Professional Documents
Culture Documents
L ANTECEDENTES LEGALES Si bien la figura básica de peculado del art. 387 contempla la mo-
dalidad dolosa y culposa de la misma y del peculado de uso en el art.
El art. 397 reproduce in extenso, con mínimas modificaciones y
388, se observa en cambio sensibles omisiones al momento de
con excepción de las circunstancias agravantes, el artículo 346 del Código
normativizar los comportamientos relevantes de los sujetos públicos
penal de 1924. Los cambios se centran en el uso del tiempo pre sente de
vinculados al patrimonio público. Así, no tiene nuestra legislación penal
los verbos 'apropiar" y "utilizar" empleados en el código actual
las figuras de peculado para uso momentáneo, ni el de peculado de
vigente, así como en el monto de las penas 1366).
aprovechamiento por error de otro, asimismo, no hace referencia al valor
Las fuentes extranjeras que influyeron para la redacción de esta de lo apropiado para atenuar o agravar la sanción, como sí lo hacen
figura son diversas: el Código penal argentino de 1922, el uruguayo de otras legislaciones penales (369).
1889, los italianos de 1889 y 1930, y también en parte los españoles de
1870, 1928 y 1973 {367). M. BIEN JURIDICO PROTEGIDO
El objeto genérico de la tutela penal es proteger el normal desarrollo
U. LA FIGURA PENAL
de las actividades de la administración pública. Por tratarse el peculado
La fórmula peruana de peculado ha preferido utilizar los verbos de un delito pluriofensivo, el bien jurídico se desdobla en dos objetos es-
rectores apropia o ufiliza"para definir los comportamientos típicos del pecíficos merecedores de protección jurídico-penal: (a) garantizar el principio
sujeto activo. Se aparta así de las fórmulas española y francesa que dé no lesividad de los intereses patrimoniales de la adminis' tración pública
(366)
El Código de 1924 hacía extensible en su art. 347 la
y (b) evitar el abuso de poder del que se halla facultado el funcionario o
imputación de peculado a los que administraren o custodiaren bienes municipales, servidor público que quebranta los deberes funcionales de lealtad y
educativos públicos, de beneficencia, como igualmente a los administradores y probidad (37°), asegurando el principio constitucional de fidelidad a los
depositarios de caudales embargados, secuestrados o depositados por autoridad intereses públicos al que están obligados los funcionarios y servidores.
competente aunque pertenezcan a particulares. Tales precisiones extensivas, con la
vigencia del Código de 1991, se redujeron a las entidades de beneficencia y similares, IV SUJETO ACTIVO: AUTORIA
pero se ampliaron en cuanto al circulo de autores para comprender a todas las personas o
representantes legales de personas jurídicas que administren o custodien dineros o Tanto en el delito doloso como culposo de peculado sólo puede
bienes destinados a fines asistenciales o a programas de apoyo social. ser autor el funcionario o servidor público que reúne las características
El Código de 1863 incluyó en su esquema de peculado las modalidades de de relación funcional exigidas por el tipo penal, es decir, quien por el
peculado por distracción (art. 194), peculado de uso (art. 195) y peculado por sustrac -
ción (art. 196). El art. 196 establecía: "El empleado que sustrae o cargo tenga bajo su poder o ámbito de vigilancia (directo o funcional),
consiente que otro sustraiga en percepción, custodia o administración las cosas (caudales o efectos)
los bienes, caudales u otros valoirs públicos confiados a su de los que se apropia o utiliza para sí o para otro (371). El particular que
administración o custodia, será castigado con
inhabilitación absoluta en tercer grado y reclusión en (360 Ver infra, pp. 359, 360 y 361.
primero, si la sustracción fuese menor de quinientos pesos
aumentándose un término por cada quinientos más hasta " Así, los códigos penales italiano (1930, arts. 314-316), portugués (1982, art.
13
legitimado de algún sector público o de toda la administración pública 1 ). 372 presenta al análisis matices difíciles de responder desde una estricta perspectiva
Muy debatible es la tesis que trata de ver en el administrador de facto un penal, como por ejemplo el argumento del destino de los caudales en el marco
sujeto activo del delito, dado lo especial y específico del autor del peculado; de la actividad empresarial de la sociedad de economía mixta, en el entendido
para admitir tal propuesta de autoría tendría que efectuarse modificaciones en el que el espíritu de lucro y no el servicio público es el que impulsa la gestión de
tipo de peculado o en la formulación descriptiva del artículo 425 del Código dicha entidad comercial, industrial o de servicios, vale decir, no es directamente
Penal. el interés general –contenido directo o indirecto de toda función pública– el que
Como atinadamente indica ABAN-ro , entrar en posesión de los caudales o
1373} referenciaría las operaciones o negocios de dichas entidades. Tesis que
efectos no puede suponer, desde la lectura normativa del delito de peculado, igualmente puede ser objeto de cuestionamiento si se aborda el problema desde
"una simple entrega de bienes basada en una cuestión personal de confianza en una perspectiva globalizadora en la cual y a la postre el manejo de los recursos
el funcionario, o derivada de la costumbre o de cualquier otra circunstancia del Estado en las sociedades de economía mixta no estaría necesariamente
ajena" a la referenciada del cargo. La restricción acentuada de la tipicidad por alejado de los fines públicos . (375)
autoría que se colige de la lectura del tipo penal imposibilitan argumentar por En la perspectiva del ámbito de tutela del tipo penal de peculado y de
una lectura extensiva en esta materia. la amplitud de la noción penal de funcionario público contenida en el
La calidad de sujeto activo no se pierde por el hecho que la organización artículo 425 del Código Penal, no es imprescindible exigir del sujeto activo
empresarial asuma características o formalidades propias del sector privado, en que reúna estrictamente las calidades formales derivadas del concepto
la medida que el patrimonio siga siendo público, esto es, del Estado o de las administrativo de funcionario público, pues basta que se
administraciones locales; esto posibilita entender que los funcionarios de halle desempeñando función pública y que exista vinculación funcio nal
empresas mixtas, en las cuales bajo formas de sociedades comerciales coexisten entre el cargo y los caudales o efectos que posee en cualquiera de las
y cumplen sus cometidos con capitales expresiones modales que la norma contempla.
