 24 603 671,5 18 547 725,1 57,9 75,4 19 629 456,4 16 749 635,1 25,3 10,7
COMERCIO 204 526,5 93 560,6 0,3 45,7 208 604,0 118 064,4 ( 2,0) ( 20,8)
TURISMO 233 095,1 159 167,5 0,5 68,3 200 630,5 174 202,9 16,2 ( 8,6)
AGROPECUARIA 3 427 742,0 2 638 875,4 8,2 77,0 3 141763,7 2 604 189,5 9,1 1,3
PESCA 68 353,5 34 239,4 0,1 50,1 103 739,8 80 486,4 ( 34,1) ( 57,5)
ENERGIA 5 194 838,7 4 298 886,7 13,4 82,8 2 865 548,9 2 697 089,5 81,3 59,4
MINERÍ A 9 428,1 6 548,1 0,0 69,5 3 119,5 2 049,1 202,2 219,6
INDUSTRIA 177 430,2 84 501,2 0,3 47,6 87 563,7 38 510,9 102,6 119,4
TRANSPORTES 13 966 118,2 10 294 797,7 32,1 73,7 11286 450,6 9 570 914,1 23,7 7,6
COMUNICACIONES 170 608,6 154 394,3 0,5 90,5 749 126,0 732 157,4 ( 77,2) ( 78,9)
VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO 1151530,6 782 754,2 2,5 68,0 982 909,7 731970,9 17,2 6,9
TOTAL SECTOR PÚBLICO 45 574 036,6 32 038 335,0 100,0 70,3 41892 584,4 33 182 017,2 8,8 ( 3,4)
A continuación en forma resumida se presenta los comentarios de las principales funciones que se
han clasificado en tres grandes grupos:
Servicios Generales, el presupuesto programado para este grupo fue de S/ 4 873 871,9 mil o
10,7%, respecto al total del presupuesto de inversión del sector público y su ejecución ascendió
a S/ 3 171 350,2 mil o 9,9%, agrupa aquellas funciones que cumplen el rol de ejecución de
actividades, principalmente el de Planeamiento y Gestión, con un presupuesto programado
de S/ 1 927 734,5 mil y una ejecución de S/ 1 359 707,2 mil que representa el 4,3% respecto a la
ejecución total de inversión y comparado con el presupuesto de inversión del año 2015, muestra
disminución de 5,9% en la programación y de 11,5% en la ejecución. Las funciones que también
tienen participación significativa en este grupo de servicios generales son: Defensa y Seguridad
Nacional con 2,6%, Orden Público y Seguridad con 2,5%, Justicia con 0,4% y Relaciones Exteriores
con 0,1%.
Servicios Sociales, agrupa las funciones que le permite al Estado cumplir un rol de mejora o
beneficios a la población, cuyo presupuesto programado alcanzó a S/ 16 096 493,2 mil o 35,3%
mostrando un incremento de 5,5% respecto al año anterior, y la ejecución fue de S/ 10 319 259,7
V A RI A CI ÓN 2016/2015
2016 2015
(%)
DEPARTAMENTO
E ST RUCT . % A V A NCE
PIM E J E CUCI ÓN PIM E J E CUCI ÓN PIM E J E CUCI ÓN
E J E CUCI ON FI NA NC.
A M A ZONA S 936 639,1 682 324,5 2,1 72,8 896 195,3 739 041,0 4,5 ( 7,7)
A NCA SH 1 374 296,9 749 075,4 2,3 54,5 1 302 002,3 727 232,9 5,6 3,0
A P URI M A C 1 468 570,6 917 618,7 2,9 62,5 1 341 350,0 802 141,5 9,5 14,4
A RE QUI P A 2 090 318,9 1 334 122,3 4,2 63,8 1 942 565,4 1 325 309,3 7,6 0,7
A Y A CUCHO 1 601 595,5 1 081 616,9 3,4 67,5 1 879 650,8 1 543 059,8 ( 14,8) ( 29,9)
CA J A M A RCA 2 222 617,0 1 366 217,4 4,3 61,5 2 168 873,9 1 603 207,7 2,5 ( 14,8)
P ROV . CONST . DE L CA LLA O 1 403 880,3 894 985,4 2,8 63,8 2 521 468,8 2 413 108,2 ( 44,3) ( 62,9)
CUSCO 3 305 461,0 2 526 202,0 7,9 76,4 3 619 126,7 3 058 748,5 ( 8,7) ( 17,4)
HUA NCA V E LI CA 1 215 526,1 941 467,0 2,9 77,5 1 208 870,2 1 015 404,7 0,6 ( 7,3)
HUÁ NUCO 1 279 209,1 932 689,5 2,9 72,9 1 111 682,0 829 816,0 15,1 12,4
I CA 759 293,1 431 174,6 1,3 56,8 692 850,5 468 609,5 9,6 ( 8,0)
J UNÍ N 1 658 174,9 1 043 908,3 3,3 63,0 1 326 409,3 957 437,8 25,0 9,0
LA LI B E RT A D 1 926 868,0 1 401 549,9 4,4 72,7 1 946 486,7 1 486 152,9 ( 1,0) ( 5,7)
LA M B A Y E QUE 1 270 101,9 723 198,0 2,3 56,9 1 112 899,3 747 238,7 14,1 ( 3,2)
LI M A 8 120 175,1 5 860 207,3 18,3 72,2 7 595 009,6 6 334 310,0 6,9 ( 7,5)
LORE T O 982 509,6 569 694,8 1,8 58,0 724 884,9 563 483,8 35,5 1,1
M A DRE DE DI OS 499 148,4 409 914,7 1,3 82,1 462 600,8 403 424,7 7,9 1,6
M OQUE GUA 671 856,0 467 563,6 1,5 69,6 566 470,8 371 140,3 18,6 26,0
P A SCO 753 805,4 545 308,7 1,7 72,3 653 137,5 526 165,6 15,4 3,6
P I URA 6 276 988,8 4 946 487,6 15,4 78,8 4 013 949,1 3 603 530,2 56,4 37,3
P UNO 2 222 556,0 1 618 060,0 5,1 72,8 1 904 793,1 1 333 108,2 16,7 21,4
SA N M A RT Í N 1 218 438,5 939 226,0 2,9 77,1 1 344 469,5 1 103 548,3 ( 9,4) ( 14,9)
T A CNA 840 687,8 622 886,8 1,9 74,1 503 131,8 394 951,1 67,1 57,7
T UM B E S 363 769,0 195 685,8 0,6 53,8 334 777,0 230 472,3 8,7 ( 15,1)
UCA Y A LI 1 108 576,4 834 176,8 2,6 75,2 711 960,9 594 933,7 55,7 40,2
E X T E RI OR 2 973,1 2 973,1 0,0 100,0 6 968,2 6 440,5 ( 57,3) ( 53,8)
T OT A L : 45 574 036,6 32 038 335,0 100,0 70,3 41 892 584,4 33 182 017,2 8,8 ( 3,4)
1 GOBIERNO NACIONAL 12 625 494.8 8 921 700.3 27.9 104 336.8 51 042.0 0.1 1 906 652.5 1 356 037.6 4.2 14 636 484.1 10 328 779.9 32.2 70.6
GOBIERNO CENTRAL 11 360 826.6 8 359 987.6 26.1 58 397.9 37 675.2 0.1 1 294 965.1 1 006 104.1 3.1 12 714 189.6 9 403 766.9 29.3 74.0
INST.PÚB.DESCENTRALIZADAS 380 873.9 148 348.5 0.5 7 565.3 1 534.3 -.- 458 715.9 303 991.4 1.0 847 155.1 453 874.2 1.5 53.6
UNIVERSIDADES NACIONALES 842 989.6 396 253.7 1.2 35 486.4 11 219.2 -.- 134 293.2 38 845.6 0.1 1 012 769.2 446 318.5 1.3 44.1
OTROS ORG.PÚB.DESC.AUTONOMOS 40 804.7 17 110.5 0.1 -.- -.- -.- 280.8 280.8 -.- 41 085.5 17 391.3 0.1 42.3
SOC.DE BENEFICENCIA PÚBLICA -.- -.- -.- 2 887.2 613.3 -.- 17 829.5 6 798.3 -.- 20 716.7 7 411.6 -.- 35.8
ENTIDADES DE TRAM.EMPRESARIAL -.- -.- -.- -.- -.- -.- 568.0 17.4 -.- 568.0 17.4 -.- 3.1
2 GOBIERNOS REGIONALES 4 908 573.9 3 472 642.0 10.9 7 805.1 6 895.5 -.- 2 699 897.1 1 951 037.7 6.1 7 616 276.1 5 430 575.2 17.0 71.3
GOBIERNOS REGIONALES 4 908 277.8 3 472 590.5 10.9 7 805.1 6 895.5 -.- 2 698 624.4 1 949 885.1 6.1 7 614 707.3 5 429 371.1 17.0 71.3
MANCOMUNIDAD REGIONAL 296.1 51.5 -.- -.- -.- -.- 1 272.7 1 152.6 -.- 1 568.8 1 204.1 -.- 76.8
3 GOBIERNOS LOCALES 13 540 313.4 8 835 365.3 27.6 113 446.0 82 358.4 0.2 3 899 264.2 2 611 331.0 8.2 17 553 023.6 11 529 054.7 36.0 65.7
MUNICIPALIDADES 13 535 321.1 8 833 523.6 27.6 113 421.9 82 345.4 0.2 3 865 395.6 2 591 455.2 8.2 17 514 138.6 11 507 324.2 36.0 65.7
ORG.PUB.DESC.MUNICIPALES -.- -.- -.- -.- -.- -.- 9 457.7 3 376.8 -.- 9 457.7 3 376.8 -.- 35.7
CENTROS POBLADOS, INSTITUTOS VIALES
4 992.3 1 841.7 -.- 24.1 13.0 -.- 24 410.9 16 499.0 -.- 29 427.3 18 353.7 -.- 62.4
PROVINCIALES Y MANCOMUNIDADES
4 EMPRESAS DEL ESTADO -.- -.- -.- -.- -.- -.- 5 595 158.0 4 592 896.7 14.3 5 595 158.0 4 592 896.7 14.3 82.1
EMPRESAS DEL ESTADO -.- -.- -.- -.- -.- -.- 5 595 158.0 4 592 896.7 14.3 5 595 158.0 4 592 896.7 14.3 82.1
5 OTRAS ENTIDADES -.- -.- -.- -.- -.- -.- 173 094.8 157 028.5 0.5 173 094.8 157 028.5 0.5 90.7
OTRAS ENTIDADES -.- -.- -.- -.- -.- -.- 173 094.8 157 028.5 0.5 173 094.8 157 028.5 0.5 90.7
TOTAL 31 074 382.1 21 229 707.6 66.4 225 587.9 140 295.9 0.3 14 274 066.6 10 668 331.5 33.3 45 574 036.6 32 038 335.0 100.0 70.3
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS DE LAS ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO 2016
ELABORACIÓN: DIRECCIÓN DE ANÁLISIS Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE - DIRECCIÓN GENERAL DE CONTABILIDAD PÚBLICA - MINISTERIO DE ECONOMÍ A Y FINANZAS
CATEGORIAS PROGRAMÁTICAS PROGRAMAS PRESUPUESTALES ACCIONES CENTRALES APNOP TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
AVANCE
ESTRUCT. ESTRUCT. ESTRUCT. ESTRUCTUR
FUNCIONES PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN FINANCIERO
EJEC. ( %) EJEC. ( %) EJEC. ( %) A EJEC.( %)
( %)
1 SE RV I CI OS GE NE RA LE S 2 589 146,6 1 556 685,7 4,9 167 419,1 113.619,0 0,3 2 117 306,2 1 501 045,5 4,7 4 873 871,9 3 171 350,2 9,9 65,1
LE GI SLA T I V A -,- -,- -,- -,- -,- -,- 43 818,0 178,7 -,- 43 818,0 178,7 -,- 0,4
RE LA CI ONE S E X T E RI ORE S 2 973,1 2 973,1 -,- -,- -,- -,- 62 422,9 42 953,6 0,1 65 396,0 45 926,7 0,1 70,2
P LA NE A M . GE ST I ÓN Y RV A . CONT I GE NCI A S 89 581,4 5 997,6 -,- 114 731,5 81 437,8 0,2 1 723 421,6 1 272 271,8 4,0 1 927 734,5 1 359 707,2 4,3 70,5
DE FE NSA Y SE GURI DA D NA CI ONA L 1 290 914,3 819 259,0 2,6 20 742,4 17 697,5 0,1 3 154,0 1 818,4 0,0 1 314 810,7 838 774,9 2,6 63,8
ORDE N P ÚB LI CO Y SE GURI DA D 1 080 988,8 678 245,9 2,1 1 251,3 1 195,9 -,- 176 769,2 106 757,4 0,4 1 259 009,3 786 199,2 2,5 62,4
J UST I CI A 124 689,0 50 210,1 0,2 30 693,9 13 287,8 -,- 105 033,5 74 537,1 0,2 260 416,4 138 035,0 0,4 53,0
DE UDA P ÚB I CA -,- -,- -,- -,- -,- -,- 2 687,0 2 528,5 -,- 2 687,0 2 528,5 -,- 94,1
2 SE RV I CI OS SOCI A LE S 11 441 697,9 7 100 850,6 22,2 42 556,4 15 487,9 -,- 4 612 238,9 3 202 921,2 10,0 16 096 493,2 10 319 259,7 32,2 64,1
T RA B A J O 45 397,8 37 470,5 0,1 1 833,1 1 708,0 -,- 9 485,1 5 191,3 -,- 56 716,0 44 369,8 -,- 78,2
A M B I E NT E 427 164,6 281 601,5 1,0 637,3 605,6 -,- 228 220,7 148 416,4 0,5 656 022,6 430 623,5 1,3 65,6
SA NE A M I E NT O 4 879 382,9 2 921 485,5 9,1 19,5 0,0 -,- 1 070 083,1 714 610,7 2,2 5 949 485,5 3 636 096,2 11,4 61,1
SA LUD 679 403,5 447 563,7 1,4 410,6 363,4 -,- 1 559 930,9 1 115 872,1 3,5 2 239 745,0 1 563 799,2 4,9 69,8
CULT URA Y DE P ORT E S 561 207,8 393 065,9 1,2 931,3 555,7 -,- 333 098,5 225 254,6 0,7 895 237,6 618 876,2 1,9 69,1
E DUCA CI ÓN 4 837 516,3 3 010 720,8 9,4 36 332,0 11 660,0 -,- 1 244 796,0 877 127,8 2,7 6 118 644,3 3 899 508,6 12,2 63,7
P ROT E CCI ÓN SOCI A L 11 625,0 8 942,7 0,0 2 392,6 595,2 -,- 166 591,8 116 415,5 0,4 180 609,4 125 953,4 0,4 69,7
P RE V I SI ÓN SOCI A L -,- -,- -,- -,- -,- -,- 32,8 32,8 -,- 32,8 32,8 -,- 100,0
3 SE RV I CI OS E CONÓM I COS 17 043 537,6 12 572 171,3 39,3 15 612,4 11.189,0 -,- 7 544 521,5 5 964 364,8 18,6 24 603 671,5 18 547 725,1 57,9 75,4
COM E RCI O 143,2 143,2 -,- 635,2 80,4 -,- 203 748,1 93 337,0 0,3 204 526,5 93 560,6 0,3 45,7
T URI SM O 200 701,8 138 148,2 0,4 20,5 20,5 -,- 32 372,8 20 998,8 0,1 233 095,1 159 167,5 0,5 68,3
A GROP E CUA RI A 2 792 201,9 2 112 513,2 6,6 1 086,2 263,3 -,- 634 453,9 526 098,9 1,6 3 427 742,0 2 638 875,4 8,3 77,0
P E SCA 45 596,1 21 324,5 0,1 847,3 348,0 -,- 21 910,1 12 566,9 0,0 68 353,5 34 239,4 0,1 50,1
E NE RGÍ A 464 583,7 297 099,8 1,0 95,7 77,0 -,- 4 730 159,3 4 001 709,9 12,5 5 194 838,7 4 298 886,7 13,4 82,8
M I NE RÍ A 1 946,0 1 143,2 -,- -,- -,- -,- 7 482,1 5 404,9 0,0 9 428,1 6 548,1 0,0 69,5
I NDUST RI A 163 635,0 73 454,5 0,2 -,- -,- -,- 13 795,2 11 046,7 0,0 177 430,2 84 501,2 0,3 47,6
T RA NSP ORT E S 12 401 259,9 9 280 212,9 29,0 4 585,6 2 311,3 -,- 1 560 272,7 1 012 273,5 3,2 13 966 118,2 10 294 797,7 32,2 73,7
COM UNI CA CI ONE S 49 852,8 46 419,6 0,1 -,- -,- -,- 120 755,8 107 974,7 0,4 170 608,6 154 394,3 0,5 90,5
V I V I E NDA Y DE SA RROLLO URB A NO 923 617,2 601 712,2 1,9 8 341,9 8 088,5 -,- 219 571,5 172 953,5 0,5 1 151 530,6 782 754,2 2,4 68,0
TOTAL 31 074 382,1 21 229 707,6 66,4 225 587,9 140 295,9 0,3 14 274 066,6 10 668 331,5 33,3 45 574 036,6 32 038 335,0 100,0 70,3
CATEGORÍ AS PROGRAMÁTICAS PROGRAMAS PRESUPUESTALES ACCIONES CENTRALES APNOP TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
RECURSOS ORDINARIOS 12 157 100,2 8 883 435,6 27,7 56 318,1 41 182,8 0,1 2 515 543,8 1 828 304,1 5,7 14 728 962,1 10 752 922,5 33,5 73,0
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 819 440,7 538 447,7 1,7 17 850,8 9 796,6 0,0 2 458 857,5 1 779 058,0 5,6 3 296 149,0 2 327 302,3 7,3 70,6
RECU.POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO 9 390 572,0 5 857 298,8 18,3 28 972,7 9 385,0 0,0 5 381 136,5 4 372 738,6 13,6 14 800 681,2 10 239 422,4 32,0 69,2
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 874 204,1 599 788,6 1,9 4 820,1 2 519,9 0,0 866 027,5 604 248,8 1,9 1 745 051,7 1 206 557,3 3,8 69,1
RECURSOS DETERMINADOS 7 833 065,1 5 350 736,9 16,8 117 626,2 77 411,6 0,2 3 052 501,3 2 083 982,0 6,5 11 003 192,6 7 512 130,5 23,4 68,3
FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL 1 093 885,4 822 763,3 2,6 92 699,5 60 083,7 0,2 605 899,9 449 713,4 1,4 1 792 484,8 1 332 560,4 4,1 74,3
IMPUESTOS MUNICIPALES 157 906,9 117 145,6 0,4 23 377,6 16 793,9 0,1 166 454,3 114 823,2 0,4 347 738,8 248 762,7 0,8 71,5
CANON, SOBRECANON, REGALÍ AS, RENTA DE
13,8 0,0 2 280 147,1 1 519 445,4 4,7 8 862 969,0 5 930 807,4 18,5 66,9
ADUANAS Y PARTICIPACIONES 6 581 272,8 4 410 828,0 1 549,1 534,0
TOTAL SECTOR PÚBLICO 31 074 382,1 21 229 707,6 66,4 225 587,9 140 295,9 0,3 14 274 066,6 10 668 331,5 33,3 45 574 036,6 32 038 335,0 100,0 70,3
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS 2016 DE LAS ENTIDADES DEL GOBIERNO GENERAL : GOBIERNO NACIONAL, GOBIERNOS REGIONALES Y GOBIERNOS LOCALES
CATEGORÍAS
PROGRAM AS PRESUPUESTALES ACCIONES CENTRALES APNOP TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
PRESUPUESTARIAS
OBRAS 24 024 513,9 15 895 177,1 49,6 111266,0 70 547,2 0,2 6 622 599,0 4 713 494,4 14,7 30 758 378,9 20 679 218,7 64,5 67,2
GOBIERNO NACIONAL 7 504 869,3 5 082 430,1 15,9 65 176,3 36 295,3 0,1 971008,9 655 722,9 2,0 8 541054,5 5 774 448,3 18,0 67,6
GOBIERNOS REGIONALES 4 022 507,8 2 740 555,0 8,5 -,- -,- -,- 1900 868,0 1360 285,3 4,3 5 923 375,8 4 100 840,3 12,8 69,2
GOBIERNOS LOCALES 12 497 136,8 8 072 192,0 25,2 46 089,7 34 251,9 0,1 2 717 979,0 1802 303,8 5,6 15 261205,5 9 908 747,7 30,9 64,9
EMPRESAS PÚBLICAS -,- -,- -,- -,- -,- -,- 966 076,3 832 362,6 2,6 966 076,3 832 362,6 2,6 86,2
OTRAS ENTIDADES -,- -,- -,- -,- -,- -,- 66 666,8 62 819,8 0,2 66 666,8 62 819,8 0,2 94,2
ACCIONES DE INVERSIÓN 7 049 868,2 5 334 530,5 16,8 114 321,9 69 748,7 0,1 7 651467,6 5 954 837,1 18,6 14 815 657,7 11359 116,3 35,5 76,7
GOBIERNO NACIONAL 5 120 625,5 3 839 270,2 12,0 39 160,5 14 746,7 -,- 935 643,6 700 314,7 2,2 6 095 429,6 4 554 331,6 14,2 74,7
GOBIERNOS REGIONALES 886 066,1 732 087,0 2,4 7 805,1 6 895,5 -,- 799 029,1 590 752,4 1,9 1692 900,3 1329 734,9 4,2 78,5
GOBIERNOS LOCALES 1043 176,6 763 173,3 2,4 67 356,3 48 106,5 0,1 1181285,2 809 027,2 2,5 2 291818,1 1620 307,0 5,1 70,7
EMPRESAS PÚBLICAS -,- -,- -,- -,- -,- -,- 4 629 081,7 3 760 534,1 11,7 4 629 081,7 3 760 534,1 11,7 81,2
OTRAS ENTIDADES -,- -,- -,- -,- -,- -,- 106 428,0 94 208,7 0,3 106 428,0 94 208,7 0,3 88,5
TOTAL 31074 382,1 21229 707,6 66,4 225 587,9 140 295,9 0,3 14 274 066,6 10 668 331,5 33,3 45 574 036,6 32 038 335,0 100,0 70,3
ELABORACIÓN: DIRECCIÓN DE ANÁLISIS Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE - DIRECCIÓN GENERAL DE CONTABILIDAD PÚBLICA - MINISTERIO DE ECONOMÍ A Y FINANZAS
0051 PREVENCIÓN Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO DE DROGAS 3 579,4 3 110,0 9 111,0 8 091,1 ( 60,7) ( 61,6)
CONSERVACIÓN DE LA DIVERSIDAD BIOLÓGICA Y APROVECHAM.SOSTENIBLE DE LOS
0057 25 524,2 16 036,3 12 023,5 8 311,4 112,3 92,9
RECURSOS NATURALES EN ÁREA NATURAL PROTEGIDA.
0060 GENERACIÓN DEL SUELO URBANO 8 334,3 6 922,9 9 003,2 6 427,9 ( 7,4) 7,7
0062 OPTIMIZACIÓN DE LA POLÍ TICA DE PROTECCIÓN Y ATENCIÓN A LAS COMUNIDADES
2 973,1 2 973,1 5 222,5 5 222,5 -,- -,-
PERUANAS EN EL EXTERIOR
APROVECHAMIENTO DE LAS OPORTUNIDADES COMERCIALES BRINDADAS POR LOS
0065 143,2 143,2 100,0 98,7 -,- -,-
PRINCIPALES SOCIOS COMERCIALES DEL PERÚ
0066 FORMACIÓN UNIVERSITARIA DE PRE GRADO 843 289,6 396 550,7 795 648,6 388 695,3 6,0 2,0
0068 REDUCCIÓN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIA POR DESASTRES 867 370,3 685 627,8 1349 260,2 1035 486,3 ( 35,7) ( 33,8)
0072 PROGRAMA DE DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE - PIRDAIS 93 244,2 80 038,6 67 687,3 59 325,9 37,8 34,9
0073 PROGRAMA PARA GENERACIÓN DE EMPLEO SOCIAL INCLUSIVO-TRABAJA PERÚ 352 629,5 300 081,0 289 890,7 87 013,9 21,6 244,9
0074 GESTIÓN INTEGRADA Y EFECTIVA DEL CONTROL DE OFERTAS DE DROGAS EN EL PERÚ 13,3 0,0 1015,3 1002,0 ( 98,7) ( 100,0)
0080 LUCHA CONTRA LA VIOLENCIA FAMILIAR 1307,9 1057,6 198,8 198,8 557,9 432,0
0082 PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO URBANO 1619 056,7 877 587,7 1618 277,4 985 305,3 0,0 ( 10,9)
0083 PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO RURAL 3 230 513,8 2 020 066,0 2 314 878,5 1594 709,6 39,6 26,7
0086 MEJORA DE LOS SERVICIOS DEL SISTEMA DE JUSTICIA PENAL 106 352,4 24 363,7 41837,6 25 365,0 154,2 ( 3,9)
0087 INCREMENTO DE LA COMPETITIVIDAD DEL SECTOR ARTESANÍ A 367,9 199,0 781,2 617,1 ( 52,9) ( 67,8)
0088 PROGRAMA ARTICULADO DE MODERNIZACIÓN DE LA GESTIÓN PÚBLICA 559,6 559,5 730,0 729,4 ( 23,3) ( 23,3)
0089 REDUCCIÓN DE LA DEGRADACIÓN DE LOS SUELOS AGRARIOS 25 985,8 23 292,9 30 526,3 27 860,9 ( 14,9) ( 16,4)
0090 LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE LA EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR 2 825 043,8 1896 061,3 2 419 683,8 1897 742,0 16,8 ( 0,1)
INCREMENTO EN EL ACCESO DE LA POBLACIÓN DE 3 A 16 AÑOS A LOS SERVICIOS
0091 976 580,7 580 118,3 808 654,0 603 180,9 20,8 ( 3,8)
EDUCATIVOS PÚBLICOS DE LA EDUCACIÓN BASICA REGULAR
0093 DESARROLLO PRODUCTIVO DE LAS EMPRESAS 163 635,0 73 454,5 75 859,6 29 904,1 115,7 145,6
0094 ORDENAMIENTO Y DESARROLLO DE LA ACUICULTURA 2 021,2 1153,8 1883,5 1832,3 7,3 ( 37,0)
0095 FORTALECIMIENTO DE LA PESCA ARTESANAL 43 574,9 20 170,7 83 290,3 65 686,6 ( 47,7) ( 69,3)
0096 GESTIÓN DE LA CALIDAD DEL AIRE 1013,6 508,7 3 093,5 2 755,3 ( 67,2) ( 81,5)
0098 CUNA MAS 679,9 471,7 3 112,2 2 893,9 ( 78,2) ( 83,7)
0101 INCREMENTO DE LA PRACTICA DE ACTIVIDADES DE FISICAS, DEPORTIVAS Y
479 784,2 339 682,2 383 776,0 267 683,1 25,0 26,9
RECREATIVAS EN LA POBLACIÓN PERUANA
0103 FORTALECIMIENTO DE LAS CONDICIONES LABORALES 66,0 57,0 0,0 0,0 -,- -,-
0104 REDUCCIÓN DE LA MORTALIDAD POR EMERGENCIAS Y URGENCIAS MEDICAS 15 025,6 5 560,5 9 634,6 7 942,7 56,0 ( 30,0)
INCLUSIÓN DE NIÑOS, NIÑAS Y JÓVENES CON DISCAPACIDAD EN LA EDUCACIÓN
0106 656,6 439,2 0,0 0,0 -,- -,-
BÁSICA Y TÉCNICO PRODUCTIVA
SU B T OT A L
16 189 816,8 10 501 681,2 15 099 565,0 10 995 249,5 7,2 ( 4,5)
V A N ………………….
