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1
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y
COMERCIALES
Profesor:
Curso:
Plan de Negocios
Alumna:
2
Contenido
I. PRESENTACIÓN DEL PLAN DE NEGOCIO: D’LIRIO .................................................... 9
3
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ................................................................ 35
C. COMERCIALIZACIÓN ...................................................................................... 40
4
3.2.1.3 DEMANDA PROYECTADA ............................................................................. 66
5
5.3 SEGMENTACIÓN DEL MERCADO DEL NEGOCIO ................................................ 81
DEFINICIÓN DE POSICIONAMIENTO......................................................................... 82
EL ÁREA DE VENTAS.................................................................................................... 89
6
6.4 PLAN DE ORGANIZACIÓN HORIZONTAL: PROCESOS ESTRATEGICOS,
OPERATIVOS Y APOYO .................................................................................................. 89
7
PROVISIONES............................................................................................................. 115
8
I. PRESENTACIÓN DEL PLAN DE NEGOCIO: D’LIRIO
C Industria manufacturera
9
En Perú, este mercado ha crecido mucho en
Mercado Objetivo – Población Comas
la última década pues los fabricantes del
Miles %
sector han pasado de tener productos Año Histórico
hab. crecimiento
Las mujeres entre los 25 y 40 años se han convertido en el blanco perfecto de las
empresas de belleza, de ropa de lencería, entre otros, pues poseen n poder
adquisitivo lo suficientemente interesante como para jalar su atención de
compra (Gestión, 2011)
10
1.3 LOS PRODUCTOS Y SU VALOR AGREGADO
Los productos del plan de negocio son la ropa interior así tenemos a G-String o
hilos, tangas, bikinis, mini bóxer y truzas teniendo en cada uno de ellos más de 20
diseños. Las trusas presentan mayor demanda en tiempos festivos puesto que es
una primera opción como día de los enamorados, día de la madre, por algún
cumpleaños y por año nuevo.
Para la presentación del producto suele utilizarse como envase primario una caja
de cartón plegadizo por cada prenda. Es importante notar que la calidad y el
diseño de las cajas son acorde a la calidad y precio del calzado a empacar.
11
Asimismo, este segmento genera auténticas innovaciones en los productos a
partir de la aplicación de grandes cuotas de creatividad en diferentes instancias
del proceso productivo, donde el uso intensivo de la mano de obra prevalece
por sobre el capital.
Miles % Miles %
Año Histórico Año Histórico
hab. crecimiento hab. crecimiento
El auge de este consumo en las mujeres se debe a que por estos días se busca la
prenda interior o exterior diferente, y se valora el pensamiento que hay detrás del
producto.
12
El mercado objetivo de la idea de negocio se encuentra concretado en la
urbanización Trébol en Comas, perteneciente a, lugar con gran concentración
de habitantes y significativo crecimiento poblacional a un ritmo de 1.01% anual
13
precios competitivos y productos innovadores en diseño, variedad de tejidos y
componentes que combinen de forma adecuada.
Una vez tenemos las piezas, se lleva a cabo el ARMADO, ELASTICADO, CERRADO,
ATRAQUE, PEGADO DE CINTA, donde se procederá a realizar la unión de las partes
de la ropa interior, cuidando que el acabado cumpla con los estándares
requeridos por el cliente. Esta es una de las partes más importantes y en gran
medida la calidad final de la prenda.
14
1.7 FACTIBILIDAD ECONÓMICA Y FINANCIERA
15
II. ANÁLISIS EXTERNO Y ANÁLISIS INTERNO
FACTORES Y VARIABLES
-5 -4 -3 -2 -1 0 1 2 3 4 5
A. FACTORES ECONOMICOS
11 INNOVACION TECNOLOGICA o
16 NIVELES DE POBREZA o
17 NIVELES DE SEGURIDAD o
18 NIVELES DE INFORMALIDAD o
19 PREFERENCIA URBANA POR EL USO DE LENCERÍA o
20 PREFERENCIA RURAL POR EL USO DE LENCERÍA o
16
E. FACTORES DEMOGRAFICOS AMBIENTAL
21 CRECIMIENTO DE LA POBLACION O
24 CONTAMINACIÓIN AMBIENTAL O
26 COMPETENCIA DIRECTA
FABRICANTE DE LENCERÍA O
27 COMPETENCIA POTENCIAL
28 PRODUCTOS SUSTITUTOS
PROVEEDORES DE ALGODÓN O
A. FACTORES ECONÓMICOS
El producto interior bruto de Perú del sector textil en 2017 ha crecido un 2,5%
respecto a 2016. Se trata de una tasa 16 décimas menor que la de dicho año,
cuando fue del 4,1%.