V. SUJETO PASIVO
(Ejecutoria suprema de 4 de octubre de 1996, Exp. N° 3299-94-B, Ica [Sumiller N' 24, p.
425]); b) si el imputado, como funcionario o empleado, no tuvo relación directa con la La administración pública, en la amplia diversidad de sus mani-
dependencia en que se cometió el delito de peculado, no podrá derivársele responsabilidad por festaciones.
negligencia (Ejecutoria suprema de 29 de octubre de 1928 [Revista del Foro, 1929, Lima, p.
61]); c) si el funcionario o servidor se limitó a cumplir órdenes de pago, no siendo de su ( 374)Enun estudio reciente (RolAs VARGAS, Fidel: "La interpretación teleológica: A propósito
competencia la posesión o administración-custodia de los bienes apropiados por otros del articulo 40" de la Constitución Política y el numeral 3 del artículo 425" del Código Penal, la
servidores (Ejecutoria suprema de 11 de marzo de 1998, de conformidad con el Dictamen Fiscal calidad imputable de los funcionarios y servidores públicos de las empresas públicas", en
Supremo, Exp. 778-97). Diálogo con la jurisprudencia, Año 6, N' 20, mayo, Lima, 2000, pp. 69-77) he analizado las
Véase sobre este punto con mayor detalle supra, pp. 109 y ss. ("Funcionario de
(372)
dos lineas jurisprudenciales existentes en la Corte Suprema de la República con relación a los
hecho"), funcionarios de empresas mixtas y los delitos de manejo de fondos públicos.
1373)
ABANTO VÁSQUEZ: Los delitos contra la administración pUblica en el Código Penal 0 ( Para información acerca de esta materia sobre el debate en la doctrina española, véase
75
peruano, cit., p. 288. ROCA Aciwrro, Luis: El delito de malversación de caudales páblicos, Barcelona, Bosch, 1999, pp.
131 y ss.
Fidel Rojas Va/gasPeculado doloso
VI. COMPORTAMIENTOS
TÍPICOS quia (reglamentos). Dicha posesión puede ser directa o indirecta, es
Los verbos rectores del peculado son apropiar y utilizar, los mis- decir, estar en contacto con los caudales y efectos o darla por asumida,
mos que configuran las dos modalidades de peculado contenidos en el bastando solamente la facultad de disposición jurídica (378) o disposi-
art. 387: peculado por apropiación y peculado por utilización o uso. ción funcional. Es interesante destacar que la norma peruana de
peculado utiliza la frase "Por razón del cargo" y no 'por razón (o en ra-
Los elementos materiales del tipo penal son las siguientes: a) exis- zón) de susfimciones", conforme la fórmula española de peculado. Este
tencia de una relación funcional entre el sujeto activo y los caudales y dato tiene significativas implicancias, por cuanto con base a la norma
efectos; b) la percepción, administración o custodia; c) modalidades de penal española la vinculación funcional puede tener ya un sentido estricto
comisión: apropiación o utilización en cualquier forma; d) destinata - como un sentido amplio, para connotar en esta segunda dirección,
rio, para sí o para otro; y e) objeto de la acción: los caudales o efectos. como anota MuÑoz CUESTA, que basta que los caudales o efectos hayan
Hay que anotar que el alejamiento del caudal o efecto del lugar donde llegado al poder del funcionario con ocasión de las funciones que
se encuentra no es necesariamente un elemento del tipo penal y tam - concreta y específicamente realice en mérito a sus atribuciones generales,
poco lo es formalmente, característica que lo aleja del comportamiento con independencia de la competencia que las disposiciones
de sustracción propio de los delitos patrimoniales de apoderamiento. administrativas adjudiquen al cuerpo al que pertenezcan (379). La frase
"por razón de sus funciones", nexo funcional más genérico y abierto que
aJ La relaciónfuncional: "por razón de su calza" la descripción normativa peruana, ha permitido que la jurisprudencia
No cualquier funcionario o servidor puede incurrir en delito de española extienda el círculo de autores, a quienes no se hallen necesa-
peculado. Es presupuesto necesario de partida, para que opere el com- riamente vinculados con los caudales por el específico ámbito de com-
portamiento típico de apropiarse o utilizar, que Ios bienes se hallen en petencia reglada.
posesión (376) del sujeto activo en virtud a los deberes o atribuciones de La relación funcional es un componente típico que casi todas las
su cargo. Si es que no existe esta vinculación jurídica, el hecho será legislaciones latinas incluyen en el delito de peculado para limitar o
putable, como indica correctamente MANzwr (377), a título de hurto o restringir la relevancia penal de los actos de dicho delito, siguiendo el
apropiación ilícita común pero no de peculado o de estafa, de existir ejemplo del art. 168 del Código penal italiano de 1889 (Código
engaño. Esto es lo que ha permitido sostener, a nivel doctrinario, que el Zanardelli) que fue el primero que lo enunció (350). Ello sirve así de marco
peculado trasciende la simple esfera patrimonial siendo más una de referencia obligado para delimitar penalmente el
violación flagrante a los deberes de garantía y confianza asumidos por el comportamiento del funcionario o servidor público; si éste se
funcionario o servidor en razón a su cargo. Lo que explica que su apropiara o utilizara bienes de propiedad o en posesión de los entes
inclusión se halle en el capítulo de los delitos cometidos por funcionarios estatales, y no poseyera dicha vinculación, simplemente estaría
contra la administración pública y no en aquellos que lesionan el incurriendo en delito común de hurto, robo, defraudación o apropiación
patrimonio. ilícita. El contenido de la relación funcional pasa a ser así el más
La posesión de los caudales o efectos de la que goza el funcionario importante componente típico del delito de peculado, pudiendo ser
o servidor debe basarse en el ámbito de competencia del cargo, de- resumido en los siguientes aspectos: 1) existencia de competencia por el
terminado o establecido en la ley o normas jurídicas de cargo; 2) confianza del Estado en el
(5785
(376) A1 respecto, FONTÁN BALEsTRÁ: Tratado de Derecho penal.
La relación que ha de tener el sujeto público con los caudales o efectos, como
señala QUERALT JimINIE.z, ha de superar la de mero servidor de la posesión aunque no ha Parte especial, cit., T. VII, p. 276; BERNAL PINZÓN: Delitos contra la administración
de ser una disponibilidad jurídica completa (Derecho penal español. Parte especial, Barce- ptiblica, cit., p. 23.
