TRABAJO DE AUDITORIA 2

TALLER

PRESENTADO POR:

ASTRID ALAYON
HAROL ROJAS
BELISARIO RONCALLO

PRESENTADO AL PROFESOR:

RAFAEL MARTINEZ

UNIVERSIDAD AUTONOMA DE COLOMBIA

FECHA 28/03/2016.
TALLER AUDITORIA OPERACIONAL

1. Realizar los objetivos, la misión, visión, matriz DOFA y Estrategias de la

Empresa.
2. Para tres de los procesos o actividades principales de la empresa establecer
cuáles son las necesidades de los clientes (expectativas), las metas, los
mecanismos de control e indicadores para las expectativas y metas.

DESARROLLO

1-
Objetivos:

 Tener una excelencia operacional, con el fin de traducirlo en calidad y servicio

al cliente en todas las operaciones de la entidad
 Estar en constante crecimiento, con la finalidad de poder ofrecer un gran
servicio para incrementar la participación en los mercados actuales.
 Tener un crecimiento responsable, la integración de oportunidades
ambientales y sociales para maximizar su negocio a largo plazo.

Misión:

 Es una entidad cuya función principal es la generación de energía, para

satisfacer las necesidades de los clientes y crear valor empresarial y
Con mayores estándares de calidad, éticos, con responsabilidad social y
ambiental, económicamente rentable y dirigida a los clientes en las zonas
marginales comunidades rurales.

Visión:
 Ser reconocida en el sector energético, como el líder gracias a la
sostenibilidad como modelo para el valor ambiental, social y económico
Generando energía inteligente, se contribuye a la prosperidad de la sociedad,
utilizando los conocimientos y las tecnologías para disminuir el impacto
ambiental con nuevos tipos de energía.

Matriz DOFA:

Fortalezas:
 Amplia experiencia y conocimiento en el mercado eléctrico colombiano.
 Apoyo permanente de la Nación.
 Posicionamiento en el mercado marginal

Oportunidades
 Capacidad de adaptarse a los desafíos de la industria: Regulatorias,
climáticas, acciones de los competidores y demanda del mercado.
 capacidad para afrontar y resolver los inconvenientes en la prestación del
servicio
  ser una empresa reconocida en el sector por la calidad del servicio prestado.
 tener la gran posibilidad de ampliación de la cobertura del servicio a nivel
nacional

Debilidades:
 No se tiene control en las redes del suministro del eléctrico en las zonas
marginadas.
 Estructuras de gastos pocos flexibles
 La mala proyección de compras, elevan los costos y afectan los resultados
de la compañía
 Sobre-ejecución del presupuesto gastos, ventas o de costo e inventarios
como pronóstico de la puesta en marcha del sistema en el servicio a prestar

Amenazas:
 Perdida de facturación del 42%, por conexiones ilegales que generan un
ingreso inferior
 No tener la rentabilidad deseada y no recuperar la inversión en lo planeado
 Que la competencia tenga mejore tendencia de suministro del servicio en
cuanto a infraestructura de redes y calidad.

Estrategias de la Empresa

 Incrementar las medidas de control para disminuir las pérdidas de energía,

por conexiones ilegales. realizando vistas periódicas en los sitios de mayor
incidencia en conexiones ilegales.
 Proyección de las compras de acuerdo a la situación del mercado y las
necesidades de abastecimiento. Realizando estudio poblacional y geográfico
del sector para determinar la cantidad necesaria de suministros,
adecuaciones, instalación y abastecimiento del fluido eléctrico.
 Replanteamiento del programa de distribución, apoyando al gobierno con un
beneficio social. Sensibilizando a la comunidad mediante charlas y publicidad
del buen uso y ahorro del servicio.
 Reestructuración de la compañía con el fin de cumplir con los volúmenes de
producción y demanda de servicios. Utilizando altos estándares de
tecnología e innovación.
 Tener fuentes de abastecimiento alternas y externas para suplir cualquier
eventualidad del servicio, ya sea por condiciones ambientales, sociales o
Económico.

2-

COMPRAS E INVENTARIOS:

Para el análisis de las compras, la necesidad es regular el mercado de los productos;

las compras deben establecerse de acuerdo a la demanda de abastecimiento en las
zonas marginales.

Metas: cuantificables
Las técnicas de control se pueden manejar:

De prevención:

 Relación de personas autorizadas para hacer las compras, tanto de pedidos

como de pagos.
 Verificación de datos como facturas, recepción de documentos y mercancía.
 Proveedores autorizados

Detección y descubrimiento

 Documentación pre numerada

 Inventarios físicos periódicos
 Datos reales comparativos con los presupuestos
 Análisis de las diferencias de los inventarios

Las instrucciones de los manejos de inventarios deben estar en manuales de

operación, precisando los valores de cada producto. El programa de compras y
contratación deben estar regulados bajo los parámetros establecidos de la entidad.

DISTRIBUCIÓN MINORISTA Y PROGRAMA DE DISTRIBUCIÓN

Para lograr una buena distribución se debe tener en cuenta los siguientes factores:

 Asegurar que las actividades de distribución estén dirigidas a la optimización

de la distribución de energía
 Promover la eficacia en el cumplimiento de la distribución
 Asegurar la implementación de las medidas para para prevenir los riesgos de
la distribución y lograr los objetivos