En 2017 la cifra del PIB fue de 185.890M.€, con lo que Perú es la economía número
51 en el ranking de los 196 países de los que publicamos el PIB. El valor absoluto
del PIB en Perú creció 9.332M.€ respecto a 2016.
COMPORTAMIENTO DEL PBI DEL PERÚ: CIIU Fabricación de prendas de vestir, excepto prendas de piel
El PIB Per cápita de Perú en 2017 fue de 5.779€, 172€ mayor que el de 2016, que
fue de 5.607€. Para ver la evolución del PIB per cápita resulta interesante mirar
unos años atrás y comparar estos datos con los del año 2007 cuando el PIB per
cápita en Perú era de 2.618.
17
Si ordenamos los países que publicamos en función de su PIB per cápita, Perú se
encuentra en el puesto 90 de los 196 países de los que publicamos este dato.
2. COMPORTAMIENTO DE INVERSIÓN
3. COMPORTAMIENTO DE LA INFLACIÓN
18
al consumidor de Perú en los próximos meses, en un reflejo de que la demanda
interna del país se mantiene contenida.
El precio del dólar subió en octubre 2,03% en el mercado cambiario del Perú, el
mayor avance mensual desde mayo del 2016, debido a la fortaleza global del
billete verde impulsado por sólidos datos estadounidenses y tensiones
comerciales entre Estados Unidos y China.
19
COMPORTARMIENTO DE LA TASA DE CAMBIO EN EL PERÚ
Además, destacó que para marzo se espera una inflación interanual menor a 1%
y que en febrero se registró un nuevo descenso de las expectativas de inflación a
12 meses. Esta se ubicó en 2.19%.
6. ESTABILIDAD POLÍTICA
El crecimiento económico del Perú saltó al inicio del segundo trimestre, luego de
una fuerte aceleración en el primer trimestre. La actividad económica se disparó
20
en abril para alcanzar el ritmo más rápido en cinco años, respaldado por un
sector externo boyante y el fortalecimiento de la demanda interna.
La formalización es otro punto importante para las MYPES, ya que en nuestro país
se encuentran formalizadas solo un tercio de ellas y cada año se incorporan
alrededor de 100 000 empresas más, aprovechando los beneficios que ofrece el
Estado, tales como capacitación y financiamiento, además de poder elegir el
régimen laboral especial y un sistema de salud y pensiones subsidiado por el
Estado.
Los Ingresos Tributarios del Gobierno Central ascendieron a S/ 80 696 015,0 mil,
neto de comisiones, que representa el 14,0% del PBI a precios constantes del
2015, observándose una disminución de 4,2 puntos porcentuales con relación al
obtenido en el año 2014; que fue el importe de S/ 2 016 375,2 mil. En el cuadro
siguiente se muestra la evolución de los ingresos tributarios en los últimos 10 años,
asimismo se presenta el equivalente en porcentaje respecto al PBI
21
CONCEPTO UNIDAD 2013 2014 2015 2016 2017
IGV PROMEDIO
AMÉRICA % 9.0% 9.0% 9.0% 9.0% 9.0%
LATINA
IGV PROMEDIO
% 15.0% 15.0% 15.0% 15.0% 15.0%
EN EL MUNDO
22
10. RÉGIMEN LABORAL DE LAS MYPES
C. FACTORES TECNOLÓGICOS
23
Desde hace varios años, la innovación se ha convertido en un elemento clave
para medir el desarrollo de un país. Tras la publicación de la última edición del
Índice Mundial de Innovación, que clasifica a los países y economías en términos
de su entorno respecto a la innovación, se analizará a continuación la situación
actual que afronta el Perú y cómo promover sus mejoras.