1379)
lona, José María Bosch Editor, 1997, p. 666). CANZEMÜLLER ESCUDE.R0/ FRIMLA (Coordinadores): Delitos contra le
137 administración pública, Barcelona, Bosch, 1998, p. 110.
MANZINI: Tratado de derecho penal, cit., T. 8, Vol. III, p, 141.
5
Fidel Rojas Va/gasPeculado doloso
1380
Ver infra, p. 361.
6
Fidel Rojas Va/gasPeculado doloso
funcionario o servidor en
virtud al cargo; 3) poder de vigilancia y cuidado sobre los caudales o u orden que deja en posesión del funcionario o servidor efectos o caudales
del Estado coincide con las funciones inherentes al cargo. Otra es la
efectos; y 4) deber de garantizar la posesión (percepción, administración o
situación si se designa a funcionarios o servidores que no poseen, en el
custodia) a nombre del Estado. Es esta relación funcional la que legitima la
ámbito de la competencia de sus cargos, tales funciones de percepción,
entrega de los caudales y efectos que hace el Estado a los funcionarios y
administración o custodia y, en dicho supuesto, se apropian o utilizan
servidores públicos en expresión de confianza (381) y la que posibilita la
los bienes estipulados. Al respecto, se debe señalar que la existencia de
imputación por delito de peculado.
una disposición legal o de una orden legítima de autoridad competente
La competencia por razón del cargo para poseer caudales o efectos,
igualmente legitima la facultad de posesión, al agregar al cargo una
constituye a su vez el componente normativo principal de la vinculación
función complementaria que antes no existía. Dicho plus funcional
funcional requerida por el tipo penal, lo cual permite considerar qué
puede ser temporal o permanente, aunque esta segunda hipótesis no es
encargos o delegaciones temporales no son suficientes para configurar
la más frecuente.
tal componente. La posesión de los caudales o efectos, su disposición
oficial o su simple custodia se tornan así una función específica del
funcionario o servidor público, una manifestación inherente al marco de b) La percepción, administración y custodia (384)
sus competencias. CATALÁN SENDER da cuenta de las dos lecturas de El contenido de la posesión que por su cargo ejerce el funcionario
interpretación que al respecto ofrece la doctrina y jurisprudencia española o servidor sobre los caudales o efectos se materializa a través de las tres
sobre este tema: "en España, en la doctrina científica y en la únicas formas (o modos) de poseer establecidas en el tipo penal, las
jurisprudencia, que no es pacífica en este punto, se viene deba tiendo si mismas que pueden darse juntas o separadamente y que objetivan de
por ello [por razón de sus funciones] el tipo penal exige que el funcionario tal manera la relación funcional y lo diferencian del tipo penal común
que se apropia del caudal o efecto «debe tener competencia» para de apropiación ilícita, donde la fuente productora y vinculante de la
poseerlo por razón de su cargo, es decir, si entre las atribucio nes posesión puede ser cualquier título al margen del nexo por razón del
encomendadas por la ley al funcionario está la de poseer o custodiar cargo público. La naturaleza jurídica de la posesión a
caudales públicos, o bastará que meramente los tenga ocasionalmente, con tomar en cuenta en el derecho penal, como se ha indicado ya,
ocasión de sus funciones, como sucede en el derecho alemán. hace mención tanto al poder de hecho sobre la cosa (tenencia) como
Entendemos más correcta desde el punto de vista del principio de también a la facultad de su disposición jurídica. Se trata así,
legalidad la primera interpretación, que parece es la mayoritaria como señala CAMAÑO ROSA, de una acepción amplia de
últimamente" 3827 1 .
posesión (385).
Es usual preguntarse sobre si la facultad de posesión de los efectos y 1. Percepción. Se alude con este término a la acción de captar o
caudales por razón del cargo se legitima exclusivamente en la norma o recepcionar caudales o efectos de procedencia diversa pero siempre
reglamento o admite acaso otra fuente, por ejemplo, un mandato u orden
Lícita (del tesoro público, de particulares, de fuentes extranjeras,
legítima (3s3). No existe discusión alguna si dicho mandato
donaciones, producto de operaciones contractuales, provenientes in-
1381)
Al respecto, BERNAL PINZÓN: Delitos contra la administración
cluso de otras agencias estatales, etc.) y que ingresan o pasan a integrar
príblica, cit., pp. 21 y 22.. al patrimonio estatal o público en general en calidad de bienes públi-
°7Y2} CATALÁN SENDER, Jesús: Los delitos cometidos por autoridades y Ancionarios públicos
en el nueva código Penal (Doctrina yjurisprudencia), Barcelona, Editorial Bayer Hnos., 1999, p. 1354)
Nuestro Código penal ha repetido así el modelo italiano de 1889
263. (artículo 168), sin entrar en pormenores de sus modalidades, lo que ha originado
(3831 Ver, por ejemplo, SOLER (Derecho penal argentino, cit., T. V, p. 181), que admite • numerosos debates sobre la conveniencia de su mención restrictiva expresa (ver infra, p.
incluso la práctica consuetudinaria no contraria a ley. 361).
(385)
CAMAÑO ROSA: "Delitos contra la administración pública en el Código penal
7
Fidel Rojas Va/gasPeculado doloso
uruguayo", cit., p. 58.
8
Fidel Rojas Vargas particulares. Administran caudales y efectos los
tesoreros, los almacenistas, los administradores
cos. Lo que resulta discutible es si los bienes de judicialmente nombrados, los funcionarios o
particulares que ingresan a la administración pública servidores del Banco de la Nación a cargo de los
en calidad de depósitos en garantía o para vigilancia depósitos judiciales, etc.
pueden ser considerados bienes públicos y, por lo
mismo, susceptibles de peculado. En la doctrina, CREus 1386)
CREUS: Derecho penal. Parle especial, cit., T. 2, p.
086)
tiene una opinión negativa al respecto. FERREIRA (387), 296.
por su parte, es del criterio que son bienes a cargo del PIO FERREIRA DELGADO: Delitos contra la administracidn pública, cit., p. 26.
