Professional Documents
Culture Documents
Konstruksi 2019
Produksi komersial 2020
Operasi per tahun 330 hari
Shut down, Star Up 35 hari
Umur teknis pabrik 10 tahun
Salvage value 10% DFCI (tanpa harga tanah)
1$ = 13500 rupiah
Bunga bank = 9.5% per tahun
Kenaikan harga bahan baku & produk 10% per tahun
Index Harga
Index
300.00
2008 575.40 200.00
2009 521.90 100.00
2010 550.80 -
1995 2000 2005 2010 2015 2020
2011 585.70 Tahun
2012 584.60
2013 567.30
2014 576.10 y 12.339
2015 556.80 24271
2016 541.700
2017 616.763
2018 629.102
2019 641.441
2020 653.780
Indeks tahun Konstruksi (2019) = 641.441
Harga
-chemical-engineering-plant-cost-index-cepci/
2015 2020
E.2 DAFTAR HARGA ALAT-ALAT
Rumus yang digunakan:
H2 = H1 x (I2/I1) x (K2/K1)exp
Dimana : H2 = Harga sekarang
H1 = Harga yang diketahui
I2 = Index (2017)
I1 = Index yang diketahui (2014)
I3=index Tahun Konstruksi (2019)
E,2.1 Harga Peralatan Utama
CHEMICAL ENGINEERING PLANT COST INDEX
Kode Nama Alat Kapasitas Jml Harga ($)
http://olx.co.id/iklan/di-jual-tongkang-1-set-IDmh7IB.html#6463cab3d6
1m3 264.14872
K2 = kapasitas sekarang
K1 = kapasitas yang diketahui
616.763 exp= eksponen (perry Tabel 9-50 hal 9-69)
576.100
641.441 1$= 13500
500000
Harga Satuan 2014 Harga Satuan 2017 Harga Satuan 2019 Harga Total
Rp Rp Rp Rp
0 358,036,876 372,362,693 372,362,693
290,250,000 310,736,783 323,170,023 323,170,023
0 1,430,208,059 1,487,433,727 1,487,433,727
56,700,000 60,702,069 63,130,888 63,130,888
3,406,050,000 3,646,460,018 3,792,362,642 3,792,362,642
0 162,075,081 168,560,049 168,560,049
1,502,550,000 1,608,604,835 1,672,968,538 1,672,968,538
1,655,100,000 1,771,922,307 1,842,820,689 1,842,820,689
270,000,000 289,057,473 300,623,277 300,623,277
1,620,000,000 214,632,000 1,803,739,663 1,803,739,663
54,000,000 57,811,495 60,124,655 60,124,655
54,000,000 57,811,495 60,124,655 60,124,655
54,000,000 57,811,495 60,124,655 60,124,655
54,000,000 57,811,495 60,124,655 60,124,655
54,000,000 57,811,495 60,124,655 60,124,655
54,000,000 57,811,495 60,124,655 60,124,655
54,000,000 57,811,495 60,124,655 60,124,655
54,000,000 57,811,495 60,124,655 60,124,655
54,000,000 57,811,495 60,124,655 60,124,655
54,000,000 57,811,495 60,124,655 60,124,655
54,000,000 57,811,495 60,124,655 60,124,655
54,000,000 57,811,495 60,124,655 60,124,655
405,000,000 433,586,209 450,934,916 450,934,916
833,088,219 891890278.164523 927,576,706 927,576,706
- 300,000,000 312,003,638 1,872,021,830
900,000,000 936,010,915 2,808,032,745
- 175,000,000 182,002,122 364,004,245
18,971,238,497
(tidak termasuk alat yang terbuat dari beton)
(tidak termasuk alat yang terbuat dari beton)
m 71640.1026 btu/hr
m 6850.0571 lb/jam
Cp 1.0000 BTU/lb F
Tin 118.4000 F
Tout 82.4000 F
271262.2627 BTU/hr
0.0271 MBTU/hr
gallon
rupiah
0.0072 MBTU/jam
keterangan : UMR Cilegon =
- Ketua laboratorium 1
- Staf R & D 3
16 Pemasaran dan Promosi 3
17 Penjualan 3
18 Pembelian 2
19 Keuangan 2
20 Akunting 2
21 Kepegawaian 2
22 Humas 3
23 Rumah-Tangga 2
24 Diklat 2
25 Dokter 1
26 Perawat 1
27 Supir 3
28 Cleaning service 5
TOTAL 129
Gaji / tahun
Tunjangan Hari Raya (1 bulan gaji)
Tunjangan makan dan transport (0,05 a)
Tunjangan kesehatan (0,025 a)
TOTAL GAJI PER TAHUN
1 Rp10,214,050,000
2 Rp11,235,455,000
3 Rp12,359,000,500
4 Rp13,594,900,550
5 Rp14,954,390,605
6 Rp16,449,829,666