Si bien el GII incluye diversos tipos de indicadores y con ellos ubica en el ranking a
los países que sobresalen, este tipo de reportes evidencian también que existen
varios caminos para mejorar sostenidamente. Por ejemplo, Singapur mejoró al
facilitar sus regulaciones, Dinamarca se centró en la educación y China lo hizo en
su producción científica y tecnológica. Estos países mejoraron de manera
focalizada al tomar caminos acordes a sus realidades, y en ese proceso se
irradiaron mejoras en todos sus ecosistemas innovadores. La lección es que no se
puede innovar copiando a otro, cada país debe conocerse bien para actuar y
mejorar.
24
La importancia de las máquinas en la producción es indiscutible e inmensa, pues
aumentan y aceleran los procedimientos, perfeccionan los trabajos.
25
beneficios del proceso, el desarrollo o elección del software a utilizar que supla
las necesidades, contar con la información a tiempo, capacitación y personal
idóneo, necesidades, beneficios y objetivos.
26
Perú ha experimentado cada vez más altos índices de criminalidad,
especialmente en los grandes centros urbanos. El delito más común en el Perú es
el robo agravado. En el 2014, según la encuesta realizada por el Barómetro de las
Américas, Perú lideró la mayor tasa de victimización por la delincuencia con 30%
superando a Ecuador, Argentina y Venezuela. En relación, se detalla que el
principal tipo de delincuencia es el hurto o robo al paso (32%), robo con
amenaza (19%), robo con arma (18%), robos de la casa (12%) y extorsión (8%).
27
La lencería sexy se ha convertido en parte de la agenda de la mujer y, por eso,
hoy forma parte de sus gastos
Se estima que este negocio factura unos US$40 millones en el Perú y viene
creciendo a un ritmo anual de 20%.
Las mujeres suelen renovar su lencería unas tres veces al año, en promedio, pero
hay clientes que compran hasta dos veces al mes.
Los pobladores rurales prefieren usar lencería más clásica, modelos anchos o
short cortos; no acostumbran a utilizar ropa interior con los diversos modelos que
una empresa textil ofrecería, sería un motivo por el cual no constituye una
oportunidad para las industrias textiles
28
21. CRECIMIENTO POBLACIONAL
Así, hasta la fecha se calcula que existen más de 32.16 millones de peruanos con
una tasa de crecimiento anual de 1.01% según estimaciones de Ipsos.
Por otro lado, en el caso de la capital, Lima Metropolitana representa cerca del
41.2% de la población urbana a nivel nacional donde uno de cada 4 limeños vive
en Lima Norte o el cono norte (Carabayllo, Ancón, Puente Piedra, San Martín de
Porres, Santa Rosa, Comas, Independencia y Los Olivos).
29
En cuanto a la esperanza de vida, Ipsos calcula que esta es de 75 años en
promedio para los peruanos. En nuestro país la esperanza de vida de los
habitantes, muestra un crecimiento lento, donde se aprecia que las mujeres
tienen una mayor esperanza de vida respecto al de los varones.
30
FUENTE: INSTITUTO NACIONAL DE ESTADÍSTICA E INFORMÁTCA - INEI
FABRICANTE DE LENCERIA
31
FABRICANTES DE ROPA ÍNTIMAS
CANALES DE DISTRIBUCION
MARCA DIRECTA MAYORISTA RETAIL ONLINE
Kayser X X X
Leonisa X X X
Lupita X X X
32
para el Sector Textil y de Confecciones, su porcentaje de composición en una
prenda de vestir varía dependiendo de la Calidad que tenga.
El traje de baño, vestido de baño, malla, bañador o licra es una prenda de ropa
que cubre completa o parcialmente las partes íntimas.