Estado no solamente los que le pertenecen sino Cita el autor los casos de vehículos decomisados, dineros embargados, consignados a
también los del particular que el Estado administra. nombre del juzgado. De igual postura PEÑA OssA, Erleans: Delitos contra la
Por nuestra parte, consideramos que el tipo penal no administración pública, Bogotá, 1995, p. 72.
exige necesariamente la propiedad estatal o pública 334
de los bienes; es más, la posición de garante
(ejercida a través de sus representantes) que asume
el Estado, permite considerar susceptibles de
peculado tanto a los bienes que se incorporan, sea
cual sea la fuente productora (pública o particular),
como a los que temporalmente se hallen bajo
disponibilidad jurídica (bienes con destino público o
aquellos sujetos a simple custodia estatal).
Perciben caudales tanto aquellos a quienes el
Estado asigna bienes en razón de sus cargos, como
los que recaudan, del ámbito externo a las
administraciones públicas, contribuciones rentas o
impuestos que ingresan a los fondos fiscales y/o
público en sentido amplio.
2. Administración. La posesión confiada al
funcionario o servidor, en este caso, implica funciones
activas de manejo y conducción (gobierno). La
administración de los caudales o efectos por parte
del sujeto público, tiene implícita la vinculación
funcional, comprendiendo tanto relaciones directas
con el caudal, efecto o relaciones mediatas, por las
que sin necesidad de entrar en contacto con los bienes
puede el funcionario público disponer de ellos en
razón a ser el responsable de la unidad
administrativa o titular del pliego. Rigen aquí las
reglas civiles extrapenales para el cuidado y gobierno
de los caudales y efectos ingresados a la esfera de la
administración pública, sean públicos o de
Peculado doloso peculado por apropiación y peculado por utilización o uso.
Como se ha dicho anteladamente, no puede haber
3. Custodia. Esta forma típica de posesión implica apropiación o utilización propia de peculado si no hay
la protección, conservación y vigilancia debida por el relación funcional entre el sujeto activo y la cosa.
funcionario o servidor de los caudales y efectos Sobre esta base se articulan las modalidades
públicos. delictivas de comisión estipuladas en la figura
Mediante tales formas de posesión que la ley penal.
penal ha establecido, el funcionario o servidor tiene La apropiación, a diferencia de la sustracción,
que desarrollar funciones de control, cuidado, supone que el sujeto activo del delito posee ya
conducción y vigilancia (deber de garante) en desplie- consigo el bien o caudal del cual entra en disposición
gue de las obligaciones inherentes a su cargo. La personal contraviniendo sus deberes de función. Apro-
infracción de tales deberes y su conversión en actos piarse es hacer suyo caudales o efectos que
de relevancia penal consistentes en apropiarse o pertenecen al Estado, apartándolo de la esfera
utilizar los bienes dejados en posesión, ponen en funcional de la administración pública y colocándose
evidencia el quebrantamiento de los deberes en situación de disponer de los mismos. En toda
funcionales por parte del sujeto activo para con la apropiación hay por derivación una negativa tácita o
administración pública y su manifiesta voluntad de expresa a devolver lo percibido, custodiado o lo que
lesionarla patrimonialmente con aprovechamiento se tiene en administración, bien porque le es ya
material para sí mismo o para terceros. imposible al sujeto activo entregar o devolver al
c) Modalidades delictivas: 'apropia o utiliza" haber dispuesto del caudal o efecto, o bien porque
El artículo 387, a diferencia de lo que ocurre en sencillamente se niega a ello sin causa justificada.
otras legislaciones penales del extranjero, que La negativa a devolver no es un componente del
emplean los verbos, sustraer, procurar, hurtar (388);
etc., ha circunscrito la acción penalmente relevante (
358)
Véase infra, pp. 359 y ss.
en los verbos apropiar y utilizar, generando así los llamados
Fidel Rojas Vargas 608.
Difícil es en cambio admitir la receptación, peor aún las otras hi- Los caudales„ en una conceptualización amplia, son bienes en ge-
pótesis de relevancia penal aludidas anteriormente, cuando del análisis neral de contenido económico, incluido el dinero y los valores de cré -
concreto de las circunstancias en juego, se contextualiza entre dito negociables, como los cheques y bonos, de exigencia actual o futura
peculador y familiar o allegado íntimo un cuadro signado por el prin- (395)
. En una acepción estricta, lo son sólo los bienes fisicalizados y
cipio de confianza y de razonabilidad acerca de la legitimidad de los aprehensibles con valor económico propio (mercancías, vehículos,
caudales que recibe el tercero. Pensemos en los hijos, o a la inversa en insumos, etc.) y el dinero.
los ascendientes, o en el cónyuge quiénes no pueden objetivamente Caudal, según el Diccionario de la Real Academia de la Lengua Es,va-
presumir que el caudal o efecto que está recibiendo de su pariente o fiola, es la hacienda o bienes de cualquier especie y, más comúnmente,
esposo funcionario público pertenezcan al Estado, dada la verosimilitud el dinero. El término "caudal" en la doctrina española comprende a cual-
del acto o la correspondencia entre el manejo de dinero que hace el quier objeto, bien mueble, dinero y valores negociables que posean un
funcionario con lo que efectiva y legalmente percibe como sueldo; si el valor económico aunque no actual (cheques, bonos, letras, pagarés, ac-
acto de prodigalidad supera dichos estándares, se desvanece el principio ciones) (396). Lo discutible aquí es si el concepto "caudal" es tomado en su
de confianza para poderle ser imputado al tercero cargos por acepción etimológica amplia, es decir, como hacienda o bienes en general,
receptación, una vez descartadas las hipótesis de inducción o de com- de forma tal que incluya también a los bienes inmuebles.
plicidad. En tal caso la mención normativa "para otro" sólo jugará un Mayoritariamente la doctrina y la jurisprudencia españolas se han mos-
interés simbólico, desprovisto de interés penal. trado renuentes a asimilar taI posición extensiva de interpretación (397)
Pero lo que sí debe quedar claro es que el "otro" no puede ser que desnaturalizaría el contenido normativo del tipo penal de este país,
autor ni coautor de peculado y no es él el que consuma el cielito. Asi- que utiliza como verbo rector típico el término sustraer(398) a diferencia
mismo, no interesa para considerar consumado el delito qué fin le dé el del modelo peruano que usa los verbos rectores apropia y utiliza.
sujeto activo o el tercero a los bienes o efectos apropiados o utilizados
Efectos es un vocablo de ascendencia francesa que designa a los
(venderlos, destruirlos, regalarlos, guardarlos, etc.). Lo que sí se debe
objetos, documentos y símbolos con representación económica (estam-
tornar en cuenta al momento de efectuar el análisis de tipicidad, en la
pillas, sellos, material simple de oficina, distintivos oficiales, símbolos
hipótesis de utilización personal o para tercero, es que la conducta típica
de propiedad, consignaciones judiciales, giros postales, etc.). Al res -
deberá estar relacionada a bienes no comprendidos en el subsiguiente
pecto MORALES PRATS nos da la siguiente definición de efectos: "lo serán
artículo 388 del Código penal para ser imputable a título de peculado
todos aquellos objetos o bienes (distintos del dinero) igualmente sus-
del artículo 387.