7 Rp18,094,812,632
8 Rp19,904,293,895
9 Rp21,894,723,285
10 Rp24,084,195,613
Keterangan : setiap 1 tahun ada kenaikan gaji sebe
3,600,000
Jenjang Pendidikan
Gaji / Bulan
Minimum
- 25,000,000.00
S2 45,000,000.00
S2 17,000,000.00
S2 7,000,000.00
S1 6,000,000.00
D3 5,000,000.00
D3 5,000,000.00
S1 6,000,000.00
D3 5,000,000.00
SMU/STM 4,000,000.00
S1 6,000,000.00
D3 5,000,000.00
SMU/STM 4,000,000.00
SMU/STM 3,500,000.00
SMU/STM 3,250,000.00
S1 4,000,000.00
D3 3,500,000.00
D3-S1 3,250,000.00
D3-S1 3,250,000.00
SMU/STM 3,000,000.00
S2
6,000,000.00
D3 5,000,000.00
D3 3,500,000.00
SMU 3,250,000.00
SMU 3,250,000.00
D3 4,000,000.00
D3 4,000,000.00
D3 4,000,000.00
D3 4,000,000.00
SMU/STM 3,000,000.00
S1 3,000,000.00
S1 5,000,000.00
D3 3,000,000.00
SMU/STM 3,250,000.00
SMU/STM 3,000,000.00
5000000
5100000
5200000
5300000
5400000
5500000
5600000
5700000
5800000
5900000
10%
Total
50,000,000.00
45,000,000.00
51,000,000.00
56,000,000.00
72,000,000.00
5,000,000.00
15,000,000.00
24,000,000.00
40,000,000.00
16,000,000.00
24,000,000.00
20,000,000.00
16,000,000.00
14,000,000.00
26,000,000.00
16,000,000.00
28,000,000.00
13,000,000.00
13,000,000.00
12,000,000.00
6,000,000.00
15,000,000.00
10,500,000.00
9,750,000.00
6,500,000.00
8,000,000.00
8,000,000.00
8,000,000.00
12,000,000.00
6,000,000.00
6,000,000.00
5,000,000.00
3,000,000.00
9,750,000.00
15,000,000.00
684,500,000.00
8,214,000,000.00
Rp 684,500,000
Rp 410,700,000
Rp 205,350,000
Rp 10,214,050,000
E.3.PERHITUNGAN TOTAL MODAL INVESTASI (TCI)
Keterangan :
1. Luas tanah : 6500
Harga tanah = Rp 1,250,000
Harga tanah keseluruhan = Rp 8,125,000,000
B. Modal Investasi Tetap Tidak Langsung / Indirect Fixed Capital Investment (IFCI)
a. Prainvestasi 3%
b. Keteknikan dan pengawasan 32.0%
c. Biaya kontraktor dan konstruksi 34%
d. Bunga pinjaman selama masa konstruksi 13%
e. Trial Run
Sub Total
IFCI tak terduga 10%
Total Modal Investasi Tetap Tidak Langsung (IFCI)
Keterangan :
Trial run dilakukan selama 2 minggu
Modal kerja dihitung untuk masa 3 bulan dengan jumlah hari kerja 90 hari =
Perhitungan : (90 hari x 24 jam/hari x harga x kebutuhan/jam)
Komponen Kebutuhan
a. Persediaan bahan baku
1. MMA (kg/jam) 3138.450
2. BPO (kg/jam) 17.799
3. Toluena (kg/jam) 0.221
2. Aseton (kg/jam) 0.095
Total
b. Persediaan sarana penunjang
Komponen Kebutuhan
1. Solar (liter/hari) 5415.761
2. Listrik (kWh) 728
3.Air (m3/jam) 54.248
4. Resin ion exchanger (Liter/jam) 21.645
4. pengolahan limbah m3 -
5. abodemen listrik 3 bulan 3.000
Total
boss 20 m2
ka dep 100 m2
ka sie 100 m2
staff 100 m2
kantin 100 m2
klinik 30 m2
mushola 64 m2
utilitas 450 m2
K3 80 m2
bengkel 150 m2
limbah 200 m2
parkir 250 m2
lab 150 m2
satpam 30 m2
safety area 500 m2
lain2 500 m2
olahraga 300 m2
area proses 1500 m2
perluasan 300 m2
QC 200 m2
total 5124
Total Tanah 6148.8 m2
A Rp 8,668,190,564
A Rp 20,670,300,576
A Rp 6,667,838,896
A Rp 19,336,732,797
Rp 8,125,000,000
A Rp 36,673,113,926
A' Rp 192,824,137,409
A' Rp 19,282,413,741
B 212,106,551,149
m2
/ m2
m2
/m2
ment (IFCI)
B Rp 6,363,196,534
B Rp 67,874,096,368
B Rp 72,116,227,391
B Rp 27,573,851,649
Rp 33,982,813,739
B' Rp 207,910,185,681
B' Rp 20,791,018,568
C Rp 228,701,204,250
Rp 440,807,755,399
Harga/satuan Biaya
Rp 6,750 Rp 7,189,750,512
Rp 135,000 Rp 807,372,746
Rp 24,300 Rp 18,081,934,948