Es cierto que los actuales competidores son en su mayoría del exterior como
reconocidas marcas entre ellas KAYSER, EVA que han promocionado sus
productos para la rama femenina y masculina por medio del internet, en el cual
puedes encontrar variedad en modelos esto se pueden considerar una amenaza
competitiva cuando tienen el poder de obligar a las empresas a bajar sus precios
o a mejorar la calidad y servicios de los productos, situación que se presenta
cuando un cliente grande va a comprar un gran volumen de productos.
33
En China de almacenar reservas a reducirlas será uno de los principales factores
de una caída prevista en los precios mundiales del algodón durante los primeros
años del periodo de las perspectivas.
34
MATRIZ DE EVALUACIÓN DE ANÁLISIS EXTERNO
Peso
Nª Concepto Peso Puntos Total
ajust.
Oportunidades
1 Comportamiento del PBI 25 0.125 4 0.500
3 Comportamiento de la inflación 5 0.025 3 0.075
10 Régimen laboral de la MYPES 20 0.100 4 0.400
11 Innovación tecnológica 5 0.025 3 0.075
12 Tiempo de vida del producto 10 0.050 3 0.150
13 Tecnología en los equipos 5 0.025 3 0.075
19 Preferencias urbanas por la lencería 10 0.050 3 0.150
21 Crecimiento de la población 10 0.050 3 0.150
22 Alta población menor de 30 años 10 0.050 3 0.150
23 Evolución esperanza de vida 5 0.025 3 0.075
Amenaza
6 IGV 5 0.025 2 0.050
8 Estabilidad política del país 10 0.050 2 0.100
17 Los niveles de seguridad 5 0.025 1 0.025
18 Niveles de informalidad 10 0.050 2 0.100
20 Preferencia rural por la lencería 10 0.050 2 0.100
26 Fabricantes de lencería 5 0.025 2 0.050
27 Fabricante de lencería licra 5 0.025 2 0.050
28 Distribuidoras de lencería 10 0.050 2 0.100
32 Grandes distribuidoras de lencería 10 0.050 2 0.100
33 Proveedores de algodón 20 0.100 2 0.200
VALOR TOTAL 200 1.00 2.750
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
35
realizan de forma adecuada para poder alcanzar los objetivos trazados por la
empresa. Para este caso de la empresa DLirio lencería se analizan las variables de
los siguientes factores: gestión y dirección, producto y calidad. Comercialización,
investigación y desarrollo, producción y tecnología, recursos humanos y finanzas.
FACTORES Y VARIABLES
-5 -4 -3 -2 -1 0 1 2 3 4 5
A. GESTIÓN Y DIRECCIÓN
B. PRODUCTO Y CALIDAD
5 DIFERENCIACIÓN DE LENCERÍA O
6 DIVERSIDAD DE PRODUCTOS DE LENCERÍA O
7 SERVICIO DE ATENCIÓN AL CLIENTE O
C. COMERCIALIZACIÓN
8 INVESTIGACIÓN DE MERCADOS O
9 ESTABLECIMIENTO DE PRECIOS O
10 PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD O
11 DISTRIBUCIÓN DE LENCERÍA A TIENDAS Y
O
OTROS
D. INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO
12 INVESTIGACIÓN TECNOLÓGICA O
13 DISEÑO DE PRODUCTOS O
14 DISEÑO DE PROCESOS O
E. FACTORES PRODUCCIÓN Y TECNOLOGÍA
15 SELECCIÓN DE TECNOLOGÍA O
16 DISTRIBUCIÓN DE PLANTA O
17 PLAN Y CONTROL DE PRODUCCIÓN O
18 GESTIÓN LOGÍSTICA O
19 GESTIÓN DE CALIDAD O
F. RECURSOS HUMANOS
36
27 NIVEL DE LIQUIDEZ O
A. GESTIÓN Y DIRECCIÓN:
La empresa D’lirio ejecuta su plan estratégico empezando por el corto plazo, que
le dará como resultado el cumplimiento a su plan estratégico a largo plazo, que
beneficiará a los accionistas. La visión de D’Lirio es: Crear moda y experiencias
que motiven a la mujer peruana a disfrutar su propia definición de lo que significa
ser mujer… y la misión es: inspirar a que las mujeres del mundo alcancen la mejor
versión de sí mismas.