(395) Ejecutoria suprema del 10 de setiembre de 1997, Exp. N"
e) El objeto material del delito: los 'caudales o efectos' 4174-96, Junín: "De manera alguna los documentos y libros contables pueden
considerarse como caudales y menos como efectos, pues los mismos no son susceptibles
Nuestro Código penal, al igual que muchas otras legislaciones de ser introducidos en el tráfico jurídico ya que sólo son de utilidad para la propia
(Chile, Argentina) que derivan sus instituciones jurídicas penales de persona natural o jurídica y la Sunat" [Sumilla N" 14, p. 422].
los modelos francés e italiano, ha usado la arcaica pero útil fórmula 096
Véase ORrs BERENGUER, en Coso DEL ROSAL, M. y otros: Derecho penal. Parte
lingüística de los "caudales y efectos" contenida en los artículos 169 del especial, Valencia, Tirant lo blanch, 1990, p. 487; QUERALT jlis4É:Nez, Joan J.: Derecho penal
español. Parte especial, Barcelona, Librería Bosch, 1991, Vol. II, p. 464; RODRíCUEZ DEVESA,
Código penal francés de 1810 y 405 del código español de 1870. Otros José: Derecho penal español; Madrid, Dikynson, 1994, p. 1182; QUINTERO OLIVARES,
códigos como los de 1889 y de 1930 de Italia se refieren expresamente a Gonzalo; VALLE MoÑiz, José Manuel; MORALES PRATS, FERMÍN-MORALES GARCtA, Oscar:
"dinero u otra cosa mueble"; el mexicano de 1921 habla de dinero, valo- Comenta-
res, fincas; el código de Paraguay de 1914 alude a dinero, efectos, mer- rios a la parle especial del derecho penal, Pamplona, Aranzadi, 1996, p. 1248.
cancías, documentos de crédito, valores u otras cosas muebles. El reciente ORTS BERENGUER, en COSO DEL ROSAL y otros: Derecho penal especial, cit., p.
:397)
código español de 1995 sigue refiriéndose a caudales y efectos. 487. 1398) Véase infla, pp. 359-360.
Fidel Rojas VargasReculado doloso
ceptibles de valoración económica, con independencia de su inclusión doctrina española existe una marcada tendencia a eliminar el uso dife-
o no entre los bienes inventariables de la administración" (399). renciado de tales términos ( 400), resulta adecuado y racionalizador el
El código peruano al hablar de caudales y efectos no ha agregado esquema de inclusión clasificatorio propuesto por la Corte Suprema
la adjetivación "públ'icos"cotno sí lo hace el código español. Ello permite que abona por una noción estricta de "caudal" y amplia de "efectos".
con mayor fuerza argumentativa inferir que dichos bienes pueden ser En resumen, aceptando vía de consenso una noción estricta de"cau-
públicos o de particulares, siendo lo trascendente que se hallen en poder dal", y superando las definiciones españolas algo confusas sobre este
de la administración estatal o que en su defecto ésta tenga y mantenga tema, sólo será tal el dinero y los bienes materiales fisicalizados,
un legítimo derecho expectante sobre los mismos. aprensibles, mientras que constituirán "efectos" todos aquellos objetos,
Con el empleo de los verbos rectores del art. 387 no resultan cosas o bienes que representan un valor patrimonial público, incluyendo
asimilables los derechos, ni a título de caudales ni de efectos. Lo que sí aquí los títulos valores negociables. Queda latente la discusión sobre si
es susceptible de debate es la calidad apropiable (bajo el supuesto de es posible extender el concepto caudal para incluir en él también a los
peculado) de las energías y elemento con valor económico, vale decir,
inmuebles por naturaleza (401), de forma tal que exista un peculado por
que la noción equiparada de bien mueble que es utilizada en el tipo
apropiación de bienes inmuebles, quedando fuera de discusión el hecho
penal de hurto sea también aplicable al tipo penal de peculado; sobre
que sí es posible un peculado por utilización de dichos bienes.
esto cabe dar una respuesta negativa, ya que el art. 387 no hace uso del
elemento normativo "bien mueble" que podría legitimar, vía interpre-
,tación una extensión de ese tipo. VIL ELEMENTO SUBJETIVO
La Corte Suprema ha asumido un criterio funcional para decidir El peculado en análisis es doloso por , cuanto exige del
la calidad del caudal o efecto, al sostener que ambos deben ser suscep- funcionario o servidor público que sus actos sean cometidos con
tibles de introducción y negociación en el tráfico jurídico. Por Ejecuto- conocimiento de que los bienes que se apropia y utiliza voluntariamente
ria Suprema de 26 de mayo de 1998, Exp. N° 4174-96, son de pertenencia pública (412). El dolo exigible para consumar el tipo es el
Junín, se ha definido el término "caudal" como el dolo eventual al no requerir el tipo ningún propósito especial o la
dinero u otros objetos dotados de valor económico, mientras que presencia de algún reforzante subjetivo, como el a sabiendas, el ánimo de
se ha considerado que la palabra "efectos" comprende a los documentos lucro o la finalidad de enriquecimiento.
de crédito, valores en papel, títulos, Sellos, estampillas emanadas de VIII. CONSUMACIÓN Y TENTATIVA
entidad estatal, es decir, a los instrumentos que representan valores
El delito es de resultado en su forma activa y
económicos y tienen al igual que los :audaIes naturaleza negociable.