Rp 21,600 Rp 6,888,356,171
Rp 32,967,414,376
Harga/satuan Biaya
Rp 8,000 606,565,221.50
Rp 1,325 324,232,845.91
Rp 1,250 22,784,164.81
Rp 8,500 Rp 61,817,130
Rp 10,000 Rp -
Rp 1,015,399,363
Rp 33,982,813,739
Rp 6,750 Rp 45,758,596,997
Rp 135,000 Rp 5,190,253,368
Rp 24,300 Rp 11,624,101
Rp 21,600 Rp 4,428,229
Rp 50,964,902,695
Rp 6,568,067,331
Rp 511,875,918,166
Area Proses
Utilitas
Kantor
https://www.urbanindo.com/property/331899138-jual-tanah-dibawah-harga-pasar-di-kawasan-industri-kariangau-balikpapan
5000 m2
750000/m2
1 USD 13500
1.000
Kapasitas generator
hitung abodemen =
pajak 25%
asan-industri-kariangau-balikpapan
285,000 liter
500 /ton
10 /kg https://www.alibaba.com/product-detail/bauxite-for-sale-bauxite-buyer-sell_6016696224
1800 /ton
1600 /ton
rupiah
6750 kg
135000 kg
24300.000 kg
21600.000 kg
KVA = 0.800http://www.sariling.co.id/en/perbedaan-kw-dan-kva-dan-cara-me
KW
= 400.000 KW
= 500.000 KVA
= 1,325.000 KWh menengah karena diatas 200kva
http://www.pikiran-rakyat.com/ekonomi/2017/01/03/awal-tahun-2017-tarif-listrik-naik-lagi-389515
Rp 148,474,585,805
Rp 363,401,332,361
363,401,332,361
148,474,585,805
TAHUN
KAPASITAS PRODUKSI
BIAYA PRODUKSI (PRODUCT COST)
A. Biaya Manufacturing (Manufacturing Cost)
1. Biaya Manufacturing Langsung (DMC)
a. Biaya Bahan Baku
b. Gaji Karyawan
c. Biaya Pemeliharaan dan Perbaikan (kenaikan 5% per tahun) 2%
d. Biaya Royalti dan Paten 0.5%
e. Biaya Laboratorium 0.5%
f. Biaya pengemasan produk 2.0%
g. Biaya sarana penunjang
h. Biaya start up
Total Biaya Manufacturing Langsung (DMC)
Biaya Plant Overhead 20%
Biaya Manufacturing Tetap (FMC)
2. Depresiasi
3. Pajak Bumi dan Bangunan diperkirakan 0.1 % x (tanah + bangunan),kenaikan 10 % 0.1%
a. Biaya asuransi (kenaikan 10 %) pertahun 0.5%
b. Total Biaya Manufacturing Tetap (FMC)
B. Pengeluaran Umum (General Expenses)
a. Biaya administrasi 5%
b. Biaya distribusi dan penjualan 10%
c. Bunga Bank
Total Pengeluaran Umum
Total Biaya
Total Biaya Produksi (TPC)
TAHUN
KAPASITAS PRODUKSI
BIAYA PRODUKSI (PRODUCT COST)
A. Biaya Manufacturing (Manufacturing Cost)
1. Biaya Manufacturing Langsung (DMC)
a. Biaya Bahan Baku
b. Gaji Karyawan
c. Biaya Pemeliharaan dan Perbaikan (kenaikan 5% per tahun) 2%
d. Biaya Royalti dan Paten 0.5%
e. Biaya Laboratorium 0.5%
f. Biaya pengemasan produk 2.0%
g. Biaya sarana penunjang
h. Biaya start up
Total Biaya Manufacturing Langsung (DMC)
Biaya Plant Overhead 20%
Biaya Manufacturing Tetap (FMC)
2. Depresiasi
3. Pajak Bumi dan Bangunan diperkirakan 0.1 % x (tanah + bangunan),kenaikan 10 % /th
a. Biaya asuransi (kenaikan 10 %) pertahun 0.5%
b. Total Biaya Manufacturing Tetap (FMC)
B. Pengeluaran Umum (General Expenses)
a. Biaya administrasi 5%
b. Biaya distribusi dan penjualan 10%
c. Bunga Bank
Total Pengeluaran Umum
Total Biaya
Total Biaya Produksi (TPC)
TAHUN
KAPASITAS PRODUKSI
BIAYA PRODUKSI (PRODUCT COST)
A. Biaya Manufacturing (Manufacturing Cost)
1. Biaya Manufacturing Langsung (DMC)
a. Biaya Bahan Baku
b. Gaji Karyawan
c. Biaya Pemeliharaan dan Perbaikan (kenaikan 5% per tahun) 2%
d. Biaya Royalti dan Paten 0.5%
e. Biaya Laboratorium 0.5%
f. Biaya pengemasan produk 2.0%
g. Biaya sarana penunjang
h. Biaya start up
Total Biaya Manufacturing Langsung (DMC)
Biaya Plant Overhead 20%
Biaya Manufacturing Tetap (FMC)
2. Depresiasi