1° USO DE LA PLANIFICACIÓN
DEBILIDAS NORMAL FORTALEZA
ESTRATÉGICA
SUBVARIABLES -5 -4 -3 -2 -1 0 1 2 3 4 5
Formulación del plan estratégico -2
Evaluación del plan estratégico -1
Formulación del plan operativo -1
Formulación del plan operativo -2
1° USO DE LA PLANIFICACIÓN
-1.5
ESTRATÉGICA
Para la empresa DLirio esta variable es una debilidad por que no recopilan
información diaria de todas sus áreas de trabajo a través de un programa que
ayude a la toma de decisiones, se realizan cada semana del avance de sus
labores a través de las jefaturas de las diferentes áreas.
2° SISTEMA DE INFORMACION
DEBILIDAS NORMAL FORTALEZA
GERENCIAL
SUBVARIABLES -5 -4 -3 -2 -1 0 1 2 3 4 5
37
Información del software de
-2
personal
3. ADECUACIÓN DE LA ORGANIZACIÓN
3° ADECUACION DE LA
DEBILIDAS NORMAL FORTALEZA
ORGANIZACIÓN
SUBVARIABLES -5 -4 -3 -2 -1 0 1 2 3 4 5
Adecuación puestos de
1
producción
Adecuación puestos de
2
administración
Adecuación puestos de ventas 1
Adecuación procesos operativos 1
3° ADECUACION DE LA
1.25
ORGANIZACIÓN
4. IMAGEN DE LA INSTITUCIÓN
38
4° IMAGEN DE LA INSTITUCION DEBILIDAS NORMAL FORTALEZA
SUBVARIABLES -5 -4 -3 -2 -1 0 1 2 3 4 5
Valoración de confianza y
2
credibilidad
B. PRODUCTO Y CALIDAD
Los productos de Dlirio lencería, tienen diseños que marcan la diferencia entre
otras prendas íntimas, porque muchos de ellos son atractivos para la mujer que
desea verse más esbelta, sensual y cómoda. por ejemplos muchos de sus
brasieres cuentan con una semi faja para esconder los llamados gorditos.
5° DIFERENCIACION DE LOS
DEBILIDAS NORMAL FORTALEZA
PRODUCTOS
SUBVARIABLES -5 -4 -3 -2 -1 0 1 2 3 4 5
Calidad del producto 1
Precios de los productos 1
Garantía de los productos 2
Diseños de los productos 2
5° DIFERENCIACION DE LOS
1.5
PRODUCTOS
Los variados modelos de ropa íntima no son lo único que ofrecen al público
femenino hasta las tallas XXL, tienen además fajas moldeadoras, leggins, baby
dolls para cada ocasión especial, entre otros como ropa íntima para niñas,
pijamas con variados diseños que permiten la comodidad.
39
6° DIVERSIDAD DE LOS PRODUCTOS DEBILIDAS NORMAL FORTALEZA
SUBVARIABLES -5 -4 -3 -2 -1 0 1 2 3 4 5
Valoración de confianza y
2
credibilidad
Sus productos no solo están destinados a las mujeres de Lima, también llegan a
departamentos como Cajamarca, Cusco, Ayacucho, Arequipa, Tumbes, Ucayali,
y otros lugares del norte; llevando sus diseños de última tendencia en lencería
donde además de ofrecer la lencería Dlirio cuentan con otros accesorios para las
mujeres como medias, pantis entre otros.
7° SERVICIO DE ATENCION AL
DEBILIDAS NORMAL FORTALEZA
CLIENTE
SUBVARIABLES -5 -4 -3 -2 -1 0 1 2 3 4 5
Atención de reclamos 1
C. COMERCIALIZACIÓN
8. INVESTIGACIÓN DE MERCADO
40
La investigación de mercado para la empresa Dlirio se realiza de forma normal
usando técnicas que le permiten seguir desarrollando sus productos con diseños
que la mujer desea tener en cada ocasión con diseños y tallas que le dan
comodidad. Y lograr que el público femenino se encuentre totalmente
satisfecho. La investigación de mercado le permite seguir produciendo lo que la
mujer desea, además de lograr llevar sus productos a otros lugares del país.
llegando así expandir su mercado de ventas.