omisiva. La consumación se realiza instantáneamente
En síntesis, el esfuerzo conceptual de .a Corte Suprema ha
consistido en indicar que el caudal posee por sí calor económico,
al producirse la apropiación de los caudales o efectos por
mientras que el efecto representa un valor econórni:o, ambos con parte del sujeto activo, vale decir, cuando éste incorpora parte del
capacidad de negociación en el tráfico jurídico. Se nota 3.ri tales patrimonio público a su patrimonio personal, o en su segunda
definiciones el interés jurisprudencial por lograr distinciones axativas modalidad, a través de la utilización o uso del
entre lo que es caudal y efectos, de modo que los títulos caudal o
de :rédito pasan en tal idea a constituir "efectos". Esta
inclusión puede ácilmente ser cuestionada, pero dado el hecho de que (400) Al respecto, véase Roca ACAPITO: El delito de malversación de
caudales públicos, cit., pp. 118-120, donde se da cuenta de la orientación doctrinaria y
incluso en la jurisprudencia) que apunta al empleo del término "caudal" con carácter comprensivo de
"efectos".
(399) En QuiNTEizo OLIVARES y otros: Comentarios a la parle especial del
(401) Al respecto véase ABANTO VÁSQUEZ, Los delitos contra la administración pública
derecho penal, it., T. II, p. 1247. Los autores incluyen material de oficina como
en el Código Penal peruano, cit., p. 298, quien acepta dicha posibilidad.
papel, bolígrafos, yapas, etc., generalmente no inventariables.
Peculado doloso
Fidel Rojas VargasReculado doloso
en ella contenida
públicos, cit., pp. 255 y 256.
° En tal sentido, la
14 6)
y de la seriedad del análisis y evaluación técnica de los datos que la título de imputación responden penalmente por el mismo delito,
sustentan dependerá la existencia del aspecto material del delito. esto es, por peculado doloso, pero con títulos distintos de inter-
Si la pericia técnica no arroja el perjuicio económico para los inte- vención: participes y coautores. La posibilidad de admitir un ré-
reses patrimoniales públicos, no estará acreditado el delito. Al igual gimen separado de calificación legal, los primeros a título de deli-
que para el delito de colusión defraudatoria, también en el peculado el to común, los segundos de peculado doloso, es en la actualidad
valor de la pericia es determinante. Todo ello obviamente dando por una propuesta minoritaria que no se concilia con el principio de
sentado la existencia de comportamiento doloso, pues en modo alguno accesoriedad de la complicidad.
puede la objetividad de los informes contables pasar por encima o 0) Los funcionarios y servidores públicos sin vinculación funcional
suprimir el elemento subjetivo del delito, pues se trataría de imputar que contribuyen con aportes secundarios, es decir, no deciden ni
responsabilidad penal con base a criterios de responsabilidad objetiva, ejecutan el hecho propiamente, responden a título de complicidad
lo cual sería aberrante. en el delito de peculado de los funcionarios y servidores vinculados
funcionalmente. Los funcionarios o servidores en igualdad de
XI. AUTORIA Y PARTICIPACIÓN
14137) situación que en fase preparatoria aportan datos, informaciones o
contribuyen con algún elemento facilitador de gran importancia para
El tema de la participación de sujetos especiales y particulares en la ejecución del delito, en fase preparatoria, se constituyen en
el delito de peculado es una temática que presenta hipótesis muy inte- cooperadores necesarios.
resantes: c) Los particulares que instigan, colaboran significativamente en fase
a) Los funcionarios y servidores que no están vinculados funcional- preparatoria, o Colaboran accesoriamente eón los funcionarios o
mente por razón del cargo con los caudales y efectos no son pasibles servidores públicos no vinculados por razón del cargo, responden
de cometer peculado a título de autoría ni coautoría; sus actos, si a título de partícipes (determinadores, para el caso de los que
dominan y ejecutan el hecho, responden a título de apropiación instigan, y cómplices primarios y secundarios, para los
ilícita y de hurto comunes, según las características del caso. colaboradores, respectivamente) en delito común (448).
b) Los funcionarios y servidores públicos sin vinculación funcional
e) Los particulares (extraneus) que auxilian o colaboran con los fun-
que conjuntamente intervienen en el delito con otros funcionarios cionarios o servidores públicos vinculados funcionalmente res-
o servidores públicos que poseen vinculación con los caudales y
ponden a título de complicidad en el delito de
efectos por razón del cargo, ejecutando materialmente ambos la
conducta material típica, con base a la tesis de la unidad del peculado.
e No cabe admitir la tesis de autoría mediata por parte
@lo La tesis de que los particulares (los extraneus) que
del funcionario o servidor no vinculado funcionalmente, ni
contribuyen con actos de complicidad no pueden ser imputados a título de cómplices de
peculado obedece at criterio de que el peculado es fundamentalmente una infracción, por parte del extraneus, en tanto éstos utilicen
un quebrantamiento del deber de fidelidad a la función más que una lesión al como instrumento al funcionario o servidor público
patrimonio público, careciendo los particulares de calidad funcional imputable. En tal vinculado funcionalmente para que ejecute el delito. La
sentido se halla la Ejecutoria suprema de 15 de marzo de 1994, Exp. 1885-92-B, Ancash
(que considera que el particular no puede ser cómplice del delito de peculado, pues no imposibilidad de constituirse en autores mediatos deviene
reúne la calidad de funcionario ni de servidor público) y la Ejecutoria suprema de 17 de de su falta de condición funcional vinculada por el cargo,
diciembre de 1985 (Anales Judiciales, T. LXXIII, Lima, 1985, p. 326 [Sumad requisito exigido por el tipo penal de peculado para poder hablar
N° 47, p. 429]). En sentido distinto, la Ejecutoria suprema de 8 de julio de 1980, Exp. N"
2470-79, ica, considera a los concurrentes en el delito de peculado, autores y cómplices de
en propiedad de autor o coautores. Los funcionarios o servidores
un mismo y único ilícito penal: el de peculado [Sumía N°51, p. 430]. que utilizan a instrumentos o terceros que actúan sin conocimiento
de la ilicitud del hecho, responden a título de autores mediatos
21
Fidel Rojas VargasReculado doloso
(408)
Véase supra, p. 75 y ss.