3. Pajak Bumi dan Bangunan diperkirakan 0.1 % x (tanah + bangunan),kenaikan 10 % /th
a. Biaya asuransi (kenaikan 10 %) pertahun 0.5%
b. Total Biaya Manufacturing Tetap (FMC)
B. Pengeluaran Umum (General Expenses)
a. Biaya administrasi 5%
b. Biaya distribusi dan penjualan 10%
c. Bunga Bank
Total Pengeluaran Umum
Total Biaya
Total Biaya Produksi (TPC)
TAHUN
KAPASITAS PRODUKSI
BIAYA PRODUKSI (PRODUCT COST)
A. Biaya Manufacturing (Manufacturing Cost)
1. Biaya Manufacturing Langsung (DMC)
a. Biaya Bahan Baku
b. Gaji Karyawan
c. Biaya Pemeliharaan dan Perbaikan (kenaikan 5% per tahun) 2%
d. Biaya Royalti dan Paten 0.5%
e. Biaya Laboratorium 0.5%
f. Biaya pengemasan produk 2.0%
g. Biaya sarana penunjang
h. Biaya start up
Total Biaya Manufacturing Langsung (DMC)
Biaya Plant Overhead 20%
Biaya Manufacturing Tetap (FMC)
2. Depresiasi
3. Pajak Bumi dan Bangunan diperkirakan 0.1 % x (tanah + bangunan),kenaikan 10 % /th
a. Biaya asuransi (kenaikan 10 %) pertahun 0.5%
b. Total Biaya Manufacturing Tetap (FMC)
B. Pengeluaran Umum (General Expenses)
a. Biaya administrasi 5%
b. Biaya distribusi dan penjualan 10%
c. Bunga Bank
Total Pengeluaran Umum
Total Biaya
Total Biaya Produksi (TPC)
TAHUN
KAPASITAS PRODUKSI
BIAYA PRODUKSI (PRODUCT COST)
A. Biaya Manufacturing (Manufacturing Cost)
1. Biaya Manufacturing Langsung (DMC)
a. Biaya Bahan Baku
b. Gaji Karyawan
c. Biaya Pemeliharaan dan Perbaikan (kenaikan 5% per tahun) 2%
d. Biaya Royalti dan Paten 0.5%
e. Biaya Laboratorium 0.5%
f. Biaya pengemasan produk 2.0%
g. Biaya sarana penunjang
h. Biaya start up
Total Biaya Manufacturing Langsung (DMC)
Biaya Plant Overhead 20%
Biaya Manufacturing Tetap (FMC)
2. Depresiasi
3. Pajak Bumi dan Bangunan diperkirakan 0.1 % x (tanah + bangunan),kenaikan 10 % /th
a. Biaya asuransi (kenaikan 10 %) pertahun 0.5%
b. Total Biaya Manufacturing Tetap (FMC)
B. Pengeluaran Umum (General Expenses)
a. Biaya administrasi 5%
b. Biaya distribusi dan penjualan 10%
c. Bunga Bank
Total Pengeluaran Umum
Total Biaya
Total Biaya Produksi (TPC)
I II
80% 90%
Fixed Cost Variable Cost Fixed Cost
- Rp 149,497,047,905 -
Rp 5,000,000 Rp 5,100,000
DFCI Rp 4,242,131,023 - Rp 4,454,237,574
TS - Rp 1,782,000,000 -
BB - Rp 747,485,240 -
BB - Rp 2,989,940,958 -
Rp 162,000,000 Rp 19,277,130,838 Rp 178,200,000
Rp 3,706,909,246 Rp 5,097,000,213
Rp 8,116,040,269 Rp 174,293,604,941 Rp 9,734,537,787
(b+c) Rp 849,426,205 - Rp 891,867,515
Rp 60,472,914,724 - Rp 60,472,914,724
Rp 27,461,733 - Rp 30,207,906
DFCI Rp 1,060,532,756 - Rp 1,166,586,031
Rp 61,560,909,213 - Rp 61,669,708,662
b Rp 250,000 - Rp 255,000
f - Rp 298,994,096 -
Rp 14,105,085,651 - Rp 11,284,068,521
Rp 14,105,335,651 Rp 298,994,096 Rp 11,284,323,521
Rp 84,631,711,338 Rp 174,592,599,036 Rp 83,580,437,485
Rp 259,224,310,374 Rp 305,602,641,146
III IV
100% 100%
Fixed Cost Variable Cost Fixed Cost
- Rp 226,114,284,956 -
Rp 5,200,000 - Rp 5,300,000
DFCI Rp 4,676,949,453 - Rp 4,910,796,925
TS - Rp 2,695,275,000 -
BB - Rp 1,130,571,425 -
BB - Rp 4,522,285,699 -
Rp 196,020,000 Rp 36,445,825,491 Rp 215,622,000
Rp 5,606,700,235 Rp 6,167,370,258
Rp 10,484,869,688 Rp 270,908,242,571 Rp 11,299,089,184
(b+c) Rp 936,429,891 - Rp 983,219,385
Rp 60,472,914,724 - Rp 60,472,914,724
Rp 33,228,697 - Rp 36,551,566
DFCI Rp 1,283,244,634 - Rp 1,347,406,866
