Valledupar, 12 de julio de 2010.

Señores:

CONSEJO DIRECTIVO

ASOCIACION DE COPROPIETARIOS GALERIA POPULAR

Valledupar

ASUNTO: INFORME CONTABLE DE LOS MESES ABRIL, MAYO Y JUNIO DEL AÑO 2010.

Cordial saludo,

Me dirijo a ustedes con el fin de rendirles el informe Contable de los meses Abril, Mayo y Junio
del año 2010:

Los Ingresos que relaciono a continuación concuerdan con los Ingresos reales de los Extractos
de los meses respectivos:

MES VALOR
ABRIL 2010 $36.333.231.00
MAYO 2010 $47.367.408.00

 Los Ingresos reales del mes de Junio de 2010, no se encuentra relacionado porque los
extractos a la fecha no han llegado a las instalaciones y en el portal del banco aún no se
encuentra cargado el del mes de junio de 2010.
A manera de ilustración se les muestra el comportamiento de los Ingresos reales de la
Asociación:

Los Gastos de la Asociación de los meses relacionados a continuación:

MES VALOR
ABRIL 2010 $45.204.285.00
MAYO 2010 $39.352.425.00
JUNIO 2010 $47.952.719.00
 RESUMEN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

BALANCE

1. DISPONIBLE

Está comprendido por Caja y Bancos con un saldo al 30 de junio de 2010 de $22.762.066.32
(VEINTIDOS MILLONES SETECIENTOS SESENTA Y DOS MIL SESENTA Y SEIS PESOS CON TREINTA Y
DOS M/CTE), correspondiente a los recaudos recibidos por Cuota de Administración y otras
actividades de la Asociación.

2. DEUDORES

Comprende la deuda de $246.896.339 (DOSCIENTOS CUARENTA Y SEIS MILLONES

OCHOCIENTOS NOVENTA Y SEIS TRESCIENTOS TREINTA Y NUEVE PESOS, M/CTE), que
$246.296.339 corresponde a la Cartera Vencida de los Copropietarios, de la cual solo se ha
realizado 12 convenios de pago que no se están cumpliendo en su totalidad, y $600.000
(SEISCIENTOS MIL PESOS, M/CTE) de un anticipo que se efectuó a un Proveedor para la
impermeabilización del techo.

3. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Está representado en Construcciones y Edificaciones, Equipo de Oficina, Equipo de

Computación y Comunicación y Depreciación Acumulada por el Valor de $88.508.843
(OCHENTA Y OCHO MILLONES QUINIENTOS OCHO MIL OCHOCIENTOS CUARENTA Y TRES
PESOS, M/CTE), de los cuales los valores ya estaban determinados.

4. VALORIZACIONES

Viene con saldo de $66.670.916 (SESENTA MILLONES SEISCIENTOS SETENTA MIL NOVECIENTOS
DIECISEIS PESOS, MCTE) el cual sigue igual al corte anterior hasta que se haga un avalúo con las
personas especializadas en el tema, para realizar el ajuste respectivo, dejando así una
Valorización real de la Propiedad Planta y Equipo de la Asociación.

5. CUENTAS POR PAGAR

Al cierre del 30 de junio de 2010 la Asociación debe $50.545.822 (CINCUENTA MILLONES

QUINIENTOS CUARENTA Y CINCO MIL OCHOCIENTOS VEINTIDOS PESOS, M/CTE)
correspondiente a:

Deudas del año 2009 $38.645.652

Emdupar $12.648.069

Aseo del Norte $25.997.583

Cuentas por Pagar Varias $ 9.539.965

Retención en la Fuente de Junio/2010 $ 579.505

Provisiones para Obligaciones Laborales $ 1.780.700

Las Provisiones antes mencionadas son las Obligaciones que la Asociación de Copropietarios de
la Galería Popular tiene con sus empleados que el Gasto se va amortizando mensualmente y el
Gasto no quede recargado en Junio o Diciembre que es cuando se paga,

6. PATRIMONIO

Es el resultado de la suma de los bienes y derechos expresados en unidades monetarias y

restándole a ese resultado las obligaciones también expresadas en la misma unidad de medida.
Ese resultado expresa el valor neto (expresado en unidades monetarias) de la Asociación.

Se halla calculando la diferencia entre el Activo (los bienes y a los derechos) y el Pasivo (las
obligaciones) a Junio 30 de 2010.

Activo - Pasivo = Patrimonio

$425.342.164,32 - (50.545.822,00) = $374.796.342,32

En el mes de Abril de 2010, se llegó a una Conciliación de $8.000.000 (OCHO MILLONES DE

PESOS, M/CTE) con la señora MÓNICA JIMENEZ, como consta en el Acta realizado por la
Oficina de Trabajo que sirve como soporte del Egreso, no se le practicó Retención en la Fuente
porque la Base para el Cálculo de dicho pago, se le aplica a trabajadores que devenguen
Ingresos superiores a diez (10) salarios mínimos legales mensuales; según El Artículo 401-3 del
Estatuto Tributario.

Se presentó la Información Exógena correspondiente al año 2009 dentro de las fechas

estipuladas.

Se realizó Apertura de Caja Menor por valor de $500.000 (QUINIENTOS MIL PESOS, M/CTE)
con su respectiva Acta.

Las Conciliaciones Bancarias de los meses Abril y Mayo del 2010, reposan en los Archivos de la
Asociación excepto del mes de Junio/2010, por la falta de Extracto Bancario que aún no ha
llegado a las oficinas.

Se anexa lo siguiente:

- Relación de Egresos de los meses de Abril, Mayo y Junio de 2010.

- Estados Financieros mes a mes de Abril, Mayo y Junio de 2010 en Excel.

- Estados Financieros generados por el programa Contable a Junio de 2010.

- Fotocopia de los Extractos Bancarios de Abril y Mayo de 2010 donde consta lo

realmente ingresado en el Banco.

- Presupuesto del 2010 ajustado.

Atentamente,

MAGDALENA GARCIA GARCIA

Contador Público