22
Fidel Rojas VargasReculado doloso
del delito patrimonial común de apropiación o hurto, según sea circunstancias de política social el Estado cuenta con entidades
el caso. Si los terceros poseen conocimiento de la ilicitud de los específicas orientadas a tales propósitos como el
actos de los sujetos públicos, pero son obligados a colaborar, les
beneficia las causas de justificación de la ilicitud del acto; si no ° Véase con mayor detalle supra, pp. 338-340.
0 9)
23
Fidel Rojas VargasReculado doloso
24
Fidel Rojas VargasReculado doloso
5. ¿El policía nacional o militar que custodia fondos públicos ,y 10. Si el funcionario o servidor provoca situaciones de
se los apropia comete delito de peculado? descuido en concierto con terrero, para que ésta sustraiga efectos
Sí, están incluidos en los alcances del tipo penal; no lo están los o caudales, ¿incurre en delito. de peculado culposo?
vigilantes particulares que custodian vehículos o inmuebles que con- No, el funcionario o servidor responderá por peculado doloso por
tienen valores o caudales. apropiación a título omisivo.
6 ¿La apropiación o utilización que hagan los depositarios, ad-
ministradores o custodios particulares de los caudales o efectos 11. Si el descuido o estado de inseguridad del caudal o
ordenados por autoridad competente, es típico del delito de efecto se debe a razones de fuerza mayor o a órdenes de
peculado? superior jerárquico, ¿resultará imputable el funcionario o
servidor público a título de delito de peculado?
Sí, el tipo penal también se extiende a ellos de acuerdo al texto del
art. 392 del Código Penal. Le asisten en tales casos las causas de ausencia de acción y de justi-
ficación de la antijuricidad del hecho que harán inexistente el delito.
7. ¿El cajero que se apodera y apropia sumas de
dinero que recepciona en estricto cumplimiento de su cargo e 12. Si el funcionario o servidor que provoca situaciones de
inmediatamente repone con otras sumas de dinero de la misma descuido no se halla en relación funcional con los caudales y
administración, comete delito de peculado? ¿Y si los efectos, ¿puede ser posible de imputación penal a título de
apoderamientos son continuos? reculado culposo?
Sí, porque siempre habrá un minus faltante. Puede presentarse No. El tipo exige necesariamente dicha vinculación. El funcionario
delito continuado de peculado de ser continuos los apoderarnientos. o servidor será cómplice primario del tercero que comete hurto o robo;
en todo caso, su comportamiento sólo ameritará sanciones admi-
0. ¿Si el sujeto activo distrae o da un uso oficial distinto al nistrativas.
establecido a los bienes y efectos, comete delito de peculado?
No propiamente, la figura es malversación de fondos, que es a su 13. ¿La apropiación del importe de dinero o títulos
vez una variedad de peculado, aunque en otras legislaciones como la valores por parte del empleado o funcionario público de correos
española lo que nosotros llamamos peculado es allí una variedad de es típica del delito de peculado?
malversación de fondos. La respuesta ofrece aquí algunos matices de implicancias distin-
tas. En la hipótesis de no haber sido declarados tales valores, no obstante
.9. ¿El empleado público sin relación funcional que se apropia o ser caudales de propiedad particular, no se afirmará base objetiva para el
utiliza caudales (bienes) o efectos de la administración pública, delito funcional de peculado sino para uno común de sustracción o
comete delito de peculado? apropiación ilícita, debiendo analizarse la posibilidad de concurso con
No, comete delito común de hurto, robo o apropiación ilícita, pero el tipo penal de violación de correspondencia (artículo 161° del Código
no peculado. Es el caso típico de funcionarios o empleados que se apo- Penal). En el caso que los caudales o -ampliando la hipótesis- los efectos
deran de bienes que no se hallan bajo su esfera de control funcional. sean públicos y no hayan sido declarados en su calidad de tales valores,
El funcionario público con relación funcional, pero bajo el régimen cabe sostener igual hipótesis, pues no ha existido la posibilidad de
jurídico privado que se apropia de los caudales y efectos públicos establecer la vinculación funcional entre el sujeto público y los
también comete peculado. caudales o efectos, exigida por el tipo penal. En una tercera
354 365
Fidel Rojas VargasReculado doloso
lectura, sean particulares o públicos los bienes, sí han sido declarados 356
como tales, es factible derivar a partir de ello un ámbito de relevancia
penal por peculado en la conducta dolosa del sujeto activo (funciona- doctrina española se responde afirmativamente, en base a que exista un
rio o servidor), pues éste pasó a poseer un deber de garante con rela - derecho expectante sobre él por parte de la administración pública (418).
ción a tales bienes, es decir, se vinculó funcionalmente, teniendo a partir En el caso del sujeto público que se apropia de un dinero no debido, es
de entonces poder de disponibilidad jurídica. No se puede decir lo mismo decir, sobre el cual el órgano público no puede legítimamente sentirse
del funcionario o empleado de correos que carece de función de garantía o can derecho, habrá que estar a que no se ajusta tal supuesto a la idea
que no está en sus atribuciones el poseer tales bienes, situación que del peculado, sino a la de una apropiación común. Finalmente, puede
configurará para este último una hipótesis de delito común. el sujeto activo no ingresar la totalidad del caudal, vale decir, lo que es
En todas las lecturas realizada con base al caso expuesto se parte expectante para la administración pública y lo que no es expectante y
de la premisa que el servicio de correos es un servicio público a cargo es producto del error, situación que generará un concurso entre peculado por
de una entidad estatal o pública. apropiación y delito común.