0108 MEJORAMIENTO INTEGRAL DE BARRIOS 2 423 375,3 1540 325,3 1783 471,4 1238 690,8 35,9 24,4
0109 NUESTRAS CIUDADES 185 688,3 44 225,5 58 414,4 48 949,7 217,9 ( 9,7)
0111 APOYO AL HABITAT RURAL 5 681,9 5 173,0 12 317,2 12 081,1 ( 53,9) ( 57,2)
0113 SERVICIOS REGISTRALES ACCESIBLES Y OPORTUNOS CON COBERTURA UNIVERSAL 16 730,9 4 615,0 27 909,2 15 836,2 ( 40,1) ( 70,9)
0115 PROGRAMA NACIONAL DE ALIMENTACIÓN ESCOLAR 0,0 0,0 8,3 8,3 ( 100,0) ( 100,0)
ATENCIÓN OPORTUNA DE NIÑAS, NIÑOS Y ADOLESCENTES EN PRESUNTO ESTADO DE
0117 3 396,3 1707,1 833,7 28,0 307,4 5 996,8
ABANDONO
ACCESO DE HOGARES RURALES CON ECONOMÍ A DE SUBSISTENCIA A MERCADOS
0118 3 535,5 3 248,5 3 596,3 2 996,4 ( 1,7) 8,4
LOCALES - HAKU WIÑAY 1/
0120 REMEDIACIÓN DE PASIVOS AMBIENTALES MINEROS 1735,5 934,0 1322,4 271,4 31,2 244,1
0121 MEJORA DE LA ARTICULACIÓN DE PEQUEÑOS PRODUCTORES AL MERCADO 151450,8 127 940,7 131578,9 126 241,2 15,1 1,3
MEJORA DE LAS COMPETENCIAS DE LA POBLACIÓN PENITENCIARIA PARA SU
0123 92 368,3 35 493,3 113 006,4 111870,2 ( 18,3) ( 68,3)
REINSERCIÓN SOCIAL POSITIVA
MEJORA DE LA EFICIENCIA DE LOS PROCXESOS ELECTORALES E INCREMENTO DE LA
0125 70 000,0 -,- -,- -,- -,- -,-
PARTICIPACIÓN POLÍ TICA DE LA CIUDADANÍ A
0127 MEJORA DE LA COMPETITIVIDAD DE LOS DESTINOS TURISTICOS 199 354,5 137 076,8 171399,7 154 011,2 16,3 ( 11,0)
0128 REDUCCIÓN DE LA MINERÍ A ILEGAL 202,5 201,3 -,- -,- -,- -,-
PREVENCIÓN Y MANEJO DE CONDICIONES SECUNDARIAS DE SALUD EN PERSONAS
0129 2 535,7 1597,4 949,3 784,6 167,1 103,6
CON DISCAPACIDAD
COMPETITIVIDAD Y APROVECHAMIENTO SOSTENIBLE DE LOS RECURSOS
0130 33 124,9 21859,2 35 566,9 23 615,5 ( 6,9) ( 7,4)
FORESTALES Y DE FAUNA SILVESTRE
0132 PUESTA EN VALOR Y USO SOCIAL DEL PATRIMONIO CULTURAL 63 217,3 38 239,3 60 503,3 59 768,3 4,5 ( 36,0)
MEJORA DE LAS CAPACIDADES MILITARES PARA DEFENSA Y EL DESARROLLO
0135 1318 869,3 834 316,4 2 988 256,9 2 868 916,6 ( 55,9) ( 70,9)
NACIONAL
0136 PREVENCIÓN Y RECUPERACIÓN AMBIENTAL 15 567,8 11988,4 5 878,7 4 834,6 164,8 148,0
0137 DESARROLLO DE LA CIENCIA, TECNOLOGÍ A E INNOVACIÓN TECNOLÓGICA 2 069,5 1201,1 -,- -,- -,- -,-
0138 REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE 2/ 10 291198,6 7 914 054,6 7 841069,4 7 072 217,5 31,2 11,9
0140 DESARROLLO Y PROMOCIÓN DE LAS ARTES E INDUSTRIAS CULTURALES 38,5 38,5 -,- -,- -,- -,-
0142 ACCESO DE PERSONAS ADULTAS MAYORES A SERVICIOS ESPECIALIZADOS 1066,3 866,2 -,- -,- -,- -,-
31 074 382,1 21 229 707,6 35 794 410,0 29 543 671,3 ( 13,2) ( 28,1)
NOTA:
2/ EN EL 2016 SE HA MODIFICADO EL NOMBRE QUITANDOLE "TERRESTRE" CON LA FINALIDAD QUE INCLUYA EL TRANSPORTE TERRESTRE, ACUATICO , AEREO Y FERROVIARIO
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - EJERCICIO FISCAL 2016
PCM Y MINISTERIOS 11 287 903.8 8 358 382.9 58 397.9 37 675.2 1 083 491.7 871 951.0 12 429 793.4 9 268 009.1
T OT A L 11 360 826.6 8 359 987.6 58 397.9 37 675.2 1 294 965.1 1 006 104.1 12 714 189.6 9 403 766.9
ESTRUCTURA PORCENTUAL /
8 9 .3 8 8 .9 0 .5 0 .4 10 .2 10 .7 10 0 .0 10 0 .0
TOTAL (%)
RECURSOS ORDINARIOS 5 256 431,5 4 438 627,6 31993,6 28 147,8 568 231,7 462 493,6 5 856 656,8 4 929 269,0 52,4
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 359 845,5 301478,1 1901,1 1708,0 121246,3 111090,5 482 992,9 414 276,6 4,4
RECURSOS POR OPERAC.OFIC.CRÉDITO 4 545 446,0 2 890 532,8 24 503,2 7 819,4 300 993,7 234 518,0 4 870 942,9 3 132 870,2 33,3
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 75 215,0 40 453,6 - ,- - ,- 85 291,2 63 311,6 160 506,2 103 765,2 1,1
RECURSOS DETERMINADOS 1050 965,8 687 290,8 - ,- - ,- 7 728,8 537,3 1058 694,6 687 828,1 7,3
RECURSOS ORDINARIOS 2 847,3 1593,2 - ,- - ,- 140 043,8 71719,4 142 891,1 73 312,6 0,8
RECURSOS DETERMINADOS - ,- - ,- - ,- - ,- - ,- - ,- - ,- - ,- - ,-
TOTAL 11360 826,6 8 359 987,6 58 397,9 37 675,2 1294 965,1 1006 104,1 12 714 189,6 9 403 766,9 100,0
PRESIDENCIA DEL CONSEJO DE MINISTROS Y MINISTERIOS 12 429 793,4 9 268 009,1 98,6 13 156 164,2 12 437 683,5 ( 5,5) ( 25,5)
PRESIDENCIA DEL CONSEJO DE MINISTROS 31,5 31,5 0,0 6 782,4 6 740,4 ( 99,5) ( 99,5)
MINISTERIO DE AGRICULTURA Y RIEGO 878 174,9 682 989,2 7,3 887 393,4 786 635,4 ( 1,0) ( 13,2)
MINISTERIO DEL AMBIENTE 85 985,0 43 528,0 0,5 80 837,8 12 554,7 6,4 246,7
MINISTERIO DE DEFENSA 1483 463,1 945 317,3 10,1 3 223 280,5 3 042 953,9 ( 54,0) ( 68,9)
MINISTERIO DE ECONOMÍ A Y FINANZAS 116 030,8 80 155,1 0,9 90 179,3 73 381,2 28,7 9,2
MINISTERIO DE EDUCACIÓN 696 795,8 592 726,9 6,3 809 967,7 760 297,6 ( 14,0) ( 22,0)
MINISTERIO DE ENERGÍ A Y MINAS 238 699,3 165 998,7 1,8 140 792,9 139 080,8 69,5 19,4
MINISTERIO DE JUSTICIA Y DERECHOS HUMANOS 35 386,5 13 784,6 0,1 24 408,4 15 822,7 45,0 ( 12,9)
MINISTERIO RELACIONES EXTERIORES 64 252,8 45 641,1 0,5 76 071,5 40 498,4 ( 15,5) 12,7
MINISTERIO DE SALUD 124 456,1 95 717,1 1,0 224 473,2 200 498,1 ( 44,6) ( 52,3)
MINISTERIO TRABAJO Y PROMOCIÓN DEL EMPLEO 1954,7 1733,2 0,0 2 354,5 1908,7 ( 17,0) ( 9,2)
MINISTERIO DEL INTERIOR 332 953,7 141386,3 1,5 544 941,4 428 356,2 ( 38,9) ( 67,0)
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES 7 477 364,2 5 957 347,0 63,4 6 537 172,9 6 434 869,4 14,4 ( 7,4)
MINIST.VIVIENDA, CONSTRUC. Y SANEAMIENTO 644 362,7 302 396,4 3,2 214 667,8 206 697,9 200,2 46,3
MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO 100 525,2 88 580,8 0,9 112 468,7 112 152,4 ( 10,6) ( 21,0)
MINISTERIO DESARROLLO E INCLUSION SOCIAL 539,0 450,9 0,0 963,3 754,1 ( 44,0) ( 40,2)
MINISTERIO MUJER Y POBLAC.VULNERABLES 1152,6 916,6 0,0 4 947,1 2 907,5 ( 76,7) ( 68,5)
CONSEJO NACIONAL DE LA MAGISTRATURA 25 466,8 15 212,1 0,2 16 006,1 7 858,8 59,1 -,-
CONTRALORIA GRAL. DE LA REPÚBLICA 43 944,8 38 120,0 0,4 41261,7 37 732,8 6,5 1,0
OFICINA NAC.PROCESOS ELECTORALES 70 571,9 3,8 0,0 1379,4 488,9 5 016,1 ( 99,2)
JURADO NACIONAL DE ELECCIONES 23 091,8 22 679,2 0,2 60,0 48,6 38 386,3 46 565,0
REGISTRO NAC. DE IDENTIFICACIÓN Y ESTADO CIVIL 420,2 300,3 0,0 300,4 300,3 39,9 -,-
FUERO MILITAR POLICIAL 1197,4 1197,4 0,0 2 781,3 2 781,0 -,- -,-
TOTAL 12 714 189,6 9 403 766,9 100,0 13 325 323,7 12 545 842,6 ( 4,6) ( 25,0)
PRESIDENCIA DEL CONSEJO DE MINISTROS Y MINISTERIOS 11287 903,8 8 358 382,9 100,0 11105 662,4 10 619 654,0 1,6 ( 21,3)
MINISTERIO DE AGRICULTURA Y RIEGO 779 695,4 594 822,0 7,1 798 595,7 705 569,1 ( 2,4) ( 15,7)
MINISTERIO DEL AMBIENTE 70 292,6 36 973,0 0,4 68 807,3 10 113,6 2,2 265,6
MINISTERIO DE DEFENSA 1384 470,4 877 522,7 10,5 3 134 991,2 2 997 993,3 ( 55,8) ( 70,7)
MINISTERIO DE EDUCACIÓN 296 048,7 241947,4 2,9 235 216,1 226 967,5 25,9 6,6
MINISTERIO DE ENERGÍ A Y MINAS 229 024,0 159 367,0 2,0 135 127,6 133 785,4 69,5 19,1
MINISTERIO DE JUSTICIA Y DERECHOS HUMANOS 5 639,4 1041,7 -,- 8 464,7 7 765,6 ( 33,4) ( 86,6)
MINISTERIO RELACIONES EXTERIORES 2 973,1 2 973,1 -,- 5 222,5 5 222,5 ( 43,1) ( 43,1)
MINISTERIO DE SALUD 24 479,1 16 157,7 0,2 91861,0 82 363,6 ( 73,4) ( 80,4)
MINISTERIO DEL INTERIOR 324 421,5 140 341,7 1,7 498 331,5 393 614,3 ( 34,9) ( 64,3)
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICAIONES 7 348 126,8 5 854 147,1 70,0 5 736 829,0 5 673 412,4 28,1 3,2
MINIST.VIVIENDA, CONSTRUC. Y SANEAMIENTO 639 118,1 297 313,5 3,6 207 966,9 200 007,0 207,3 48,7
MINISTERIO DE TRABAJO Y PROMOCIÓN DEL EMPLEO 30,0 21,0 -,- -,- -,- -,- -,-
MINISTERIO DE CULTURA 59 838,0 34 965,9 0,4 57 796,1 57 746,3 3,5 ( 39,4)
MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO 99 212,7 88 524,8 1,1 110 459,1 110 194,0 ( 10,2) ( 19,7)
MINISTERIO PÚBLICO 24 534,0 12 264,3 0,1 15 993,7 14 899,4 53,4 ( 17,7)
PODERES DEL ESTADO, ORG.CONST.AUTONOMOS Y OTROS 72 922,8 1604,7 -,- 3 475,6 2 253,3 1998,1 ( 28,8)
PODER JUDICIAL 2 922,8 1604,7 -,- 3 475,6 2 253,3 ( 15,9) ( 28,8)
OFICINA NACIONAL DE PROCESOS ELECTORALES 70 000,0 -,- -,- -,- -,- -,- -,-
TOTAL 11360 826,6 8 359 987,6 100,0 11109 138,0 10 621907,3 2,3 ( 21,3)
I.- PROGRAMAS PRESUPUESTALES 6 579 993.6 4 689 229.6 4 780 833.0 3 670 758.0 11360 826.6 8 359 987.6 88.9
0001 PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 240.6 240.6 164.2 162.2 404.8 402.8 -.-
0002 SALUD MATERNO NEONATAL 13 972.4 10 696.8 8 147.9 5 024.3 22 120.3 15 721.1 0.2
0024 PREVENCION Y CONTROL DEL CÁNCER -.- -.- 3.0 3.0 3.0 3.0 -.-
REDUCCION DE DELITOS Y FALTAS QUE AFECTAN LA SEGURIDAD
0030
CIUDADANA 84 181.5 15 361.1 162 391.5 115 019.6 246 573.0 130 380.7 1.4
0032 LUCHA CONTRA EL TERRORISMO 3 151.0 304.3 64 152.2 42 713.2 67 303.2 43 017.5 0.5
0036 GESTION INTEGRAL DE RESIDUOS SOLIDOS -.- -.- 70 292.6 36 973.0 70 292.6 36 973.0 0.4
0039 MEJORA DE LA SANIDAD ANIMAL -.- -.- 730.8 708.8 730.8 708.8 -.-
APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO
0042 AGRARIO
533 397.7 391204.1 133 952.9 110 466.8 667 350.6 501670.9 5.3
0068 POR DESASTRES 24 539.4 18 720.7 99 031.4 94 712.2 123 570.8 113 432.9 1.2
GESTION INTEGRADA Y EFECTIVA DEL CONTROL DE OFERTA DE
0074 DROGAS EN EL PERU -.- -.- 13.3 0.0 13.3 0.0 -.-
0082 PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO URBANO 124 654.7 14 798.9 30 441.6 14 841.4 155 096.3 29 640.3 0.3
0083 PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO RURAL 131893.5 96 320.5 72 029.0 34 165.6 203 922.5 130 486.1 1.4
0086 MEJORA DE LOS SERVICIOS DEL SISTEMA DE JUSTICIA PENAL 46 811.2 19 380.6 59 032.4 4 488.5 105 843.6 23 869.1 0.2
0087 INCREMENTO DE LA COMPETIVIDAD DEL SECTOR ARTESANIA 221.0 59.7 59.0 58.5 280.0 118.2 -.-
0089 REDUCCION DE LA DEGRADACION DE LOS SUELOS AGRARIOS -.- -.- 1748.0 1681.4 1748.0 1681.4 -.-
0103 FORTALECIMIENTO DE LAS CONDICIONES LABORALES -.- -.- 30.0 21.0 30.0 21.0 -.-
0108 MEJORAMIENTO INTEGRAL DE BARRIOS 29 202.1 16 319.1 1276.0 747.8 30 478.1 17 066.9 0.2
0109 NUESTRAS CIUDADES 127 745.1 14 879.1 27 417.5 11349.9 155 162.6 26 229.0 0.3
0111 APOYO AL HABITAT RURAL 3 566.0 3 232.7 2 115.9 1940.3 5 681.9 5 173.0 0.1
0120 REMEDIACION DE PASIVOS AMBIENTALES MINEROS -.- -.- 1735.5 934.0 1735.5 934.0 -.-
0127 MEJORA DE LA COMPETITIVIDAD DE LOS DESTINOS TURISTICOS 89 044.1 79 552.0 9 888.5 8 854.6 98 932.6 88 406.6 0.9
0132 PUESTA EN VALOR Y USO SOCIAL DEL PATRIMONIO CULTURAL 55 895.0 34 965.9 3 943.0 -.- 59 838.0 34 965.9 0.4
II.- ACCIONES CENTRALES 30 129.1 26 046.5 28 268.8 11628.7 58 397.9 37 675.2 0.4
III.- ASIGNAC.PRESUP.QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS - APNOP 652 824.5 480 055.1 642 140.6 526 049.0 1294 965.1 1006 104.1 10.7
TOTAL 7 262 947.2 5 195 331.2 5 451242.4 4 208 435.7 12 714 189.6 9 403 766.9 100.0
N ° A C T I VI D A D D ES C R I P C I ÓN D E L A A C T I VI D A D PIM EJ EC U C I ÓN
T OT A L A C C I ON ES D E I N VER S I ÓN 2 4 54 3 58 , 7 2 155 10 4 , 2
6000020 PAGO ANUAL POR OBRAS - PAO 849 171,1 847 917,3
ACCIONES DE INVERSIÓN
6000023 PAGO POR OBRAS FALTANTES POR CONCESIONES 146 946,5 146 946,5
6000021 PAGO POR KILOMETRO TREN RECORRIDO - PKT 179 327,0 174 217,7
6000022 PAGO POR OBRAS ADICIONALES POR CONCESIONES 115 197,8 115 080,7
T OT A L OB R A S 4 8 53 3 9 0 , 0 3 6 59 3 13 , 2
4000178 REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA RED VIAL NACIONAL 1 802 035,5 1 714 481,0
ACCIONES DE INVERSIÓN
L I B ER A C I ÓN Y S A N EA M I EN T O D E A R EA S
PMA TR. CANTA - HUALLAY; LIMA CANTA KM 21500- 102 000 P LA N 0.3 0.3 960.1 951.8
CONSTRUC.Y MEJORAM.CARRET.CAMANA - DIV- TACNA
PACRI UNI DA D 137.45 26.78 10 322.1 9 262.1
PMA P LA N 1 0 76.4 59.0
OTROS 89 432.9 69 124.4
TOTAL INVERSIÓN 738 514.1 540 438.2
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS 2016 - MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES
ELAB.: DIRECCIÓN DE ANÁLISIS Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE DGCP - MEF
Actividad 6000020 Pago Anual por Obras – PAO, presupuesto S/ 849 171,1 mil y ejecutó
S/ 847 917,3 mil, según detalle:
P R OGR A M A : 0 13 8 R ED U C C I ÓN D EL C OS T O, T I EM P O E I N S EGU R I D A D VI A L EN EL S I S T EM A D E T R A N S P OR T E
A C T I VI D A D 6 0 0 0 0 2 0 P A GO A N U A L P OR OB R A S
PRESUPUESTO
UNIDAD DE META FISICA
PROYECTOS ( En Miles de Soles)
MEDIDA
PROGRAMADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN
ACCIONES DE INVERSIÓN
C ON C ES I ON ES A ER OP OR T U A R I A S
ACCIONES DE INVERSIÓN
C ON C ES I ON ES F ER R OVI A R I A S
Actividad 6000022 Pago por Obras Adicionales por Concesiones Viales, tuvo un presupuesto
ejecutado de S/ 115 080,7 mil según detalle siguiente:
P R OGR A M A : 0 13 8 R ED U C C I ÓN D EL C OS T O, T I EM P O E I N S EGU R I D A D VI A L EN EL S I S T EM A D E T R A N S P OR T E
A C T I VI D A D 6 0 0 0 0 2 2 P A GO P OR OB R A S A D I C I ON A L ES P OR C ON C ES I ON ES
PRESUPUESTO
META FISICA
UNIDAD DE (En M iles de Soles)
PROYECTOS
MEDIDA
PROGRAMADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN
ACCIONES DE INVERSIÓN
C ON C ES I ON ES VI A L ES
Actividad 6000023 Pago por Obras faltantes por Concesiones tuvo un presupuesto
programado y ejecutado de S/ 146 946,5 mil, según detalle siguiente:
P R OGR A M A : 0 13 8 R ED U C C I ÓN D EL C OS T O, T I EM P O E I N S EGU R I D A D VI A L EN EL S I S T EM A D E T R A N S P OR T E
A C T I VI D A D 6 0 0 0 0 2 3 P A GO P OR OB R A S F A L T A N T ES P OR C ON C ES I ON ES
PRESUPUESTO
META FISICA
UNIDAD DE (En M iles de Soles)
PROYECTOS
MEDIDA
PROGRAMADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN
ACCIONES DE INVERSIÓN
C ON C ES I ON ES VI A L ES
OBRAS FALTANTES TRAMO 4 IIRSA SUR OBRA 1 1 146 946,5 146 946,5
A C T I V I D A D 6 0 0 0 0 0 1 EX PED I EN T E T ÉC N I C O Y 6 0 0 0 0 0 2 SU PER V I SI Ó N Y LI Q U I D A C I Ó N D E O B R A S
PRESUPUESTO
META FISICA
UNIDAD DE (En M iles de Soles)
PROYECTOS
MEDIDA
PROGRAMADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN
ACCIONES DE INVERSIÓN
EXP ED I EN T E T ÉC N I C O
S U P ER VI S I ÓN Y L I QU I D A C I ÓN D E OB R A S
SUPERVICIÓN Y LIQ.DE OBRAS Y OTROS VARIOS -.- -.- 254 027,6 202 165,8
TOTAL INVERSIÓN 321554,2 247 755,8
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS 2016 - MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES
ELAB.: DIRECCIÓN DE ANÁLISIS Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE - DGCP - MEF
PRESUPUESTO
META FISICA
UNIDAD DE (En M iles de Soles)
PROYECTOS
MEDIDA
PROGRAMADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN
OBRAS
A C T I VI D A D 4 0 0 0 17 3 C ON S T R U C C I ÓN D E I N F R A ES T R U C T U R A F ER R OVI A R I A
PRESUPUESTO
META FISICA
UNIDAD DE (En M iles de Soles)
PROYECTOS
MEDIDA
PROGRAMADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN
OBRAS
A C T I VI D A D 4 0 0 0 0 7 3 C ON S T R U C C I ÓN D E L A R ED VI A L N A C I ON A L
PRESUPUESTO
META FISICA
UNIDAD DE (En M iles de Soles)
PROYECTOS
MEDIDA
PROGRAMADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN
OBRAS
2233842 CONSTRUCCIÓN DE LA AUTOPISTA PUNO - JULIACA K I LÓM E T RO 34,37 34,37 64 234,6 64 234,6
2235630 CONSTRUCCIÓN DE LA SEGUNDA CALZADA PIURA- PAITA KILÓMETRO 48 48 121 337,3 86 266,5
2235631 CONSTRUC.2° CALZADA VIA EVITAM.PIURA- P.NORTE KILÓMETRO 7,2 7,2 162 986,2 162 851,5
2058733 CONSTRUCCIÓN Y MEJORAM.CAMANÁ - TACNA KILÓMETRO 18,5 10,06 141 111,5 132 735,3
2090567 CONSTRUCCIÓN DEL TUNEL YANANGO Y ACCESOS METRO 1175,83 1175,83 52 942,6 52 940,5
2318526 CONSTRUCCIÓN AUTOPISTA CHINCHA - ICA KILÓMETRO 1 0 46 112,5 8 754,9
2196783 CONSTRUCCIÓN DE VIA DE EVITAMIENTO DE PIURA KILÓMETRO 1 1 833,3 816,9
OTROS 138,8 83,8
A C T I VI D A D 4 0 0 0 0 9 1 R EH A B I L I T A C I ÓN D E L A R ED VI A L N A C I ON A L
PRESUPUESTO
META FISICA
UNIDAD DE (En M iles de Soles)
PROYECTOS
MEDIDA
PROGRAMADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN
OBRAS
2015918 INTEGRACIÓN VIAL TACNA - LA PAZ K I LÓM E T RO 18.00 5.91 134 394.0 134 394.0
2002213 REHABILITACIÓN DE LA CARRETERA TARAPOTO - JUANJUI KILÓMETRO 0 0 7 010.4 6 913.5
2002210 REHAB.Y MEJORAM.CARRET. CHAMAYA - RIO CANCHIS VARIAS 939.4 939.4
OTROS 197.3 182.6
Proyecto 2015918 Integración Vial Tacna – Paz con un presupuesto programado y ejecutado
de S/ 134 394,0 mil para dos tramos:
Tramo Tacna – La Collpa Km 43+610 – KM 94+000 con un presupuesto de S/ 103 209,8 mil.
Tramo Tacna – La Collpa KM 94+000 – KM 146+180 con S/ 31 184,2 mil.
Proyecto 2002213 Rehabilitación de la Carretera Tarapoto – Juanjui, que corresponde al
tramo Caspizapa – Juanjui con un presupuesto programado de S/ 7 010,4 mil ejecutando
S/ 6 913,5 mil.
Proyecto 2002210 Rehabilitación y Mejoramiento de la Carretera Chamaya – Jaén – San
Ignacio – Río Canchis; presupuestó y ejecutó S/ 939,4 mil, comprende:
Pericos San Ignacio (incluye la Vía de Evitamiento) con un presupuesto de S/ 811,9 mil.
Rehabilitación y Mejoramiento Tramo San Ignacio – Puente de Integración con S/ 127,5
mil.
Actividad 4000179 Construcción de Puentes
P R OGR A M A : 0 13 8 R ED U C C I ÓN D EL C OS T O, T I EM P O E I N S EGU R I D A D VI A L EN EL S I S T EM A D E T R A N S P OR T E
A C T I VI D A D 4 0 0 0 17 9 C ON S T R U C C I ÓN D E P U EN T ES
PRESUPUESTO
UNIDAD DE META FISICA
PROYECTOS (En M iles de Soles)
MEDIDA
PROGRAMADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN
OBRAS
2139352 CONSTRUCCIÓN DE PUENTE CARROZABLE RIO PERENE M E T RO 82.50 35.67 37 468.3 27 167.0
2094971 REHAB.EJE VIAL N° 01PIURA - GUAYAQUIL METRO 252 59 22 437.1 21 033.3
2198046 CONSTRUCCIÓN DEL PUENTE PACHITEA Y ACCESOS METRO 135.2 135.2 20 178.8 19 038.0
2192173 CONSTRUCCIÓN DEL PUENTE ÑAÑA Y ACCESOS METRO 50.0 31.4 19 113.2 10 427.3
2112863 CONSTRUCCIÓN DE PUENET CHACANTO Y ACCESOS METRO 50.00 45.91 13 285.3 13 285.3
2202007 CONSTRUCCIÓN DE PUENTE RAIMONDI Y ACCESOS METRO 86 23 13 438.6 3 545.0
2206186 PTE.CARROZABLE INTEGRAC.SECTOR CRUZ CHUPA METRO 31 0 11 474.4 2 544.2
2109832 CONSTRUCCIÓN PUENTE STA.MARÍ A NIEVA Y ACCESOS METRO 70 38 7 289.9 7 252.5
2114280 CONSTRUCCIÓN DEL PTE. PUERTO OCOPA Y ACCESOS METRO 45 44 5 399.0 5 399.0
2131923 CONSTRUCCIÓN DEL PUENTE PALCA Y ACCESOS METRO 22 2 2 554.9 2 554.9
2189698 CONSTRUC.PTE.INTEGRACIÓN CHILCAMAYO METRO 11 11 1 271.5 1 271.5
CONSTRUC.PUENTES CON IMPORTES MENORES METRO 15 15 969.3 962.4
PROYECTOS PROGRAMADOS METRO 202 0 39 122.2 0.0
TOTAL INVERSIÓN 194 002.5 114 480.4
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS 2016 - MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES
ELAB.: DIRECCIÓN DE ANÁLISIS Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE - DGCP - MEF
N ° A C T I VI D A D D ES C R I P C I ÓN D E L A A C T I VI D A D PIM EJ EC U C I ON
T OT A L A C C I ON ES D E I N VER S I ÓN 1 19 0 6 3 5, 1 78 2 551, 0
ACCIONES DE
INVERSIÓN
T OT A L OB R A S 12 8 2 3 4 , 1 51 76 5, 5
OBRAS
T OT A L GEN ER A L D EL P R OGR A M A 1 3 18 8 6 9 , 2 8 3 4 3 16 , 5
PRESUPUESTO
UNIDAD DE META FISICA
PROYECTOS (En M iles de Soles)
MEDIDA
PROGRAMADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN
A C C I ON ES D E I N VER S I ÓN
C ON S T R U C C I ÓN Y EQU I P A M I EN T O
2234454 MEJORAM.DE LAS BRIGADAS ANFIBIA DE INFANTERÍ A DE MARINA UNIDAD 1 1 62 775,1 62 122,9
A D QU I S I C I ÓN D E EQU I P OS
R EC U P ER A C I ÓN D E L A C A P A C I D A D OP ER A T I VA Y S ER VI C I O
PRESUPUESTO
META FISICA
UNIDAD DE (En M iles de Soles)
PROYECTOS
MEDIDA
PROGRAMADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN
OB R A S
A M P L I A C I ÓN D E I N F R A ES T R U C T U R A D E D EF EN S A N A C I ON A L
M EJ OR A M I EN T O D E L A I N F R A ES T R U C T U R A D E D EF EN S A N A C .
PROGRAMA PRESUPUESTAL: 0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO AGRARIO
N ° A C T I VI D A D D ES C R I P C I ÓN D E L A A C T I VI D A D PIM EJ EC U C I ON
T OT A L A C C I ON ES D E I N VER S I ÓN 13 3 9 52 , 9 110 4 6 6 , 8
ACCIONES DE INVERSIÓN
T OT A L OB R A S 53 3 3 9 7, 7 3 9 1 2 0 4 ,1
4000120 MEJORAMIENTO DE LINEA DE CONDUCCIÓN DE SISTEMA RIEGO 351 336,4 278 083,8
T OT A L GEN ER A L D EL P R OGR A M A 6 6 7 3 50 , 6 50 1 6 70 , 9
1. Acciones de inversión, a continuación los principales proyectos de las actividades que destacan:
Actividad 6000032 Estudios de Preinversión
PR O G R A M A : 0 0 4 2 A PR O V EC HA M I EN T O D E LO S R EC U R SO S HI D R I C O S PA R A U SO A G R A R I O
A C T I V I D A D 6 0 0 0 0 3 2 EST U D I O S D E PR E I N V ER SI Ó N
PRESUPUESTO
META FISICA
UNIDAD DE (En M iles de Soles)
PROYECTOS
MEDIDA
PROGRAMADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN
A C C I ON ES D E I N VER S I ÓN
ES T U D I OS D E P R E I N VER S I ÓN
2001621 ESTUDIOS Y OTROS INFORME 42 26,02 21036,2 19 589,0
ELABORACIÓN DE ESTUDIOS Y PERFILES Y OTROS EST.PRE INV. 17,35 23,05 23 194,6 16 305,1
ESTUDIOS DE FACTIB., PERFILES Y PRE INV. ESTUDIO 13,38 7,32 9 373,4 5 682,0
GESTIÓN ADMINISTRATIVA INF.TÉCN. 12 10 871,0 736,0
PR O G R A M A : 0 0 4 2 A PR O V EC HA M I EN T O D E LO S R EC U R SO S HI D R I C O S PA R A U SO A G R A R I O
A C T I V I D A D 6 0 0 0 0 0 1 EX PED I EN T E T ÉC N I C O
PRESUPUESTO
META FISICA
UNIDAD DE (En M iles de Soles)
PROYECTOS
MEDIDA
PROGRAMADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN
A C C I ON ES D E I N VER S I ÓN
EXP ED I EN T E T ÉC N I C O
PR O G R A M A : 0 0 4 2 A PR O V EC HA M I EN T O D E LO S R EC U R SO S HI D R I C O S PA R A U SO A G R A R I O
A C T I VI D A D ES OB R A S : 4 0 0 0 12 0 M EJ OR A M I EN T O D E L I N EA D E C ON D U C C I ÓN D E S I S T EM A D E R I EGO
PRESUPUESTO
META FISICA
UNIDAD DE (En M iles de Soles)
PROYECTOS
MEDIDA
PROGRAMADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN
OB R A S
M EJ OR A M I EN T O D EL S I S T EM A D E R I EGO
PROYECTOS DE MEJORAMIENTO OBRA 84 52 81 978.3 71 927.8
OTROS PROYECTOS DE MEJORAMIENTO VARIOS 5 363.5 4 368.3
M EJ OR A M I EN T O D E C A N A L ES D E R I EGO
C ON S T R U C C I ÓN D E R EP R ES A
PROYECTOS DE CONSTRUCCIÓN DE REPRESA OBRA 1 1 4 853.8 4 137.3
OT R OS P R OYEC T OS VA R I OS 19 3 3 0 . 6 15 554 . 7
PR O G R A M A : 0 0 4 2 A PR O V EC HA M I EN T O D E LO S R EC U R SO S HI D R I C O S PA R A U SO A G R A R I O
A C T I V I D A D ES O B R A S: 4 0 0 0 10 1 I N ST A LA C I Ó N D E LÍ N EA D E C O N D U C C I Ó N D E SI ST EM A D E R I EG O
PRESUPUESTO
META FISICA
UNIDAD DE (En M iles de Soles)
PROYECTOS
MEDIDA
PROGRAMADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN
OB R A S
I N S T A L A C I ÓN D E L I N EA D E C ON D U C C I ÓN D E S I S T EM A D E R I EGO
Esta actividad participó con un presupuesto programado de S/ 145 528,5 mil y una ejecución
de S/ 82 279,2 mil, cuyos principales proyectos como:
Proyecto 2123173 Construcción del Sistema de Riego del C.P. Añancusi, en el Distrito de
Acoria – Huancavelica,
Proyecto 2328774, Creación del Servicio de agua para el Sistema de Riego en los sectores
de San Juan y Güilipe, Distrito de Leimebamba – Chachapoyas – Amazonas,
Proyecto 2192747, Instalación del servicio de agua del Sistema de Riego de los C.P. Nación
chopcca, de los Distritos de Paucara y Yauli – Acobamba – Huancavelica.
Proyecto 2221245, Instalación del Sistema de Riego Chivoragra en las localidades de Atashin,
Distrito de Casca – Mariscal Luzuriaga – Ancash, entre otros.