Rp 61,789,388,055 - Rp 61,856,873,157
b Rp 260,000 - Rp 265,000
f - Rp 452,228,570 -
Rp 8,463,051,391 - Rp 5,642,034,261
Rp 8,463,311,391 Rp 452,228,570 Rp 5,642,299,261
Rp 81,673,999,024 Rp 271,360,471,141 Rp 79,781,480,986
Rp 353,034,470,165 Rp 37
V VI
100% 100%
Fixed Cost Variable Cost Fixed Cost
- Rp 273,598,284,797 -
Rp 5,400,000 - Rp 5,500,000
DFCI Rp 5,156,336,772 - Rp 5,414,153,610
TS - Rp 3,261,282,750 -
BB - Rp 1,367,991,424 -
BB - Rp 5,471,965,696 -
Rp 237,184,200 Rp 44,099,448,844 Rp 260,902,620
Rp 6,784,107,284 Rp 7,462,518,012
Rp 12,183,028,256 Rp 327,798,973,511 Rp 13,143,074,243
(b+c) Rp 1,032,347,354 - Rp 1,083,930,722
Rp 60,472,914,724 - Rp 17,904,374,310
Rp 40,206,723 - Rp 44,227,395
DFCI Rp 1,482,147,553 - Rp 1,630,362,308
Rp 61,995,269,000 - Rp 19,578,964,013
b Rp 270,000 - Rp 275,000
f - Rp 547,196,570 -
- - -
Rp 270,000 Rp 547,196,570 Rp 275,000
Rp 75,210,914,610 Rp 328,346,170,080 Rp 33,806,243,978
Rp 403,557,084,690 Rp 39
VII VIII
100% 100%
Fixed Cost Variable Cost Fixed Cost
- Rp 331,053,924,604 -
Rp 5,600,000 - Rp 5,700,000
DFCI Rp 5,684,861,291 - Rp 5,969,104,355
TS - Rp 3,946,152,128 -
BB - Rp 1,655,269,623 -
BB - Rp 6,621,078,492 -
Rp 286,992,882 Rp 53,360,333,101 Rp 315,692,170
Rp 8,208,769,814 Rp 9,029,646,795
Rp 14,186,223,986 Rp 396,636,757,948 Rp 15,320,143,321
(b+c) Rp 1,138,092,258 - Rp 1,194,960,871
Rp 17,904,374,310 - Rp 17,904,374,310
Rp 48,650,135 - Rp 53,515,148
DFCI Rp 1,793,398,539 - Rp 1,972,738,393
Rp 19,746,422,983 - Rp 19,930,627,851
b Rp 280,000 - Rp 285,000
f - Rp 662,107,849 -
- - -
Rp 280,000 Rp 662,107,849 Rp 285,000
Rp 35,071,019,228 Rp 397,298,865,797 Rp 36,446,017,042
Rp 432,369,885,025 Rp 47
IX X
100% 100%
Fixed Cost Variable Cost Fixed Cost
- Rp 400,575,248,771 -
Rp 5,800,000 - Rp 5,900,000
DFCI Rp 6,267,559,573 - Rp 6,580,937,552
TS - Rp 4,774,844,074 -
BB - Rp 2,002,876,244 -
BB - Rp 8,011,504,975 -
Rp 347,261,387 Rp 64,566,003,052 Rp 381,987,526
Rp 9,932,611,474 Rp 10,925,872,622
Rp 16,553,232,435 Rp 479,930,477,117 Rp 17,894,697,700
(b+c) Rp 1,254,671,915 - Rp 1,317,367,510
Rp 17,904,374,310 - Rp 17,904,374,310
Rp 58,866,663 - Rp 64,753,329
DFCI Rp 2,170,012,232 - Rp 2,387,013,455
Rp 20,133,253,205 - Rp 20,356,141,094
b Rp 290,000 - Rp 295,000
f - Rp 801,150,498 -
- - -
Rp 290,000 Rp 801,150,498 Rp 295,000
Rp 37,941,447,554 Rp 480,731,627,614 Rp 39,568,501,304
Rp 518,673,075,169 Rp 56
II
90%
Variable Cost
Rp 185,002,596,782
-
-
Rp 2,205,225,000
Rp 925,012,984
Rp 3,700,051,936
Rp 29,819,311,765
Rp 221,652,198,467
-
-
-
-
-
-
Rp 370,005,194
-
Rp 370,005,194
Rp 222,022,203,660
IV
100%
Variable Cost
Rp 248,725,713,452
-
-
Rp 2,964,802,500
Rp 1,243,628,567
Rp 4,974,514,269
Rp 40,090,408,040
Rp 297,999,066,828
-
-
-
-
-
-
Rp 497,451,427
-
Rp 497,451,427
Rp 298,496,518,255
378,277,999,241
VI
100%
Variable Cost
Rp 300,958,113,276
-
-
Rp 3,587,411,025
Rp 1,504,790,566
Rp 6,019,162,266
Rp 48,509,393,728
Rp 360,578,870,862
-
-
-
-
-
-
Rp 601,916,227
-
Rp 601,916,227
Rp 361,180,787,088
394,987,031,066
VIII
100%
Variable Cost
Rp 364,159,317,065
-
-
Rp 4,340,767,340
Rp 1,820,796,585
Rp 7,283,186,341
Rp 58,696,366,411
Rp 436,300,433,742
-
-
-
-
-
-
Rp 728,318,634
-
Rp 728,318,634
Rp 437,028,752,377
473,474,769,419
X
100%
Variable Cost
Rp 440,632,773,648
-
-
Rp 5,252,328,482
Rp 2,203,163,868
Rp 8,412,080,224