Nuestra legislación penal contempla los casos de apropiación apro-
del funcionario o servidor
14.¿La apropiación por parte
vechando el error de otro como una variedad de apropiación ilícita en el
numeral 2 del artículo 192. La posibilidad de considerarlo como una
público de dinero o bienes muebles recibidos
modalidad de peculado subsumible en la tipicidad del artículo 387 forzaría
por error de un tercero, es una forma inapropiadamente los alcances de tipicidad de dicha figura penal; no
penalmente relevante de peculado para obstante, la argumentación puede ir en el sentido que dicho patrimonio
nuestra legislación penal? ingresado aprovechando un error de quien lo deposita o entrega tiene
Este supuesto mayormente se observa en la modalidad de per - ya carácter público y sobre el cual existirá, deber de custodia a efectos de
cepción de caudales y efectos, en la cual el funcionario no hace incurrir su restitución al afectado por el error. Tal razonamiento, sin embargo, no
en error a quien deposita o entrega a la administración pública tales toma en cuenta que este caudal ingresado no genera facultad
bienes, sino que se aprovecha del error de éste, pues en el primer supuesto jurídica de disposición a los fines oficiales ni disponibili-
estaríamos frente a un caso de concusión mediante inducción o en todo dad jurídica basada en el criterio de vinculación
caso en una hipótesis de estafa. El sujeto activo en el peculado por
funcional; en tal contexto, las apropiaciones o retiros
aprovechamiento de error para perfeccionar la tipicidad del mismo
deberá actuar con un dolo intencional {417), practicados por el sujeto público no llegarán a afectar el bien
Los matices que puede registrar el aprovecharse del error de tercero jurídico protegido.
que entrega dinero o bienes son variados, pues el 15.¿El retiro de dinero de partidas presupuestales
funcionario o servidor que advierte este error puede de una entidad
ingresar formalmente los caudales al ámbito de la pública para entregárselas a un terrero ajeno ala administra-
administración pública (supuesto en el que no habrá peculado sino una ción pública o incluso a otra funcionario, quien no tiene vin-
infracción administrativa); puede también apropiarse del saldo culación funcional con los caudales, mientras no sean
excedente e ingresar el resto, supuesto que nos coloca en la situación entre-
de tener que analizar si este saldo no ingresado formalmente es ya gadas a dicho sujeto, constituye malversación
patrimonio público, lo cual en la jurisprudencia y de fondos o es ya apropiación ilícita?
017
) Con amplitud y rigurosidad sobre el peculado por Si el retiro se practica por funcionario vinculado por razón del
aprovechamiento de error de otro, véase FIANDACA, Giovanni y Musco, Enzo: Diritto penale. cargo con conocimiento de la ilegalidad del comportamiento, en la idea
Parte speciaIc, Bologna, Zanichelli Editore, 1999, pp. 195-198. que el dinero va a ir a parar en definitiva a manos de un tercero, puede
Fidel Rojas VargasReculado doloso
tratarse de actuación de sujetos públicos en el contexto de instigación cadáveres, datos o ficheros informáticos, véase ROCAACA.P1TO: El delito de malversación de
caudales públicos, cit., p.144 y ss.
918)
Véase CATALÁN SENDER: Los delitos cometidos por autoridades y
funcionarios públicos, cit., p. 261. 358
por parte del tercero, como simplemente de autoría directa en peculado. nen posesión en calidad de percepción administración o custodia. Ta les
Supuestos en los cuales efectivamente el funcionario vinculado que sumas de dinero al ir dirigidas a personas específicas, pierden su
obra con conocimiento y voluntad comete delito de peculado para otro. calidad de ca:'-cales al producirse la transferencia del sector público a
El tránsito del caudal de un funcionario a otro no constituye malversación ámbitos de dominio específicos y personales. La no rendición de cuentas
de fondos, pues no hay dolo de malversar, el objetivo de la conducta o su rendición en forma parcial ameritarán responsabilidad disciplinaria
no es dar aplicación diferente al caudal, esto es, invertir en otra área de administrativa mas no delito de peculado. Igual situación acontece con
la administración pública, sino entregar el caudal a una tercera persona, los presupuestos otorgados en calidad de viáticos para comisiones
lo que implicará agotar la conducta. El delito de peculado ya se ha oficiales.
consumado, hacer depender dicho momento al instante en el cual el
tercero recibe el caudal, es rebasar los alcances normativos de la figura de 18. ¿Qué tipo de culpa se requiere en el delito de peculado culposo,
peculado. consciente o inconsciente?
16.¿La utilización de mano de abra del personal pagado por la La ley no hace distingos al respecto. La culpa por naturaleza es
administración pública, por parte del funcionario o servidor inconsciente. La posición de garante del sujeto público, quien debe de
público para sus fines personales o para terreros, configura adoptar las medidas de cuidado necesarias y debidas no permite con-
delito de peculado? siderar la posibilidad de culpa consciente, situación que en todo caso
ameritará dolo eventual. El nivel de culpa consciente implica que el
El tema es polémico, la legislación penal argentina (artículo 261 funcionario o servidor se representa mentalmente la posibilidad de la
del Código Penal) expresamente lo acepta; en cambio, en la legislación lesión al patrimonio público, pero confía en que la misma no se
española como en la peruana no existe expresamente una normativiza- efectivizará no obstante sus actos culposos.
ción al respecto. Interpretaciones extensivas han querido ver en la va-
lorización de dicha energía de trabajo expresada con el pago efectuado
XVI. LEGISLACIÓN EXTRANJERA
por el órgano público una equiparación con el concepto caudal, tratando
de integrarlo en el concepto patrimonio público. Otras lecturas in-
terpretativas se resisten a considerar el trabajo humano un caudal ( 419). 1. Argentina (1922)
'C.P. de Argentina (1922), art. 261: Será reprimido con reclusión o
17.¿Las sumas de dinero incorporadas a las remuneraciones de prisión de dos a diez años e inhabilitación absoluta perpetua el funcionario
determinados funcionario dadas en calidad de gastos público que sustrajera, caudales o efectos cuya administración, percepción o
operativos con carga a rendición de cuentas, generan hipótesis custodia le haya sido confiada por razón de su cargo",
de peculado de no ser gastadas según losAres pvevistos o, tal 'C.P. de Argentina (1922), art. 262: Será reprimido con multa del veinte
vez, de no reintegrarse o na justificarse? al sesenta por ciento del valor sustraído, el funcionario público que, por im-
La respuesta es no. Tales sumas de dinero entregadas a funcionarios prudencia o negligencia o por inobservancia de los reglamentos o deberes de su
fiscales y jurisdiccionales, por tomar sólo dos ejemplos son para ser gas- cargo diere ocasión a que se efectuase por otra persona la sustracción de caudales
tados, no para ser devueltos, usados o reingresados, esto es, no supo- o efectos de que se trata en el artículo anterior'.
1419)
Sobre este tema y otros casos límite: apropiación de
Fidel Rojas VargasReculado doloso