P R E S UP UE S T O D E IN V E R S IÓ N P O R C A T E G O R Í A S P R O G R A M Á T IC A S D E LA S IN S T IT UC IO N E S P ÚB LIC A S
TOTAL PRESUPUESTO DE
PROGRAMAS PRESUPUESTALES ACCIONES CENTRALES APNOP
INVERSIÓN
INSTANCIA DE GOBIERNO
INSTITUCIONES PÚBLICAS
DESCENTRALIZADAS
380 873,9 148 348,5 7 565,3 1534,3 458 715,9 303 991,4 847 155,1 453 874,2
TOTAL 380 873,9 148 348,5 7 565,3 1534,3 458 715,9 303 991,4 847 155,1 453 874,2
Recursos Ordinarios 340 294.8 133 543.4 4 031.5 506.6 97 112.3 71515.6 441438.6 205 565.6 45.3
Recursos Direct ament e Recaudados 22 995.4 9 425.2 2 622.2 814.1 242 743.4 156 427.3 268 361.0 166 666.6 36.7
Recursos por Oper. Of . De Crédit o 10 244.7 2 071.9 95 385.3 61291.4 105 630.0 63 363.3 14.0
Donaciones y Transf erencias 7 339.0 3 308.0 911.6 213.6 23 474.9 14 757.1 31725.5 18 278.7 4.0
TOTAL 380 873.9 148 348.5 7 565.3 1534.3 458 715.9 303 991.4 847 155.1 453 874.2 100.0
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS - EJERCICIO FISCAL 2016 - INSTITUCIONES PÚBLICAS
ELAB.: DIRECCIÓN DE ANÁLISIS Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE - DGCP - M EF
I.- PROGRAM AS PRESUPUESTALES 223 757,4 69 961,7 157 116,5 78 386,8 380 873,9 148 348,5 32,8
0001 PROGRAM A ARTICULADO NUTRICIONAL -,- -,- 11,6 10,0 11,6 10,0 0,0
0002 SALUD M ATERNO NEONATA -,- -,- 1098,2 999,4 1098,2 999,4 0,2
0018 ENFERM EDADES NO TRANSM ISIBLES 11,8 0,0 5,8 5,6 17,6 5,6 0,0
0024 PREVENCIÓN Y CONTROL DEL CÁNCER 56 013,3 5 008,0 3 986,7 2 221,8 60 000,0 7 229,8 1,7
0034 CONTRATACIONES PÚBLICAS EFICIENTES -,- -,- 2 290,9 823,1 2 290,9 823,1 0,2
0042 APROVECHAM IENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO AGRARIO -,- -,- 3 410,9 3 329,0 3 410,9 3 329,0 0,7
PREVENCIÓN Y ATENCIÓN DE INCENDIOS, EM ERGENCIAS M EDICAS, RESCATES
0048 Y OTROS
-,- -,- 377,0 314,4 377,0 314,4 0,1
0082 PROGRAM A NACIONAL DE SANEAM IENTO URBANO -,- -,- 264,0 264,0 264,0 264,0 0,1
0093 DESARROLLO PRODUCTIVO DE LAS EM PRESAS 62 112,1 17 726,8 98 867,2 53 889,6 160 979,3 71616,4 15,8
0096 GESTIÓN DE LA CALIDAD DEL AIRE -,- -,- 265,9 70,9 265,9 70,9 0,0
0101 INCREM .DE LA PRACTICA DE ACT.FISICA, DEPORTIVAS Y RECREA.POB. 9 221,4 8 771,6 -,- -,- 9 221,4 8 771,6 1,9
0103 FORTALECIM IENTO DE LAS CONDICIONES LABORALES 36,0 36,0 36,0 36,0 0,0
0113 SERV.ACCESIBLES Y OPORTUNOS CON COBERTURA UNIVERSAL 8 632,7 4 514,0 8 098,2 101,0 16 730,9 4 615,0 1,0
0121 M EJORA DE LA ARTICULACIÓN DE PEQUEÑOS PRODUCTORES AL M ERCADO -,- -,- 1291,5 526,2 1291,5 526,2 0,1
M EJORA DE COM PET.DE POBLAC.PENITENCIARIA PARA SU REINSERCIÓN
0123 SOCIAL POSITIVA
87 397,6 33 581,8 3 686,3 1223,1 91083,9 34 804,9 7,7
COM PETITIVIDAD Y APROVECHAM IENTO SOSTENIBLE DE RECURSOS
0130 FORESTALES Y DE FAUNA SILVESTRE
-,- -,- 17 262,3 7 186,9 17 262,3 7 186,9 1,6
II.- ACCIONES CENTRALES 3 511,0 93,0 4 054,3 1441,3 7 565,3 1534,3 0,3
III.- ASIGNAC. PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS-APNOP 192 553,3 139 128,9 266 162,6 164 862,5 458 715,9 303 991,4 67,0
TOTAL 419 821,7 209 183,6 427 333,4 244 690,6 847 155,1 453 874,2 100,0
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS - EJERCICIO FISCAL 2016 - INSTITUCIONES PÚBLICAS
ELAB.: DIRECCIÓN DE ANÁLISIS Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE - DGCP - M EF
1 AGENCIA DE COMPRAS DE LAS FUERZAS ARMADAS 116,0 101,1 0,0 21,0 -,- 452,4 -,-
2 AUTORIDAD NACIONAL DEL AGUA 22 315,8 20 117,6 4,4 73 504,2 53 894,5 ( 69,6) ( 62,7)
3 AUTORIDAD NACIONAL DEL SERVICIO CIVIL -,- -,- -,- 111,8 100,7 ( 100,0) ( 100,0)
4 AUTORIDAD PORTUARIA NACIONAL 5 844,7 3 423,9 0,8 4 046,7 3 323,3 44,4 3,0
5 BIBLIOTECA NACIONAL DEL PERÚ -,- -,- -,- 5 724,0 5 310,7 ( 100,0) ( 100,0)
6 CENTRAL DE COMPRAS PÚBLICAS - PERU COMPRAS 3 511,0 93,0 -,- -,- -,- -,- -,-
7 CENTRO VACACIONAL HUAMPANI 300,0 0,0 -,- -,- -,- -,- -,-
8 CENTRO NAC.DE ESTIMAC., PREVENC.Y REDUC. DEL RIESGO DE DESASTRES -,- -,- -,- 392,6 392,7 ( 100,0) ( 100,0)
9 CONS. NAC. DE CIENCIA, TECNOL. E INNOV.TECN 90,4 30,0 -,- 1473,1 1382,7 ( 93,9) ( 97,8)
10 CUERPO GENERAL DE BOMBEROS VOLUNTARIOS 377,0 314,4 0,1 251,5 250,9 49,9 25,3
11 INSTITUTO DE GESTIÓN DE SERVICIOS DE SALUD 19 637,8 9 207,8 2,0 45 688,3 42 220,2 ( 57,0) ( 78,2)
12 INSTITUTO DEL MAR DEL PERÚ 602,8 103,5 -,- 1962,6 253,6 ( 69,3) ( 59,2)
13 INSTITUTO GEOFÍ SICO DEL PERÚ 4 197,3 296,4 0,1 3 112,0 3 000,5 34,9 ( 90,1)
14 INSTITUTO GEOLÓGICO, MINERO Y METALURGICO 6 589,0 4 512,2 1,0 1413,0 1404,9 366,3 221,2
15 INSTITUTO NACIONAL DE DEFENSA CIVIL 281,1 265,5 0,1 853,5 853,5 ( 67,1) ( 68,9)
16 INST.NAC.DEFENSA DE LA COMPET.Y PROTEC.PROP.INTELEC. 646,6 140,0 -,- 365,3 85,0 77,0 64,7
17 INSTITUTO NACIONAL DE ENFERMEDADES NEOPLÁSICAS 60 000,0 7 229,8 1,6 59 900,0 50 550,3 0,2 ( 85,7)
18 INSTITUTO NACIONAL DE INNOVACIÓN AGRARIA 78 677,3 48 933,0 10,8 36 861,5 34 194,3 113,4 43,1
19 INSTITUTO NACIONAL DE RADIO, TELEVISIÓN DEL PERÚ 3 599,4 1160,8 0,3 6 338,0 6 229,0 ( 43,2) ( 81,4)
20 INSTITUTO NACIONAL DE SALUD 10 183,2 5 957,8 1,3 8 060,0 2 382,9 26,3 150,0
21 INSTITUTO NACIONAL PENITENCIARIO 91083,9 34 804,9 7,7 106 386,0 105 947,7 ( 14,4) ( 67,1)
22 INSTITUTO PERUANO DE ENERGÍ A NUCLEAR 91,8 21,2 -,- 275,8 199,0 ( 66,7) ( 89,3)
23 INSTITUTO PERUANO DEL DEPORTE 10 862,3 10 065,4 2,2 35 489,5 26 829,1 ( 69,4) ( 62,5)
24 INSTITUTO TECNOLÓGICO DE LA PRODUCCIÓN 160 979,3 71616,4 15,8 73 433,5 28 151,4 119,2 154,4
25 OFICINA NACIONAL DE GOBIERNO INTERIOR 8 158,3 191,3 -,- 147,2 112,5 5 442,3 70,0
26 ORGANISMO DE EVALUACIÓN Y FISCALIZACIÓN AMBIENTAL -,- -,- -,- 80,3 80,3 ( 100,0) ( 100,0)
27 ORGANISMO FORMALIZACIÓN DE LA PROPIEDAD INFORMAL -,- -,- -,- 37,8 37,8 ( 100,0) ( 100,0)
28 ORGANISMO NACIONAL DE SANIDAD PESQUERA 9 123,4 1913,2 0,4 842,1 819,1 983,4 133,6
29 ORG.SUP.DE INVERSIÓN PRIVADA EN TELECOMUNICACIÓN -,- -,- -,- 21,4 21,4 ( 100,0) ( 100,0)
30 ORG.SUP.DE INV.EN INFRAESTRUCTURA TRANSP.USO PUB. 146,5 92,8 -,- 213,9 213,9 ( 31,5) ( 56,6)
31 ORGANISMO SUP.DE INVERSIÓN EN LA ENERGIA Y MINERIA -,- -,- -,- 104,3 104,3 ( 100,0) ( 100,0)
32 ORGANISMO SUPERVISOR DE CONTRATACIONES DEL ESTADO 2 290,9 823,1 0,2 5 497,4 3 198,3 ( 58,3) ( 74,3)
33 ORGANISMO TÉCNICO DE LA ADMINISTRACIÓN DE SERV. DE SANEAM. 264,0 264,0 0,1 66,0 66,0 300,0 300,0
34 SERV.NAC.DE AREAS NATUR. PROTEG.POR ESTADO 10 491,7 5 843,1 1,3 4 475,6 1216,7 134,4 380,2
35 SERV.NAC.DE CAPAC.PARA IND.DE CONSTRUCC. 5 830,2 1693,6 0,4 799,9 250,3 628,9 576,6
36 SERVICIO NACIONAL DE METEOROLOGIA E HIDROLOGÍ A 634,4 430,5 0,1 1813,3 1705,6 ( 65,0) ( 74,8)
37 SERVICIO NACIONAL DE SANIDAD AGRARIA -,- -,- -,- 7 500,0 7 500,0 ( 100,0) ( 100,0)
38 SERVICIO NACIONAL FORESTAL Y DE FAUNA SILVESTRE 18 173,9 7 400,5 1,6 18 001,9 6 842,3 1,0 8,2
39 SIERRA EXPORTADORA -,- -,- -,- 366,4 319,8 ( 100,0) ( 100,0)
40 SIST.NAC.DE EVAL.ACRED.Y CERTIF.DE LA CALID.EDUC. 51332,4 46 882,8 10,3 21777,6 14 315,2 135,7 227,5
41 SUPERINT. DE TRANSP. TERRESTRE DE PERSONAS, CARGAS Y MERC. 500,0 75,0 -,- 38,0 38,0 1215,8 97,4
42 SUPERINT.DEL MERCADO DE VALORES 676,2 270,5 0,1 70,0 -,- 866,0 -,-
43 SUP.NAC.DE ADUANAS Y ADMIN.TRIBUT.- SUNAT (GAST) 242 264,5 164 525,2 36,2 160 757,0 119 125,5 50,7 38,1
44 SUP. NAC. CONTROL DE SERV. SEGURID., ARMAS, MUNIC.Y EXPLOS.DE USO CIVIL 155,8 63,5 -,- 260,5 240,2 ( 40,2) ( 73,6)
45 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE FISCALIZACIÓN LABORAL 36,0 36,0 -,- 265,0 229,0 ( 86,4) ( 84,3)
46 SUPERINT.NAC. DE REGISTROS PÚBLICOS 16 730,9 4 615,0 1,0 27 909,2 15 836,2 ( 40,1) ( 70,9)
47 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE MIGRACIONES 359,3 359,4 0,1 847,0 466,0 ( 57,6) ( 22,9)
TOTAL : 847 155,1 453 874,2 100,0 717 555,7 539 695,3 18,1 ( 15,9)
1 AUTORIDAD NACIONAL DEL AGUA 4 451,0 4 156,7 2,8 7 894,2 4 384,7 ( 43,6) ( 5,2)
CENTRO NAC. DE ESTIMAC., PREVENC. REDUCC.DE RIESGOS Y
2 -,- -,- -,- 392,6 392,7 ( 100,0) ( 100,0)
DESASTRES
3 CUERPO GENERAL DE BOMBEROS VOLUNTARIOS DEL PERÚ 377,0 314,4 0,2 251,5 250,9 49,9 25,3
4 INSTITUTO DE GESTIÓN DE SERVICIOS DE SALUD 1127,4 1015,0 0,7 10 971,2 10 542,0 ( 89,7) ( 90,4)
5 INSTITUTO GEOFÍ SICO DEL PERÚ 4 197,3 296,4 0,2 3 112,0 3 000,5 34,9 ( 90,1)
6 INSTITUTO GEOLÓGICO, MINERO Y METALURGICO 8,0 8,0 -,- 4,3 -,- 86,0 0,0
7 INSTITUTO NACIONAL DE DEFENSA CIVIL 281,1 265,5 0,2 853,5 853,5 ( 67,1) ( 68,9)
8 INST.NAC. DE ENFERMEDADES NEOPLÁSICAS 60 000,0 7 229,8 4,9 59 900,0 50 550,3 0,2 ( 85,7)
9 INSTITUTO NACIONAL DE INNOVACIÓN AGRARIA 1437,3 671,2 0,5 217,3 11,3 561,4 5 839,8
10 INSTITUTO NACIONAL PENITENCIARIO 91083,9 34 804,9 23,5 106 386,0 105 947,7 ( 14,4) ( 67,1)
11 INSTITUTO PERUANO DEL DEPORTE 9 221,4 8 771,6 5,9 22 557,1 14 519,7 ( 59,1) ( 39,6)
12 INSTITUTO TECNOLÓGICO DE LA PRODUCCIÓN 160 979,3 71616,4 48,3 70 254,9 25 281,3 129,1 183,3
13 ORG.SUP.DE CONTRATAC.DEL ESTADO 2 290,9 823,1 0,6 5 497,4 3 198,3 ( 58,3) ( 74,3)
14 ORG. TECN. DE LA ADMINISTRAC. DE LOS SERV. DE SANEAM. 264,0 264,0 0,2 -,- -,- -,- -,-
15 SERV.NAC.DE AREAS NATUR. PROTEG.POR ESTADO 10 491,7 5 843,1 3,9 4 475,6 1216,7 134,4 380,2
16 SERV.NAC.DE METEOROLOGIA E HIDROL. 634,4 430,5 0,3 1688,7 1584,3 ( 62,4) ( 72,8)
17 SERV.NAC. DE SANIDAD AGRARIA -,- -,- -,- 7 500,0 7 500,0 ( 100,0) ( 100,0)
18 SERVICIO NACIONAL FORESTAL Y FAUNA SILVESTRE 17 262,3 7 186,9 4,8 17 886,9 6 829,5 ( 3,5) 5,2
19 SUPERINT.DE TRANSP.TERRESTRE DE PERS., CARG.Y MERC. -,- -,- -,- 38,0 38,0 ( 100,0) ( 100,0)
20 SUPERINT. NACIONAL DE FISCALIZACIÓN LA BORAL 36,0 36,0 -,- -,- -,- -,- -,-
21 SUPERINT.NAC. DE REGISTROS PÚBLICOS 16 730,9 4 615,0 3,1 27 909,2 15 836,2 ( 40,1) ( 70,9)
TOTA L 380 873,9 148 348,5 100,0 347 790,4 251937,6 9,5 ( 41,1)
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS - EJERCICIO 2016 - INSTITUCIONES PÚBLICAS
ELAB.: DIRECCIÓN DE ANÁLISIS Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE - DGCP - M EF
PRESUPUESTO
UNIDAD DE M ETA FISICA
PROYECTOS (En M iles de Soles)
M EDIDA
PROGRAM ADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN
PRESUPUESTO
META FISICA
UNIDAD DE
PROYECTOS ( En Miles de Soles)
MEDIDA
PROGRAMADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN
OB R A S 87 397,6 33 581,8
AMPLIACIÓN DE LA INFRAESTRUCTURA PENITENCIARIA INFORME 180 180 78 584,4 26 790,6
OBRA 1 1 8 263,2 6 250,5
CONTROL Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS INFORME 70 70 550,0 540,7
UNIVERSIDADES NACIONALES 842 989,6 396 253,7 35 486,4 11219,2 134 293,2 38 845,6 1012 769,2 446 318,5 96,2
ORG.DESCENTRALIZ. AUTÓNOM OS 40 804,7 17 110,5 -,- -,- 280,8 280,8 41085,5 17 391,3 3,8
TOTA L 883 794,3 413 364,2 35 486,4 11219,2 134 574,0 39 126,4 1053 854,7 463 709,8 100,0
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS - EJERCICIO FISCAL 2016 - UNIVERSIDADES NACIONALES Y OTROS ORG. DESC. AUTON.
RECURSOS ORDINARIOS 560 303,4 320 452,3 11399,2 3 978,7 17 086,0 9 275,2 588 788,6 333 706,2 72,0
REC.DIRECT.RECAUDADOS 15 499,9 6 605,2 35,0 0,0 1501,4 165,3 17 036,3 6 770,5 1,5
REC.OPERACIONES OFIC. CRÉDITO 155,2 -,- -,- -,- -,- -,- 155,2 0,0 0,0
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 50 281,1 6 911,0 216,7 216,7 25 897,9 6 315,9 76 395,7 13 443,6 2,9
RECURSOS DETERM INADOS 257 554,7 79 395,7 23 835,5 7 023,8 90 088,7 23 370,0 371478,9 109 789,5 23,7
TOTAL 883 794,3 413 364,2 35 486,4 11219,2 134 574,0 39 126,4 1053 854,7 463 709,8 100,0
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS - EJERCICIO FISCAL 2016 - UNIVERSIDADES NACIONALES Y OTROS ORG. DESC. AUTON.
ELAB.: DIRECCIÓN DE ANÁLISIS Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE- DGCP - M EF
P R ESUP UEST O D E IN VER SIÓN P OR C A T EGOR Í A S P R OGR A M Á T IC A S D E UN IVER SID A D ES N A C ION A LES
I. PROGRAM AS PRESUPUESTALES 701118,3 323 238,8 182 676,0 90 125,4 883 794,3 413 364,2 89,2
0066 FORM ACIÓN UNIVERSITARIA DE PREGRADO 664 821,2 309 224,7 178 168,4 87 029,0 842 989,6 396 253,7 85,5
0095 FORTALECIM IENTO DE LA PESCA ARTESANAL 36 297,1 14 014,1 2 438,1 1895,3 38 735,2 15 909,4 3,4
II. ACCIONES CENTRALES 29 203,3 10 085,5 6 283,1 1133,7 35 486,4 11219,2 2,4
III. ASIGNAC.PRESUP.QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 108 139,0 29 949,4 26 435,0 9 177,0 134 574,0 39 126,4 8,4
TOTAL : 838 460,6 363 273,7 215 394,1 100 436,1 1053 854,7 463 709,8 100,0
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS - EJERCICIO FISCAL 2016 - UNIVERSIDADES NACIONALES Y OTROS ORG. DESC. AUTON.
ENTIDADES %
PIM EJECUCIÓN EJEC./ TOTAL PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN
EJEC.
U. N. A GRA RI A DE LA SE LV A 36 244,5 21907,6 4,9 21673,2 4 946,9 67,2 342,9
U. N. A GRA RI A LA M OLI NA 27 517,4 21844,5 4,9 28 855,1 19 828,2 ( 4,6) 10,2
U. N. A M A ZONI CA DE M A DRE DE DI OS 17 284,0 12 166,7 2,7 18 706,9 17 422,3 ( 7,6) ( 30,2)
U. N. A UT ÓNOM A A LT OA NDI NA DE T A RM A 1003,6 725,4 0,2 5 274,3 530,2 ( 81,0) 36,8
U. N. A UT ÓNOM A DE L A LT O A M A ZONA S 91,1 91,1 0,0 -,- -,- -,- -,-
U. N. A UT ÓNOM A DE CHOT A 26 471,3 8 098,1 1,8 23 463,4 1947,7 12,8 315,8
U. N. A UT ÓNOM A DE HUA NT A 5 556,4 199,2 0,0 6 144,8 1838,0 ( 9,6) ( 89,2)
U. N. DA NI E L A LCI DE S CA RRI ÓN 25 949,8 7 069,5 1,6 9 108,0 6 668,2 184,9 6,0
U. N. DE B A RRA NCA 11335,3 381,5 0,1 8 715,7 3 028,6 30,1 ( 87,4)
U. N. DE CA JA M A RCA 5 170,5 157,1 0,0 15 839,2 332,7 ( 67,4) ( 52,8)
U. N. DE CA ÑE T E 16 819,6 2 321,4 0,5 7 773,0 7 012,6 116,4 ( 66,9)
U. N. DE E DUC. E NRI QUE GUZM A N Y V A LLE 10 007,3 6 865,8 1,5 17 056,1 13 602,9 ( 41,3) ( 49,5)
U. N. DE FRONT E RA 8 411,7 3 450,2 0,8 8 713,2 3 987,8 ( 3,5) ( 13,5)
U. N. DE HUA NCA V E LI CA 24 875,9 21911,7 4,9 44 326,8 8 611,5 ( 43,9) 154,4
U. N. DE I NGE NI E RÍ A 47 769,6 43 118,3 9,7 34 033,7 29 636,5 40,4 45,5
U. N. DE JA E N 70 934,9 73,0 0,0 22 705,8 1671,9 212,4 ( 95,6)
U. N. DE JULI A CA 31894,1 11785,2 2,6 26 799,9 10 726,4 19,0 9,9
U. N. DE LA A M A ZONÍ A P E RUA NA 11052,4 4 085,0 0,9 9 120,2 4 276,7 21,2 ( 4,5)
U. N. DE M OQUE GUA 41644,2 17 934,5 4,0 55 489,4 16 969,2 ( 25,0) 5,7
U. N. DE P I URA 28 697,9 12 966,2 2,9 28 970,4 22 255,5 ( 0,9) ( 41,7)
U. N. DE SA N M A RT Í N 21536,2 17 780,2 4,0 22 411,7 13 294,6 ( 3,9) 33,7
U. N. DE T RUJI LLO 12 852,5 5 408,8 1,2 24 612,3 8 725,7 ( 47,8) ( 38,0)
U. N. DE T UM B E S 27 357,5 7 852,6 1,8 24 153,1 17 025,0 13,3 ( 53,9)
U. N. DE UCA Y A LI 19 168,8 15 813,8 3,5 24 749,0 15 596,0 ( 22,5) 1,4
U. N. DE L A LT I P LA NO 53 059,8 44 327,0 9,9 54 058,3 40 423,8 ( 1,8) 9,7
U. N. DE L CE NT RO DE L P E RÚ 31103,3 7 480,5 1,7 23 670,1 4 562,9 31,4 63,9
U. N. DE L SA NT A 23 283,1 5 983,1 1,3 30 079,8 12 535,3 ( 22,6) ( 52,3)
U. N. FE DE RI CO V I LLA RRE A L 27 061,8 451,4 0,1 21410,9 53,0 26,4 751,7
U. N. HE RM I LI O V A LDI ZA N 15 000,0 15 000,0 3,4 21260,4 21260,5 ( 29,4) ( 29,4)
U. N. I NT E RCULT URA L DE LA A M A ZONÍ A
6 505,2 3 182,3 0,7 11385,0 5 356,1 ( 42,9) ( 40,6)
U. N. I NT E RC. SE LV A CE NT RA L JUA N SA NT OS
A T A HUA LP A
1689,0 921,5 0,2 899,6 458,9 87,8 100,8
U. N. I NT E RCULT . DE QUI LLA B A M B A 4 638,1 202,0 0,0 1996,5 12,2 132,3 1555,7
U. N. I NT E RC. FA B I OLA SA LA ZA R LE GUI A DE B A GUA -,- -,- 0,0 22,0 22,0 ( 100,0) ( 100,0)
U. N. JORGE B A SA DRE GROHM A NN 18 102,1 11311,6 2,5 9 686,2 5 204,6 86,9 117,3
U. N. JOSÉ F. SÁ NCHE Z CA RRI ÓN 14 549,8 9 021,4 2,0 23 642,0 12 624,6 ( 38,5) ( 28,5)
U. N. JOSÉ M A RI A A RGUE DA S 9 791,9 5 721,9 1,3 11821,3 11750,3 ( 17,2) ( 51,3)
U. N. M A Y OR DE SA N M A RCOS 32 743,7 24 970,3 5,6 25 466,4 25 342,4 28,6 ( 1,5)
U. N. M I CA E LA B A ST I DA S DE A P URI M A C 19 304,9 6 022,2 1,3 23 152,3 4 220,0 ( 16,6) 42,7
U. N. P E DRO RUÍ Z GA LLO 34 645,9 5 618,4 1,3 33 108,5 6 354,4 4,6 ( 11,6)
U. N. SA N A GUST Í N 8 987,9 3 145,6 0,7 11236,8 73,3 ( 20,0) 4 191,4
U. N. SA N A NT ONI O A B A D DE L CUZCO 52 053,6 15 449,9 3,5 60 315,5 21675,1 ( 13,7) ( 28,7)
U. N. SA N CRI ST OB A L DE HUA M A NGA 25 568,3 10 228,6 2,3 37 548,8 17 924,3 ( 31,9) ( 42,9)
U. N. SA N LUI S GONZA GA DE I CA 16 758,0 6 378,5 1,4 34 353,2 27 488,4 ( 51,2) ( 76,8)
U. N. SA NT I A GO A NT UNE Z DE M A Y OLO 54 793,5 1587,0 0,4 65 390,4 2 254,3 ( 16,2) ( 29,6)
U. N. T E CNOLÓGI CA DE L CONO SUR -LI M A 8 189,6 39,7 0,0 -,- -,- -,- -,-
U. N. T ORI B I O RODRI GUE Z DE M E NDOZA 25 293,2 25 268,2 5,7 22 382,8 22 362,7 13,0 13,0
U. N. CA LLA O -,- -,- 0,0 1068,0 629,5 ( 100,0) ( 100,0)
TOTAL 1012 769,2 446 318,5 100,0 1012 650,0 472 523,7 -,- ( 5,5)
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS 2016 - UNIVERSIDADES PÚBLICAS Y OTROS ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS AUTONÓMOS
ELAB.: DIRECCIÓN DE ANÁLISIS Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE - DGCP -MEF
PRESUPUESTO
META FISICA
UNIDAD DE
PROYECTOS ( En Miles de Soles)
MEDIDA
PROGRAMADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN
PRESUPUESTO
M ETA FÍ SICA
UNIDAD DE
PROYECTOS (En M iles de Soles)
M EDIDA
PROGRAM ADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS - EJERCICIO FISCAL 2016 - UNIVERS. NACIONALES Y OTROS ORG. DESC. AUTON.
PRESUPUESTO
UNIDAD DE META FISICA
PROYECTOS ( En Miles de Soles)
MEDIDA
P ROGRA M A DA E J E CUT A DA PIM E J E CUCI ÓN
OB R A S 22 697.2 22 672.2
M2 8 8 1990.0 1990.0
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS - EJERCICIO FISCAL 2016 - UNIVERSIDADES NACIONALES Y OTROS ORG. DESC. AUTÓN.
ELAB: DIRECCIÓN DE ANÁLISIS Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE - DGCP - MEF
PRESUPUESTO
UNIDAD DE M ETA FISICA
PROYECTOS (En M iles de Soles)
M EDIDA
PROGRAM ADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS - EJERCICIO FISCAL 2016 - UNIVERSIDADES NACIONALES Y OTROS ORG.DESC. AUTON.
ELAB.: DIRECCIÓN DE ANÁLISIS Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE - DGCP - MEF
Entre los proyectos que destacan en la Universidad Nacional Mayor de San Marcos - UNMSM, se
mencionan los siguientes:
Ampliación, remodelación y acondicionamiento del pabellón de la Facultad de Letras y
Ciencias Humanas con una ejecución de S/ 6 176,8 mil.
Construcción e implementación de módulos demostrativos de producción animal para
actividades de enseñanza, capacitación e investigación – Fundo El Taro, además, la creación,
GOBIERNOS REGIONALES 4 908 277,8 3 472 590,6 7 805,1 6 895,5 2 698 624,4 1949 885,1 7 614 707,3 5 429 371,2
MANCOMUNIDADES REGIONALES 296,1 51,4 1272,7 1152,6 1568,8 1204,0
TOTAL 4 908 573,9 3 472 642,0 7 805,1 6 895,5 2 699 897,1 1951037,7 7 616 276,1 5 430 575,2
ESTRUCTURA PORCENTUAL / TOTAL (%) 64,4% 63,9% -,- -,- 35,4% 35,9% 100,0% 100,0%
GOBIERNOS REGIONALES 4 908 277,8 3 472 590,6 7 805,1 6 895,5 2 698 624,4 1949 885,1 7 614 707,3 5 429 371,2 100,0
RECURSOS ORDINARIOS 2 062 733,7 1627 409,9 6 368,7 6 026,1 1341698,8 1068 207,9 3 410 801,2 2 701643,9 49,8
RECURSOS DIRECTAM ENTE RECAUDADOS 41023,4 35 697,3 105 463,5 87 041,3 146 486,9 122 738,6 2,3
REC. OPERACIONES OFIC.CRÉDITO 1890 487,4 1209 671,1 752 957,0 485 076,7 2 643 444,4 1694 747,8 31,2
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 74 235,4 31238,1 37 949,7 14 308,8 112 185,1 45 546,9 0,8
RECURSOS DETERM INADOS 839 797,9 568 574,2 1436,4 869,4 460 555,4 295 250,4 1301789,7 864 694,0 15,9
M ANCOM UNIDAD REGIONAL 296,1 51,4 -,- -,- 1272,7 1152,6 1568,8 1204,0 -,-
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 296,1 51,4 -,- -,- 1272,7 1152,6 1568,8 1204,0 -,-
TOTAL 4 908 573,9 3 472 642,0 7 805,1 6 895,5 2 699 897,1 1951037,7 7 616 276,1 5 430 575,2 100,0
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS 2016 GOBIERNOS REGIONALES Y M ANCOM UNIDADES REGIONALES
ENTIDADES ESTRUC.
PIM EJECUCIÓN EJEC/TOTAL PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN
(%)
I.- GOBIERNO REGIONAL 7 614 707,3 5 429 371,1 100,0 6 956 989,6 5 679 819,6 9,5 ( 4,4)
AM AZONAS 240 859,6 173 274,8 3,2 202 960,3 166 418,7 18,7 4,1
ANCASH 206 609,3 57 713,7 1,1 198 847,8 49 790,6 3,9 15,9
APURIM AC 228 855,2 156 773,4 2,9 281764,6 233 195,6 ( 18,8) ( 32,8)
AREQUIPA 567 981,0 426 798,1 7,9 427 092,0 345 658,7 33,0 23,5
AYACUCHO 366 997,8 269 823,7 5,0 475 589,9 406 297,7 ( 22,8) ( 33,6)
CAJAM ARCA 300 258,3 144 930,6 2,7 238 670,0 147 469,5 25,8 ( 1,7)
CALLAO 302 837,7 226 549,7 4,2 169 353,0 132 162,1 78,8 71,4
CUSCO 632 474,5 424 116,6 7,8 533 010,7 441710,8 18,7 ( 4,0)
HUANCAVELICA 197 185,6 158 802,7 2,9 221990,5 188 865,8 ( 11,2) ( 15,9)
HUÁNUCO 222 468,8 199 741,0 3,7 236 146,6 219 273,5 ( 5,8) ( 8,9)
ICA 130 751,7 101280,6 1,9 112 302,0 95 118,7 16,4 6,5
JUNÍN 419 021,9 281050,2 5,2 326 368,7 282 127,1 28,4 ( 0,4)
LA LIBERTAD 668 665,9 540 288,6 9,9 632 180,6 556 146,6 5,8 ( 2,9)
LAM BAYEQUE 348 590,3 281421,2 5,2 388 513,8 299 700,1 ( 10,3) ( 6,1)
LIM A 161097,2 150 001,9 2,7 192 353,2 173 323,7 ( 16,2) ( 13,5)
LORETO 225 378,8 129 597,0 2,4 184 325,8 174 507,5 22,3 ( 25,7)
M ADRE DE DIOS 142 178,4 109 229,1 2,0 140 627,1 110 952,8 1,1 ( 1,6)
M OQUEGUA 230 390,4 185 401,9 3,4 156 543,7 137 669,4 47,2 34,7
PASCO 291667,7 236 146,1 4,3 211884,7 173 570,0 37,7 36,1
PIURA 372 211,5 210 973,1 3,9 315 904,3 268 394,5 17,8 ( 21,4)
PUNO 232 966,4 158 450,9 2,9 233 053,7 182 281,2 ( 0,0) ( 13,1)
SAN M ARTÍN 513 464,9 431232,8 7,9 665 581,8 599 286,2 ( 22,9) ( 28,0)
TACNA 139 881,1 48 002,5 0,9 92 580,7 71735,5 51,1 ( 33,1)
TUM BES 98 414,3 63 993,8 1,2 82 733,3 45 068,2 -,- -,-
UCAYALI 338 007,1 248 672,4 4,5 194 553,1 154 232,4 73,7 61,2
REGIÓN LIM A M ETROPOLITANA 35 491,9 15 104,7 0,3 42 057,7 24 862,7 ( 15,6) ( 39,2)
II. M ANCOM UNIDADES REGIONALES 1568,8 1204,1 -,- 2 500,0 518,2 ( 37,2) 132,4
APURIM AC-AYACUCHO-
1568,8 1204,1 -,- 2 500,0 518,2 ( 37,2) 132,4
HUANCAVELICA
TOTAL 7 616 276,1 5 430 575,2 100,0 6 959 489,6 5 680 337,8 9,4 ( 4,4)
FUE NT E : RE NDI CI ÓN DE CUE NT A S - E JE RCI CI O FI SCA L 2016
AM AZONAS 186 163,9 142 340,1 4,1 170 483,4 135 076,8 9,2 5,4
ANCASH 122 647,8 19 148,3 0,6 88 555,4 30 437,4 38,5 ( 37,1)
APURIM AC 194 351,9 131188,1 3,8 240 505,3 195 895,8 ( 19,2) ( 33,0)
AREQUIPA 418 694,1 337 134,3 9,7 369 938,2 299 856,8 13,2 12,4
AYACUCHO 177 880,2 123 903,1 3,5 296 640,3 244 551,6 ( 40,0) ( 49,3)
CAJAM ARCA 228 563,7 104 229,6 3,0 180 122,4 121785,7 26,9 ( 14,4)
CALLAO 3 608,3 1051,0 -.- 12 767,8 11536,6 ( 71,7) ( 90,9)
CUSCO 377 426,3 283 120,5 8,2 340 131,4 305 068,1 11,0 ( 7,2)
HUANCAVELICA 155 983,9 125 025,5 3,6 183 408,3 154 399,3 ( 15,0) ( 19,0)
HUÁNUCO 111231,8 106 712,0 3,1 144 731,4 133 379,5 ( 23,1) ( 20,0)
ICA 37 094,9 19 269,5 0,6 43 158,6 35 099,3 ( 14,0) ( 45,1)
JUNÍN 347 327,5 226 417,7 6,5 232 309,3 201720,0 49,5 12,2
LA LIBERTAD 586 481,1 488 027,8 14,1 561509,4 496 312,6 4,4 ( 1,7)
LAM BAYEQUE 259 508,0 215 250,9 6,2 329 844,6 259 498,3 ( 21,3) ( 17,1)
LIM A 99 608,2 89 241,8 2,6 105 349,1 87 575,9 ( 5,4) 1,9
LORETO 123 797,9 59 538,3 1,7 99 105,7 95 062,7 24,9 ( 37,4)
M ADRE DE DIOS 122 776,5 92 079,3 2,7 121934,0 93 428,6 0,7 ( 1,4)
M OQUEGUA 102 802,2 87 326,7 2,5 81646,0 73 092,2 25,9 19,5
PASCO 221453,5 185 258,8 5,3 134 522,0 104 078,8 64,6 78,0
PIURA 199 577,0 88 912,0 2,5 177 653,9 161911,4 12,3 ( 45,1)
PUNO 198 798,8 133 192,6 3,8 209 741,2 161837,6 ( 5,2) ( 17,7)
SAN M ARTÍN 266 907,4 219 690,6 6,3 390 771,6 334 510,2 ( 31,7) ( 34,3)
TACNA 107 401,6 23 908,3 0,7 48 192,4 38 128,1 122,9 ( 37,3)
TUM BES 79 664,9 54 709,4 1,6 58 982,9 25 905,5 35,1 111,2
UCAYALI 157 658,1 103 487,5 3,0 106 254,4 105 278,1 48,4 ( 1,7)
REGIÓN LIM A M ETROPOLITANA 20 868,3 12 426,9 0,3 15 551,4 301,5 34,2 4 021,7
TOTAL 4 908 277,8 3 472 590,6 100,0 4 743 810,4 3 905 728,4 3,5 ( 11,1)
I.- P ROGRA M A S P RESUP UESTA LES 4 022 507,8 2 740 555,1 886 066,1 732 087,0 4 908 573,9 3 472 642,1
0001 PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 36 968,3 34 019,3 18 153,6 12 621,8 55 121,9 46 641,1
0002 SALUD MATERNO NEONATAL 180 721,1 103 751,0 9 192,2 5 502,0 189 913,3 109 253,0
0017 ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZOONOSIS 16 731,2 10 470,7 1410,5 53,9 18 141,7 10 524,6
0018 ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES -,- -,- 30,0 29,6 30,0 29,6
0024 PREVENCION Y CONTROL DEL CANCER 63 852,4 62 709,1 2 310,7 1307,3 66 163,1 64 016,4
0030 REDUCCION DE DELITOS Y FALTAS QUE AFECTAN LA SEGURIDAD CIUDADANA 23 217,7 22 401,6 8 516,0 6 120,0 31733,7 28 521,6
0035 GESTION SOSTENIBLE DE RECURSOS NATURALES Y DIVERSIDAD BIOLOGICA 2 840,3 2 593,1 39 391,8 37 110,6 42 232,1 39 703,7
0036 GESTIÓN INTEGRAL DE RESIDUOS SÓLIDOS 28 803,1 666,8 15,5 15,4 28 818,6 682,2
0039 MEJORA DE LA SANIDAD ANIMAL -,- -,- 11770,7 11237,2 11770,7 11237,2
0040 MEJORA Y MANTENIMIENTO DE LA SANIDAD VEGETAL -,- -,- 110,1 48,7 110,1 48,7
0041 MEJORA DE LA INOCUIDAD AGROALIMENTARIA -,- -,- 14 116,5 10 329,3 14 116,5 10 329,3
0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO AGRARIO 885 355,6 602 807,5 419 470,3 401323,0 1304 825,9 1004 130,5
0046 ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACION RURAL 48 346,3 24 735,4 6 928,2 5 303,0 55 274,5 30 038,4
0047 ACCESO Y USO ADEC. SERVIC. PUBL. DE TELECOMUNIC. E INFORMAC ASOCIADOS -,- -,- 76,6 76,6 76,6 76,6
0104 REDUCCION DE LA MORTALIDAD POR EMERGENCIAS Y URGENCIAS MEDICAS 4 656,4 35,0 504,7 458,3 5 161,1 493,3
INCLUSIÓN DE NIÑOS, NIÑAS Y JOVENES CON DISCAPACIDAD EN EDUCACIÓN
0106
BASICA Y TÉCNICO PRODUCTIVA 320,2 320,2 80,0 80,0 400,2 400,2
MEJORA DE LA FORMACION EN CARRERAS DOCENTES EN INSTITUTOS DE
0107 3 246,4 2 828,0 111,2 96,8 3 357,6 2 924,8
EDUCACION SUPERIOR NO UNIVERSITARIA
0108 MEJORAMIENTO INTEGRAL DE BARRIOS 64 628,8 55 927,6 6 575,1 4 025,4 71203,9 59 953,0
0109 NUESTRAS CIUDADES 3 155,6 -,- -,- -,- 3 155,6 0,0
ATENCION OPORTUNA DE NIÑAS, NIÑOS Y ADOLESC. EN PRESUNTO ESTADO DE
0117 -,- -,- 499,3 424,4 499,3 424,4
ABANDONO
0121 MEJORA DE LA ARTICULACION DE PEQUEÑOS PRODUCTORES AL MERCADO 31,9 31,6 26 648,0 24 928,3 26 679,9 24 959,9
0127 MEJORA DE LA COMPETITIVIDAD DE LOS DESTINOS TURISTICOS 37 454,6 13 177,1 23 950,1 13 588,3 61404,7 26 765,4
0128 REDUCCIÓN DE LA MINERIA ILEGAL -,- -,- 202,5 201,2 202,5 201,2
III.- ASIGNAC.PRESUP.QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS - APNOP 1900 868,0 1360 285,3 799 029,1 590 752,3 2 699 897,1 1951037,6
TOTAL 5 923 375,8 4 100 840,4 1692 900,3 1329 734,8 7 616 276,1 5 430 575,2
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS - EJERCICIO FISCAL 2016
ELAB.: DIRECCIÓN DE ANÁLISIS Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE -DGCP-MEF
Gobierno Regional La Libertad, tuvo una mayor participación en este programa con 41,3% del
presupuesto total ejecutado, presentando las siguientes obras:
GOB I ER N O R EGI ON A L LA LI B ER T A D
PR OGR A M A 0 0 4 2 A PR OV EC HA M I EN T O D E LOS R EC U R SOS HÍ D R I C OS PA R A U SO A GR A R I O
PRESUPUESTO
META FÍ SICA
UNIDAD DE
PROYECTOS ( En Miles de Soles)
MEDIDA
PROGRAMADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN
CONSTRUCCIÓN DE RESERVORIO PARA RIEGO OBRA 0,37 0,29 390 287,1 363 096,3
ENCAUSAMIENTO Y DEFENSA DE CANALES DE RIEGO OBRA 12 7,14 24 265,8 14 751,2
PR O G R A M A 0 0 4 2 A PR O V EC HA M I EN T O D E LO S R EC U R SO S HI D R I C O S PA R A U SO A G R A R I O
PRESUPUESTO
UNIDAD DE M ETA FISICA
PROYECTOS (En M iles de Soles)
M EDIDA
PROGRAM ADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN
Gobierno Regional San Martín, muestra una mayor participación con 19,6% del presupuesto
ejecutado en este programa.