Rp 71,022,603,357
Rp 527,522,949,580
-
-
-
-
-
-
Rp 841,208,022
-
Rp 841,208,022
Rp 528,364,157,602
567,932,658,906
E.8. HASIL PENJUALAN PRODUK PER TAHUN
Hasil produksi =
Harga produk + PPN 10% =
Hasil penjualan produk per tahun =
1 80%
2 90%
3 100%
4 100%
5 100%
6 100%
7 100%
8 100%
9 100%
10 100%
Keterangan : Terjadi kenaikan harga produk sebesar
b.Biaya start up
Perhitungan biaya trial run untuk masa 1 minggu dengan jumlah hari kerja 7 hari =
Perhitungan : (7 hari x 24 jam/hari x harga x kebutuhan/jam)
Bahan baku
Komponen Kebutuhan
1. MMA (kg/jam) 3138.4497
2. BPO (kg/jam) 17.7992
3. Toluena (kg/jam) 0.2215
2. Aseton (kg/jam) 0.0949
Total
Bahan penunjang
Komponen Kebutuhan
1.Solar (l/hari) 5,415.76
2.Listrik 728.29
3. Abdomen -
4. Resin ion exchanger (Liter/jam) 21.64
5.Air(m3/jam) 54.25
4. pengolahan limbah m3 -
Total
Kebutuhan/jam Harga/satuan
3,138.45 6,750.00
17.80 135,000.00
0.22 24,300.00
0.09 21,600.00
Rp 186,871,309,881
Kebutuhan/jam Harga/satuan
3,138.450 Rp 7,425.00
17.799 Rp 148,500.00
0.221 Rp 26,730.00
0.095 Rp 23,760.00
Rp 205,558,440,869
Harga/satuan Biaya
8,000.00 14,297,608,793
1,325.00 7,642,631,368
162,000,000
8,500.00 1,457,118,074
1,250.00 537,055,313
10,000.00 0
24,096,413,548
Harga/satuan Biaya
8,000 303,282,611
1,325 162,116,423
- 162,000,000
8,500 30,908,565
1,250 11,392,082
10,000 -
669,699,681
Biaya start up
3,706,909,246
5,097,000,213
5,606,700,235
6,167,370,258
6,784,107,284
7,462,518,012
8,208,769,814
9,029,646,795
9,932,611,474
10,925,872,622
harga US $ PMMMA 1.2
us 3000
1.3
Biaya
167,781,522,321.16
19,030,929,016.51
42,621,703.81
16,236,839.54
Rp 186,871,309,881
Biaya
Rp 184,559,674,553
Rp 20,934,021,918
Rp 46,883,874
Rp 17,860,523
Rp 205,558,440,869
Rp 185,002,596,782.21
/kg
/ton
bahan baku impor harus ada biaya beacukai, pelabuhan dan transportasi
kalo benernya mesti dikali 24 lagi gen ahahaha
E.9. SALVAGE VALUE
Catatan: Tanah tidak didepresiasi. Pada akhir tahun ke-10 harga tanah diperhitungkan tetap, yaitu sebesar:
Sehingga total nilai salvage value yang akan diperhitungkan pada akhir tahun ke-10 adalah sebesar:
E.10. DEPRESIASI
- Depresiasi digolongkan pada masing-masing alat sesuai periode depresiasinya
- Metode yang dipakai adalah Metode Garis Lurus
- Periode depresiasi menurut SK Menteri Keuangan No. 961/KMK-04/1983 adalah :
a. 5 tahun atau 20% / tahun untuk kendaraan
b. 10 Tahun atau 10% /tahun untuk mesin-mesin industri kimia
c. 20 tahun atau 5% / tahun untuk bangunan
d. 5 tahun atau 20% / tahun untuk IFCI tanpa salvage value (amortisasi)
1 Rp907,930,588 Rp16,164,068,358
2 Rp907,930,588 Rp16,164,068,358
3 Rp907,930,588 Rp16,164,068,358
4 Rp907,930,588 Rp16,164,068,358
5 Rp907,930,588 Rp16,164,068,358
6 - Rp16,164,068,358
7 - Rp16,164,068,358
8 - Rp16,164,068,358
9 - Rp16,164,068,358
10 - Rp16,164,068,358
Total
sebagai berikut :
i periode depresiasinya
961/KMK-04/1983 adalah :
alue (amortisasi)
0
E.13 LABA RUGI
Berdasarkan UU No.36 tahun 2008 sebagai berikut :
Penghasilan Kena Pajak Tarif Pajak (%)
1. s/d Rp. 50 juta 5%
2. Rp. 50 s/d 250 juta 15%
3. Rp. 250 juta s/d 500 juta 25%
4. >Rp 500 juta 30%
Jumlah nominal aliran masuk = Laba setelah pajak + depresiasi + salvage value
Laba setelah pajak Depresiasi Salvage value+ tanah
Tahun
(Rp) (Rp) (Rp)
1 97,300,689,626 60,472,914,724 -