Investigación de la demanda 1
Investigación de la oferta 0
9. ESTABLECIMIENTO DE PRECIOS
Dlirio ofrece precios dentro del mercado para poder competir dentro de este
rubro, además sus precios son establecidos de acuerdo a la calidad de los
materiales usados en las prendas y otros. La asignación de precios para la
empresa Dlirio es normal porque está dado según los precios del mercado y en
relación a sus costos, permitiéndole generar la utilidad que ellos desean.
La forma en que Dlirio hace conocer sus productos es por las redes sociales,
página web, revistas, catálogos, donde promociona sus productos y da la
facilidad de poder adquirirlos, otra forma es la activación en eventos donde ellos
41
participan a través de desfiles y regalan productos. Esta variable para la empresa
Dlirio es una fortaleza gracias a que usa sus diferentes plataformas que le
permiten seguir creciendo y lograr vender más.
Dlirio no solo cuenta con tiendas propias, tiene distribuidores que venden su gran
parte de sus productos en zonas departamentales que son estratégicas porque
son ubicadas en el centro de la ciudad donde hay mayor concentración de
público, las distribuciones son semanales.
Es una fortaleza la distribución para Dlirio por que una gran cantidad de tiendas
venden sus productos fuera de Lima logrando un mayor margen de utilidad.
D. INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO
Investigación tecnológica de 0
42
procesos
Investigación tecnológica de
1
productos
Investigación tecnológica de
1
despacho
12° INVESTIGACION TECNOLOGICA 0.25
Este factor para Dlirio es una fortaleza ya que le permite seguir en el mercado
además de ofrecer sus productos en catálogo. Con diseños renovados para
cada temporada del año y ocasión especial.
Los procesos están diseñados en base a lo que se desea producir en este caso
para Dlirio este factor es normal porque hacen el diseño del producto y luego
proceden a diseñar el proceso que les permitirá obtener el producto final
deseado.
43
Diseño del proceso logística de
1
salida
A. PRODUCCIÓN Y TECNOLOGÍA
Dlirio cuenta con tecnología normal para el desarrollo de sus productos ya que es
una empresa mediana; esta le permite cumplir con su producción de ropa
femenina a medida que se haga la planeación de la cantidad de la producción
por temporada y en base a los diseños requeridos por el cliente.
44
Distribución de almacén de
1
materiales
Distribución almacén productos en
0
proceso
Distribución de almacén de
1
productos
16° DISTRIBUCIÓN DE PLANTA 0.6
La empresa Dlirio realiza su producción por temporada tanto para sus como
ventas por catálogos para ello debe hacer su plan para poder poner en marcha
la producción y además de realizar los planes que involucran la capacidad de la
empresa para hacer que se cumplan los planes. Esta variable es normal para la
Dlirio por que cuentan con un diseñador de los productos y con un jefe de
producción que juntos logran hacer la puesta en marcha del plan.
La logística para esta empresa aporta un gran valor porque los pedidos deben
estar a tiempo, y pues para ello se deben realizar la compra de los materiales y
suministros que se necesita toda la empresa para poder operar y cumplir con los
planes y metas de la empresa. Entre los materiales hay algodón, elásticos,
moldes, hilos, telas en diferentes diseños y acabados, tela de tul, empaque, cajas,
tijeras entre otros- este factor es normal para Dlirio porque hacen la logística en
base a los pedidos y estudio de ventas.
45
18° GESTION DE LOGISTICA DEBILIDAS NORMAL FORTALEZA
SUBVARIABLES -5 -4 -3 -2 -1 0 1 2 3 4 5
Plan de compra de materia prima y
1
otros
Compra de materia prima y otros 1
Distribución de la materia prima y
1
otros
Uso de materia prima y otros 1
Control del uso de materia prima y
1
otros
18° GESTION DE LOGISTICA 1
B. RECURSOS HUMANOS
46
SUBVARIABLES -5 -4 -3 -2 -1 0 1 2 3 4 5
Este factor es normal, para Dlirio porque son trabajadores que solo realizan sus
funciones asignados y lo desempeñan por asignación.