G O B I ER N O R EG I O N A L SA N M A R T Í N
PR O G R A M A 0 13 8 R ED U C C I Ó N D EL C O ST O , T I EM PO E I N SEG U R I D A D V I A L EN EL SI ST EM A D E T R A N SPO R T E
PRESUPUESTO
UNIDAD DE META FISICA
PROYECTOS ( En Miles de Soles)
MEDIDA
PROGRAMADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN
PRESUPUESTO
UNIDA D DE M ETA FISICA
PROY ECTOS (En M iles de Soles)
M EDIDA
PROGRA M A DA EJECUTA DA PIM EJECUCIÓN
OB RA S 95 757,5 86 594,0
EJER C IC IO 2 0 16
(En M iles de Soles)
ESTRUC.
PROGRAMAS PRESUPUESTALES ACCIONES CENTRALES APNOP TOTAL
GOBIERNOS LOCALES (%)
MUNICIPALIDADES 13 535 321,1 8 833 523,6 113 422,0 82 345,4 3 865 395,5 2 591455,2 17 514 138,6 11507 324,2 99,8
CENTROS POBLADOS -,- -,- 24,1 13,0 324,9 115,4 349,0 128,4 -,-
INSTITUTOS VIALES -,- -,- -,- -,- 10 714,3 8 439,3 10 714,3 8 439,3 0,1
MANCOMUNIDADES
4 992,3 1841,7 -,- -,- 13 371,7 7 944,3 18 364,0 9 786,0 0,1
MUNICIPALES
TOTA L 13 540 313,4 8 835 365,3 113 446,1 82 358,4 3 889 806,4 2 607 954,2 17 543 565,9 11525 677,9 100,0
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS GOBIERNOS LOCALES - EJERCICIO 2016
ELAB.: DIRECCIÓN DE ANÁLISIS Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE - DGCP - MEF
Como se observa según la clasificación programática para el ejercicio fiscal 2016, en Programas
Presupuestales, las municipalidades alcanzaron una programación de S/ 13 535 321,1 mil y ejecución
de S/ 8 833 523,6 mil, en Acciones Centrales la programación fue de S/ 113 422,0 mil y la ejecución
de S/ 82 345,4 mil, y en APNOP tuvo una programación de S/ 3 865 395,5 mil y la ejecución de
S/ 2 591 455,2 mil, que incluye la Adquisición de Otros Activos Fijos.
El presupuesto de inversión de los Gobiernos Locales, disminuyó en su programación y ejecución con
15,8% y 16,8% respectivamente, en relación al año 2015.
El detalle del presupuesto de inversión comparativo con el año anterior de los Gobiernos Locales por
departamento, así como los Centros Poblados, Institutos Viales y Mancomunidades Municipales se
presenta en el cuadro siguiente:
2 0 16 - 2 0 15
M U N I C I P A L I D A D ES / D P T O. 17 514 138,6 11507 324,2 99,8 20 813 308,3 13 834 744,3 ( 15,9) ( 16,8)
AMAZONAS 328 743,5 221782,0 1,9 333 176,9 228 742,1 ( 1,3) ( 3,0)
ANCASH 872 346,8 539 650,8 4,7 739 185,2 428 516,9 18,0 25,9
APURIMAC 974 882,8 574 202,8 5,0 750 033,4 295 717,8 30,0 94,2
AREQUIPA 1063 091,6 623 501,9 5,4 995 738,5 515 654,5 6,8 20,9
AYACUCHO 834 358,6 522 244,7 4,5 748 705,9 546 616,2 11,4 ( 4,5)
CAJAMARCA 1266 981,6 792 687,8 6,9 1038 103,5 659 665,6 22,0 20,2
CUSCO 1723 915,2 1403 164,7 12,2 1809 838,7 1504 734,6 ( 4,7) ( 6,8)
HUANCAVELICA 581145,5 386 817,6 3,4 464 231,9 349 229,6 25,2 10,8
HUANUCO 717 395,7 475 364,3 4,1 596 128,6 371595,5 20,3 27,9
ICA 418 373,7 253 052,5 2,2 450 623,0 292 672,9 ( 7,2) ( 13,5)
JUNIN 788 723,1 490 189,2 4,2 690 060,0 429 856,6 14,3 14,0
LA LIBERTAD 1022 453,7 715 735,0 6,2 920 845,7 572 719,7 11,0 25,0
LAMBAYEQUE 474 526,9 275 382,9 2,4 461152,0 261003,8 2,9 5,5
LIMA 1790 952,3 1167 172,8 10,1 1674 885,8 1196 759,7 6,9 ( 2,5)
LORETO 502 040,6 326 929,6 2,8 367 705,4 284 054,9 36,5 15,1
MADRE DE DIOS 70 950,5 45 309,7 0,4 43 290,5 33 339,1 63,9 35,9
MOQUEGUA 332 635,5 230 732,8 2,0 315 816,9 189 614,7 5,3 21,7
PASCO 286 131,2 175 907,9 1,5 249 444,2 168 633,3 14,7 4,3
PIURA 960 911,2 629 932,3 5,5 968 337,2 730 591,6 ( 0,8) ( 13,8)
PROV. CONST. CALLAO 137 932,5 74 841,1 0,6 99 394,9 76 992,3 38,8 ( 2,8)
PUNO 1042 958,1 668 076,6 5,8 984 782,5 561329,0 5,9 19,0
SAN MARTIN 552 731,6 401832,2 3,5 469 968,6 328 535,0 17,6 22,3
TACNA 287 831,5 225 144,0 2,0 310 270,2 250 197,9 ( 7,2) ( 10,0)
TUMBES 176 348,9 89 232,8 0,8 167 680,5 124 765,9 5,2 ( 28,5)
UCAYALI 305 776,0 198 436,2 1,7 231339,2 177 830,7 32,2 11,6
T OT A L 17 543 565,9 11525 677,9 100,0 20 835 733,3 13 851764,6 ( 15,8) ( 16,8)
T OT A L 13 540 313,4 8 835 365,3 113 446,1 82 358,4 3 889 806,4 2 607 954,2 17 543 565,9 11525 677,9 100,0
A nivel de fuente de financiamiento, destaca Recursos Determinados, que alcanzó una programación
de S/ 8 270 855,2 mil y ejecución de S/ 5 849 779,6 mil, o 50,8% del total de la ejecución, siendo los
Programas Presupuestales los que participan con mayor porcentaje del presupuesto de inversión.
Asimismo, también destaca Recursos Ordinarios, que alcanzó una programación de
S/ 4 288 385,8 mil y una ejecución de S/ 2 509 425,1 mil, entre las más significativas.
En el siguiente cuadro, se presenta el presupuesto de inversión de acuerdo a los objetivos, tales como
Obras y Acciones de Inversión por categorías programáticas ejecutados durante el año 2016.
PR ESU PU EST O D E IN V ER SIÓN POR C A T EGOR Í A S PR OGR A M Á T IC A S D E GOB IER N OS LOC A LES
OBRAS 12 497 136,8 8 072 191,9 46 089,8 34 251,9 2 717 978,9 1802 303,8 15 261205,5 9 908 747,6
ACCIONES DE
1043 176,6 763 173,4 67 356,3 48 106,5 1171827,5 805 650,4 2 282 360,4 1616 930,3
INVERSIÓN
TOTAL 13 540 313,4 8 835 365,3 113 446,1 82 358,4 3 889 806,4 2 607 954,2 17 543 565,9 11525 677,9
FUENTE : RENDICIÓN DE CUENTAS - EJERCICIO FISCAL 2016 - GOB. LOCALES
ELAB.: DIRECCIÓN DE ANÁLISIS Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE - DGCP - MEF
Como se puede apreciar en el cuadro, en Obras la programación fue de S/ 15 261 205,5 mil y su
ejecución de S/ 9 908 747,6 mil, representados por proyectos de construcción y mejoramiento de
caminos vecinales, mejoramiento de vías locales, mejoramiento de infraestructura deportiva,
construcción de puentes, rehabilitación, mejoramiento y ampliación del sistema de agua potable y
alcantarillado, mejoramiento del sistema de agua potable y disposición sanitaria de excreta, así como
la instalación de infraestructura deportiva, construcción de parques, instalación de locales
comunales, control de inundaciones y defensas ribereñas, también mejoramiento de infraestructura
de educación inicial, primaria y secundaria, mejoramiento de puestos de salud, entre otros y en
Acciones de Inversión la programación fue S/ 2 282 360,4 y su ejecución de S/ 1 616 930,3 mil.
A continuación se presenta el detalle de los Programas Presupuestales de las municipalidades del
nivel de gobiernos locales que se encuentran ubicados en la misma jurisdicción del departamento
que le corresponde, en forma comparativa a fin de conocer la variación del presupuesto de inversión,
respecto al año anterior, donde se observa que muestran un incremento en la programación de
20,1% y 17,6% en la ejecución.
M U N I C I PA LI D A D ES 13 535 321,1 8 833 523,6 100,0 11263 324,6 7 509 645,3 20,2 17,6
AM AZONAS 282 630,8 193 788,2 2,2 254 777,8 176 213,5 10,9 10,0
ANCASH 718 551,1 447 012,4 5,1 565 518,4 324 095,6 27,1 37,9
APURIM AC 763 425,0 438 005,9 5,0 535 049,0 220 161,8 42,7 98,9
AREQUIPA 740 370,0 431539,5 4,9 673 779,7 343 858,0 9,9 25,5
AYACUCHO 676 025,2 414 892,3 4,7 570 614,3 407 718,7 18,5 1,8
CAJAM ARCA 1084 389,3 691041,9 7,8 847 561,3 553 070,8 27,9 24,9
CUSCO 1277 087,2 1028 950,5 11,7 1294 211,4 1069 122,4 ( 1,3) ( 3,8)
HUANCAVELICA 458 381,1 294 064,3 3,3 308 276,0 240 488,2 48,7 22,3
HUANUCO 598 178,2 397 880,5 4,5 471692,2 299 089,4 26,8 33,0
ICA 348 925,3 202 618,8 2,3 328 230,6 211811,4 6,3 ( 4,3)
JUNIN 625 354,9 398 310,7 4,5 501631,0 321098,1 24,7 24,0
LA LIBERTAD 857 951,8 595 106,4 6,7 691084,1 463 430,3 24,1 28,4
LAM BAYEQUE 412 318,3 228 754,3 2,6 382 971,0 229 813,7 7,7 ( 0,5)
LIM A 925 353,8 559 650,4 6,3 719 934,2 486 850,7 28,5 15,0
LORETO 463 251,2 300 594,2 3,4 297 511,3 228 268,4 55,7 31,7
M OQUEGUA 225 261,7 160 422,2 1,8 171947,3 107 689,9 31,0 49,0
PASCO 213 736,8 134 753,6 1,5 142 968,1 99 679,3 49,5 35,2
PIURA 763 214,4 523 737,8 5,9 780 905,6 599 448,9 ( 2,3) ( 12,6)
PROV. CONST. CALLAO 61432,4 45 572,9 0,5 49 051,3 37 020,5 25,2 23,1
PUNO 894 730,1 556 345,0 6,3 823 975,1 445 148,6 8,6 25,0
SAN M ARTIN 508 328,6 367 632,9 4,2 399 702,5 286 043,8 27,2 28,5
TACNA 198 257,5 157 097,9 1,8 166 603,1 135 669,9 19,0 15,8
TUM BES 138 110,6 74 422,8 0,8 118 241,8 93 120,3 16,8 ( 20,1)
UCAYALI 258 072,0 164 665,2 1,9 146 467,8 113 310,0 76,2 45,3
C EN T R O S
-,- -,- -,- -,- -,- -,- -,-
PO B LA D O S
M A N C O M U N I D A D ES
4 992,3 1841,7 -,- 9 536,8 2 852,1 ( 47,7) ( 35,4)
M U N I C I PA LES
T OT A L 13 540 313,4 8 835 365,3 100,0 11272 861,4 7 512 497,4 20,1 17,6
Los Gobiernos Locales que intervinieron con mayor Presupuesto de Inversión en la categoría de
Programas Presupuestales son: las municipalidades del departamento del Cusco con un presupuesto
programado de S/ 1 277 087,2 mil y su ejecución alcanzó a S/ 1 028 950,5 mil, le sigue las
municipalidades del departamento de Cajamarca con una programación de S/ 1 084 389,3 mil y una
ejecución de S/ 691 041,9 mil, y las municipalidades del departamento de La Libertad con una
programación de S/ 857 951,8 mil y su ejecución de S/ 595 106,4 mil, entre otros.
Los programas presupuestales ejecutados en el ejercicio 2016 se detallan y comentan a continuación:
PRESUPUESTO DE INVERSIÓN EN PROGRAMAS PRESUPUESTALES DE GOBIERNOS LOCALES 2016
OB R A S 4 0 2 4 0 3 ,5 2 4 6 2 3 9 ,2
MEJORAMIENTO DEL SISTEMA AGUA POTABLE 107 533,6 55 824,8
OBRA 16 336,9 6 029,4
METRO LINEAL 19 869,9 12 327,3
BENEFIC. 31066,0 21764,6
KM. 6 905,1 3 781,3
RED INSTAL. 5 589,2 3 101,7
SISTEMA 4 097,4 3 545,4
VARIOS 23 669,1 5 275,1
MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y DISPOSIC.SANIT.DE EXCRETA 92 929,1 49 380,6
SISTEMA 3 448,6 3 289,9
OBRA 34 110,8 29 179,9
BENEFIC. 23 540,9 9 061,8
VIVIENDA 5 225,7 2 164,9
MODULO 4 417,2 3 761,4
VARIOS 22 185,9 1922,7
INSTALACIÓN DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE 40 396,1 24 923,8
OBRA 10 148,3 2 763,2
BENEF. 10 144,0 8 093,9
SIST.SANEAM. 5 373,4 4 458,8
FAMILIA 5 984,5 2 826,8
VARIOS 8 745,9 6 781,1
AMPLIACION DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE 33 971,9 22 327,5
BENEF. 10 291,3 5 404,9
OBRA 9 291,5 5 360,8
SIST.SANEAM. 5 896,5 3 612,3
KM. 3 526,8 3 494,5
VARIOS 4 965,8 4 455,0
REHABILITAC., MEJORAM. Y AMPLIAC.DEL SIST.DE AGUA POT. Y ALC. 29 589,8 23 918,2
BENEF. 9 296,2 9 296,2
OBRA 6 715,0 6 533,4
SIST.SANEAM. 7 329,5 2 061,8
VARIOS 6 249,1 6 026,8
CONSTRUCCIÓN DE SISTEMA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO 18 754,7 12 501,6
BENEF. 11692,6 10 278,7
SISTEMA 1151,6 1138,4
VARIOS 5 910,5 1084,5
OTROS PROYECTOS DE MENOR CUANTIA 79 228,3 57 362,7
A C C I ON ES 7 9 8 4 ,6 5 2 4 1,0
EXPEDIENTE TECNICO EXP.TÉC. 3 892,1 3 067,5
ESTUDIOS PREINVERSIÓN ESTUDIOS 964,1 666,3
SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS SUPERVIS. 1580,6 912,8
OTROS PROYECTOS DE MENOR CUANTIA 1547,8 594,4
TOTAL 4 10 3 8 8 ,1 2 5 1 4 8 0 ,2
FUE NT E : RE NDI CI ÓN DE CUE NT A S E J E RCI CI O FI SCA L 2016 - GOB I E RNOS LOCA LE S - DP T O. CA J A M A RCA
PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
UNIDAD DE
ACTIVIDADES DEL PROYECTO
M EDIDA
PIM EJECUCIÓN
Entre las principales obras ejecutadas en el departamento del Cusco en el Programa Nacional de
Saneamiento Rural, son:
Instalación de Sistema de Agua Potable, con un presupuesto programado de S/ 44 360,2 mil y
ejecución de S/ 39 426,3 mil, en los siguientes proyectos:
Ampliación y mejoramiento del sistema de agua potable e
instalación del sistema de eliminación de excretas en la
CC.NN. de Nuevo Mundo, Bajo Urubamba, distrito de
Echarate – La Convención - Cusco.
Instalación de los servicios de saneamiento integral en la
Comunidad de Nuevo San Cristóbal del Centro Poblado de
Puerto Mayo, distrito de Pichari – La Convención - Cusco.
Instalación del sistema de agua potable y desagüe del
Centro Poblado de Pampa Concepción, distrito de Echarate – La Convención - Cusco.
Instalación del sistema de saneamiento básico integral en el sector de Huillcapampa Margen
Derecho e Izquierdo y Yoqueri, distrito de Quellouno – La Convención - Cusco.
Instalación del sistema de saneamiento básico integral en la Comunidad de Matoriato, distrito
de Quellouno – La Convención - Cusco.
OB R A S 3 14 3 8 0 , 4 18 0 2 0 7 , 1
M2 1290,5 1266,8
M2 72 851,8 42 626,1
M2 37 646,5 34 884,6
A C C I O N ES 1 116 , 2 6 0 1, 9
T OT A L 3 15 4 9 6 , 6 18 0 8 0 9 , 0
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTA S - EJERCICIO FISCA L 2 0 16 - GOB IERNOS LOCA LES - DPTO. LIM A
ELA B .: DIRECCIÓN DE A NÁ LISIS Y CONSOLIDA CIÓN CONTA B LE -DGCP - M EF
Las principales obras ejecutadas en el Programa 0108 Mejoramiento Integral de Barrios, por el
departamento de Lima son:
Rehabilitación de Vía Local, con un presupuesto programado de S/ 46 156,4 mil y su ejecución
de S/ 21 910,9 mil, existiendo los proyectos siguientes:
Mejoramiento de vías de acceso.
Rehabilitación de pistas y veredas.
Rehabilitación de pistas, veredas y berma lateral del Jr. Dasso Cdra.1 del distrito de La Victoria
– Lima – Lima.
Rehabilitación de pistas y veredas del Jr. Julio Mendoza Merino, distrito de La Victoria – Lima
– Lima.
Rehabilitación de pistas, veredas y áreas verdes del Jr. Francia, Cdras. del 01 al 18, distrito de
La Victoria Lima – Lima.
Rehabilitación y mantenimiento de vías
Rehabilitación de pistas y veredas del Jr. Renovación, Cdras. del 01 al 12, distrito de La Victoria
– Lima – Lima.
Rehabilitación de pistas, veredas y áreas verdes del Jr. Manuel Cisneros, tramo Av. 28 de Julio
y Jr. Juan Francisco Rivas, distrito de La Victoria - Lima – Lima.
Rehabilitación y mejoramiento de pistas y veredas de la Av. Esteban Campodónico, Tramo Av.
Canadá y Av. Carlos Villarán, distrito de La Victoria – Lima – Lima.
Mejoramiento de Vía Local, con un presupuesto programado de S/ 151 365,7 mil y su ejecución
de S/ 78 469,4 mil, en los proyectos siguientes:
Mejoramiento de infraestructura vial y peatonal
Construcción de vías
PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
ACTIVIDADES DEL PROYECTO UNIDAD DE MEDIDA
PIM EJECUCIÓN
A C C I O N ES 13 285,9 2 544,4
EXPEDIENTE TECNICO EXPEDIENTE 12 383,6 1700,2
SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS SUPERVIS. 82,8 35,3
FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL 427,4 420,4
FORTALECIMIENTO DE MERCADOS 392,0 388,5
T OT A L 19 3 0 8 0 , 5 14 5 4 11, 1
Las principales obras ejecutadas en el departamento del Cusco en el Programa 0108 Mejoramiento
Integral de Barrios, son:
Construcción de Vía Local, con un presupuesto programado de S/ 28 654,8 mil y ejecución de
S/ 20 730,4 mil, en los siguientes proyectos:
Mejoramiento de vías urbanas en las calles: Sagrario, Bolivar, Libertad, Santa Cruz, Mariscal
Castilla, A. Avelino Cáceres, Puno, Domingo Huarca, en el Centro Poblado Pallpata, distrito de
Pallpata – Espinar – Cusco.
Instalación de pistas, veredas y obras complementarias de alcantarillado en las calles: Pilapata,
Negrotusuna, Paucartambo, Arcopunko, Túpac Amaru, y demás calles principales del Centro
Poblado,
Mejoramiento de acceso vehicular y peatonal del tramo Prolongación Av. Progreso,
Chillaqpata, distrito de Checacupe – Canchis – Cusco.
Mejoramiento de la transitabilidad peatonal y vehicular del Centro Poblado de Saylla, distrito
de Saylla, Cusco – Cusco
Mejoramiento de la transitabilidad peatonal y vehicular en la calle Santa Rosa, Los Incas, La
Florida, Dos de Mayo, Pasaje Colque y Julián Huaylla del Barrio Antapampa del distrito de
Espinar, Espinar – Cusco.
Pavimentación de calles del Centro Poblado Oropesa del distrito de Oropesa – Quispicanchi
– Cusco.
Construcción de pistas y veredas de las principales vías del Centro Poblado Tahuantinsuyo
Lobo, distrito de Kimbiri – La Convención – Cusco.
OB R A S 13 1 2 8 3 , 7 91 897,6
MEJORAMIENTO DE VÍ A LOCAL 91133,9 66 977,0
T OT A L 13 6 5 6 4 , 3 9 5 14 6 , 4
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS - EJERCICIO FISCAL 2016 - GOBIERNOS LOCALES - DPTO. PIURA
ELAB.: DIRECCIÓN DE ANÁLISIS Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE - DGCP
EM P R ES A S F I N A N C I ER A S 92 820,3 65 024,0 1, 4
I I . - OT R A S EN T I D A D ES 17 3 0 9 4 , 8 15 7 0 2 8 , 5 3,3
I. EMPRESAS PÚBLICAS
Para el análisis de los resultados de la ejecución de los proyectos de inversión, las empresas
públicas se han clasificado en empresas financieras y no financieras, según se comenta a
continuación:
EMPRESAS FINANCIERAS, alcanzaron un Presupuesto Institucional Modificado – PIM de
S/ 92 820,3 mil, de los cuales ejecutaron S/ 65 024,0 mil o 1,4% respecto al presupuesto total
de inversión de S/ 4 749 952,2 mil. En este grupo de empresas destaca el Banco de la Nación,
que ha ejecutado un presupuesto de S/ 55 070,6 mil, en la edificación de la nueva sede.
Además sobresale la Caja de Ahorro y Crédito de Piura – CMAC Piura, cuyo detalle de
inversión se presenta en el cuadro siguiente:
PR ESU PU EST O D E IN V ER SIÓN D E LA C A JA M U N IC IPA L D E C R ÉD IT O Y A HOR R O D E PIU R A S.A .
PR ESU PU EST O
M ET A F Í SIC A
( En M iles d e So les)
PR OY EC T OS
UNIDAD DE
P R OGR A M A D A EJ EC U TA D A PIM EJ EC U C I ÓN
M ED I D A
PRESUPUESTO
M ETA FÍSICA
(En M iles de Soles)
PROYECTOS
UNIDAD DE
PROGRAM ADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN
M EDIDA
EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO EMUSAP S.R.L. 160,3 137,3 0,0
ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIO DE SANEAMIENTO CHAVIN S.A. 7 463,5 5 018,9 0,9
SERV.DE AGUA POTABLE Y ALCANT.DEL SANTA, CASMA Y HUARMEY 954,1 286,3 0,1
EMP.MUNICIPAL DE SERV.DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO - ABANCAY 1122,4 919,4 0,2
EMP.DE SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE AREQUIPA - 32 932,1 7 546,7 1,4
SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE AYACUCHO 10 981,1 3 448,9 0,6
SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE CAJAMARCA 4 938,6 227,0 0,0
EMPRESA PRESTADORA DE SERVICIO DE SANEAMIENTO JAEN PERÚ 57,9 0,0 0,0
EMP.MUN.PRESTADORA DE SERV. DE SANEAMIENTO PROVINCIAS ALTO ANDINAS 24 036,7 24 023,1 4,5
ENTIDAD MUNICIPAL PRESTADORA DE SERVICIO DE SANEAMIENTO DEL CUSCO 54 836,3 42 601,5 7,9
EMP.MUNICP.DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE QUILLABAMBA S.R.L 302,1 191,8 0,0
SERVICIO MUN.DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE HUANCAVELICA 1240,7 0,0 0,0
EMPRESA MUN.DE SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE HUÁNUCO 4 918,6 1728,8 0,3
EPS EMPRESA MUNICP. DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE ICA S.A. 2 993,5 17,1 0,0
SERVICIO MUNICIP.DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE CHINCHA S.A. 2 588,2 993,4 0,2
EMP.MUN.DE AGUA POT. Y ALCANTARILLADO VIRGEN DE GUADALUPE DEL SUR S.A. 4 210,3 3 474,8 0,7
EMPRESA MUNICIP.DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE PISCO 25 047,0 2 903,3 0,5
SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE HUANCAYO 13 593,0 5 112,0 1,0
ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIO DE SANEAMIENTO SELVA CENTRAL 1713,8 576,2 0,1
ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIO DE SANEAMIENTO DEL MANTARO 1060,8 697,8 0,1
SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LA LIBERTAD 40 122,3 18 519,8 3,4
ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIO DE SANEAMIENTO DE LAMBAYEQUE 50 533,2 12 073,9 2,2
SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LIMA 417 807,3 364 854,8 67,8
EMP.DE SERVICIO MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE BARRANCA 599,7 0,0 0,0
EMP.MUNICIP.DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE CAÑETE S.A 4 962,2 1433,8 0,3
EMP.MUNICIP.DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE HUARAL S.A 247,6 247,6 0,0
EMP.MUNICIP.DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE HUACHO S.A 964,6 862,4 0,2
ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIO DE SANEAMIENTO DE LORETO S.A. 548,9 194,1 0,0
EMP. MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE TAMBOPATA S.A. 1057,2 969,3 0,2
ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIO DE SANEAMIENTO DE MOQUEGUA S.A 1581,3 1331,7 0,2
ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIO AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE ILO S.R.LTDA. 813,8 237,3 0,0
ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIO DE SANEAMIENTO GRAU (EX SEDA PIURA) 30 687,0 20 300,1 3,8
EMPRESA MUNICIPAL DE SANEAMIENTO BÁSICO DE PUNO 9 903,9 394,0 0,1
SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE JULIACA 901,5 824,4 0,2
ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIO DE SANEAMIENTO DE MOYOBAMBA 3 236,2 2 538,1 0,5
EMPRESA MUNICIP.DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE SAN MARTÍ N 2 449,9 1381,3 0,3
ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIO DE SANEAMIENTO DE TACNA 29 160,8 12 126,8 2,3
EMP.MUNICIP.DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO CORONEL PORTILLO S.A. 490,1 0,0 0,0
PRESUPUESTO
META FÍ SICA
(En Miles de Soles)
PROYECTOS
UNIDAD DE
PROGRAMADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN
MEDIDA
PRESUPUESTO
M ETA FÍSICA
(En M iles de Soles)
PROYECTOS
UNIDAD DE
PROGRAM ADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN
M EDIDA
T OT A L PR ESU PU EST O 2 4 0 3 6 ,7 2 4 0 2 3 ,1
P RESUP UESTO
M ETA FÍSICA
(En M iles de So les)
P ROYECTOS
UNIDA D DE
P ROGRA M A DA
EJECUTA DA P IM EJECUCIÓN
M EDIDA
ESTUDIOS DE PRE INVERSIÓN GLOBAL 4 0 5 179,1 4 503,4
ESTUDIOS DE PRE INVERSIÓN EXPEDIENTE 20 0 8 465,9 6 895,8
MEJORAM.DE LAS REDES DE ALCANTARILLADO METRO LINEAL 160 0 3 493,8 3 477,3
MEJORAM.DEL SERV.DE AGUA POTABLE Y SIST.EVAC.AGUAS SERV. METRO LINEAL 140 0 1460,5 689,3
MEJORAM.Y REHAB. DEL COLECTOR PRINCIPL SULLANA METRO LINEAL 170 0 835,3 833,2
MEJORAM.Y REHAB. DEL COLECTOR PRINCIPL EL TALLAN METRO LINEAL 220 0 570,7 563,5
AMPLIACIÓN T MEJORAM. DE LAS REDES EN EL INDIO METRO LINEAL 440 0 908,3 417,4
RECUPERAC. DE ALMACENAM.DE AGUA POTABLE EN BARRANCOS METRO LINEAL 290 0 2 968,2 133,4
OTROS PROYECTOS 6 805,2 2 786,8
Al término del ejercicio 2016 ejecutó 13 proyectos, ubicándose en Piura los de mayor transcendencia,
06 de los cuales han ejecutado el 60% de su presupuesto, destinado a la ampliación de cobertura de
redes de agua y alcantarillado; el 35% al cambio de redes de agua y alcantarillado, y el 5% restante a
la elaboración de expedientes técnicos.
En Paita se ejecutó el proyecto de ampliación de redes de agua y alcantarillado, logrando incorporar
alrededor de 20 conexiones, en Sullana 3 proyectos y en Talara 01 proyecto.
Asimismo, se ejecutó dentro del programa de mejoramiento institucional y operativo a nivel de EPS
GRAU inversiones en:
Programa de Micromedición, destinado a la adquisición e instalación de micromedidores en toda la
EPS, con un total de 21,578 medidores instalados, el Programa de Mejoramiento e implementación
del sistema informático, entre otros.
Empresas del Sector Electricidad; alcanzaron un Presupuesto Institucional Modificado de
S/ 478 765,9 mil y ejecución de S/ 433 869,7 mil, según detalle que se presenta en el cuadro
siguiente:
P R E S UP UE S T O D E IN V E R S IÓ N D E LA S E M P R E S A S D E L S E C T O R E LE C T R IC ID A D
(En M iles de So les)
TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN DEL SECTOR 478 765,9 433 869,7 100,0
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS - EJERCICIO FISCAL 2016 - EMPRESAS DEL SECTOR ELÉCTRICO
Las empresas que destacan en el presupuesto de inversión de este sector, son: HIDRANDINA con una
ejecución de S/ 72 758,4 mil o 16,8%; la Empresa ELECTRONORTE con una ejecución de S/ 72 122,2
T O T A L PR ESU PU EST O
8 6 0 9 2 ,3 72 758 , 4
En los proyectos nuevos, el avance físico se encuentra en el orden del 4,6%, existiendo un desfase,
ya que la mayoría se encuentra en el proceso de suscripción del contrato de elaboración de estudios
definitivos y perfil, o en proceso de reconvocatoria. Entre ellos tenemos: Mejoramiento de Redes de
Distribución P.J. 03 Estrellas; Remodelación de Redes de Distribución Primarias, Secundarias y
Conexiones Domiciliarias de Jesús Namora – Matara; en Bolívar, Sucre y Sorochuco – Cajamarca;
entre otros.
T O T A L PR ESU PU EST O 6 7 8 0 1. 2 72 12 2 . 2
PRESUPUESTO
M ETA FÍ SICA
(En M iles de Soles)
PROYECTOS
UNIDAD DE
P R OGR A M A D A EJ EC U T A D A PIM EJ EC U C I ÓN
M ED I D A
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS - EJERCICIO FISCAL 2016 - EMPRESA DE ELECTRICIDAD DEL SUR ESTE
El área de concesión de la empresa Electro Sur Este, comprende las regiones de Cusco y Apurímac,
incluyendo la provincia de Sucre de la Región Ayacucho y Madre de Dios, otorgadas en concesión
definitiva para el desarrollo de actividades de distribución de energía eléctrica con carácter de
servicio público de electricidad, llegando a cubrir 9,566 km21.
El presupuesto de inversión en el ejercicio 2016 se presenta por departamento, según se muestra en
la siguiente imagen:
Entre los proyectos de Electro Sur Este, se presentan las Centrales Hidráulicas Cusco – Apurímac que
consiste en la ampliación de la Central Hidráulica de Chuyapi con la adquisición de equipos y obras
civiles, este proyecto se inició en junio del año 2016.
La Renovación de Redes de distribución, es parte de las inversiones que realizó Electro Sur Este en
el año 2016, con la finalidad de dotar de un servicio confiable y continúo de las instalaciones con los
estándares de calidad, es necesario mantener la infraestructura eléctrica necesaria para garantizar
los niveles de seguridad y confiabilidad.
En referencia a los Estudios Definitivos, para la renovación de redes MT, BT, AP, renovación de redes
por vulneración de DMS, así como cambio de estructuras de madera por concreto, debido a haber
cumplido su vida útil y estar en estado de conservación deficiente, asimismo, la renovación y
ampliación del alumbrado público, son algunas de las actividades que pretende cumplir, siendo
necesario la elaboración de estudios definitivos.
T OT A L PR ESU PU EST O 76 4 6 9 . 6 6 3 74 8 . 8
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS - EJERCICIO FISCAL 2016 - EMPRESA DE ELÉCTRICA DEL CENTRO - ELECTROCENTRO
Remodelación de Redes MT y BT, desarrolla proyectos para remodelar las antiguas redes de
distribución en las distintas ciudades atendidas por ELECTROCENTRO S.A:, buscando mejorar la
calidad del servicio de los suministros, reducir las pérdidas técnicas y comerciales, optimizar costos
de operación y mantenimiento, entre estos están la Rehabilitación de Redes MT del alimentador
A4703 Acobamba, Palca, Tapo y Huasahuasi de la provincia de Tarma, la Remodelación de Redes MT
y BT U.N. Ayacucho II etapa – parte 1, entre otros.
Rehabilitación de Centrales Eléctricas, se ejecuta proyectos destinados a mejorar la infraestructura
de las centrales eléctricas existentes para incrementar la producción de generación eléctrica que
opera la empresa, entre los principales proyectos de esta línea tenemos: API N° 04-008-15,
suministro, montaje, pruebas y puesta en marcha en servicio de 02 reguladores de velocidad digital
y fuente de poder Hidráulico (HPU) para la Central Hidroeléctrica Llusita.
EMPRESA REGIONAL DE SERVICIO PÚBLICO DE ELECTRICIDAD ELECTRONOROESTE S.A. – ENOSA,
realiza actividades de servicio público de electricidad, así como distribución y comercialización de
energía eléctrica, abarca un área de concesión de 644.40 km², cubriendo las regiones de Piura y
Tumbes; atendiendo más de 370 mil clientes.
PRESUPUESTO
M ETA FÍ SICA
(En M iles de Soles)
PROYECTOS
UNIDAD DE
P R OGR A M A D A EJ EC U T A D A PIM EJ EC U C I ÓN
M ED I D A
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS - EJERCICIO FISCAL 2016 - EMPRESA DE ELÉCTRICA ELECTRONOROESTE - ENOSA
Geográficamente ha dividido el área en seis Unidades de Negocios: Piura, Paita, Talara, Sullana,
Tumbes, Sucursales y Servicio Mayor Sechura.
El presupuesto de inversión programado y ejecutado por esta empresa, se destina a obras para
mejorar, tanto la infraestructura como los equipos adecuados para entregar un servicio de calidad,
asimismo atender el crecimiento de la demanda en las zonas de los proyectos en los próximos 20
años.
El objetivo del proyecto de Electrificación CP Sinchao Grande – El Tallan en Piura, es ampliar la
frontera eléctrica para atender a nuevos clientes, este proyecto se inició el año 2015, entre otros
proyectos del presupuesto de inversión de esta empresa.