2 135,567,358,855 60,472,914,724 -
3 186,145,529,835 60,472,914,724 -
4 214,807,500,759 60,472,914,724 -
5 248,824,465,310 60,472,914,724 504,405,882
6 322,620,173,934 17,904,374,310 -
7 356,985,540,475 17,904,374,310 -
8 394,803,698,631 17,904,374,310 -
9 436,420,739,686 17,904,374,310 -
10 482,658,037,434 17,904,374,310 28,523,155,115
Faktor Discount
Tahun NCF nominal (Rp) NCF PV (Rp)
1/(1+0,095)^n
0 -511,875,918,166 1.000 -511,875,918,166
1 157,773,604,350 0.913 144,085,483,425
2 196,040,273,579 0.834 163,499,738,186
3 246,618,444,559 0.762 187,837,888,116
4 275,280,415,484 0.696 191,477,980,510
5 309,801,785,916 0.635 196,794,665,168
6 340,524,548,244 0.580 197,543,939,500
7 374,889,914,785 0.530 198,611,743,130
8 412,708,072,941 0.484 199,677,904,673
9 454,325,113,996 0.442 200,742,658,634
10 529,085,566,859 0.404 213,493,532,227
Total 1,381,889,615,401
Jumlah tahun yang dibutuhkan : (dengan interpolasi)
= 3.09 tahun 0.60
= 3 tahun 2
Bunga 20 %
Tahun NCFPV
(Rp) 1/(1+I)^n
0 -511,875,918,166 1.000 -511,875,918,166
1 157,773,604,350 0.833 131,478,003,625
2 196,040,273,579 0.694 136,139,078,874
3 246,618,444,559 0.579 142,719,007,268
4 275,280,415,484 0.482 132,754,829,998
5 309,801,785,916 0.402 124,502,389,530
6 340,524,548,244 0.335 114,040,982,217
7 374,889,914,785 0.279 104,624,894,949
8 412,708,072,941 0.233 95,982,707,352
9 454,325,113,996 0.194 88,051,250,829
10 529,085,566,859 0.162 85,450,272,874
Total 643,867,499,351
Bunga 25 %
Tahun NCFPV
(Rp) 1/(1+I)^n
0 -511,875,918,166 1.000 -511,875,918,166
1 157,773,604,350 0.800 126,218,883,480
2 196,040,273,579 0.640 125,465,775,090
3 246,618,444,559 0.512 126,268,643,614
4 275,280,415,484 0.410 112,754,858,182
5 309,801,785,916 0.328 101,515,849,209
6 340,524,548,244 0.262 89,266,467,175
7 374,889,914,785 0.210 78,620,113,457
8 412,708,072,941 0.168 69,240,924,847
9 454,325,113,996 0.134 60,978,484,574
10 529,085,566,859 0.107 56,810,130,161
Total 435,264,211,623
Bunga 28 %
Tahun NCFPV
(Rp) 1/(1+I)^n
0 -511,875,918,166 1.000 -511,875,918,166
1 157,773,604,350 0.781 123,260,628,398
2 196,040,273,579 0.610 119,653,487,292
3 246,618,444,559 0.477 117,596,838,264
4 275,280,415,484 0.373 102,549,946,116
5 309,801,785,916 0.291 90,164,186,525
6 340,524,548,244 0.227 77,426,318,113
7 374,889,914,785 0.178 66,593,826,415
8 412,708,072,941 0.139 57,274,750,628
9 454,325,113,996 0.108 49,258,027,561
10 529,085,566,859 0.085 44,815,290,705
Total 336,717,381,851
Akumulasi
(Rp)
-511,875,918,166
-367,790,434,741
-204,290,696,555
-16,452,808,439
175,025,172,071
371,819,837,239
569,363,776,738
767,975,519,868
967,653,424,541
1,168,396,083,175
1,381,889,615,401
Layak
bulan
hari
) 144.1665662478
(62,386,043,531)
Tahun
(Rp)
0 -511,875,918,166
1 157,773,604,350
2 196,040,273,579
3 246,618,444,559
4 275,280,415,484
5 309,801,785,916
6 340,524,548,244
7 374,889,914,785
8 412,708,072,941
9 454,325,113,996
10 529,085,566,859
Total
Tahun
(Rp)
0 -511,875,918,166
1 157,773,604,350
2 196,040,273,579
3 246,618,444,559
4 275,280,415,484
5 309,801,785,916
6 340,524,548,244
7 374,889,914,785
8 412,708,072,941
9 454,325,113,996
10 529,085,566,859
Total
Tahun
(Rp)
0 -511,875,918,166
1 157,773,604,350
2 196,040,273,579
3 246,618,444,559
4 275,280,415,484
5 309,801,785,916
6 340,524,548,244
7 374,889,914,785
