PRESUPUESTO DE INVERSIÓN, COSTOS Y GASTOS

Los ingresos del proyecto se vinculan exclusivamente con el número de

personas que se puedan captar para que lleven a cabo sus estudios de lenguaje
en señas de acuerdo a nuestra propuesta.
Se espera atraer mensualmente por lo menos 10 estudiantes, para lograr cubrir
los gastos mensuales y subvencionar moderadamente la inversión inicial con
que se comienza el proyecto y que sea llevadero.

INVERSIÓN

Debemos establecer claramente la inversión y capital inicial necesarios para

hacer sostenible el proyecto y lograr el rendimiento esperado.
Se considerarán todos los parámetros requeridos para la puesta en marcha de
un proyecto, y la viabilidad de llevarlo a cabo basados en la rentabilidad
resultante del análisis de varios escenarios.

INVERSIÓN EN INFRAESTRUCTURA Y ACTIVOS INTANGIBLES

La modalidad de enseñanza que se ofrecerá requiere de un espacio amplio, por

lo que la inversión se enfocara en esta y en las herramientas de comunicación y
la manutención del mismo, además de la campaña de Marketing que se debe
emprender, para lograr un buen posicionamiento y obtener las utilidades
esperadas. El capital de trabajo se cubrirá con las primeras ventas ya que este
servicio se cobra por anticipado, y cumpliendo las metas de ventas, se
recuperará rápidamente la inversión inicial.

COSTOS

Los costos de ventas están ligados con el número de estudiantes que se puedan
reclutar, ya que la comisión por venta se fijará en un 10 % del valor anualizado
del curso, lo cual no repercute mucho en el los ingresos y es más bien un
incentivo necesario para mantener o incrementar el alumnado del centro.
GASTOS

Los sueldos del personal administrativo se estiman en S/. 1’000 soles, el cual
comprende los trabajadores netamente vinculados con el organigrama de la
empresa.
Gastos de publicidad estas conllevan las actividades de promoción de la
actividad del negocio, como la publicidad a través de folletos, la creación de la
página web, así como las continuas actualizaciones de la misma, o la difusión
del negocio a través de las redes sociales.
Gastos de suministros son aquellos gastos que corresponden a la luz, agua,
internet y la línea de teléfono, que en su totalidad suman una cantidad de
S/.280.00 soles al mes.

"APRENDO CON SEÑAS"

COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES

SUELDOS DE LOS TRABAJADORES 20 DIAS *S/50.00 1000.00 MATERIAL PARA USO DE ENSEÑANZAS 130.00
SUELDO DE LOS ACCIONISTAS 650.00 PUBLICIDAD 100.00
ALQUILER DE LOCAL 200.00 COMISION DE VENTAS 150.00
HERRAMIENTAS DE USO 160.00
SERVICIOS(AGUA,LUZ,TELEFONIA,INTERNET) 280.00
INMUEBLES ADQUIRIDOS 200.00
TOTAL COSTOS FIJOS 2490.00 TOTAL COSTOS VARIABLES 380.00

COSTO TOTAL= COSTOS FIJO+COSTO VARIABLE 2870.00

COSTO UNITARIO = COSTO TOTAL/COSTOS FIJOS +COSTOS VARIABLES 381.15

PUNTO DE EQUILIBRIO

POR ESTUDIANTE
VALOR A COBRAR S/. 250.00
COSTO PROFESOR* S/. 620.00
COSTOS VARIABLES** S/. 380.00
S/. 1’250.00
 Sueldo de Personal Administrativo

Cargo No. Personas Sueldo Totales

Gerente General 1 S/. 600.00 S/. 600.00
Gerente de Ventas 2 S/. 600.00 S/. 1,200.00
Gerente Académico 1 S/. 600.00 S/. 600.00
Recepcionistas 1 S/. 220.00 S/. 220.00
S/. 2,620.00

Inversión Inicial

Costos variables
Computadoras S/. 2.800.00
Escritorios para PCs S/. 600.00
Sillas S/ 120.00
Pre adecuación de espacios físicos S/. 2,500.00
Total CV S/. 6,020.00
Costos fijos iniciales
Internet S/. 149.90
Central telefónica S/. 80.00
Equipamiento de salones
Muebles de sala de espera S/ 800.00

Escritorio para recepción S/. 400.00

Sillas para salones de clase S/. 500.00

Tachos de basura S/. 100.00
Publicidad directa S/ .200.00
Otros S/. 1,000.00