Empresas del Sector Hidrocarburos; con un Presupuesto Institucional Modificado - PIM de
S/ 4 220 227,9 mil de inversión y ejecución de S/ 3 554 477,4 mil, siendo la empresa Petróleos del
Perú la más representativa de este sector.
PETROLEOS DEL PERÚ S.A - PETROPERÚ, es una empresa dedicada al transporte, refinación,
distribución y comercialización de combustibles y otros productos derivados del petróleo. El giro del
negocio de Petroperú es el siguiente:
Exploración y Explotación Transporte de petróleo
Oleoducto Norperuano
Oleoducto Ramal Norte
Flota marítima y fluvial contratada
PRESUPUESTO
M ETA FÍ SICA
(En M iles de Soles)
PROYECTOS
UNIDAD DE
P R OGR A M A D A EJ EC U T A D A PIM EJ EC U C I ÓN
M ED I D A
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS - EJERCICIO FISCAL 2016 - PETROLEOS DEL PERÚ - PETROPERÚ
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS - EJERCICIO FISCAL 2016 - SEGURO SOCIAL DEL PERÚ - ESSALUD
PROYECTOS PIM EJ EC U C I ÓN
ESTUDIOS DEFINITIVOS
628.1 481.4
EJECUCIÓN DE OBRA 66 666.8 62 819.8
EQUIPAMIENTO 102 133.0 91 494.0
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS - EJERCICIO FISCAL 2016 - SEGURO SOCIAL DEL PERÚ - ESSALUD
Pobreza total y extrema según ámbito, 2011-2016 Pobreza total según ámbito, 2011-2016
(% de la población) (% de la población)
Var (pp)
Ámbitos 2011 2012 2013 2014 2015 2016
2016-2015
Pobreza total
Nacional 27,8 25,8 23,9 22,7 21,8 20,7 -1,1
Urbana 18,0 16,6 16,1 15,3 14,5 13,9 -0,6
Rural 56,1 53,0 48,0 46,0 45,2 43,8 -1,4
Pobreza extrema
Nacional 6,3 6,0 4,7 4,3 4,1 3,8 -0,3
Urbana 1,4 1,4 1,0 1,0 1,0 0,9 -0,1
Rural 20,5 19,7 16,0 14,6 13,9 13,2 -0,7
La población de pobres no extremos (pobreza total menos pobreza extrema) se redujo de 17,7%
en el 2015 a 16,9% en el 2016. Esta población se caracteriza por tener un gasto per cápita superior
al costo de la canasta básica de alimentos, pero inferior al valor de la canasta básica de consumo
(Línea de Pobreza) que permite satisfacer las necesidades mínimas.
B. GASTO SOCIAL1
El gasto social en programas de alcance universal, como la educación y la salud, y principales
programas sociales de lucha contra la pobreza e inclusión social alcanzó un monto de S/ 69 193
millones en el 2016, lo que representa un crecimiento de 41,5% respecto al gasto social del año
2012 (S/ 48 869 millones).
Gasto Social por principales funciones
(Millones de soles)
1/ Incluye gastos previsionales (pensiones). No incluye el gasto por contribuciones del sector privado a Essalud ni sociedades de beneficencia.
1Informe remitido con Memorando N° 188-2017-EF/50.05: Dirección General de Presupuesto Público, al final de todo el acápite
correspondiente al Gasto Social se incluye los anexos sobre gasto social de dicho memorando.
Gasto del Gobierno General 5/ 54 833 64 435 73 433 83 372 87 864 97 958 111 887 123 546 130 205 131 460
1/ Preliminar para el 2016. Considera los tres niveles de gobierno: nacional, regional y local. Incluye gastos previsionales. 2/ Comprende funciones
Educación y Cultura, Salud y Saneamiento, menos los programas de pobreza respectivos. No incluye su gasto previsional. 3/ Considera obligaciones
previsionales y sus gastos administrativos correspondientes. 4/ Considera resto del gasto social de los tres niveles de gobierno (nacional, regional y local).
5/ Considera los tres niveles de gobierno: nacional, regional y local, información preliminar para el 2016.
Fuente: MEF - SIAF (Abril de 2016).
2Según INEI-ENDES 2016, la desnutrición crónica es un indicador del desarrollo del país y su disminución contribuirá a garantizar el
desarrollo de la capacidad física, intelectual, emocional y social de las niñas y niños.
Según la ENDES 2016, el 71,4% de niños menores de 36 meses tienen las vacunas básicas
completas para su edad, cifra superior en 2,0 pp con relación al 2015 (69,4%). La prevalencia de
EDA en niños menores de 36 meses disminuyó en 0,5 pp a nivel nacional (de 15,5% en el 2015 a
15,0% en el 2016), la disminución solo se presenta en el ámbito rural (1,6 pp). En el caso de las
IRA, en niños menores de 36 meses la tasa de morbilidad infantil aumentó en 0,6 pp a nivel
nacional (de 16,3% en el 2015 a 16,9% en el 2016), presentando su mayor aumento en el ámbito
urbano (0,9 pp).
Indicadores de Morbilidad Infantil, 2010-2016
(% en menores de 36 meses)
D. EDUCACIÓN
Los resultados de la Evaluación Censal de Estudiantes3 – ECE 2016 muestran significativos avances
principalmente en las pruebas de matemática. En el 2016 la ECE tuvo una cobertura del 99,7% a
nivel de las Instituciones Educativas y del 95,6% de la población estudiantil.
Los resultados de la prueba de comprensión lectora muestran que el 46,4% de los alumnos han
logrado el Nivel 2 (3,4 pp menos al alcanzado en el 2015). Casi la mitad de los alumnos (47,3%) se
encuentran en el Nivel 1 (en proceso del logro esperado) y el 6,3% no entiende lo que lee.
En relación a la prueba de matemática, el 28,6% de los alumnos no es capaz de resolver problemas
elementales (debajo del Nivel 1), mostrando una leve mejora con respecto al 2015 (31,0%). En el
2016, el 37,3% de los alumnos se encuentra en proceso del logro esperado (Nivel 1) disminuyendo
en 5 pp con respecto al 2015. Y en el 2016, el 34,1% de los alumnos lograron resolver los
problemas (Nivel 2), representando un incremento de 7,5 pp en relación al año 2015.
3 La ECE está a cargo del Ministerio de Educación, y tiene como objetivo conocer el nivel de los niños en compresión lectora y
matemática, sus resultados son clasificados en tres niveles: Nivel 2, el alumno realiza las tareas esperadas para el grado; Nivel 1, el
alumno realiza solo las tareas de menor dificultad; y Debajo del Nivel 1, cuando el alumno no logra desarrollar ni las tareas más
elementales.
Los resultados de la prueba de matemáticas en la ECE 2016 muestran una mejora del estudiante
rural. En efecto, entre el 2015 y 2016, el grupo de alumnos de segundo de primaria del ámbito
rural que se encuentra por debajo del Nivel 1 en matemáticas se redujo en 4,9 pp, sin embargo,
la incapacidad de comprender lo que leen se mantiene constante (Debajo del Nivel 1). Por otro
lado, se disminuyó en 2,0 pp los alumnos que logran comprender lo que leen, y aumentó en 5,8
pp el porcentaje de alumnos que logran resolver problemas elementales de matemática. En
cuanto a la característica de la institución educativa y desempeño, se sigue manteniendo las
diferencias a favor de las instituciones polidocentes.
Evaluación Censal a Estudiantes Evaluación Censal a Estudiantes
Nivel 2 Comprensión Lectora Nivel 2 en Matemáticas
(% de alumnos de 2do de primaria) (% alumnos de 2do de primaria)
Fuente: MINEDU-UMC.
A partir de la información de la ENAHO, solo la tasa de culminación oportuna del nivel secundaria
mostró un ligero aumento en el 2016. Por un lado, la culminación oportuna en primaria presentó
una ligera disminución a nivel nacional, debido básicamente a la disminución de 1,4 pp en el ámbito
urbano; en el ámbito rural hubo un ligero aumento de 1,5 pp. De otro lado, la conclusión oportuna
en el nivel secundario también mostró un aumento de 0,3 pp con respecto al año anterior.
Tasa de Conclusión Oportuna para la edad en primaria y secundaria según ámbito geográfico
(Porcentaje)
A nivel nacional, el gasto real promedio per cápita de los hogares entre el 2015 y 2016 se
incrementó en 2,0%, siendo el ámbito urbano el que presentó el mayor crecimiento del ingreso
real (1,8%), sobre todo los hogares de la costa urbana (3,5%).
Gasto real promedio per cápita mensual Gasto real per cápita mensual
por ámbito, 2016/2015 y 2016/2010 por ámbitos y dominios
(Var. %) (Soles, Var. %)
Nota: el gasto real se mide en Soles constantes con año base 2016 a precios de Lima Metropolitana.
Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática - Encuesta Nacional de Hogares, 2007 - 2016.
1/ Incluye a los hogares sin conexión a red pública dentro o fuera de la vivienda, o sin pilón de uso público
2/ Incluye a los hogares que no cuentan con conexión a red pública dentro o fuera de la vivienda, o sin pozo séptico Fuente: INEI, ENAHO 2011-2016
Al 2016, el acceso a servicios de telefonía celular, cable e internet viene creciendo sostenidamente,
en todos los ámbitos. Destaca en el ámbito rural el aumento del acceso a telefonía celular (26,6 pp),
TV cable (3,5 pp) e internet (1,1 pp) entre el 2011 y 2016. La cobertura de teléfono fijo ha disminuido
en 1,0 pp con respecto al 2015.
El acceso de los hogares a bienes durables (computadora, cocina a gas, refrigeradora y lavadora)
tuvo un avance importante, principalmente la tenencia de cocina a gas en el ámbito rural del país
(de 59,2% en el 2015 a 64,6% en el 2016).
F. EMPLEO
Según la Encuesta Nacional de Variación Mensual del Empleo (ENVME) del Ministerio de Trabajo
y Promoción del Empleo, en el 2016 el empleo urbano tuvo un crecimiento promedio anual de
0,4% (en el 2015 fue 0,9%). En Lima Metropolitana se registró un crecimiento promedio anual de
0,2% (en el 2015 fue 0,8%) y en el Resto Urbano 0,7% (en el 2015 fue 1,1%). Por su lado, los
sectores que mostraron un mayor crecimiento del empleo urbano fueron comercio (2,3%) y
servicios (1,0%), mientras que industria manufacturera presentó una tasa de crecimiento
negativa (-1,9%).
PRESUPUESTO EJECUTADO POR EL GOBIERNO GENERAL EN REDUCCIÓN DE POBREZA, EXTREMA POBREZA Y PROGRAMAS DE INCLUSIÓN SOCIAL: 2006 - 2016
(En Millones de Soles)
2 006 2 007 2 008 2 009 2 010 2 011 2 012 2 013 2 014 2 015 2 016
I ED U C A C I ÓN / S A L U D 11 800 12 847 14 953 18 125 18 839 20 402 23 992 26 642 31 124 35 340 38 615
EDUCACION 2/ 8 063 8 688 9 606 11 010 11 293 11 960 13 688 15 523 17 132 20 267 22 532
SALUD 2/ 3 737 4 159 5 348 7 114 7 546 8 442 10 304 11 119 13 992 15 073 16 082
II. P R OGR A M A P OB R EZ A Y EXT R EM A P OB R EZ A 3 884 4 918 6 040 7 376 7 716 7 655 8 342 10 565 12 815 11 418 11 296
EDUCACION 232 137 89 120 141 246 202 230 483 812 897
SALUD 328 328 440 471 533 642 703 1 215 1 504 301 1 586
AGRICULTURA 301 155 200 313 142 134 136 295 355 455 442
ECONOMIA Y FINANZAS 34 19 13 14 9 4 5 3 - - -
ENERGIA Y MINAS 3/ 144 365 402 638 765 680 666 552 440 417 257
TRANSPORTES Y COMUNICACIONES 3/ 223 231 375 744 703 569 767 927 895 565 224
M.VIVIENDA, CONSTRUCCION Y SANEAMIENTO 3/ 404 803 1 281 1 220 1 293 1 458 1 535 2 005 2 029 2 563 1 564
PROGRAMA NACIONAL DE INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA Y SALUD 72 141 450 627 659 890 508 445 1 113 1 573 1 268
ORGANISMO DE FORMALIZACION DE LA PROP. INFORMAL 22 61 76 110 110 78 73 125 119 68 154
MINISTERIO DE LA MUJER Y POBLACIONES VULNERABLES 4/ 80 79 71 84 113 124 146 169 189 198 209
GOB. LOCALES (PROGRAMAS DESCENTRALIZADOS) 5/ 489 722 860 836 576 589 600 598 599 615 621
TRABAJO Y PROMOCIÓN DEL EMPLEO 188 212 213 153 212 117 199 132 200 154 390
MINISTERIO DE DESARROLLO E INCLUSIÓN SOCIAL 6/ 7/ 8/ 9 / 10 1 261 1 382 1 302 1 611 1 870 1 686 2 371 2 956 3 874 3 698 3 685
OTROS GASTOS PARA POBREZA Y POBREZA EXTREMA 108 280 270 436 588 437 431 913 1 017 - -
III. OT R OS GA S T OS S OC I A L ES 11/ 1 850 2 335 2 235 2 857 3 456 3 092 4 947 6 619 6 773 7 772 5 833
Memo
GA S T O S OC I A L B ÁS I C O ( S EGÚ N F U N C I ÓN ) 7 114 8 566 10 560 12 139 13 213 14 104 16 381 19 355 21 038 24 606 26 773
EDUCACION 3 519 3 937 5 049 5 274 5 409 5 606 6 342 7 690 7 985 8 340 8 862
PROTECCION SOCIAL 923 1 423 785 1 631 1 847 1 846 1 944 2 785 3 057 4 107 4 233
SALUD 1 943 2 187 3 183 2 966 3 299 3 608 4 360 4 813 5 535 8 702 10 066
SANEAMIENTO 729 1 019 1 542 2 269 2 657 3 044 3 734 4 067 4 462 3 457 3 612
GA S T O S OC I A L C OM P L EM EN T A R I O 10 420 11 533 12 668 16 218 16 798 17 045 20 901 24 471 29 673 29 924 28 971
GA S T OS P R EVI S I ON A L ES 12 / 9 394 9 448 9 241 9 764 10 605 11 639 11 587 12 854 13 366 12 602 13 449
GA S T O S OC I A L T OT A L ( S I N OB L I GA C . P R EVI S . ) ( I + I I + I I I ) 17 534 20 099 23 229 28 358 30 011 31 149 37 281 43 826 50 711 54 530 55 744
GA S T O S OC I A L T OT A L ( C ON OB L I GA C . P R EVI S . ) 26 928 29 548 32 469 38 122 40 616 42 788 48 869 56 680 64 077 67 132 69 193
% R ESPEC T O A L PB I 9,4 9,2 9,1 10,5 9,7 9,2 9,8 10,6 11,1 11,0 10,5
287713 319693 355564 364427 418145 464833 498541 534707 576326 612791 658713
1/ Preliminar
2/ Corresponde a la función Educación, Cultura, Salud y Saneamiento (sólo lo que se considera gasto social) menos los programas de extrema pobreza respectivos. No incluye su gasto
previsional.
3/ Incluye actividades ejecutadas por los gobiernos regionales.
4/ Excluye obligaciones previsionales. Antes del 2004 los Programas del INABIF constituína pliegos presupuestales del Sector Mujer y Desarrollo Social. A partir del 2004 pasaron a ser
unidades ejecutoras del Pliego Ministerio de la Mujer y Desarrollo Social - MIMDES (hoy Ministerio de la Mujer y Poblaciones Vulnerables - MIMP)
5/ Comprende transferencias a gobiernos locales acreditados por: Comedores, Alimentos por Trabajo y Hogares y Albergues; Infraestructura Social y Productiva
6/ El Programa JUNTOS estuvo a cargo de la Presidencia del Consejo de Ministros - PCM desde su creación (2005) hasta la publicación de la Ley Nº 29792, Ley de creación, organización y
funcionamiento del Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, en el cual se encuentra funcionalmente desde enero de 2012.
7/ Programa PENSIÓN 65 creado por Decreto Supremo Nº 081-2011-PCM, absorbió al ex Programa Pilioto de Asistencia Solidaria "Gratitud", creado en el 2010, a cargo del ex MIMDES (hoy
MIMP). Desde enero de 2012 se encuentra funcionalmente en el Ministerio de Desarrollo de Inclusión Social - MIDIS
8/ Con la Ley Nº 29792, Ley de creación, organización y funcionamiento del Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, estos programas del FONCODES y del PRONAA fueron absorbidos por
dicho Ministerio. Antes de esa fecha estuvieron a cargo del ex MIMDES (hoy MIMP). Con Decreto Supremo Nº 007-2012-MIDIS, se declaró en extinción el PRONAA, hasta el 31/12/2012.
9/ Programa CUNA MÁS creado por Decreto Supremo N° 003-2012-MIDIS, sobre la base del ex Programa Nacional Wawa Wasi, que estuvo a cargo del ex MIMDES (hoy MIMP). Desde enero
de 2012 se encuentra funcionalmente en el Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social - MIDIS.
10/ Programa QALI WARMA creado con Decreto Supremo Nº 008-2012-MIDIS como programa social del Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social - MIDIS.
11/ Incluye resto del gasto social de los tres niveles de gobierno: nacional, regional y local.
12/ Comprende obligaciones previsionales, así como los gastos administrativos asociados a los mismos.
Como se observa el Gasto Social se ha ido incrementado respecto al año 2006 este gasto fue
de S/ 26 928 millones equivalente al 9,4% respecto al PBI del periodo, el 2016 tiene una participación
del 10,5% del PBI a valor nominal.
GASTO TOTAL
En el ejercicio 2016 el presupuesto del Sector Público incluyendo el presupuesto de las Entidades de
Tratamiento Empresarial, Empresas Públicas y Otras Entidades alcanzó un PIM de S/ 210 765 416,1
mil y una ejecución de S/ 186 848 075,1 mil y el Gasto Social programado alcanzó a S/ 77 979 816,8
mil y la ejecución fue de S/ 68 324 796,7 mil; la misma que lo conforman las entidades de los tres
niveles de gobierno, dado que las entidades de la actividad empresarial elaboran sus presupuestos
por acuerdo de sus directorios y para efectos de presentación en la Cuenta General de la República,
la Dirección General ha considerado dicho presupuesto en la categoría APNOP, según se explica en
el Informe del Presupuesto de Gastos bajo el Enfoque de Resultados.
Gobierno Nacional, lo conforma:
Gobierno Central (Ministerios, Poderes del Estado, Otros Organismos Constitucionalmente
Autónomos y el Fuero Militar Policial).
Instituciones Públicas Descentralizadas.
Universidades Públicas.
Organismos Públicos Descentralizados Autónomos.
Sociedades de Beneficencia Pública.
Gobiernos Regionales, lo conforman:
Gobiernos Regionales que son las administraciones que constituyen instancias de gobiernos en
cada una de sus jurisdicciones donde se ubican.
Mancomunidades Regionales.
Gobiernos Locales, que comprenden:
Municipalidades.
Centros Poblados.
Institutos Viales Provinciales.
Mancomunidades Municipales.
El presupuesto programado en el Gasto Social informado por las entidades de la Actividad
Gubernamental, se presenta bajo el enfoque por resultados, lo que permite mostrar el Presupuesto
1 GOBIERNO NACIONAL 18 730 286,9 16 813 422,0 24,7 2 603 800,6 2 395 277,0 3,5 19 010 204,8 17 857 631,1 26,0 40 344 292,3 37 066 330,1 54,2 91,9
GOBIERNO CENTRAL 13 664 074,7 12 511 187,2 18,3 1 185 755,1 1 145 937,2 1,7 8 732 573,0 8 395 698,6 12,2 23 582 402,8 22 052 823,0 32,3 93,5
INST.PÚB.DESCENTRALIZADAS 2 261 706,5 2 161 535,3 3,2 726 643,4 699 651,8 1,0 9 240 995,8 8 719 397,6 12,7 12 229 345,7 11 580 584,7 16,9 94,7
UNIVERCIDADES NACIONALES Y OTROS
ORG.PÚB.DESCENTRALIZADOS AUTÓNOMOS 2 804 505,7 2 140 699,5 3,2 691 402,1 549 688,0 0,8 1 036 636,0 742 534,9 1,1 4 532 543,8 3 432 922,4 5,0 75,7
GOBIERNOS REGIONALES 16 608 478,1 15 515 311,2 22,7 1 386 174,0 1 324 917,6 1,9 5 742 037,3 5 123 663,3 7,5 23 736 689,4 21 963 892,1 32,1 92,5
GOBIERNOS REGIONALES Y MANCOMUN.REG. 16 608 478,1 15 515 311,2 22,7 1 386 174,0 1 324 917,6 1,9 5 742 037,3 5 123 663,3 7,5 23 736 689,4 21 963 892,1 32,1 92,5
GOBIERNOS LOCALES 10 940 090,3 6 955 629,9 10,2 1 654,3 1 075,6 -,- 2 957 090,5 2 337 869,0 3,5 13 898 835,1 9 294 574,5 13,7 66,9
MUNICIPALIDADES, CP,IVP Y MANCOM.MUNIC. 10 940 090,3 6 955 629,9 10,2 1 654,3 1 075,6 -,- 2 957 090,5 2 337 869,0 3,5 13 898 835,1 9 294 574,5 13,7 66,9
TOTAL 46 278 855,3 39 284 363,1 57,6 3 991 628,9 3 721 270,2 5,4 27 709 332,6 25 319 163,4 37,0 77 979 816,8 68 324 796,7 100,0 87,6
FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS 2016 ENTIDADES DEL GOBIERNO GENERAL: GOBIERNO NACIONAL, GOBIERNOS REGIONALES Y GOBIERNOS LOCALES
EN T I D A D ES PIM EJ EC U C I ÓN
T OT A L : 18 73 0 2 8 6 . 9 16 8 13 4 2 2 . 0
Gobiernos Regionales, con S/ 16 608 478,1 mil y ejecución de S/ 15 515 311,2 mil, sobresaliendo los
siguientes gobiernos regionales:
PR O G R A M A S PR ESU PU EST A LES D E LO S G O B I ER N O S R EG I O N A LES 2 0 16
EN T I D A D ES PI M EJEC U C I Ó N
T OT A L : 16 6 0 8 4 78 . 1 15 515 3 11. 2
Gobiernos Locales, con presupuesto programado de S/ 10 940 090,3 mil y ejecutado S/ 6 955 629,9
mil; en el siguiente cuadro se muestra las principales municipalidades:
PR O G R A M A S PR ESU PU EST A LES D E G O B I ER N O S LO C A LES 2 0 16
D EPA R T A M EN T O S PI M EJEC U C I Ó N
T OT A L : 10 9 4 0 0 9 0 . 3 6 9 55 6 2 9 . 9
CATEGORÍ AS PROGRAMÁTICAS PROGRAMAS PRESUPUESTALES ACCIONES CENTRALES APNOP TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
RECURSOS ORDINARIOS 33 920 325,3 31 213 341,8 45,7 3 151 077,3 3 080 104,0 4,5 16 952 876,2 16 168 701,5 23,7 54 024 278,8 50 462 147,3 73,9 93,4
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 1 098 027,1 801 880,8 1,2 743 749,7 595 048,3 0,9 1 622 449,5 1 300 737,3 1,9 3 464 226,3 2 697 666,4 3,9 77,9
RECUR.POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO 3 718 096,7 1 949 748,6 2,9 -,- -,- -,- 1 628 309,5 1 309 819,4 1,9 5 346 406,2 3 259 568,0 4,8 61,0
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 1 594 523,3 1 287 814,0 1,9 49 327,1 21 441,4 -,- 1 038 589,1 883 946,4 1,3 2 682 439,5 2 193 201,8 3,2 81,8
RECURSOS DETERMINADOS 5 947 882,9 4 031 577,9 5,9 47 474,8 24 676,5 -,- 6 467 108,3 5 655 958,8 8,2 12 462 466,0 9 712 213,2 14,2 77,9
CONTRIBUCIONES A FONDOS -,- -,- 0,0 -,- -,- -,- 4 298 899,4 4 103 973,5 6,0 4 298 899,4 4 103 973,5 6,0 95,5
FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL 745 678,0 551 401,2 0,8 421,4 251,2 -,- 447 190,5 382 319,2 0,6 1 193 289,9 933 971,6 1,4 78,3
IMPUESTOS MUNICIPALES 83 788,5 53 256,7 0,1 -,- -,- -,- 333 741,0 300 225,2 0,4 417 529,5 353 481,9 0,5 84,7
CANON, SOBRECANON, REGALÍ AS, RENTA DE
ADUANAS Y PARTICIPACIONES 5 118 416,4 3 426 920,0 5,0 47 053,4 24 425,3 -,- 1 387 277,4 869 440,9 1,2 6 552 747,2 4 320 786,2 6,3 65,9
TOTAL SECTOR PÚBLICO 46 278 855,3 39 284 363,1 57,6 3 991 628,9 3 721 270,2 5,4 27 709 332,6 25 319 163,4 37,0 77 979 816,8 68 324 796,7 100,0 87,6
FU EN TE: RENDICIÓN DE CUENTAS 2016 DE LAS ENTIDADES DEL GOBIERNO GENERAL: GOBIERNO NACIONAL, GOBIERNOS REGIONALES Y GOBIERNOS LOCALES.
CATEGORIAS PROGRAMÁTICAS PROGRAMAS PRESUPUESTALES ACCIONES CENTRALES APNOP TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
AVANCE
ESTRUCT. ESTRUCT. ESTRUCT. ESTRUCTUR
FUNCIONES PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN FINANCIERO
EJEC. ( %) EJEC. ( %) EJEC. ( %) A EJEC.( %)
( %)
1 SERVICIOS GENERALES 334 987,5 280,113,7 0,4 13 058,2 11,354,6 -,- 461 325,9 405 275,8 0,5 809 371,6 696,744,1 0,9 86,1
PLANEAM.GESTIÓN Y RVA.CONTIGENCIAS 22 223,3 21 313,4 -,- 12 985,2 11 337,0 -,- 237 975,9 218 305,9 0,3 273 184,4 250 956,3 0,3 91,9
DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL 13 636,5 11 898,7 -,- -,- -,- -,- 215,2 95,1 0,0 13 851,7 11 993,8 -,- 86,6
ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD 298 721,5 246 560,8 0,4 73,0 17,6 -,- 128 033,4 92 839,2 0,1 426 827,9 339 417,6 0,5 79,5
JUSTICIA 406,2 340,8 -,- -,- -,- -,- 95 101,4 94 035,6 0,1 95 507,6 94 376,4 0,1 98,8
2 SERVICIOS SOCIALES 38 619 516,1 33,677,992,7 49,3 3 954 384,3 3,687,966,5 5,4 26 168 625,8 24 056 556,6 35,2 68 742 526,2 61 422 515,8 90,0 89,4
TRABAJO 171 187,2 159 783,8 0,2 -,- -,- -,- 25 104,0 23 049,7 -,- 196 291,2 182 833,5 0,3 93,1
AMBIENTE 10 648,5 10 311,4 -,- -,- -,- -,- 1 242,0 808,4 -,- 11 890,5 11 119,8 0,0 93,5
SANEAMIENTO 5 363 096,6 3 353 433,7 4,9 1 063,3 1 028,0 -,- 362 869,9 239 861,0 0,4 5 727 029,8 3 594 322,7 5,3 62,8
SALUD 7 647 854,0 7 117 173,6 10,4 2 062 369,0 2 005 728,7 2,9 6 378 506,9 5 688 581,0 8,3 16 088 729,9 14 811 483,3 21,7 92,1
CULTURA Y DEPORTES 71 042,5 61 542,1 0,1 -,- 667 377,7 655 408,8 1,0 738 420,2 716 950,9 1,0 97,1
EDUCACIÓN 21 414 599,0 19 113 097,6 28,0 1 657 259,2 1 456 715,5 2,1 3 586 503,1 2 903 629,6 4,2 26 658 361,3 23 473 442,7 34,4 88,1
PROTECCIÓN SOCIAL 3 941 088,3 3 862 650,5 5,7 109 188,2 106 448,6 0,2 1 377 774,8 1 244 041,1 1,8 5 428 051,3 5 213 140,2 7,6 96,0
PREVISIÓN SOCIAL -,- -,- -,- 124 504,6 118 045,7 0,2 13 769 247,4 13 301 177,0 19,5 13 893 752,0 13 419 222,7 19,7 96,6
3 SERVICIOS ECONÓMICOS 7 324 351,7 5,326,256,7 8,0 24 186,4 21,949,1 -,- 1 079 380,9 857 331,0 1,3 8,427,919,0 6 205 536,8 9,0 73,6
COMERCIO -,- -,- -,- -,- -,- -,- 71,5 -,- -,- 71,5 0,0 0,0 0,0
TURISMO 948,1 846,2 -,- -,- -,- -,- -,- -,- -,- 948,1 846,2 0,0 89,3
AGROPECUARIA 2 123 155,1 1 585 094,6 2,3 -,- -,- -,- 464 910,1 398 420,9 0,6 2 588 065,2 1 983 515,5 2,9 76,6
PESCA 44 839,1 24 682,9 -,- -,- -,- -,- 2 795,3 2 599,6 -,- 47 634,4 27 282,5 0,0 57,3
ENERGÍ A 490 071,1 311 705,4 0,6 14 338,9 12 322,0 -,- 106 313,0 75 880,7 0,1 610 723,0 399 908,1 0,6 65,5
MINERIA 8,0 8,0 -,- -,- -,- -,- 6 025,7 4 816,6 -,- 6 033,7 4 824,6 0,0 80,0
TRANSPORTE 3 039 806,4 1 908 357,7 2,9 -,- -,- -,- 403 200,8 297 797,3 0,5 3 443 007,2 2 206 155,0 3,2 64,1
COMUNICACIONES 81 716,1 73 969,8 0,1 -,- -,- -,- 5 501,7 4 617,6 -,- 87 217,8 78 587,4 0,1 90,1
VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO 1 543 807,8 1 421 592,1 2,1 9 847,5 9 627,1 -,- 90 562,8 73 198,3 0,1 1 644 218,1 1 504 417,5 2,2 91,5
TOTAL 46 278 855,3 39 284 363,1 57,6 3 991 628,9 3 721 270,2 5,4 27 709 332,6 25 319 163,4 37,0 77 979 816,8 68 324 796,7 100,0 87,6
ESTRUCTURA DE
2016
GO EJECUCIÓN
DI PROGRAM AS PRESUPUESTALES
CO
PIM EJECUCIÓN (%)
0073 PROGRAM A PARA GENERACIÓN DE EM PLEO SOCIAL INCLUSIVO-TRABAJA PERÚ 402 845,1 353 511,8 0,9
0090 LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE LA EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR 15 921218,8 14 824 311,8 37,7
INCREM ENTO EN EL ACCESO DE LA POBLACIÓN DE 3 A 16 AÑOS A LOS SERVICIOS
0091 1185 033,2 710 963,8 1,8
EDUCATIVOS PÚBLICOS DE LA EDUCACIÓN BASICA REGULAR
0095 FORTALECIM IENTO DE LA PESCA ARTESANAL 44 839,1 24 682,9 0,1
0097 PROGRAM A NACIONAL DE ASISTENCIA SOLIDARIA PENSION 65 802 122,9 800 618,9 2,0
0098 CUNA MAS 331966,1 319 503,1 0,8
INCREM ENTO DE LA PRACTICA DE ACTIVIDADES DE FISICAS, DEPORTIVAS Y
0101 61380,4 54 036,3 0,1
RECREATIVAS EN LA POBLACIÓN PERUANA
0104 REDUCCIÓN DE LA M ORTALIDAD POR EM ERGENCIAS Y URGENCIAS M EDICAS 332 287,0 318 874,6 0,8
INCLUSIÓN DE NIÑOS, NIÑAS Y JÓVENES CON DISCAPACIDAD EN LA EDUCACIÓN
0106 152 480,8 146 450,9 0,4
BÁSICA Y TÉCNICO PRODUCTIVA
M EJORA DE LA FORM ACIÓN EN CARRERAS DOCENTES EN INSTITUTOS DE
0107 131082,8 127 335,8 0,3
EDUCACIÓN SUPERIOR NO UNIVERSITARIA
0108 M EJORAM IENTO INTEGRAL DE BARRIOS 2 266 973,6 1445 664,2 3,7
0111 APOYO AL HABITAT RURAL 213 850,7 211803,4 0,6
0115 PROGRAM A NACIONAL DE ALIM ENTACIÓN ESCOLAR 1404 995,3 1380 222,4 3,5
0116 M EJORAM IENTO DE LA EM PLEABILIDAD E INSERCIÓN LABORAL - PROEM PLEO 44 827,3 41946,5 0,1
ATENCIÓN OPORTUNA DE NIÑAS, NIÑOS Y ADOLESCENTES EN PRESUNTO ESTADO
0117 133 011,4 129 142,1 0,3
DE ABANDONO
ACCESO DE HOGARES RURALES CON ECONOM IAS DE SUBSISTENCIA A
0118 124 495,3 122 884,0 0,3
M ERCADOS LOCALES - HAKU WIÑAY
0121 M EJORA DE LA ARTICULACIÓN DE PEQUEÑOS PRODUCTORES AL M ERCADO 346 646,5 320 033,9 0,8
ACCESO Y PERM ANENCIA DE POBLACIÓN CON ALTO RENDIM IENTO ACADEM ICO
0122 715 741,9 712 939,4 1,8
A UNA EDUCACIÓN SUPERIOR DE CALIDAD
PREVENCIÓN Y M ANEJO DE CONDICIONES SECUNDARIAS DE SALUD EN
0129 57 559,0 55 461,3 0,1
PERSONAS CON DISCAPACIDAD
0131 CONTROL Y PREVENCIÓN EN SALUD M ENTAL 112 929,8 109 727,5 0,3
M EJORA DE LAS CAPACIDADES M ILITARES PARA DEFENSA Y EL DESARROLLO
0135 452 596,7 442 360,2 1,1
NACIONAL
REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEM PO E INSEGURIDAD EN EL SISTEM A DE
0138 914 339,6 530 018,4 1,4
TRANSPORTE
0142 ACCESO DE PERSONAS ADULTAS M AYORES A SERVICIOS ESPECIALIZADOS 15 250,1 13 973,3 -.-
T OT A L 4 6 2 78 8 55, 3 3 9 2 8 4 3 6 3 ,1 10 0 ,0
AMAZONAS -,- -,- 137,3 137,3 331,9 331,9 -,- -,- -,- -,- 469,2 469,2
ANCASH -,- -,- 186,6 186,6 381,2 381,2 -,- -,- -,- -,- 567,8 567,8
APURIMAC 47,0 46,9 57,1 57,1 84,6 84,6 23,1 23,1 -,- -,- 211,8 211,7
AREQUIPA -,- -,- 78,1 78,1 117,1 117,1 -,- -,- -,- -,- 195,2 195,2
AYACUCHO 362,8 362,8 182,1 182,1 312,3 312,3 44,7 44,7 -,- -,- 901,9 901,9
CAJAMARCA -,- -,- 108,9 108,9 674,5 674,5 -,- -,- -,- -,- 783,4 783,4
CUSCO 140,0 140,0 54,9 54,9 195,2 195,2 10,1 10,1 -,- -,- 400,2 400,2
HUANCAVELICA 79,4 79,4 137,3 137,3 585,5 585,5 41,9 41,9 -,- -,- 844,1 844,1
HUANUCO -,- -,- 67,0 67,0 326,8 326,8 -,- -,- 393,8 393,8
ICA 128,4 128,4 130,9 130,9 26,0 26,0 14,4 14,4 -,- -,- 299,7 299,7
JUNIN 242,9 229,5 36,2 36,2 83,0 83,0 15,9 15,9 -,- -,- 378,0 364,6
LA LIBERTAD -,- -,- 37,7 37,7 490,2 490,2 -,- -,- -,- -,- 527,9 527,9
LIMA 1,4 0,0 96,4 96,4 217,8 217,8 -,- -,- 55 825,5 50 994,7 56141,1 51308,9
LORETO 875,4 852,4 152,9 152,9 253,3 253,3 2 712,3 2 712,3 -,- -,- 3 993,9 3 970,9
MADRE DE DIOS 250,6 250,6 48,0 48,0 4,4 4,4 43,6 43,6 -,- -,- 346,6 346,6
MOQUEGUA -,- -,- 26,0 26,0 52,0 52,0 -,- -,- -,- -,- 78,0 78,0
PASCO -,- -,- 25,1 25,1 146,6 146,6 -,- -,- -,- -,- 171,7 171,7
PIURA 1459,2 1448,5 584,0 584,0 167,6 139,1 720,2 720,2 -,- -,- 2 931,0 2 891,8
PUNO 877,2 862,5 137,3 137,3 507,5 497,4 240,5 240,5 -,- -,- 1762,5 1737,7
SAN MARTÍ N -,- -,- 48,0 48,0 157,3 157,3 -,- -,- -,- -,- 205,3 205,3
TACNA 369,7 364,1 148,1 148,1 19,5 7,4 116,4 116,4 -,- -,- 653,7 636,0
UCAYALI -,- -,- 21,8 21,8 39,3 28,3 -,- -,- -,- -,- 61,1 50,1
TOTAL : 4 834,0 4 765,1 2 501,7 2 501,7 5 173,6 5 111,9 3 983,1 3 983,1 55 825,5 50 994,7 72317,9 67356,5
*OTROS, corresponde a Gestión del Programa, Promoción de Proyectos de Telecomunicaciones y Supervisión de los Proyectos en las Localidades.