Dlirio solo cuenta con incentivos de dinero para sus vendedores tanto por
catálogos y vendedores en sus tiendas. Los otros trabajadores tienen su sueldo
básico y beneficios asignados por la ley.
Este factor es una debilidad para la empresa todos colaboran para lograr el plan
deseado y los objetivos, no es equitativo que solo una parte de trabajadores
reciban un incentivo por su trabajo.
-
21° INCENTIVOS DEL PERSONAL
1.7
47
La capacitación para el personal de Dlirio se muestra normal porque el personal
solo se le indica cómo realizar su función antes de ejecutar el trabajo asignado,
una vez realizando sus funciones se dedica a esta. Y solo recibe órdenes del
superior y alguna opción de mejora que le ayude en su labor diaria.
C. GESTIÓN FINANCIERA
48
24. NIVELES DE RENTABILIDAD
Dlirio tiene tres formas de venta por catálogo, venta en sus propias tiendas y
distribuidor lo que permite obtener ventas al contado como al crédito por la
venta de los catálogos. Y por tanto se puede decir que es un nivel equilibrado
normal para la empresa.
49
SUBVARIABLES -5 -4 -3 -2 -1 0 1 2 3 4 5
Nivel de costos de producción 3
Nivel de gastos de administración 1
Nivel de gastos de venta 2
CIF 2
26° COSTO DE PRODUCTOS 2
El nivel de liquidez para Dlirio es normal porque los ingresos los obtiene de sus
ventas en sus propias tiendas y por los distribuidores que tiene en gran parte del
Perú, y la otra parte son de sus ventas por catálogos que son al crédito que es
una minoría. Su nivel de liquidez es normal lo que le permite realizar su producción
con normalidad en los tiempos establecidos.
50
N° CONCEPTO PESO PUNTOS TOTAL
FORTALEZAS
DEBILIDADES
Dlirio responde altamente bien a los factores internos con un 46% de la zona
favorable, refleja que las debilidades no son influencia para las fortalezas, pero
aun así debe superar las debilidades y lograr eliminarlas.
51
D) Investigación y Desarrollo: Esta empresa hoy en día aplica la tecnología de
manera normal lo que le permite diseñar y desarrollar productos que el cliente
desea. Y así poder generar mayor satisfacción al cliente y a los inversionistas.
Debe implementar una actualización en tecnología en el área de producción
que le permita ahorrar costos.
52
III. ANÁLISIS DE MERCADO
53
Para la recolección de la información se utilizará la técnica que es la
encuesta y con la ayuda de este instrumento como es el cuestionario,
ayudara a recoger la información necesaria para el presente estudio.
Población y muestra:
54
En este caso el tamaño de la muestra se obtiene con la siguiente fórmula:
PQ 0.5*0.5
n= __________________ n = ------------------------------------------------------
N = 600
Buenos días/ tardes/ noches, somos alumnas de las Universidad Católica Sedes
Sapientitae, estamos realizando un trabajo de campo para la realización de una
tarea académica, acerca de una empresa de lencería para damas y para ello
necesitamos su opinión. Gracias.
Pregunta Nº 2. ¿Le gustaría que en Lima norte exista un local exclusivo de ropa
interior para damas?
Pregunta Nº 6 ¿Al momento de comprar ¿le gustaría encontrar todos los estilos de
ropa interior por su talla?
Pregunta Nº 8 ¿Lo más importe para usted con relación al precio es encontrar
lencería con:
55
Pregunta Nº 10 ¿Qué es lo más importante como cliente encontrar en un local de
lencería?
3.1.5 TABULACIÓN
Pregunta Nª 1
Frecuencia/ Frecuencia/
Nº CATEGORIA
Absoluta Relativa
Pregunta Nº 2.
56
¿Le gustaría que en Lima norte exista un local exclusivo de ropa interior para
damas?