8 412,708,072,941
9 454,325,113,996
10 529,085,566,859
Total
% gen layak, soalnya kan suku ungan bank 10% , kalo dibawag segitu gak layak
44.75 %
Tahun 1
Y X
VC FC
0 0
174,592,599,036 100
Tahun 3
Y X
VC FC
0 0
271,360,471,141 100
Tahun 6
Y X
VC FC
0 0
361,180,787,088 100
Bunga 60%
Present Value Present Value
1/(1+I)^n
-511,875,918,166 1.000 -511,875,918,166
105,182,402,900 0.625 98,608,502,719
87,129,010,479 0.391 76,578,231,867
73,072,131,721 0.244 60,209,581,191
54,376,378,367 0.153 42,004,457,929
40,796,943,001 0.095 29,545,000,640
29,895,159,242 0.060 20,296,844,735
21,941,430,769 0.037 13,965,737,625
16,103,226,135 0.023 9,609,108,626
11,818,038,834 0.015 6,611,300,545
9,175,153,186 0.009 4,812,005,198
-62,386,043,531 -149,635,147,089
Bunga 9,5 %
NCFPV
1/(1+I)^n
1.000 -511,875,918,166
0.913 144,085,483,425
0.834 163,499,738,186
0.762 187,837,888,116
0.696 191,477,980,510
0.635 196,794,665,168
0.580 197,543,939,500
0.530 198,611,743,130
0.484 199,677,904,673
0.442 200,742,658,634
0.404 213,493,532,227
1,381,889,615,401
Bunga 27 %
NCFPV
1/(1+I)^n
1.000 -511,875,918,166
0.787 124,231,184,528
0.620 121,545,212,709
0.488 120,396,646,799
0.384 105,818,214,984
0.303 93,770,301,464
0.238 81,157,021,475
0.188 70,352,204,483
0.148 60,983,619,424
0.116 52,860,742,079
0.092 48,471,750,589
367,710,980,367.84
Bunga 30%
NCFPV
1/(1+I)^n
1.000 -511,875,918,166
0.769 121,364,311,039
0.592 116,000,161,881
0.455 112,252,364,388
0.350 96,383,325,333
0.269 83,438,628,231
0.207 70,548,585,669
0.159 59,744,824,692
0.123 50,593,665,571
0.094 42,842,674,417
0.073 38,378,888,363
279,671,511,417
Tahun 1
Y X Y
FC TS
84,631,711,338 0 0
84,631,711,338 100 356,400,000,000
Tahun 3
Y X Y
FC TS
81,673,999,024 0 0
81,673,999,024 100 539,055,000,000
Tahun 6
Y X Y
FC TS
33,806,243,978 0 0
33,806,243,978 100 717,482,205,000
BEP
Tahun
(%)
1 19.84
2 17.28
3 16.97
4 14.51
5 12.66
6 8.56
7 8.29
8 7.82
9 7.60
10 7.20
Tahun 1
X Y
TC
0 84,631,711,338
100 259,224,310,374
Tahun 3
X Y
TC
0 81,673,999,024
100 353,034,470,165
Tahun 6
X Y
TC
0 33,806,243,978
100 394,987,031,066
KELAYAKAN PROYEK
Nilai Net Cash Flow Present Value pada tingkat bunga berjalan (10%) sebesar
Maka perancangan pabrik ini feasible (layak)
Net Cash Flow
Present Value
-511,875,918,166
144,085,483,425
163,499,738,186
187,837,888,116
191,477,980,510
196,794,665,168
197,543,939,500
198,611,743,130
199,677,904,673
200,742,658,634
213,493,532,227
1,381,889,615,401
1,381,889,615,401 (positif)
Grafik BEP pada Tahun Pertama Variabel Cost
Fixed Cost
400000000000 Total Sell
Total Cost
350000000000
BEP 47,88
300000000000
250000000000
R
p
200000000000
150000000000
100000000000
50000000000
0
0 20 40 60 80 100
Variabel Cost
Fixed Cost
Total Sell
Total Cost
80 100
Grafik BEP pada Tahun Ke-Tiga
600000000000
500000000000
BEP 33,75%
400000000000
Rp
300000000000
200000000000
100000000000
0
0 20 40 60 80
% Kapasitas
Variabel Cost
Fixed Cost
Total Sell
Total Cost
80 100
Grafik BEP pada Tahun Ke-Enam
800000000000
700000000000
600000000000
BEP 14,07%
500000000000
Rp
400000000000
300000000000
200000000000
100000000000
0
0 20 40 60 80
% Kapasitas
nam
V
C
F
C
80 100
Sensitivitas Proyek
% Kenaikan Harga Bahan Baku % Kenaikan Harga Jual Produk
5 0
10 0
MPP = 3.09
IRR = 44.75
MPP IRR
7 tahun 5 bulan 20%
6 tahun 20,52 bulan 27%
tahun