A C C ESO Y U SO D E LA ELEC T R I F I C A C I Ó N R U R A L
Como se observa en el cuadro anterior, los Gobiernos Locales que sobresalen en este programa son:
Lima, Piura y Cajamarca.
Gobiernos Locales de Lima, con una programación presupuestaria de S/ 120 855,5 mil y una
ejecución de S/ 118 148,9 mil. Municipalidad Provincial de Lima, con una ejecución de S/ 45 891,9
mil, le sigue la Municipalidad Provincial de Cañete, con una ejecución de S/ 732,2 mil, Municipalidad
Provincial de Barranca, con una ejecución de S/ 555,8 mil, Municipalidad Provincial de Huaura, con
una ejecución de S/ 498,5 mil, entre otros.
Gobiernos Locales de Piura, con una programación de S/ 25 282,1 mil y una ejecución de S/ 24 792,7
mil. Municipalidad Provincial de Piura, con una ejecución de S/ 3 903,2 mil. Municipalidad Provincial
de Talara, con una ejecución de S/ 1 635,3 mil, y la Municipalidad Provincial de Sechura con una
ejecución de S/ 757,8 mil, entre otras.
Gobiernos Locales de Cajamarca, con una programación de S/ 25 117,7 mil y una ejecución de
S/ 24 721,8 mil. Municipalidad Provincial de Chota, con una ejecución de S/ 1 488,4 mil,
Municipalidad Provincial de Hualgayoc – Bambamarca con una ejecución de S/ 1 387,6 mil,
Municipalidad Provincial de Cutervo con una ejecución de S/ 1 214,0 mil, entre otras
municipalidades.
ACTIVIDAD 5000631 DEFENSA MUNICIPAL AL NIÑO Y AL ADOLESCENTE (DEMUNA)
La Defensoría Municipal del Niño y del Adolescente – DEMUNA, es un servicio del Sistema Nacional
de Atención Integral al Niño y el Adolescente, que funciona en las municipalidades. Contribuye al
ejercicio de los derechos de las niñas, niños y adolescentes, a través de la promoción, defensa y
La gestión municipal se consolida en el liderazgo del desarrollo local enfocado en las personas, el
objetivo principal es brindar una atención de calidad, principalmente en aquellas más vulnerables
como son las niñas, niños y adolescentes; brindando servicios cercanos al lugar de residencia de la
población. Finalmente, como país, el resultado a largo plazo será tener personas que se sienten bien
y sean felices, lo cual tendrá como consecuencia un Perú más justo y solidario.
En el cuadro siguiente se muestra el Programa Defensa Municipal al Niño y Adolescente (DEMUNA),
con una programación de S/ 53 029,3 mil y una ejecución de S/ 41 852,8 mil.
P R O G R A M A D E D E F E N S A M U N I C I P A L A L N I Ñ O Y A L A D O LE S C E N T E
( D E M U N A ) E JE R C I C I O 2 0 16
Como se observa en el cuadro anterior, los Gobiernos Locales que sobresalen en este programa son:
Lima, Cusco y Piura.
Este programa es esencialmente protector y está dirigido principalmente a elevar el nivel nutricional,
abasteciendo oportunamente a los comedores populares a nivel nacional con la entrega de raciones
complementarias, brindando un complemento alimentario balanceado a fin de mejorar la calidad de
vida de la población.
Se muestra en el siguiente cuadro el Programa de Complementación Alimentaria, que alcanzó una
programación de S/ 100 025,4 mil y una ejecución de S/ 94 672,1 mil.
Indicador 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Población total (miles de personas) 28,151 28,482 28,807 29,132 29,462 29,798 30,136 30,475 30,814 30,151 31,489
Pobreza y Desigualdad
Porcentaje de la población en situación de Pobreza 49,1 42,4 37,3 33,5 30,8 27,8 25,8 23,9 22,7 21,7 20,7
Urbano 37,0 30,1 25,4 21,3 20,0 18,0 16,6 16,1 15,3 14,5 13,9
Rural 79,3 74,0 68,8 66,7 61,0 56,1 53,00 48,00 46,00 45,2 43,8
Porcentaje de la población en situación de Pobreza extrema 13,8 11,2 10,9 9,5 7,6 6,3 6,0 4,7 4,3 4,1 3,8
Urbano 4,0 2,9 2,7 2,0 1,9 1,4 1,4 1,0 1,0 1,0 0,9
Rural 38,1 32,7 32,4 29,8 23,8 20,5 19,7 16 14,6 13,9 13,2
Brecha de la pobreza total (Porcentaje) 17,7 14,2 12,0 10,4 9,0 7,8 7,1 6,2 5,8 5,4 5,0
Gini del Ingreso promedio PC 0,49 0,50 0,48 0,47 0,46 0,45 0,45 0,44 0,44 0,44 0,44
Condiciones de vida
Ingreso real promedio percápita (Nuevos soles a precios de LM 2015) 634,4 716,0 733,2 800,5 830,5 852,4 898,9 906,4 915,5 917,8 947,5
GA ST O R EA L P R OM ED IO P ER C Á P IT A M EN SUA L, P OR VA R IA C IÓN P OR C EN T UA L 508,6 554,4 569,5 613,2 632,7 651,8 677,8 690,8 693,8 698,0 712,3
Acceso a Servicios Básicos
Porcentaje de hogares sin abastecimiento de agua 27,9 27,6 26,9 25,3 23,2 22,8 17,5 16,9 14,2 14,3 12,1
Porcentaje de hogares sin acceso a saneamiento básico 28,2 29,8 27,2 25,4 23,0 23,0 22,6 22,2 22,2 22,5 21,3
Porcentaje de hogares sin acceso a alumbrado electrico 19,8 18,0 15,3 13,6 11,9 10,3 8,9 7,9 7,1 6,1 5,8
Acceso a telecomunicaciones
Porcentaje de hogares con acceso a Internet 5,1 6,6 8,6 11,0 13,0 16,4 20,2 22,1 23,5 23,2 26,4
Porcentaje de hogares con acceso al servicio de TV por cable 13,9 17,0 20,0 23,1 26,0 29,8 31,9 33,6 35,9 36,7 37,1
Porcentaje de hogares con acceso al servicio de telefonía fija 29,9 31,0 31,9 32,1 30,4 29,8 29,4 28,6 26,9 24,5 23,5
Porcentaje de hogares con al menos un miembro que accede al teléfono Celular 29,8 45,0 59,7 67,0 73,1 75,2 79,7 82,0 84,9 87,2 88,9
Empleo
Población en edad de trabajar (Miles de personas) 19,851,0 20,193,3 20,533,2 20,875,0 21,223,5 21,579,4 22,553,0 22,987,0 22,669,0 23,034,3 23,401,6
Población Económicamente Activa (Miles de personas) 14,356,0 14,903,3 15,158,2 15,448,2 15,735,7 15,949,1 16,540,0 16,757,0 16,396,0 16,498,1 16,903,7
PEA ocupada (Miles de personas) 13,683,0 14,197,2 14,459,2 14,757,7 15,089,9 15,307,3 15,925,0 1,610,0 15,797,0 15,919,0 16,197,1
Tasa de actividad (Porcentaje) 72,3 73,8 73,8 74,0 74,1 73,9 73,3 72,9 72,3 71,6 72,2
Tasa de desempleo urbano (Porcentaje) 6,4 6,3 6,0 5,9 5,3 5,1 4,7 4,8 4,5 4,4 5,2
Educación
Nivel educativo de la población de 15 a más años (Porcentaje)
Sin nivel o inicial 5,7 5,4 5,4 5,1 5,1 4,9 4,4 4,4 4,3 4,1 4,2
Primaria 26,0 25,0 24,1 23,7 23,0 22,8 21,9 22,1 21,9 21,5 21,3
Secundaria 43,8 43,3 43,7 43,1 43,7 43,4 43,6 43,8 44,4 45,4 44,2
Superior 24,5 26,3 26,8 28,1 28,3 28,9 30,1 29,8 29,4 28,9 30,3
Porcentaje de niños de 12-14 con primaria completa 76,8 78,5 78,5 79,8 81,4 82,0 83,4 83,5 84,6 84,7 84,2
Porcentaje de adolescentes de 17-19 con secundaria completa 57,0 61,3 61,1 62,8 64,7 66,6 68,9 68,7 69,0 71,3 71,6
Logro educativo de alumnos de 2do (Porcentaje de alumnos que logran los aprendizajes del
grado- Nivel 2)
Comprensión lectora -.- 15,9 16,9 23,1 28,7 29,8 30,9 33 43,5 49,8 46,4
Matemáticas -.- 7,2 9,4 13,5 13,8 13,2 12,8 16,8 25,9 26,6 34,1
Salud
a/ b/
Proporción de menores de 5 años con desnutrición crónica (OMS) 29,5 28,5 27,8 23,8 23,2 19,5 18,1 17,5 14,6 14,4 13,1
Proporción de niños de 6 a 36 meses de edad con anemia -.- 56,8 -.- 50,4 50,3 41,6 44,5 46,4 46,8 43,5 43,6
Tasa de Mortalidad neonatal de los 10 años anteriores a la encuesta (Por cada 1000 nacidos
-.- 15,0 -.- 12,8 11,1 9,8 12,6 12,0 11,5 10,7 c/
vivos)
Acceso a SIS (Porcentaje) 15,4 17,0 28,1 33,8 36,3 36,1 31,4 35,3 39,0 43,4 46,3
a/ Dato 2004/2006
b/ Dato 2007/2008
c/ En la encuesta se encontró pocos casos (defunciones de menores de un mes), lo que no permitió estimar la tasa de mortalidad neonatal.
Fuente: INEI, MINEDU, MTPE.
1/ Considera una taxonomía del gasto social basada en registros típicos del clasificador funcional programático.
2/ Considera el gasto de los tres niveles de Gobierno: nacional, regional y local.
3/ Incluye gasto de tipo administrativo
4/ En el marco del Consenso de Oslo, éste se define como los gastos en : Educación básica (Inicial y Primaria), Salud básica, Alimentación y Nutrición y Agua y Saneamiento
5/ Corresponde al conjunto de actividades y/o proyectos de carácter social que no están considerados dentro del gasto social básico, como por ejemplo: educación
secundaria, educación superior, infraestructura social y productiva, electrificación rural, carreteras rurales, etc.
6/ Considera el gasto previsional de tipo administrativo
7/ Preliminar
Fuente SIAF- MEF (MAY17)
PRESENTACIÓN
UNIVERSO INSTITUCIONAL
AL 05 DE MAYO 2017
2 496
ENTIDADES OMISAS 20 ENTIDADES
100,0%
Al 31.03.2017 - 48 0,8%
Al 28.04.2017 - 14
TOTAL 62
2,5% NO PRESENTARON
42 ENTIDADES
1,7%
CUADRO N° 1
U N I V ER SO D E EN T I D A D ES O M I SA S Y PR ESEN T A C I Ó N C O N T A B LE A L 0 5 D E M A Y O D E 2 0 17
O M I SO S
T O T A L O M I SO S
U N I V ER SO PR ESEN T A R O N
EN T I D A D ES / EM PR ESA S A L 3 1. 0 3 . 2 0 17 A L 2 8 . 0 4 . 2 0 17
2 0 16 0 5. 0 5. 2 0 17
Nº % Nº % Nº %
1. G O B I ER N O N A C I O N A L 266 13 4 ,9 1 0 ,4 14 5 ,3 4
GOBIERNO CENTRAL 36
UNIVERSIDADES NACIONALES 49
ORGANISM OS DESCENTRALIZADOS AUTÓNOM OS 3
INSTITUCIONES PÚBLICAS DESCENTRALIZADAS Y FCR 72
SOCIEDADES DE BENEFICENCIA PÚBLICA 102 13 12,7 1 1,0 14 13,7 4
ENTIDADES DE TRATAM IENTO EM PRESARIAL 4
2 . G O B I ER N O S R EG I O N A LES 27
GOBIERNOS REGIONALES 26
M ANCOM UNIDADES REGIONALES 1
3 . G O B I ER N O S LO C A LES 2035 8 0 ,4 9 0 ,4 17 0 ,8 10
GOBIERNOS LOCALES 1871 4 0,2 5 0,3 9 0,5 6
CENTROS POBLADOS 7 2 28,6 2 28,6
ORGANISM OS PÚBLICOS DESCENTRALIZADOS-M UNICIPALES 24 1 1 4,2 1
INSTITUTOS DE VIABILIDAD M UNICIPAL 93
M ANCOM UNIDADES M UNICIPALES 40 3 7,5 2 5,0 5 12,5 3
4 . EM PR ESA S D EL EST A D O 16 2 27 16 ,7 4 2 ,5 31 19 ,1 6
EM PRESAS OPERATIVAS 119 6 5,0 2 1,7 8 6,7 5
EM PRESAS NO OPERATIVAS 20 17 85,0 17 85,0 1
EM PRESAS EN PROCESO DE LIQUIDACIÓN 23 4 17,4 2 8,7 6 26,1
5. O T R A S EN T I D A D ES 6
BANCO CENTRAL DE RESERVA 1
ESSALUD 1
CAJA DE PENSIONES M ILITAR-POLICIAL 1
FONAVI EN LIQUIDACIÓN 1
FONDO LEY Nº 27677 1
FONDO REVOLVENTE ADM . BANM AT SAC. 1
T OT A L : 2496 48 1,9 14 0 ,6 62 2 ,5 20
U N I V ER SO D E EN T I D A D ES I N T EG R A D A S Y N O I N T EG R A D A S A LA PR ESEN T A C I Ó N C O N T A B LE 2 0 16
I N T EG R A D A S N O I N T EG R A D A S
U N I V ER SO
EN T I D A D ES / EM PR ESA S
2 0 16
Nº % Nº %
1. G O B I ER N O N A C I O N A L 266 256 9 6 ,2 10 3 ,8
GOBIERNO CENTRAL 36 36 100,0
UNIVERSIDADES NACIONALES 49 49 100,0
ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS AUTÓNOMOS 3 3 100,0
INSTITUCIONES PÚBLICAS DESCENTRALIZADAS Y FCR 72 72 100,0
SOCIEDADES DE BENEFICENCIA PÚBLICA 102 92 90,2 10 9,8
ENTIDADES DE TRATAMIENTO EMPRESARIAL 4 4 100,0
2 . G O B I ER N O S R EG I O N A LES 27 27 10 0 ,0
GOBIERNOS REGIONALES 26 26 100,0
M ANCOM UNIDADES REGIONALES 1 1 100,0
4 . EM PR ESA S D EL EST A D O 16 2 13 7 8 4 ,6 25 15 ,4
EM PRESAS OPERATIVAS 119 116 97,5 3 2,5
EM PRESAS NO OPERATIVAS 20 4 20,0 16 80,0
EM PRESAS EN PROCESO DE LIQUIDACIÓN 23 17 73,9 6 26,1
5. O T R A S EN T I D A D ES 6 6 10 0 ,0
BANCO CENTRAL DE RESERVA 1 1 100,0
ESSALUD 1 1 100,0
CAJA DE PENSIONES M ILITAR-POLICIAL 1 1 100,0
FONAVI EN LIQUIDACIÓN 1 1 100,0
FONDO LEY Nº 27677 1 1 100,0
FONDO REVOLVENTE ADM . BANM AT SAC. 1 1 100,0
EN T I D A D ES N O N O I N T EG R A D A S /
EN T I D A D ES N O
N I V EL D E G O B I ER N O I N T EG R A D A S U N I V ER SO
I N T EG R A D A S
( %) ( %)
I . G O B I ER N O N A C I O N A L 10 2 3 ,8 0 ,4
SOCIEDADES DE BENEFICENCIA PÚBLICA 10 23,8 0,4
I I . G O B I ER N O S LO C A LES 7 16 ,7 0 ,3
M UNICIPALIDADES 3 7,1 0,1
CENTROS POBLADOS 2 4,8 0,1
M ANCOM UNIDADES 2 4,8 0,1
I I I . EM PR ESA S D EL EST A D O 25 5 9 ,5 1,0
EM PRESAS OPERATIVAS 3 7,1 0,1
EM PRESAS NO OPERATIVAS 16 38,1 0,6
EM PRESAS EN PROCESO DE LIQUIDACIÓN 6 14,3 0,2
T O T A L EN T I D A D ES N O I N T EG R A D A S 42 10 0 ,0 1,7
T O T A L U N I V ER SO 2496
G O B I ER N O
G O B I ER N O S LO C A LES
N A C ION A L EM PR ESA S
EN T I D A D ES Y EM PR ESA S G O B I ER N O
SO C I ED A D ES D E O R G A N I SM . D EL T OT A L %
/ D EPA R T A M EN T O R EG I O N A L G O B I ER N O S M A N C OM . C EN T R O S
B EN EF I C EN C I A PU B LI C O S EST A D O
LO C A LES M U N I C I P. PO B LA D O S
PÚ B LI C A D ESC EN T R .
AM AZONAS 1 1 1,6
ANCASH 2 2 3,2
APURIM AC 1 1 2 3,2
AREQUIPA 4 2 6 9,7
AYACUCHO 2 2 3,2
CAJAM ARCA 1 1 1,6
PROV. CONST.CALLAO 1 1 1,6
CUSCO 1 1 2 3,2
HUÁNUCO 1 2 1 4 6,5
HUANCAVELICA 1 1 1,6
ICA 1 1 1,6
JUNÍ N 1 4 5 8,1
LA LIBERTAD 1 1 1,6
LAM BAYEQUE
LIM A 5 1 1 7 14 22,6
LORETO 1 1 1,6
M ADRE DE DIOS
M OQUEGUA
PASCO 1 1 1,6
PIURA 1 1 1,6
PUNO 5 7 12 19,4
SAN M ARTÍ N 1 1 2 3,2
TACNA 1 1 1,6
TUM BES 1 1 1,6
UCAYALI
T O T A L O M I SA S 14 0 9 5 2 1 31 62 10 0 ,0
Es importante anotar que el número de 62 entidades omisas del ejercicio 2016, es menor en
21 entidades, respecto al ejercicio anterior que fue 83 entidades.
Esta disminución es el resultado de las acciones oportunas adoptadas por la Dirección General
de Contabilidad Pública, entre ellas podemos mencionar las siguientes:
- Capacitaciones a los usuarios del sistema de contabilidad gubernamental, donde se
impartió los alcances de la normatividad contable emitida por el ente rector sobre
procedimientos y cierre contable.
- Comunicaciones escritas de consultas, llamadas telefónicas, reuniones de trabajo con los
funcionarios de las diversas entidades.
- Publicación en la página Web del Ministerio de Economía y Finanzas de Directivas,
comunicados y demás disposiciones emitidos por la Dirección General de Contabilidad
Pública.
- Coordinaciones con los especialistas de las oficinas de CONECTAMEF, comprometiéndoles
a realizar capacitaciones y visitas de evaluación a las oficinas de las entidades ubicadas en
su jurisdicción, así mismo se les autorizó la recepción de información contable para la
Cuenta General, cuyo fin es facilitar a los usuarios del sistema, no tener que trasladarse a
la ciudad de Lima.
Las acciones efectuadas, han permitido cumplir a más entidades del sector público con la
presentación de sus rendiciones de cuentas, consecuentemente se ha logrado disminuir el
número de entidades omisas.
UNIVERSIDADES PÚBLICAS
2940 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIÓN DE GLACIARES Y
ECOSISTEMAS DE MONTAÑAS
2641 UNIVERSIDAD NACIONAL TORIBIO RODRIGUEZ DE MENDOZA
1959 INSTITUTO DEL MAR DEL PERU
2908 UNIVERSIDAD NACIONAL INTERCULTURAL FABIOLA SALAZAR
2910 ORGANISMO NACIONAL DE SANIDAD PESQUERA
LEGUIA DE BAGUA
1983 INSTITUTO TECNOLOGICO DE LA PRODUCCION
1913 UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTUNEZ DE MAYOLO
1940 ACADEMIA DE LA MAGISTRATURA
1900 UNIVERSIDAD NACIONAL DEL SANTA
1941 ARCHIVO GENERAL DE LA NACION
2643 UNIVERSIDAD NACIONAL MICAELA BASTIDAS DE APURIMAC
1942 BIBLIOTECA NACIONAL DEL PERU
2722 UNIVERSIDAD NACIONAL JOSE MARIA ARGUEDAS
1945 ORGANISMO DE FORMALIZACION DE LA PROPIEDAD INFORMAL
1908 UNIVERSIDAD NACIONAL SAN AGUSTIN
1977 INSTITUTO NACIONAL DE RADIO, TELEVISION DEL PERU
1910 UNIVERSIDAD NACIONAL SAN CRISTOBAL DE HUAMANGA
1980 INSTITUTO NACIONAL PENITENCIARIO
2881 UNIVERSIDAD NACIONAL AUTONOMA DE HUANTA
1982 INSTITUTO PERUANO DEL DEPORTE
1889 UNIVERSIDAD NACIONAL DE CAJAMARCA
1984 OFICINA DE NORMALIZACION PREVISIONAL
2807 UNIVERSIDAD NACIONAL AUTONOMA DE CHOTA
OTRAS ENTIDADES
ANEXO 02
ENTIDADES
ENTIDADES
OMISAS NO
N° PLIEGO COD-SIAF ENTIDADES OMISAS PRESENTARON
AL PRESENTARON
AL 31.03.2017
28.04.2017(*)
GOBIERNO NACIONAL
SOCIEDADES DE BENEFICENCIA PÚBLICA
1 2218 920064 SOC. DE BENEF. PÚB. DE JUMBILLA - BONGARA 1 0 0 1
2 2234 920078 SOC. DE BENEF. PÚB. DE CHALHUANCA - AYMARAES 1 0 1 0
3 2239 920082 SOC. DE BENEF. PÚB. DE CHIVAY 1 0 0 1
4 2242 920085 SOC. DE BENEF. PÚB. DE HUANCARQUI 1 0 0 1
5 2243 920086 SOC. DE BENEF. PÚB. DE MOLLENDO 1 0 0 1
6 2259 920047 SOC. DE BENEF. PÚB. DE HUANCAVELICA 1 0 1 0
7 2261 920049 SOC. DE BENEF. PÚB. DE HUÁNUCO 1 0 0 1
8 2303 920056 SOC. DE BENEF. PÚB. DE PUNO 1 0 1 0
9 2304 920127 SOC. DE BENEF. PÚB. DE AZANGARO 1 0 0 1
10 2305 920128 SOC. DE BENEF. PÚB. DE JULI - CHUCUITO 1 0 0 1
11 2307 920130 SOC. DE BENEF. PÚB. DE HUANCANE 1 0 0 1
12 2309 920134 SOC. DE BENEF. PÚB. DE JULIACA - SAN ROMAN 1 0 0 1
13 2311 920057 SOC. DE BENEF. PÚB. DE MOYOBAMBA 1 0 1 0
14 2240 920083 SOC. DE BENEF. PÚB. DE CHUQUIBAMBA 0 1 0 1
GOBIERNOS LOCALES
MANCOMUNIDADES MUNICIPALES
MANCOMUNIDAD MUNICIPAL LOS ANDES SUR AYACUCHO
1 2838 350012 AREQUIPA - MANDESUR 0 1 0 1
2 2857 350023 MANCOMUNIDAD MUNICIAPL RIO CACHI - MANRIOCACHI 1 0 1 0
3 2869 350029 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL CUENCA CACHI 1 0 1 0
4 2974 350038 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL MARGEN DERECHA DE CAYLLOMA 1 0 1 0
5 2843 350008 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DE PARAMOS Y CUENCAS DEL JAÉN 0 1 0 1
TOTAL DE MANCOMUNIDADES MUNICIPALES : 5 3 2 3 2
ANEXO 02
EMPRESAS OPERATIVAS
1 2424 500219 EMP.MUN.DE TRANSPORTES CANDARAVE S.A. 1 0 0 1
2 2431 900553 EMPRESA PETROLERA UNI_PETRO ABC S.A.C. 1 0 1 0
3 2458 500201 EMP.MUN.DE SERV.MULTIPLES "EL TAMBO" S.A. 1 0 1 0
4 2367 500161 ENTIDAD PREST.DE SERV.DE SANEAM."SIERRA CENTRAL S.A." 1 0 1 0
5 2374 500169 EMP. PREST.DE SERV.DE SANEAM. NOR PUNO S.A. 1 0 0 1
6 2355 500173 EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE PATIVILCA S.A. 0 1 1 0
7 2542 500181 EMPRESA DE SERV. ELECTRICOS MUNICIPALES DE PARAMONGA S.A. 0 1 0 1
8 2447 900551 EMPRESA DE SEGURIDAD VIGILANCIA Y CONTROL S.A.C.-ESVICSAC 1 0 1 0
NOTA:
(*)Entidades ubicadas en Zona de Emergencia, fecha de presentación hasta el
28.04.2017, según artículo 10 DU N° 006-2017.
ENTIDADES ENTIDADES
UBICADAS EN UBICADAS EN
N°. Código UBICACIÓN N°. Código UBICACIÓN
ZONAS DE ZONAS DE
EMERGENCIA EMERGENCIA
3 300087 M.D. DE COLCABAMBA DS 014 2017 PCM 41 300125 M.P. DE CARHUAZ DS 014 2017 PCM
4 300088 M.D. DE HUANCHAY DS 014 2017 PCM 42 300126 M.D. DE ACOPAMPA DS 014 2017 PCM
M.D. DE INDEPENDENCIA -
5 300089 DS 014 2017 PCM 43 300127 M.D. DE AMASHCA DS 014 2017 PCM
CENTENARIO
6 300090 M.D. DE JANGAS DS 014 2017 PCM 44 300128 M.D. DE ANTA DS 014 2017 PCM
M.D. DE LA LIBERTAD -
7 300091 DS 014 2017 PCM 45 300129 M.D. DE ATAQUERO DS 014 2017 PCM
CAJAMARQUILLA
M.D. DE OLLEROS -
8 300092 DS 014 2017 PCM 46 300130 M.D. DE MARCARA DS 014 2017 PCM
HUARIPAMPA
M.D. DE PAMPAS - PAMPAS
9 300093 DS 014 2017 PCM 47 300131 M.D. DE PARIAHUANCA DS 014 2017 PCM
GRANDE
10 300094 M.D. DE PARIACOTO DS 014 2017 PCM 48 300132 M.D. DE SAN MIGUEL DE ACO DS 014 2017 PCM
11 300095 M.D. DE PIRA DS 014 2017 PCM 49 300133 M.D. DE SHILLA DS 014 2017 PCM
12 300096 M.D. DE TARICA DS 014 2017 PCM 50 300134 M.D. DE TINCO DS 014 2017 PCM
13 300097 M.P. DE AIJA DS 014 2017 PCM 51 300135 M.D. DE YUNGAR DS 014 2017 PCM
M.P. DE CARLOS FERMIN
14 300098 M.D. DE CORIS DS 014 2017 PCM 52 300136 DS 014 2017 PCM
FITZCARRALD - SAN LUIS
15 300099 M.D. DE HUACLLAN DS 014 2017 PCM 53 300137 M.D. DE SAN NICOLAS DS 014 2017 PCM
16 300100 M.D. DE LA MERCED DS 014 2017 PCM 54 300138 M.D. DE YAUYA DS 014 2017 PCM
17 300101 M.D. DE SUCCHA DS 014 2017 PCM 55 300139 M.P. DE CASMA DS 014 2017 PCM
M.P. DE ANTONIO RAYMONDI -
18 300102 DS 014 2017 PCM 56 300140 M.D. DE BUENA VISTA ALTA DS 014 2017 PCM
LLAMELLIN
19 300103 M.D. DE ACZO DS 014 2017 PCM 57 300141 M.D. DE COMANDANTE NOEL DS 014 2017 PCM
20 300104 M.D. DE CHACCHO DS 014 2017 PCM 58 300142 M.D. DE YAUTAN DS 014 2017 PCM
21 300105 M.D. DE CHINGAS DS 014 2017 PCM 59 300143 M.P. DE CORONGO DS 014 2017 PCM
22 300106 M.D. DE MIRGAS DS 014 2017 PCM 60 300144 M.D. DE ACO DS 014 2017 PCM
23 300107 M.D. DE SAN JUAN DE RONTOY DS 014 2017 PCM 61 300145 M.D. DE BAMBAS DS 014 2017 PCM
24 300108 M.P. DE ASUNCION - CHACAS DS 014 2017 PCM 62 300146 M.D. DE CUSCA DS 014 2017 PCM
25 300109 M.D. DE ACOCHACA DS 014 2017 PCM 63 300147 M.D. DE LA PAMPA DS 014 2017 PCM
M.P. DE BOLOGNESI -
26 300110 DS 014 2017 PCM 64 300148 M.D. DE YANAC DS 014 2017 PCM
CHIQUIAN
M.D. DE ABELARDO PARDO
27 300111 DS 014 2017 PCM 65 300149 M.D. DE YUPAN DS 014 2017 PCM
LEZAMETA
M.D. DE ANTONIO RAYMONDI -
28 300112 DS 014 2017 PCM 66 300150 M.P. DE HUARI DS 014 2017 PCM
RAQUIA
29 300113 M.D. DE AQUIA DS 014 2017 PCM 67 300151 M.D. DE ANRA DS 014 2017 PCM
30 300114 M.D. DE CAJACAY DS 014 2017 PCM 68 300152 M.D. DE CAJAY DS 014 2017 PCM
31 300115 M.D. DE CANIS DS 014 2017 PCM 69 300153 M.D. DE CHAVIN DE HUANTAR DS 014 2017 PCM
32 300116 M.D. DE COLQUIOC DS 014 2017 PCM 70 300154 M.D. DE HUACACHI DS 014 2017 PCM
33 300117 M.D. DE HUALLANCA DS 014 2017 PCM 71 300155 M.D. DE HUACCHIS DS 014 2017 PCM
34 300118 M.D. DE HUASTA DS 014 2017 PCM 72 300156 M.D. DE HUACHIS DS 014 2017 PCM
35 300119 M.D. DE HUAYLLACAYAN DS 014 2017 PCM 73 300157 M.D. DE HUANTAR DS 014 2017 PCM
M.D. DE LA PRIMAVERA - SAN
36 300120 DS 014 2017 PCM 74 300158 M.D. DE MASIN DS 014 2017 PCM
JUAN DE GORGORILLO
ENTIDADES ENTIDADES
UBICADAS EN UBICADAS EN
N°. Código UBICACIÓN N°. Código UBICACIÓN
ZONAS DE ZONAS DE
EMERGENCIA EMERGENCIA
75 300159 M.D. DE PAUCAS DS 014 2017 PCM 113 300197 M.D. DE SAN PEDRO DS 014 2017 PCM
76 300160 M.D. DE PONTO DS 014 2017 PCM 114 300198 M.D. DE SANTIAGO DE CHILCAS DS 014 2017 PCM
77 300161 M.D. DE RAHUAPAMPA DS 014 2017 PCM 115 300199 M.P. DE PALLASCA - CABANA DS 014 2017 PCM
78 300162 M.D. DE RAPAYAN DS 014 2017 PCM 116 300200 M.D. DE BOLOGNESI DS 014 2017 PCM
79 300163 M.D. DE SAN MARCOS DS 014 2017 PCM 117 300201 M.D. DE CONCHUCOS DS 014 2017 PCM
80 300164 M.D. DE SAN PEDRO DE CHANA DS 014 2017 PCM 118 300202 M.D. DE HUACASCHUQUE DS 014 2017 PCM
81 300165 M.D. DE UCO DS 014 2017 PCM 119 300203 M.D. DE HUANDOVAL DS 014 2017 PCM
82 300166 M.P. DE HUARMEY DS 014 2017 PCM 120 300204 M.D. DE LACABAMBA DS 014 2017 PCM
83 300167 M.D. DE COCHAPETI DS 014 2017 PCM 121 300205 M.D. DE LLAPO DS 014 2017 PCM
84 300168 M.D. DE CULEBRAS DS 014 2017 PCM 122 300206 M.D. DE PALLASCA DS 014 2017 PCM
85 300169 M.D. DE HUAYAN DS 014 2017 PCM 123 300207 M.D. DE PAMPAS DS 014 2017 PCM
86 300170 M.D. DE MALVAS DS 014 2017 PCM 124 300208 M.D. DE SANTA ROSA DS 014 2017 PCM
87 300171 M.P. DE HUAYLAS - CARAZ DS 014 2017 PCM 125 300209 M.D. DE TAUCA DS 014 2017 PCM
88 300172 M.D. DE HUALLANCA DS 014 2017 PCM 126 300210 M.P. DE POMABAMBA DS 014 2017 PCM
89 300173 M.D. DE HUATA DS 014 2017 PCM 127 300211 M.D. DE HUAYLLAN DS 014 2017 PCM
90 300174 M.D. DE HUAYLAS DS 014 2017 PCM 128 300212 M.D. DE PAROBAMBA DS 014 2017 PCM
91 300175 M.D. DE MATO - VILLA SUCRE DS 014 2017 PCM 129 300213 M.D. DE QUINUABAMBA DS 014 2017 PCM
92 300176 M.D. DE PAMPAROMAS DS 014 2017 PCM 130 300214 M.P. DE RECUAY DS 014 2017 PCM
93 300177 M.D. DE PUEBLO LIBRE DS 014 2017 PCM 131 300215 M.D. DE CATAC DS 014 2017 PCM
94 300178 M.D. DE SANTA CRUZ DS 014 2017 PCM 132 300216 M.D. DE COTAPARACO DS 014 2017 PCM
95 300179 M.D. DE SANTO TORIBIO DS 014 2017 PCM 133 300217 M.D. DE HUAYLLAPAMPA DS 014 2017 PCM
96 300180 M.D. DE YURACMARCA DS 014 2017 PCM 134 300218 M.D. DE LLACLLIN DS 014 2017 PCM
M.P. DE MARISCAL LUZURIAGA
97 300181 DS 014 2017 PCM 135 300219 M.D. DE MARCA DS 014 2017 PCM
- PISCOBAMBA
98 300182 M.D. DE CASCA DS 014 2017 PCM 136 300220 M.D. DE PAMPAS CHICO DS 014 2017 PCM
M.D. DE ELEAZAR GUZMAN
99 300183 DS 014 2017 PCM 137 300221 M.D. DE PARARIN DS 014 2017 PCM
BARRON
M.D. DE FIDEL OLIVAS
100 300184 DS 014 2017 PCM 138 300222 M.D. DE TAPACOCHA DS 014 2017 PCM
ESCUDERO
101 300185 M.D. DE LLAMA DS 014 2017 PCM 139 300223 M.D. DE TICAPAMPA DS 014 2017 PCM
102 300186 M.D. DE LLUMPA DS 014 2017 PCM 140 300224 M.P. DE SANTA - CHIMBOTE DS 014 2017 PCM
M.D. DE CACERES DEL PERU -
103 300187 M.D. DE LUCMA DS 014 2017 PCM 141 300225 DS 014 2017 PCM
JIMBE
104 300188 M.D. DE MUSGA DS 014 2017 PCM 142 300226 M.D. DE COISHCO DS 014 2017 PCM
105 300189 M.P. DE OCROS DS 014 2017 PCM 143 300227 M.D. DE MACATE DS 014 2017 PCM
106 300190 M.D. DE ACAS DS 014 2017 PCM 144 300228 M.D. DE MORO DS 014 2017 PCM
107 300191 M.D. DE CAJAMARQUILLA DS 014 2017 PCM 145 300229 M.D. DE NEPEÑA DS 014 2017 PCM
108 300192 M.D. DE CARHUAPAMPA DS 014 2017 PCM 146 300230 M.D. DE SAMANCO DS 014 2017 PCM
109 300193 M.D. DE COCHAS DS 014 2017 PCM 147 300231 M.D. DE DEL SANTA DS 014 2017 PCM
110 300194 M.D. DE CONGAS DS 014 2017 PCM 148 300232 M.D. DE NUEVO CHIMBOTE DS 014 2017 PCM
111 300195 M.D. DE LLIPA DS 014 2017 PCM 149 300233 M.P. DE SIHUAS DS 014 2017 PCM
M.D. DE SAN CRISTOBAL DE
112 300196 DS 014 2017 PCM 150 300234 M.D. DE ACOBAMBA DS 014 2017 PCM
RAJAN
ENTIDADES ENTIDADES
UBICADAS EN UBICADAS EN
N°. Código UBICACIÓN N°. Código UBICACIÓN
ZONAS DE ZONAS DE
EMERGENCIA EMERGENCIA
151 300235 M.D. DE ALFONSO UGARTE DS 014 2017 PCM 188 300386 M.D. DE CHOCO DS 014 2017 PCM
152 300236 M.D. DE CASHAPAMPA DS 014 2017 PCM 189 300388 M.D. DE MACHAGUAY DS 014 2017 PCM
153 300237 M.D. DE CHINGALPO DS 014 2017 PCM 190 300390 M.D. DE PAMPACOLCA DS 014 2017 PCM
154 300238 M.D. DE HUAYLLABAMBA DS 014 2017 PCM 191 300391 M.D. DE TIPAN DS 014 2017 PCM
155 300239 M.D. DE QUICHES DS 014 2017 PCM 192 300392 M.D. DE UÑON DS 014 2017 PCM
156 300240 M.D. DE RAGASH DS 014 2017 PCM 193 300394 M.D. DE VIRACO DS 014 2017 PCM
157 300241 M.D. DE SAN JUAN DE CHULLIN DS 014 2017 PCM 194 300396 M.D. DE ACHOMA DS 014 2017 PCM
158 300242 M.D. DE SICSIBAMBA - UMBE DS 014 2017 PCM 195 300397 M.D. DE CABANACONDE DS 014 2017 PCM
159 300243 M.P. DE YUNGAY DS 014 2017 PCM 196 300401 M.D. DE HUAMBO DS 014 2017 PCM
160 300244 M.D. DE CASCAPARA DS 014 2017 PCM 197 300402 M.D. DE HUANCA DS 014 2017 PCM
161 300245 M.D. DE MANCOS DS 014 2017 PCM 198 300405 M.D. DE LLUTA DS 014 2017 PCM
162 300246 M.D. DE MATACOTA DS 014 2017 PCM 199 300407 M.D. DE MADRIGAL DS 014 2017 PCM
163 300247 M.D. DE QUILLO DS 014 2017 PCM 200 300411 M.D. DE TISCO DS 014 2017 PCM
164 300248 M.D. DE RANRAHIRCA DS 014 2017 PCM 201 300413 M.D. DE YANQUE DS 014 2017 PCM
165 300249 M.D. DE SHUPLUY DS 014 2017 PCM 202 300415 M.P. DE CHUQUIBAMBA DS 014 2017 PCM
166 300250 M.D. DE YANAMA DS 014 2017 PCM 203 300418 M.D. DE CHICHAS DS 014 2017 PCM
DEPARTAMENTO DE AREQUIPA 204 300420 M.D. DE RIO GRANDE DS 014 2017 PCM
167 300332 M.D. DE ALTO SELVA ALEGRE DS 014 2017 PCM 205 300421 M.D. DE SALAMANCA DS 014 2017 PCM
168 300333 M.D. DE CAYMA DS 014 2017 PCM 206 300424 M.D. DE COCACHACRA DS 014 2017 PCM
169 300334 M.D. DE CERRO COLORADO DS 014 2017 PCM 207 300425 M.D. DE DEAN VALDIVIA DS 014 2017 PCM
170 300337 M.D. DE JACOBO HUNTER DS 014 2017 PCM 208 300430 M.D. DE ALCA DS 014 2017 PCM
171 300338 M.D. DE LA JOYA DS 014 2017 PCM 209 300431 M.D. DE CHARCANA DS 014 2017 PCM
172 300339 M.D. DE MARIANO MELGAR DS 014 2017 PCM 210 300432 M.D. DE HUAYNACOTAS DS 014 2017 PCM
173 300341 M.D. DE MOLLEBAYA DS 014 2017 PCM 211 300434 M.D. DE PUYCA DS 014 2017 PCM
174 300343 M.D. DE POCSI DS 014 2017 PCM 212 300435 M.D. DE QUECHUALLA DS 014 2017 PCM
175 300345 M.D. DE QUEQUEÑA DS 014 2017 PCM 213 300436 M.D. DE SAYLA DS 014 2017 PCM
M.D. DE SAN JUAN DE
176 300349 DS 014 2017 PCM 214 300437 M.D. DE TAURIA DS 014 2017 PCM
TARUCANI
M.D. DE SANTA ISABEL DE
177 300350 DS 014 2017 PCM 215 300438 M.D. DE TOMEPAMPA DS 014 2017 PCM
SIGUAS
178 300354 M.D. DE UCHUMAYO DS 014 2017 PCM DEPARTAMENTO DE AYACUCHO
179 300358 M.D. DE YURA DS 014 2017 PCM 216 300448 M.D. DE SAN JOSE DE TICLLAS DS 036 2017 PCM
M.D. DE MARIANO NICOLAS
180 300362 DS 014 2017 PCM 217 300450 M.D. DE SANTIAGO DE PISCHA DS 036 2017 PCM
VALCARCEL
181 300365 M.D. DE OCOÑA DS 014 2017 PCM 218 300454 M.P. DE CANGALLO DS 036 2017 PCM
182 300369 M.D. DE ACARI DS 014 2017 PCM 219 300458 M.D. DE PARAS DS 036 2017 PCM
M.P. DE HUANCASANCOS -
183 300372 M.D. DE BELLA UNION DS 014 2017 PCM 220 300460 DS 036 2017 PCM
SANCOS
184 300375 M.D. DE CHAPARRA DS 014 2017 PCM 221 300461 M.D. DE CARAPO DS 036 2017 PCM
185 300377 M.D. DE JAQUI DS 014 2017 PCM 222 300462 M.D. DE SACSAMARCA DS 036 2017 PCM
M.D. DE SANTIAGO DE
186 300380 M.D. DE YAUCA DS 014 2017 PCM 223 300463 DS 036 2017 PCM
LUCANAMARCA
187 300381 M.P. DE APLAO DS 014 2017 PCM 224 300464 M.P. DE HUANTA DS 036 2017 PCM
ENTIDADES ENTIDADES
UBICADAS EN UBICADAS EN
N°. Código UBICACIÓN N°. Código UBICACIÓN
ZONAS DE ZONAS DE
EMERGENCIA EMERGENCIA
225 300465 M.D. DE AYAHUANCO DS 036 2017 PCM 263 300530 M.D. DE ALCAMENCA DS 036 2017 PCM
226 300470 M.D. DE SIVIA DS 036 2017 PCM 264 300534 M.D. DE CAYARA DS 036 2017 PCM
227 301837 M.D. DE LLOCHEGUA DS 036 2017 PCM 265 300535 M.D. DE COLCA DS 036 2017 PCM
228 301850 M.D. DE CANAYRE DS 036 2017 PCM 266 300538 M.D. DE HUAYA DS 036 2017 PCM
229 301866 M.D. DE PUCACOLPA DS 036 2017 PCM 267 300540 M.D. DE VILCANCHOS DS 036 2017 PCM
230 300471 M.P. DE LA MAR - SAN MIGUEL DS 036 2017 PCM 268 300547 M.D. DE SAURAMA DS 036 2017 PCM
232 300477 M.D. DE SANTA ROSA DS 036 2017 PCM 269 300549 M.P. DE CAJAMARCA DS 014 2017 PCM
233 301848 M.D. DE SAMUGARI DS 036 2017 PCM 270 300550 M.D. DE ASUNCION DS 014 2017 PCM
234 301851 M.D. DE ANCHIHUAY DS 036 2017 PCM 271 300551 M.D. DE CHETILLA DS 014 2017 PCM
235 300479 M.P. DE LUCANAS - PUQUIO DS 036 2017 PCM 272 300552 M.D. DE COSPAN DS 014 2017 PCM
236 300480 M.D. DE AUCARA DS 036 2017 PCM 273 300553 M.D. DE ENCAÑADA DS 014 2017 PCM
237 300481 M.D. DE CABANA DS 036 2017 PCM 274 300554 M.D. DE JESUS DS 014 2017 PCM
238 300482 M.D. DE CARMEN SALCEDO DS 036 2017 PCM 275 300555 M.D. DE LLACANORA DS 014 2017 PCM
239 300483 M.D. DE CHAVIÑA DS 036 2017 PCM 276 300556 M.D. DE LOS BAÑOS DEL INCA DS 014 2017 PCM
240 300484 M.D. DE CHIPAO DS 036 2017 PCM 277 300557 M.D. DE MAGDALENA DS 014 2017 PCM
241 300486 M.D. DE LARAMATE DS 036 2017 PCM 278 300558 M.D. DE MATARA DS 014 2017 PCM
242 300488 M.D. DE LLAUTA DS 036 2017 PCM 279 300559 M.D. DE NAMORA DS 014 2017 PCM
243 300489 M.D. DE LUCANAS DS 036 2017 PCM 280 300560 M.D. DE SAN JUAN DS 014 2017 PCM
244 300490 M.D. DE OCAÑA DS 036 2017 PCM 281 300562 M.P. DE CAJABAMBA DS 014 2017 PCM
245 300491 M.D. DE OTOCA DS 036 2017 PCM 282 300563 M.D. DE CACHACHI DS 014 2017 PCM
246 300492 M.D. DE SAISA DS 036 2017 PCM 283 300564 M.D. DE CONDEBAMBA DS 014 2017 PCM
247 300493 M.D. DE SAN CRISTOBAL DS 036 2017 PCM 284 300565 M.D. DE SITACOCHA DS 014 2017 PCM
M.P. DE PARINACOCHAS -
248 300500 DS 036 2017 PCM 285 300566 M.P. DE CELENDIN DS 014 2017 PCM
CORACORA
249 300501 M.D. DE CHUMPI DS 036 2017 PCM 286 300567 M.D. DE CHUMUCH DS 014 2017 PCM
250 300503 M.D. DE PACAPAUZA DS 036 2017 PCM 287 300568 M.D. DE CORTEGANA DS 014 2017 PCM
251 300504 M.D. DE PULLO DS 036 2017 PCM 288 300569 M.D. DE HUASMIN DS 014 2017 PCM
252 300507 M.D. DE UPAHUACHO DS 036 2017 PCM 289 300570 M.D. DE JORGE CHAVEZ DS 014 2017 PCM
M.P. DE PAUCAR DEL SARA
253 300508 DS 036 2017 PCM 290 300571 M.D. DE JOSE GALVEZ DS 014 2017 PCM
SARA - PAUSA
254 300509 M.D. DE COLTA DS 036 2017 PCM 291 300572 M.D. DE MIGUEL IGLESIAS DS 014 2017 PCM
255 300513 M.D. DE OYOLO DS 036 2017 PCM 292 300573 M.D. DE OXAMARCA DS 014 2017 PCM
256 300514 M.D. DE PARARCA DS 036 2017 PCM 293 300574 M.D. DE SOROCHUCO DS 014 2017 PCM
257 300517 M.D. DE SARA SARA DS 036 2017 PCM 294 300575 M.D. DE SUCRE DS 014 2017 PCM
258 300518 M.P. DE SUCRE - QUEROBAMBA DS 036 2017 PCM 295 300576 M.D. DE UTCO DS 014 2017 PCM
M.D. DE LA LIBERTAD DE
259 300522 M.D. DE HUACAÑA DS 036 2017 PCM 296 300577 DS 014 2017 PCM
PALLAN
260 300523 M.D. DE MORCOLLA DS 036 2017 PCM 297 300578 M.P. DE CHOTA DS 014 2017 PCM
261 300525 M.D. DE SAN PEDRO DE LARCAY DS 036 2017 PCM 298 300579 M.D. DE ANGUIA DS 014 2017 PCM
M.P. DE VICTOR FAJARDO -
262 300529 DS 036 2017 PCM 299 300580 M.D. DE CHADIN DS 014 2017 PCM
HUANCAPI
ENTIDADES ENTIDADES
UBICADAS EN UBICADAS EN
N°. Código UBICACIÓN N°. Código UBICACIÓN
ZONAS DE ZONAS DE
EMERGENCIA EMERGENCIA
300 300581 M.D. DE CHIGUIRIP DS 014 2017 PCM 338 300619 M.D. DE TORIBIO CASANOVA DS 014 2017 PCM
M.P. DE HUALGAYOC -
301 300582 M.D. DE CHIMBAN DS 014 2017 PCM 339 300620 DS 014 2017 PCM
BAMBAMARCA
302 300583 M.D. DE CHOROPAMPA DS 014 2017 PCM 340 300621 M.D. DE CHUGUR DS 014 2017 PCM
303 300584 M.D. DE COCHABAMBA DS 014 2017 PCM 341 300622 M.D. DE HUALGAYOC DS 014 2017 PCM
304 300585 M.D. DE CONCHAN DS 014 2017 PCM 342 300623 M.P. DE JAEN DS 014 2017 PCM
305 300586 M.D. DE HUAMBOS DS 014 2017 PCM 343 300624 M.D. DE BELLAVISTA DS 014 2017 PCM
306 300587 M.D. DE LAJAS DS 014 2017 PCM 344 300625 M.D. DE CHONTALI DS 014 2017 PCM
307 300588 M.D. DE LLAMA DS 014 2017 PCM 345 300626 M.D. DE COLASAY DS 014 2017 PCM
308 300589 M.D. DE MIRACOSTA DS 014 2017 PCM 346 300627 M.D. DE HUABAL DS 014 2017 PCM
309 300590 M.D. DE PACCHA DS 014 2017 PCM 347 300628 M.D. DE LAS PIRIAS DS 014 2017 PCM
310 300591 M.D. DE PION DS 014 2017 PCM 348 300629 M.D. DE POMAHUACA DS 014 2017 PCM
311 300592 M.D. DE QUEROCOTO DS 014 2017 PCM 349 300630 M.D. DE PUCARA DS 014 2017 PCM
312 300593 M.D. DE SAN JUAN DE LICUPIS DS 014 2017 PCM 350 300631 M.D. DE SALLIQUE DS 014 2017 PCM
313 300594 M.D. DE TACABAMBA DS 014 2017 PCM 351 300632 M.D. DE SAN FELIPE DS 014 2017 PCM
314 300595 M.D. DE TOCMOCHE DS 014 2017 PCM 352 300633 M.D. DE SAN JOSE DEL ALTO DS 014 2017 PCM
315 300596 M.D. DE CHALAMARCA DS 014 2017 PCM 353 300634 M.D. DE SANTA ROSA DS 014 2017 PCM
316 300597 M.P. DE CONTUMAZA DS 014 2017 PCM 354 300635 M.P. DE SAN IGNACIO DS 014 2017 PCM
317 300598 M.D. DE CHILETE DS 014 2017 PCM 355 300636 M.D. DE CHIRINOS DS 014 2017 PCM
M.D. DE CUPISNIQUE -
318 300599 DS 014 2017 PCM 356 300637 M.D. DE HUARANGO DS 014 2017 PCM
TRINIDAD
319 300600 M.D. DE GUZMANGO DS 014 2017 PCM 357 300638 M.D. DE LA COIPA DS 014 2017 PCM
320 300601 M.D. DE SAN BENITO DS 014 2017 PCM 358 300639 M.D. DE NAMBALLE DS 014 2017 PCM
M.D. DE SANTA CRUZ DE
321 300602 DS 014 2017 PCM 359 300640 M.D. DE SAN JOSE DE LOURDES DS 014 2017 PCM
TOLEDO
322 300603 M.D. DE TANTARICA DS 014 2017 PCM 360 300641 M.D. DE TABACONAS DS 014 2017 PCM
M.P. DE SAN MARCOS - PEDRO
323 300604 M.D. DE YONAN - TEMBLADERA DS 014 2017 PCM 361 300642 DS 014 2017 PCM
GALVEZ
324 300605 M.P. DE CUTERVO DS 014 2017 PCM 362 300643 M.D. DE CHANCAY DS 014 2017 PCM
M.D. DE EDUARDO
325 300606 M.D. DE CALLAYUC DS 014 2017 PCM 363 300644 DS 014 2017 PCM
VILLANUEVA
326 300607 M.D. DE CHOROS DS 014 2017 PCM 364 300645 M.D. DE GREGORIO PITA DS 014 2017 PCM
327 300608 M.D. DE CUJILLO DS 014 2017 PCM 365 300646 M.D. DE ICHOCAN DS 014 2017 PCM
328 300609 M.D. DE LA RAMADA DS 014 2017 PCM 366 300647 M.D. DE JOSE MANUEL QUIROZ DS 014 2017 PCM
329 300610 M.D. DE PIMPINGOS DS 014 2017 PCM 367 300648 M.D. DE JOSE SABOGAL DS 014 2017 PCM
M.P. DE SAN MIGUEL DE
330 300611 M.D. DE QUEROCOTILLO DS 014 2017 PCM 368 300649 DS 014 2017 PCM
PALLAQUEZ
M.D. DE SAN ANDRES DE
331 300612 DS 014 2017 PCM 369 300650 M.D. DE BOLIVAR DS 014 2017 PCM
CUTERVO
M.D. DE SAN JUAN DE
332 300613 DS 014 2017 PCM 370 300651 M.D. DE CALQUIS DS 014 2017 PCM
CUTERVO
333 300614 M.D. DE SAN LUIS DE LUCMA DS 014 2017 PCM 371 300652 M.D. DE CATILLUC DS 014 2017 PCM
M.D. DE SANTA CRUZ DE
334 300615 DS 014 2017 PCM 372 300653 M.D. DE EL PRADO DS 014 2017 PCM
CUTERVO
M.D. DE SANTO DOMINGO DE
335 300616 DS 014 2017 PCM 373 300654 M.D. DE LA FLORIDA DS 014 2017 PCM
LA CAPILLA
336 300617 M.D. DE SANTO TOMAS DS 014 2017 PCM 374 300655 M.D. DE LLAPA DS 014 2017 PCM
337 300618 M.D. DE SOCOTA DS 014 2017 PCM 375 300656 M.D. DE NANCHOC DS 014 2017 PCM
ENTIDADES ENTIDADES
UBICADAS EN UBICADAS EN
N°. Código UBICACIÓN N°. Código UBICACIÓN
ZONAS DE ZONAS DE
EMERGENCIA EMERGENCIA
376 300657 M.D. DE NIEPOS DS 014 2017 PCM 412 300821 M.D. DE CHINCHO DS 26-2017-PCM
377 300658 M.D. DE SAN GREGORIO DS 014 2017 PCM 413 300822 M.D. DE CONGALLA DS 26-2017-PCM
M.D. DE SAN SILVESTRE DE
378 300659 DS 014 2017 PCM 414 300824 M.D. DE HUAYLLAY GRANDE DS 26-2017-PCM
COCHAN
M.D. DE SAN ANTONIO DE
379 300660 M.D. DE TONGOD DS 014 2017 PCM 415 300826 DS 08-2017-PCM
ANTAPARCO
M.D. DE SANTO TOMAS DE
380 300661 M.D. DE UNION AGUA BLANCA DS 014 2017 PCM 416 300827 DS 26-2017-PCM
PATA
381 300662 M.P. DE SAN PABLO DS 014 2017 PCM 417 300828 M.D. DE SECCLLA DS 26-2017-PCM
382 300663 M.D. DE SAN BERNARDINO DS 014 2017 PCM 418 300829 M.P. DE CASTROVIRREYNA DS 26-2017-PCM
383 300664 M.D. DE SAN LUIS DS 014 2017 PCM 419 300830 M.D. DE ARMA DS 26-2017-PCM
384 300665 M.D. DE TUMBADEN DS 014 2017 PCM 420 300831 M.D. DE AURAHUA DS 08-2017-PCM
385 300666 M.P. DE SANTA CRUZ DS 014 2017 PCM 421 300832 M.D. DE CAPILLAS DS 08-2017-PCM
386 300667 M.D. DE ANDABAMBA DS 014 2017 PCM 422 300833 M.D. DE CHUPAMARCA DS 08-2017-PCM
387 300668 M.D. DE CATACHE DS 014 2017 PCM 423 300834 M.D. DE COCAS DS 26-2017-PCM
388 300669 M.D. DE CHANCAYBANOS DS 014 2017 PCM 424 300835 M.D. DE HUACHOS DS 08-2017-PCM
389 300670 M.D. DE LA ESPERANZA DS 014 2017 PCM 425 300836 M.D. DE HUAMATAMBO DS 26-2017-PCM
390 300671 M.D. DE NINABAMBA DS 014 2017 PCM 426 300837 M.D. DE MOLLEPAMPA DS 26-2017-PCM
391 300672 M.D. DE PULAN DS 014 2017 PCM 427 300838 M.D. DE SAN JUAN DS 26-2017-PCM
392 300673 M.D. DE SAUCEPAMPA DS 014 2017 PCM 428 300839 M.D. DE SANTA ANA DS 26-2017-PCM
393 300674 M.D. DE SEXI DS 014 2017 PCM 429 300840 M.D. DE TANTARA DS 08-2017-PCM
394 300675 M.D. DE UTICYACU DS 014 2017 PCM 430 300841 M.D. DE TICRAPO DS 26-2017-PCM
395 300676 M.D. DE YAUYUCAN DS 014 2017 PCM 431 300843 M.D. DE ANCO DS 26-2017-PCM
396 300677 M.P. DE CALLAO DS 027 2017 PCM 433 300848 M.D. DE PAUCARBAMBA DS 26-2017-PCM
M.D. DE CARMEN DE LA LEGUA M.D. DE SAN MIGUEL DE
397 300679 DS 027 2017 PCM 434 300849 DS 26-2017-PCM
REYNOSO MAYOCC
398 300682 M.D. DE VENTANILLA DS 027 2017 PCM 435 300851 M.D. DE PACHAMARCA DS 26-2017-PCM
399 300793 M.D. DE ACOBAMBILLA DS 08-2017-PCM 437 300853 M.D. DE AYAVI DS 08-2017-PCM
400 300796 M.D. DE CUENCA DS 08-2017-PCM 438 300854 M.D. DE CORDOVA DS 26-2017-PCM
401 300799 M.D. DE IZCUCHACA DS 08-2017-PCM 439 300855 M.D. DE HUAYACUNDO ARMA DS 26-2017-PCM
402 300805 M.D. DE PALCA DS 26-2017-PCM 440 300856 M.D. DE LARAMARCA DS 08-2017-PCM
403 300806 M.D. DE PILCHACA DS 26-2017-PCM 441 300857 M.D. DE OCOYO DS 08-2017-PCM
404 300808 M.D. DE YAULI DS 26-2017-PCM 442 300858 M.D. DE PILPICHACA DS 26-2017-PCM
405 301831 M.D. DE ASCENCION DS 26-2017-PCM 443 300859 M.D. DE QUERCO DS 08-2017-PCM
406 300809 M.P. DE ACOBAMBA DS 08-2017-PCM 444 300860 M.D. DE QUITO-ARMA DS 26-2017-PCM
M.D. DE SAN ANTONIO DE
407 300811 M.D. DE ANTA DS 26-2017-PCM 445 300861 DS 26-2017-PCM
CUSICANCHA
M.D. DE SAN FRANCISCO DE
408 300813 M.D. DE MARCAS DS 08-2017-PCM 446 300862 DS 08-2017-PCM
SANGAYAICO
409 300815 M.D. DE POMACOCHA DS 26-2017-PCM 447 300863 M.D. DE SAN ISIDRO DS 08-2017-PCM
M.D. DE SANTIAGO DE
410 300817 M.P. DE ANGARAES - LIRCAY DS 08-2017-PCM 448 300864 DS 08-2017-PCM
CHOCORVOS
M.D. DE SANTIAGO DE
411 300818 M.D. DE ANCHONGA DS 26-2017-PCM 449 300865 DS 08-2017-PCM
QUIRAHUARA
ENTIDADES ENTIDADES
UBICADAS EN UBICADAS EN
N°. Código UBICACIÓN N°. Código UBICACIÓN
ZONAS DE ZONAS DE
EMERGENCIA EMERGENCIA
M.D. DE SANTO DOMINGO DE
450 300866 DS 08-2017-PCM 485 301128 M.D. DE EL PORVENIR DS 014 2017 PCM
CAPILLAS
451 300867 M.D. DE TAMBO DS 08-2017-PCM 486 301129 M.D. DE FLORENCIA DE MORA DS 014 2017 PCM
M.D. DE SAN MARCOS DE
452 300882 DS 26-2017-PCM 487 301130 M.D. DE HUANCHACO DS 014 2017 PCM
ROCCHAC
453 300883 M.D. DE SURCUBAMBA DS 008-2017-PCM 488 301131 M.D. DE LA ESPERANZA DS 014 2017 PCM
454 300884 M.D. DE TINTAY PUNCU DS 008-2017-PCM 489 301132 M.D. DE LAREDO DS 014 2017 PCM
455 301861 M.D. DE ANDAYMARCA DS 008-2017-PCM 490 301133 M.D. DE MOCHE DS 014 2017 PCM
456 300960 M.P. DE ICA DS 005 2017 PCM 492 301135 M.D. DE SALAVERRY DS 014 2017 PCM
457 300961 M.D. DE LA TINGUINA DS 005 2017 PCM 493 301136 M.D. DE SIMBAL DS 014 2017 PCM
M.D. DE VICTOR LARCO
458 300962 M.D. DE LOS AQUIJES DS 005 2017 PCM 494 301137 DS 014 2017 PCM
HERRERA
459 300963 M.D. DE OCUCAJE DS 005 2017 PCM 495 301140 M.P. DE ASCOPE DS 014 2017 PCM
460 300965 M.D. DE PARCONA DS 005 2017 PCM 496 301141 M.D. DE CHICAMA DS 014 2017 PCM
M.D. DE SAN JOSE DE LOS
461 300968 DS 005 2017 PCM 497 301142 M.D. DE CHOCOPE DS 014 2017 PCM
MOLINOS
462 300973 M.D. DE YAUCA DEL ROSARIO DS 005 2017 PCM 498 301143 M.D. DE MAGDALENA DE CAO DS 014 2017 PCM
463 300974 M.P. DE CHINCHA ALTA DS 005 2017 PCM 499 301144 M.D. DE PAIJAN DS 014 2017 PCM
464 300975 M.D. DE ALTO LARAN DS 005 2017 PCM 500 301145 M.D. DE RAZURI DS 014 2017 PCM
465 300976 M.D. DE CHAVIN DS 005 2017 PCM 501 301146 M.D. DE SANTIAGO DE CAO DS 014 2017 PCM
466 300977 M.D. DE CHINCHA BAJA DS 005 2017 PCM 502 301147 M.D. DE CASA GRANDE DS 014 2017 PCM
467 300978 M.D. DE EL CARMEN DS 005 2017 PCM 503 301148 M.P. DE BOLIVAR DS 014 2017 PCM
468 300979 M.D. DE GROCIO PRADO DS 005 2017 PCM 504 301149 M.D. DE BAMBAMARCA DS 014 2017 PCM
469 300980 M.D. DE PUEBLO NUEVO DS 005 2017 PCM 505 301150 M.D. DE CONDORMARCA DS 014 2017 PCM
470 300981 M.D. DE SAN JUAN DE YANAC DS 005 2017 PCM 506 301151 M.D. DE LONGOTEA DS 014 2017 PCM
M.D. DE SAN PEDRO DE
471 300982 DS 005 2017 PCM 507 301152 M.D. DE UCHUMARCA DS 014 2017 PCM
HUACARPANA
472 300983 M.D. DE SUNAMPE DS 005 2017 PCM 508 301153 M.D. DE UCUNCHA DS 014 2017 PCM
473 300984 M.D. DE TAMBO DE MORA DS 005 2017 PCM 509 301154 M.P. DE CHEPEN DS 014 2017 PCM
474 300985 M.P. DE NASCA DS 005 2017 PCM 510 301155 M.D. DE PACANGA DS 014 2017 PCM
475 300986 M.D. DE CHANGUILLO DS 038 2017 PCM 511 301156 M.D. DE PUEBLO NUEVO DS 014 2017 PCM
476 300987 M.D. DE EL INGENIO DS 038 2017 PCM 512 301157 M.P. DE JULCAN DS 014 2017 PCM
477 300990 M.P. DE PALPA DS 005 2017 PCM 513 301158 M.D. DE CALAMARCA DS 014 2017 PCM
478 300991 M.D. DE LLIPATA DS 005 2017 PCM 514 301159 M.D. DE CARABAMBA DS 014 2017 PCM
479 300992 M.D. DE RIO GRANDE DS 005 2017 PCM 515 301160 M.D. DE HUASO DS 014 2017 PCM
480 300993 M.D. DE SANTA CRUZ DS 005 2017 PCM 516 301161 M.P. DE OTUZCO DS 014 2017 PCM
481 300996 M.D. DE HUANCANO DS 005 2017 PCM 517 301162 M.D. DE AGALLPAMPA DS 014 2017 PCM
482 300997 M.D. DE HUMAY DS 005 2017 PCM 518 301163 M.D. DE CHARAT DS 014 2017 PCM
483 301097 M.D. DE RIO TAMBO DS 039-2017-PCM 520 301165 M.D. DE LA CUESTA DS 014 2017 PCM
484 301127 M.P. DE TRUJILLO DS 014 2017 PCM 522 301167 M.D. DE PARANDAY DS 014 2017 PCM
ENTIDADES ENTIDADES
UBICADAS EN UBICADAS EN
N°. Código UBICACIÓN N°. Código UBICACIÓN
ZONAS DE ZONAS DE
EMERGENCIA EMERGENCIA
523 301168 M.D. DE SALPO DS 014 2017 PCM 561 301206 M.D. DE LUCMA DS 014 2017 PCM
524 301169 M.D. DE SINSICAP DS 014 2017 PCM 562 301207 M.D. DE MARMOT DS 014 2017 PCM
525 301170 M.D. DE USQUIL DS 014 2017 PCM 563 301208 M.D. DE SAYAPULLO DS 014 2017 PCM
M.P. DE PACASMAYO - SAN
526 301171 DS 014 2017 PCM 564 301209 M.P. DE VIRU DS 014 2017 PCM
PEDRO DE LLOC
527 301172 M.D. DE GUADALUPE DS 014 2017 PCM 565 301210 M.D. DE CHAO DS 014 2017 PCM
528 301173 M.D. DE JEQUETEPEQUE DS 014 2017 PCM 566 301211 M.D. DE GUADALUPITO DS 014 2017 PCM
530 301175 M.D. DE SAN JOSE DS 014 2017 PCM 567 301212 M.P. DE CHICLAYO DS 011 2017 PCM
531 301176 M.P. DE PATAZ - TAYABAMBA DS 014 2017 PCM 568 301213 M.D. DE CHONGOYAPE DS 011 2017 PCM
532 301177 M.D. DE BULDIBUYO DS 014 2017 PCM 569 301214 M.D. DE ETEN DS 011 2017 PCM
533 301178 M.D. DE CHILLIA DS 014 2017 PCM 570 301215 M.D. DE PUERTO ETEN DS 011 2017 PCM
534 301179 M.D. DE HUANCASPATA DS 014 2017 PCM 571 301216 M.D. DE JOSE LEONARDO ORTIZ DS 011 2017 PCM
535 301180 M.D. DE HUAYLILLAS DS 014 2017 PCM 572 301217 M.D. DE LA VICTORIA DS 011 2017 PCM
536 301181 M.D. DE HUAYO DS 014 2017 PCM 573 301218 M.D. DE LAGUNAS - MOCUPE DS 011 2017 PCM
537 301182 M.D. DE ONGON DS 014 2017 PCM 574 301219 M.D. DE MONSEFU DS 011 2017 PCM
538 301183 M.D. DE PARCOY DS 014 2017 PCM 575 301220 M.D. DE NUEVA ARICA DS 011 2017 PCM
539 301184 M.D. DE PATAZ DS 014 2017 PCM 576 301221 M.D. DE OYOTUN DS 011 2017 PCM
540 301185 M.D. DE PIAS DS 014 2017 PCM 577 301222 M.D. DE PICSI DS 011 2017 PCM
541 301186 M.D. DE SANTIAGO DE CHALLAS DS 014 2017 PCM 578 301223 M.D. DE PIMENTEL DS 011 2017 PCM
542 301187 M.D. DE TAURIJA DS 014 2017 PCM 579 301224 M.D. DE REQUE DS 011 2017 PCM
543 301188 M.D. DE URPAY DS 014 2017 PCM 580 301225 M.D. DE SANTA ROSA DS 011 2017 PCM
M.P. DE SANCHEZ CARRION -
544 301189 DS 014 2017 PCM 581 301226 M.D. DE SAÑA DS 011 2017 PCM
HUAMACHUCO
545 301190 M.D. DE CHUGAY DS 014 2017 PCM 582 301227 M.D. DE CAYALTI DS 011 2017 PCM
546 301191 M.D. DE COCHORCO DS 014 2017 PCM 583 301228 M.D. DE PATAPO DS 011 2017 PCM
547 301192 M.D. DE CURGOS DS 014 2017 PCM 584 301229 M.D. DE POMALCA DS 011 2017 PCM
548 301193 M.D. DE MARCABAL DS 014 2017 PCM 585 301230 M.D. DE PUCALA DS 011 2017 PCM
549 301194 M.D. DE SANAGORAN DS 014 2017 PCM 586 301231 M.D. DE TUMAN DS 011 2017 PCM
550 301195 M.D. DE SARIN DS 014 2017 PCM 587 301232 M.P. DE FERREÑAFE DS 011 2017 PCM
551 301196 M.D. DE SARTIMBAMBA DS 014 2017 PCM 588 301233 M.D. DE CAÑARIS DS 011 2017 PCM
552 301197 M.P. DE SANTIAGO DE CHUCO DS 014 2017 PCM 589 301234 M.D. DE INCAHUASI DS 011 2017 PCM
M.D. DE MANUEL ANTONIO
553 301198 M.D. DE ANGASMARCA DS 014 2017 PCM 590 301235 DS 011 2017 PCM
MESONES MURO
554 301199 M.D. DE CACHICADAN DS 014 2017 PCM 591 301236 M.D. DE PITIPO DS 011 2017 PCM
555 301200 M.D. DE MOLLEBAMBA DS 014 2017 PCM 592 301237 M.D. DE PUEBLO NUEVO DS 011 2017 PCM
556 301201 M.D. DE MOLLEPATA DS 014 2017 PCM 593 301238 M.P. DE LAMBAYEQUE DS 011 2017 PCM
557 301202 M.D. DE QUIRUVILCA DS 014 2017 PCM 594 301239 M.D. DE CHOCHOPE DS 011 2017 PCM
M.D. DE SANTA CRUZ DE
558 301203 DS 014 2017 PCM 595 301240 M.D. DE ILLIMO DS 011 2017 PCM
CHUCA
559 301204 M.D. DE SITABAMBA DS 014 2017 PCM 596 301241 M.D. DE JAYANCA DS 011 2017 PCM
560 301205 M.P. DE GRAN CHIMU - CASCAS DS 014 2017 PCM 597 301242 M.D. DE MOCHUMI DS 011 2017 PCM
ENTIDADES ENTIDADES
UBICADAS EN UBICADAS EN
N°. Código UBICACIÓN N°. Código UBICACIÓN
ZONAS DE ZONAS DE
EMERGENCIA EMERGENCIA
598 301243 M.D. DE MORROPE DS 011 2017 PCM 635 301307 M.D. DE HUAROS DS 07 2017 PCM
599 301244 M.D. DE MOTUPE DS 011 2017 PCM 636 301308 M.D. DE LACHAQUI DS 07 2017 PCM
600 301245 M.D. DE OLMOS DS 011 2017 PCM 637 301309 M.D. DE SAN BUENAVENTURA DS 25 2017 PCM
M.D. DE SANTA ROSA DE
601 301246 M.D. DE PACORA DS 011 2017 PCM 638 301310 DS 07 2017 PCM
QUIVES
M.P. DE CAÑETE - SAN VICENTE
602 301247 M.D. DE SALAS DS 011 2017 PCM 639 301311 DS 25 2017 PCM
DE CANETE
603 301248 M.D. DE SAN JOSE DS 011 2017 PCM 640 301312 M.D. DE ASIA DS 27 2017 PCM
604 301249 M.D. DE TUCUME DS 011 2017 PCM 641 301313 M.D. DE CALANGO DS 27 2017 PCM
605 301250 M.METROPOLITANA DE LIMA DS 27 2017 PCM 643 301315 M.D. DE CHILCA DS 27 2017 PCM
606 301252 M.D. DE ATE - (ATE VITARTE) DS 27 2017 PCM 644 301316 M.D. DE COAYLLO DS 25 2017 PCM
607 301255 M.D. DE CARABAYLLO DS 27 2017 PCM 645 301317 M.D. DE IMPERIAL DS 27 2017 PCM
608 301256 M.D. DE CHACLACAYO DS 07 2017 PCM 646 301318 M.D. DE LUNAHUANA DS 07 2017 PCM
609 301258 M.D. DE CIENEGUILLA DS 27 2017 PCM 647 301319 M.D. DE MALA DS 25 2017 PCM
610 301259 M.D. DE COMAS DS 27 2017 PCM 648 301320 M.D. DE NUEVO IMPERIAL DS 27 2017 PCM
611 301260 M.D. DE EL AGUSTINO DS 27 2017 PCM 649 301321 M.D. DE PACARAN DS 25 2017 PCM
612 301266 M.D. DE LOS OLIVOS DS 27 2017 PCM 650 301322 M.D. DE QUILMANA DS 07 2017 PCM
M.D. DE LURIGANCHO -
613 301267 DS 07 2017 PCM 651 301323 M.D. DE SAN ANTONIO DS 25 2017 PCM
CHOSICA
614 301268 M.D. DE LURIN DS 27 2017 PCM 652 301324 M.D. DE SAN LUIS DS 27 2017 PCM
M.D. DE SANTA CRUZ DE
615 301272 M.D. DE PACHACAMAC DS 27 2017 PCM 653 301325 DS 07 2017 PCM
FLORES
616 301273 M.D. DE PUCUSANA DS 27 2017 PCM 654 301326 M.D. DE ZUÑIGA DS 07 2017 PCM
617 301274 M.D. DE PUENTE PIEDRA DS 27 2017 PCM 655 301327 M.P. DE HUARAL DS 07 2017 PCM
618 301275 M.D. DE PUNTA HERMOSA DS 27 2017 PCM 656 301328 M.D. DE ATAVILLOS ALTO DS 07 2017 PCM
619 301277 M.D. DEL RIMAC DS 27 2017 PCM 657 301329 M.D. DE ATAVILLOS BAJO DS 27 2017 PCM
M.D. DE SAN JUAN DE
620 301281 DS 27 2017 PCM 658 301330 M.D. DE AUCALLAMA DS 07 2017 PCM
LURIGANCHO
M.D. DE SAN MARTIN DE
621 301284 DS 27 2017 PCM 659 301331 M.D. DE CHANCAY DS 07 2017 PCM
PORRES
622 301294 M.P. DE BARRANCA DS 27 2017 PCM 660 301332 M.D. DE IHUARI DS 07 2017 PCM
623 301295 M.D. DE PARAMONGA DS 07 2017 PCM 661 301333 M.D. DE LAMPIAN DS 07 2017 PCM
624 301296 M.D. DE PATIVILCA DS 07 2017 PCM 662 301334 M.D. DE PACARAOS DS 07 2017 PCM
625 301297 M.D. DE SUPE PUEBLO DS 27 2017 PCM 663 301335 M.D. DE SAN MIGUEL DE ACOS DS 07 2017 PCM
M.D. DE SANTA CRUZ DE
626 301298 M.D. DE SUPE PUERTO DS 27 2017 PCM 664 301336 DS 07 2017 PCM
ANDAMARCA
627 301299 M.P. DE CAJATAMBO DS 25 2017 PCM 665 301337 M.D. DE SUMBILCA DS 07 2017 PCM
M.D. DE SAN JERONIMO DE M.D. DE VEINTISIETE DE
628 301300 DS 25 2017 PCM 666 301338 DS 07 2017 PCM
COPA NOVIEMBRE
M.P. DE HUAROCHIRI -
629 301301 M.D. DE GORGOR DS 25 2017 PCM 667 301339 DS 27 2017 PCM
MATUCANA
630 301302 M.D. DE HUANCAPON DS 25 2017 PCM 668 301340 M.D. DE ANTIOQUIA DS 07 2017 PCM
631 301303 M.D. DE MANAS DS 25 2017 PCM 669 301341 M.D. DE CALLAHUANCA DS 25 2017 PCM
632 301304 M.P. DE CANTA DS 07 2017 PCM 670 301342 M.D. DE CARAMPOMA DS 27 2017 PCM
633 301305 M.D. DE ARAHUAY DS 07 2017 PCM 671 301343 M.D. DE CHICLA DS 07 2017 PCM
M.D. DE SAN JOSE DE LOS
634 301306 M.D. DE HUAMANTANGA DS 25 2017 PCM 672 301344 DS 07 2017 PCM
CHORRILLOS - CUENCA
ENTIDADES ENTIDADES
UBICADAS EN UBICADAS EN
N°. Código UBICACIÓN N°. Código UBICACIÓN
ZONAS DE ZONAS DE
EMERGENCIA EMERGENCIA
673 301345 M.D. DE HUACHUPAMPA DS 07 2017 PCM 711 301383 M.P. DE OYON DS 27 2017 PCM
674 301346 M.D. DE HUANZA DS 07 2017 PCM 712 301384 M.D. DE ANDAJES DS 07 2017 PCM
675 301347 M.D. DE HUAROCHIRI DS 07 2017 PCM 713 301385 M.D. DE CAUJUL DS 07 2017 PCM
676 301348 M.D. DE LAHUAYTAMBO DS 27 2017 PCM 714 301386 M.D. DE COCHAMARCA DS 07 2017 PCM
677 301349 M.D. DE LANGA DS 25 2017 PCM 715 301387 M.D. DE NAVAN DS 07 2017 PCM
M.D. DE SAN PEDRO DE
678 301350 DS 07 2017 PCM 716 301388 M.D. DE PACHANGARA DS 07 2017 PCM
LARAOS
679 301351 M.D. DE MARIATANA DS 07 2017 PCM 717 301389 M.P. DE YAUYOS DS 25 2017 PCM
680 301352 M.D. DE RICARDO PALMA DS 07 2017 PCM 718 301390 M.D. DE ALIS DS 07 2017 PCM
M.D. DE SAN ANDRES DE
681 301353 DS 25 2017 PCM 719 301391 M.D. DE AYAUCA DS 07 2017 PCM
TUPICOCHA
682 301354 M.D. DE SAN ANTONIO DS 07 2017 PCM 720 301392 M.D. DE AYAVIRI DS 07 2017 PCM
683 301355 M.D. DE SAN BARTOLOME DS 25 2017 PCM 721 301393 M.D. DE AZANGARO DS 07 2017 PCM
684 301356 M.D. DE SAN DAMIAN DS 25 2017 PCM 722 301394 M.D. DE CACRA DS 07 2017 PCM
685 301357 M.D. DE SAN JUAN DE IRIS DS 25 2017 PCM 723 301395 M.D. DE CARANIA DS 27 2017 PCM
M.D. DE SAN JUAN DE
686 301358 DS 07 2017 PCM 724 301396 M.D. DE CATAHUASI DS 07 2017 PCM
TANTARANCHE
M.D. DE SAN LORENZO DE
687 301359 DS 25 2017 PCM 725 301397 M.D. DE CHOCOS DS 25 2017 PCM
QUINTI
688 301360 M.D. DE SAN MATEO DS 25 2017 PCM 726 301398 M.D. DE COCHAS DS 25 2017 PCM
689 301361 M.D. DE SAN MATEO DE OTAO DS 07 2017 PCM 727 301399 M.D. DE COLONIA DS 25 2017 PCM
690 301362 M.D. DE SAN PEDRO DE CASTA DS 25 2017 PCM 728 301400 M.D. DE HONGOS DS 07 2017 PCM
M.D. DE SAN PEDRO DE
691 301363 DS 27 2017 PCM 729 301401 M.D. DE HUAMPARA DS 27 2017 PCM
HUANCAYRE
692 301364 M.D. DE SANGALLAYA DS 07 2017 PCM 730 301402 M.D. DE HUANCAYA DS 07 2017 PCM
M.D. DE SANTA CRUZ DE
693 301365 DS 25 2017 PCM 731 301403 M.D. DE HUANGASCAR DS 25 2017 PCM
COCACHACRA
694 301366 M.D. DE SANTA EULALIA DS 07 2017 PCM 732 301404 M.D. DE HUANTAN DS 07 2017 PCM
M.D. DE SANTIAGO DE
695 301367 DS 07 2017 PCM 733 301405 M.D. DE HUAÑEC DS 27 2017 PCM
ANCHUCAYA
696 301368 M.D. DE SANTIAGO DE TUNA DS 27 2017 PCM 734 301406 M.D. DE LARAOS DS 07 2017 PCM
M.D. DE SANTO DGO.DE LOS
697 301369 DS 25 2017 PCM 735 301407 M.D. DE LINCHA DS 07 2017 PCM
OLLEROS
M.D. DE SAN JERONIMO DE
698 301370 DS 27 2017 PCM 736 301408 M.D. DE MADEAN DS 07 2017 PCM
SURCO
699 301371 M.P. DE HUAURA - HUACHO DS 27 2017 PCM 737 301409 M.D. DE MIRAFLORES DS 07 2017 PCM
700 301372 M.D. DE AMBAR DS 27 2017 PCM 738 301410 M.D. DE OMAS DS 07 2017 PCM
M.D. DE PUTINZA - SAN
701 301373 M.D. DE CALETA DE CARQUIN DS 27 2017 PCM 739 301411 DS 27 2017 PCM
LORENZO DE PUTINZA
702 301374 M.D. DE CHECRAS DS 27 2017 PCM 740 301412 M.D. DE QUINCHES DS 27 2017 PCM
703 301375 M.D. DE HUALMAY DS 27 2017 PCM 741 301413 M.D. DE QUINOCAY DS 07 2017 PCM
704 301376 M.D. DE HUAURA DS 25 2017 PCM 742 301414 M.D. DE SAN JOAQUIN DS 27 2017 PCM
705 301377 M.D. DE LEONCIO PRADO DS 27 2017 PCM 743 301415 M.D. DE SAN PEDRO DE PILAS DS 27 2017 PCM
706 301378 M.D. DE PACCHO DS 27 2017 PCM 744 301416 M.D. DE TANTA DS 07 2017 PCM
707 301379 M.D. DE SANTA LEONOR DS 27 2017 PCM 745 301417 M.D. DE TAURIPAMPA DS 27 2017 PCM
708 301380 M.D. DE SANTA MARIA DS 27 2017 PCM 746 301418 M.D. DE TOMAS DS 07 2017 PCM
709 301381 M.D. DE SAYAN DS 27 2017 PCM 747 301419 M.D. DE TUPE DS 07 2017 PCM
710 301382 M.D. DE VEGUETA DS 27 2017 PCM 748 301420 M.D. DE VINAC DS 07 2017 PCM
ENTIDADES ENTIDADES
UBICADAS EN UBICADAS EN
N°. Código UBICACIÓN N°. Código UBICACIÓN
ZONAS DE ZONAS DE
EMERGENCIA EMERGENCIA
749 301421 M.D. DE VITIS DS 27 2017 PCM 786 301459 M.D. DE PUINAHUA DS 12 2017 PCM
750 301422 M.P. DE MAYNAS - IQUITOS DS 12 2017 PCM 788 301461 M.D. DE SOPLIN DS 12 2017 PCM
751 301423 M.D. DE ALTO NANAY DS 12 2017 PCM 789 301462 M.D. DE TAPICHE DS 12 2017 PCM
752 301424 M.D. DE FERNANDO LORES DS 12 2017 PCM 790 301463 M.D. DE JENARO HERRERA DS 12 2017 PCM
M.P. DE UCAYALI -
753 301425 M.D. DE INDIANA DS 12 2017 PCM 791 301465 DS 12 2017 PCM
CONTAMANA
754 301426 M.D. DE LAS AMAZONAS DS 12 2017 PCM 792 301466 M.D. DE INAHUAYA DS 12 2017 PCM
755 301427 M.D. DE MAZAN DS 12 2017 PCM 793 301467 M.D. DE PADRE MARQUEZ DS 12 2017 PCM
756 301428 M.D. DE NAPO DS 12 2017 PCM 794 301468 M.D. DE PAMPA HERMOSA DS 12 2017 PCM
757 301429 M.D. DE PUNCHANA DS 12 2017 PCM 795 301469 M.D. DE SARAYACU DS 12 2017 PCM
758 301432 M.D. DE BELEN DS 12 2017 PCM 796 301470 M.D. DE VARGAS GUERRA DS 12 2017 PCM
759 301433 M.D. DE SAN JUAN BAUTISTA DS 12 2017 PCM DEPARTAMENTO DE PIURA
M.P. DE ALTO AMAZONAS -
760 301434 DS 12 2017 PCM 797 301529 M.P. DE PIURA DS 11 2017 PCM
YURIMAGUAS
761 301435 M.D. DE BALSAPUERTO DS 12 2017 PCM 798 301530 M.D. DE CASTILLA DS 11 2017 PCM
762 301438 M.D. DE JEBEROS DS 12 2017 PCM 799 301531 M.D. DE CATACAOS DS 11 2017 PCM
M.D. DE CURA MORI -
763 301439 M.D. DE LAGUNAS DS 12 2017 PCM 800 301532 DS 11 2017 PCM
CUCUNGARA
764 301443 M.D. DE SANTA CRUZ DS 12 2017 PCM 801 301533 M.D. DE EL TALLAN - SINCHAO DS 11 2017 PCM
M.D. DE TENIENTE CESAR
765 301444 DS 12 2017 PCM 802 301534 M.D. DE LA ARENA DS 11 2017 PCM
LOPEZ ROJAS
M.P. DE DATEM DEL MARAÑON
766 301436 DS 12 2017 PCM 803 301535 M.D. DE LA UNION DS 11 2017 PCM
- BARRANCA
767 301437 M.D. DE CAHUAPANAS DS 12 2017 PCM 804 301536 M.D. DE LAS LOMAS DS 11 2017 PCM
768 301440 M.D. DE MANSERICHE DS 12 2017 PCM 805 301537 M.D. DE TAMBO GRANDE DS 11 2017 PCM
769 301441 M.D. DE MORONA DS 12 2017 PCM 806 301849 M.D. DE 26 DE OCTUBRE DS 11 2017 PCM
770 301442 M.D. DE PASTAZA DS 12 2017 PCM 807 301538 M.P. DE AYABACA DS 11 2017 PCM
771 301842 M.D. DE ANDOAS DS 12 2017 PCM 808 301539 M.D. DE FRIAS DS 11 2017 PCM
772 301445 M.P. DE LORETO - NAUTA DS 12 2017 PCM 809 301540 M.D. DE JILILI DS 11 2017 PCM
773 301446 M.D. DE PARINARI DS 12 2017 PCM 810 301541 M.D. DE LAGUNAS DS 11 2017 PCM
774 301447 M.D. DE TIGRE DS 12 2017 PCM 811 301542 M.D. DE MONTERO DS 11 2017 PCM
775 301448 M.D. DE TROMPETEROS DS 12 2017 PCM 812 301543 M.D. DE PACAIPAMPA DS 11 2017 PCM
776 301449 M.D. DE URARINAS - DS 12 2017 PCM 813 301544 M.D. DE PAIMAS DS 11 2017 PCM
777 301450 M.P. DE RAMON CASTILLA DS 12 2017 PCM 814 301545 M.D. DE SAPILLICA DS 11 2017 PCM
778 301451 M.D. DE PEVAS DS 12 2017 PCM 815 301546 M.D. DE SICCHEZ DS 11 2017 PCM
779 301452 M.D. DE YAVARI DS 12 2017 PCM 816 301547 M.D. DE SUYO DS 11 2017 PCM
780 301453 M.D. DE SAN PABLO DS 12 2017 PCM 817 301548 M.P. DE HUANCABAMBA DS 11 2017 PCM
781 301454 M.P. DE REQUENA DS 12 2017 PCM 818 301549 M.D. DE CANCHAQUE DS 11 2017 PCM
M.D. DE EL CARMEN DE LA
782 301455 M.D. DE ALTO TAPICHE DS 12 2017 PCM 819 301550 DS 11 2017 PCM
FRONTERA
783 301456 M.D. DE CAPELO DS 12 2017 PCM 820 301551 M.D. DE HUARMACA DS 11 2017 PCM
M.D. DE LALAQUIZ - CENTRO
784 301457 M.D. DE EMILIO SAN MARTIN DS 12 2017 PCM 821 301552 DS 11 2017 PCM
CIVICO EL TUNAL
M.D. DE SAN MIGUEL DE EL
785 301458 M.D. DE MAQUIA DS 12 2017 PCM 822 301553 DS 11 2017 PCM
FAIQUE
ENTIDADES ENTIDADES
UBICADAS EN UBICADAS EN
N°. Código UBICACIÓN N°. Código UBICACIÓN
ZONAS DE ZONAS DE
EMERGENCIA EMERGENCIA
823 301554 M.D. DE SONDOR DS 11 2017 PCM 861 301592 M.D. DE RINCONADA LLICUAR DS 11 2017 PCM
825 301556 M.P. DE CHULUCANAS DS 11 2017 PCM 862 301804 M.P. DE TUMBES DS 11 2017 PCM
826 301557 M.D. DE BUENOS AIRES DS 11 2017 PCM 863 301805 M.D. DE CORRALES DS 11 2017 PCM
827 301558 M.D. DE CHALACO DS 11 2017 PCM 864 301806 M.D. DE LA CRUZ DS 11 2017 PCM
828 301559 M.D. DE LA MATANZA DS 11 2017 PCM 865 301807 M.D. DE PAMPAS DE HOSPITAL DS 11 2017 PCM
829 301560 M.D. DE MORROPON DS 11 2017 PCM 866 301808 M.D. DE SAN JACINTO DS 11 2017 PCM
M.D. DE SAN JUAN DE LA
830 301561 M.D. DE SALITRAL DS 11 2017 PCM 867 301809 DS 11 2017 PCM
VIRGEN
831 301562 M.D. DE SAN JUAN DE BIGOTE DS 11 2017 PCM 868 301810 M.P. DE ZORRITOS DS 11 2017 PCM
M.D. DE SANTA CATALINA DE
832 301563 DS 11 2017 PCM 869 301811 M.D. DE CASITAS DS 11 2017 PCM
MOSSA
M.D. DE CANOAS DE PUNTA
833 301564 M.D. DE SANTO DOMINGO DS 11 2017 PCM 870 301843 DS 11 2017 PCM
SAL
834 301565 M.D. DE YAMANGO DS 11 2017 PCM 871 301812 M.P. DE ZARUMILLA DS 11 2017 PCM
835 301566 M.P. DE PAITA DS 11 2017 PCM 872 301813 M.D. DE AGUAS VERDES DS 11 2017 PCM
836 301567 M.D. DE AMOTAPE DS 11 2017 PCM 873 301814 M.D. DE MATAPALO DS 11 2017 PCM
837 301568 M.D. DE EL ARENAL DS 11 2017 PCM 874 301815 M.D. DE PAPAYAL DS 11 2017 PCM
ENTIDADES ENTIDADES
UBICADAS EN UBICADAS EN
N°. Código UBICACIÓN N°. Código UBICACIÓN
ZONAS DE ZONAS DE
EMERGENCIA EMERGENCIA
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE MANCOMUNIDAD MUNICIPAL
893 930132 DS 014 2017 PCM 928 350010 DS 014 2017 PCM
CONDESUYOS FRENTE NORTE DE ILUCAN
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE MANCOMUNIDAD MUNICIPAL
894 930040 DS 036 2017 PCM 929 350002 DS 08-2017-PCM
LUCANAS DE USCOVILCA - ACOBAMBA
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE MANCOMUNIDAD MUNICIPAL
895 930031 DS 036 2017 PCM 930 350007 DS 08-2017-PCM
CANGALLO DE QAPAQÑAN
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE MANCOMUNIDAD MUNICIPAL
896 930023 DS 036 2017 PCM
HUANTA 931 350014 DE LA CUENCA DEL RIO SAN DS 26-2017-PCM
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE JUAN MACROSANJ
897 930066 DS 036 2017 PCM
LA MAR MANCOMUNIDAD MUNICIPAL
932 350030 DS 08-2017-PCM
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE DE ANGARAES SUR - MAMUAS
898 930029 DS 014 2017 PCM
CAJABAMBA MANCOMUNIDAD MUNICIPAL
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE 933 350003 DEL VALLE DE LA LECHE DS 011 2017 PCM
899 930043 DS 014 2017 PCM MMUVALL
SAN IGNACIO
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE MANCOMUNIDAD MUNICIPAL
900 930055 DS 014 2017 PCM 934 350026 DS 27 2017 PCM
CHOTA DE LA CUENA VALLE DE LURIN
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE MANCOMUNIDAD MUNICIPAL
901 930003 DS 014 2017 PCM 935 350031 DS 27 2017 PCM
JAEN DE LIMA CENTRO
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE MANCOMUNIDAD MUNICIPAL
902 930044 DS 014 2017 PCM 936 350036 DS 07 2017 PCM
SAN MARCOS DEL VALLE SANTA EULALIA
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE MANCOMUNIDAD MUNICIPAL
903 930123 DS 014 2017 PCM 937 350015 DS 11 2017 PCM
SAN MIGUEL DE TALLAN
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE MANCOMUNIDAD MUNICIPAL
904 930046 DS 014 2017 PCM 938 350024 DE LA SUB CUENCA DEL RIO DS 11 2017 PCM
CELENDIN
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CHIPILLICO
905 930057 DS 014 2017 PCM MANCOMUNIDAD MUNICIPAL
SAN PABLO 939 350040 DS 11 2017 PCM
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SEÑOR CAUTIVO DE AYABACA
906 930068 DS 08-2017-PCM
ACOBAMBA ORGANISMOS PÚBLICOS
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE
907 930084
ANGARAES
DS 08-2017-PCM DESCENTRALIZADOS -MUNICIPALES
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN
908 930097 DS 26-2017-PCM 940 DU.005-2017
CASTROVIRREYNA TRIBUTARIA DE PIURA
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN
909 930121 DS 26-2017-PCM 941 DU.005-2017
HUAYTARÁ DE INMUEBLES DE TRUJILLO
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SERVICIO DE GESTION
910 930140 DS 005 2017 PCM 942 DU.005-2017
CHINCHA AMBIENTAL TRUJILLO- SEGAT
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SOCIEDADES DE BENEFICENCIA PÚBLICA
911 930089 DS 014 2017 PCM
PATAZ
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
912 930087 DS 011 2017 PCM 1 920070 DS 014 2017 PCM
LAMBAYEQUE PÚBLICA DE CASMA
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
913 930048 DS 011 2017 PCM 2 920040 DS 014 2017 PCM
FERREÑAFE PÚBLICA DE HUARAZ
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
914 930107 DS 27 2017 PCM 3 920066 DS 014 2017 PCM
HUAURA PÚBLICA DE AIJA
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
915 930146 DS 12 2017 PCM 4 920133 PÚBLICA DE CHIQUIAN - DS 014 2017 PCM
ALTO AMAZONAS
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE BOLOGNESI
916 930006 DS 11 2017 PCM SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
HUANCABAMBA 5 920069 DS 014 2017 PCM
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE PÚBLICA DE CARHUAZ
917 930064 DS 11 2017 PCM SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
AYABACA 6 920071 DS 014 2017 PCM
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE PÚBLICA DE CORONGO
918 930079 DS 11 2017 PCM SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
TUMBES 7 920074 DS 014 2017 PCM
PÚBLICA DE HUARI
MANCOMUNIDADES MUNICIPALES 8 920068
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
DS 014 2017 PCM
MANCOMUNIDAD MUNICIPAL PÚBLICA DE CARAZ
919 350028 DS 014 2017 PCM SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
DE HATUN HUAYLAS
MANCOMUNIDAD MUNICIPAL 9 920067 PÚBLICA DE CABANA - DS 014 2017 PCM
920 350037 DS 014 2017 PCM PALLASCA
DEL VALLE FORTALEZA Y DEL
SANTA
MANCOMUNIDAD MUNICIPAL SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
921 350042 DS 014 2017 PCM 10 920075 DS 014 2017 PCM
DE WARAQ PÚBLICA DE POMABAMBA
MANCOMUNIDAD MUNICIPAL SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
11 920076 DS 014 2017 PCM
922 350045 TRES CUENCAS - SANTA - DS 014 2017 PCM PÚBLICA DE RECUAY
FORTALEZA - PATIVILCA SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
12 920132 DS 014 2017 PCM
MANCOMUNIDAD MUNICIPAL PÚBLICA DE CHIMBOTE
923 350012 LOS ANDES SUR AYACUCHO DS 014 2017 PCM SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
13 920077 DS 014 2017 PCM
AREQUIPA MANDESUR PÚBLICA DE YUNGAY
MANCOMUNIDAD MUNICIPAL SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
14 920080 DS 014 2017 PCM
924 350019 DE CUENCA MANTARO – DS 036 2017 PCM PÚBLICA DE APLAO
MANTARO SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
15 920083 DS 014 2017 PCM
MANCOMUNIDAD MUNICIPAL PÚBLICA DE CHUQUIBAMBA
925 350039 DE LAS CABEZADAS DEL SUR DE DS 036 2017 PCM SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
16 920088 DS 036 2017 PCM
LUCANAS - AYACUCHO PÚBLICA DE HUANTA
MANCOMUNIDAD MUNICIPAL SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
926 350008 DS 014 2017 PCM 17 920089 DS 036 2017 PCM
PARAMOS Y CUENCA DEL JAEN PÚBLICA DE PUQUIO
MANCOMUNIDAD MUNICIPAL SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
18 920087 DS 036 2017 PCM
927 350011 DEL NORTE DE CELENDIN – DS 014 2017 PCM PÚBLICA DE CORACORA
MAMNORCEL
ENTIDADES ENTIDADES
UBICADAS EN UBICADAS EN
N°. Código UBICACIÓN N°. Código UBICACIÓN
ZONAS DE ZONAS DE
EMERGENCIA EMERGENCIA
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
19 920044 DS 014 2017 PCM 56 920124 DS 11 2017 PCM
PÚBLICA DE CAJAMARCA PÚBLICA DE PAITA
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
20 920092 DS 014 2017 PCM 57 920061 DS 11 2017 PCM
PÚBLICA DE BAMBAMARCA - PÚBLICA DE SULLANA
HUALGAYOC
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
21 920093 DS 014 2017 PCM 58 920058 DS 11 2017 PCM
PÚBLICA DE CAJABAMBA PÚBLICA DE TUMBES
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
22 920094
PÚBLICA DE CELENDIN
DS 014 2017 PCM UNIVERSIDADES NACIONALES
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA UNIVERSIDAD NACIONAL DE ZONA DE
23 920091 DS 014 2017 PCM 1 90
PÚBLICA DE CHOTA TRUJILLO EMERGENCIA
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA UNIVERSIDAD NACIONAL ZONA DE
24 920090 DS 014 2017 PCM 2 106
PÚBLICA DE CONTUMAZA ENRIQUE GUZMAN Y VALLE EMERGENCIA
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA UNIVERSIDAD NACIONAL DE LA ZONA DE
25 920095 DS 014 2017 PCM 3 1373
PÚBLICA DE CUTERVO FRONTERA EMERGENCIA
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
26 920096
PÚBLICA DE JAEN
DS 014 2017 PCM GOBIERNOS REGIONALES
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA ZONA DE
27 920140 DS 014 2017 PCM 1 892 GOBIERNO REGIONAL DE PIURA
PÚBLICA DE SAN MIGUEL EMERGENCIA
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA GOBIERNO REGIONAL DE LA ZONA DE
28 920059 DS 027 2017 PCM 2 831
PÚBLICA DE CALLAO LIBERTAD EMERGENCIA
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA ZONA DE
29 920063 DS 005 2017 PCM 3 1027 GOBIERNO REGIONAL DE LIMA
PÚBLICA DE ICA EMERGENCIA
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
30 920101
PÚBLICA DE CHINCHA
DS 005 2017 PCM EMPRESAS PÚBLICAS
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA EMPRESA DE AGUA POTABLE Y
31 920102 DS 005 2017 PCM ZONA DE
PÚBLICA DE NASCA 1 500173 ALCANTARILLADO DE CAÑETE
EMERGENCIA
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA S.A
32 920103 DS 005 2017 PCM
PÚBLICA DE PALPA EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA
ZONA DE
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA 2 500173 POTABLE Y ALCANTARILLADO
33 920050 DS 014 2017 PCM EMERGENCIA
PÚBLICA DE TRUJILLO DE PATIVILCA S.A
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA EMPRESA DE SERVICIOS ELECT. ZONA DE
34 920111 DS 014 2017 PCM 3 500181
PÚBLICA DE OTUZCO MUNICIPALES PARAMONGA S.A EMERGENCIA
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA EMPRESA MUNICIPAL LAREDO ZONA DE
4 500287
35 920112 PÚBLICA DE SAN PEDRO DE DS 014 2017 PCM S.A EMERGENCIA
LLOC EMPRESA DE SERVICIOS DE
ZONA DE
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA 5 200202 MAQUINARIA S.A. -
36 920109 DS 014 2017 PCM EMERGENCIA
PÚBLICA DE GUADALUPE HUANCABAMBA
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA EMPRESA ESTACIÓN DE
37 920110 DS 014 2017 PCM ZONA DE
PÚBLICA DE HUAMACHUCO 6 500204 SERVICIOS MUNICIP. SANTA
EMERGENCIA
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA ROSA S.A
38 920113 PÚBLICA DE SANTIAGO DE DS 014 2017 PCM EMPRESA TRANSPORTE
CHUCO INTERPROVINCIAL DE ZONA DE
7 500220
JUNTA DE PARTICIPACION PASAJEROS TURISMO EMERGENCIA
39 920139 DS 014 2017 PCM HUANCABAMBA
SOCIAL DE MOCHE
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
40 920046 DS 011 2017 PCM
PÚBLICA DE CHICLAYO
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
41 920115 DS 011 2017 PCM
PÚBLICA DE CHONGOYAPE
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
42 920116 DS 011 2017 PCM
PÚBLICA DE MONSEFU
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
43 920141 DS 011 2017 PCM
PÚBLICA DE LAMBAYEQUE
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
44 920114 DS 011 2017 PCM
PÚBLICA DE MOTUPE
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
45 920039 PÚBLICA DE LIMA DS 27 2017 PCM
METROPOLITANA
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
46 920117 DS 27 2017 PCM
PÚBLICA DE BARRANCA
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
47 920118 DS 25 2017 PCM
PÚBLICA DE CAÑETE
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
48 920119 DS 27 2017 PCM
PÚBLICA DE MATUCANA
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
49 920060 DS 27 2017 PCM
PÚBLICA DE HUACHO
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
50 920051 DS 12 2017 PCM
PÚBLICA DE IQUITOS
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
51 920055 DS 11 2017 PCM
PÚBLICA DE PIURA
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
52 920122 DS 11 2017 PCM
PÚBLICA DE CATACAOS
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
53 920125 DS 11 2017 PCM
PÚBLICA DE HUANCABAMBA
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
54 920126 DS 11 2017 PCM
PÚBLICA DE AYABACA
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA
55 920123 DS 11 2017 PCM
PÚBLICA DE CHULUCANAS