Frecuencia/ Frecuencia/
Nº CATEGORIA
Absoluta Relativa
1 SI 580 97%
2 NO 20 3%
Pregunta Nº 3
Frecuencia/
Nº CATEGORIA Frecuencia/ Relativa
Absoluta
1 LEONISA 80 13%
2 KOKETA 55 9%
3 KAISER 30 5%
57
Pregunta N° 4
Frecuencia/
Nº CATEGORIA Frecuencia/ Relativa
Absoluta
1 Tienda especializado 50 8%
58
Pregunta Nº 5
Frecuencia/
Nº CATEGORIA Frecuencia/ Relativa
Absoluta
1 Color 85 14%
2 Diseño 93 16%
Pregunta Nº 6
¿Al momento de comprar ¿le gustaría encontrar todos los estilos de ropa interior
por su talla?
Frecuencia/ Frecuencia/
Nº CATEGORIA
Absoluta Relativa
1 SI 600 100%
2 NO 0 0%
59
Pregunta Nº 7
Frecuencia/
Nº CATEGORIA Frecuencia/ Relativa
Absoluta
3 De 15 a 30 soles 73 12%
60
Pregunta Nº 8
¿Lo más importe para usted con relación al precio es encontrar lencería con:
Frecuencia/
CATEGORIA Frecuencia/ Relativa
Nº Absoluta
Pregunta Nº 9
¿Con relación al punto de venta, seleccione, los tres que en su opinión son los
aspectos más importantes?
Frecuencia/
Nº CATEGORIA Frecuencia/ Relativa
Absoluta
1 Decoración 96 16%
2 Música 21 4%
3 color 49 8%
5 Publicidad 36 6%
61
Pregunta Nº 10
Frecuencia/ Frecuencia/
Nº CATEGORIA
Absoluta Relativa
62
3.1.6 ANÁLISIS E INTERPRETACIÓN DE CADA PREGUNTA
1° A más 50% de las mujeres que van a comprar su ropa interior le gustaría
encontrar estas prendas de acuerdos a su necesidad. Seguidamente de las
rebajas y descuentos.
3° Las marcas que prefieren las mujeres son entre otros como Cachet, interiores
colombianos, incluso las marcas que se encuentran en mercados de sus zonas,
seguidamente de la marca Leonisa una marca muy conocida en este mercado.
4° Las mujeres en más del 50% acude a cualquier tienda acude a comprar su
ropa interior, en otras a tiendas ubicadas en centros comerciales, y muy poco a
tiendas donde las asesoren como ellas desearían,
7° A más del 50% de las mujeres estarían dispuestas a pagar entre 5 y 10 soles por
una ropa interior; un 30% entre 11 y 15 soles y finalmente el 12% de ellas pagaría
entre 15 soles a más
63
de mercadería con 20% y en base a la relación precio – calidad un 17% de
importancia.
Para la satisfacción de las necesidades que tiene Lima norte en el sector de ropo
interior para dama debemos tomar en cuenta los datos arrojados en la encuesta
y desarrollar opciones de mejora.
Este negocio de lencería se basa en lo que la mujer desea para ella y no lo que
la empresa le ofrece o le imponga.
Recomendaciones
Dar un único descuento para todos los clientes y no por líneas de productos, ya
que esto podría ocasionar confusión al consumidor final. Seria dado tanto para
clientes nuevos y fidelizados-
Crear una relación con el cliente porque ellas desean ser asesoradas, y
encontrar el stock del modelo que la mujer desea.
64
3.2.1 ANÁLISIS DE LA DEMANDA
Dado que la ropa interior o lencería femenina es un producto de uso diario por
toda la población de mujeres de Comas, la demanda histórica de trusas es
directamente proporcional a la variable población, motivo por el cual se puede
estimar, multiplicando el número de habitantes de Comas por el consumo
promedio de trusas anual per cápita en el ámbito nacional.
Miles % Miles %
Año Histórico Año Histórico
hab. crecimiento hab. crecimiento
65
Las mujeres de 25 a 40 años se han convertido en nuestro mercado objetivo
puesto que poseen un poder adquisitivo lo suficientemente interesante como
para jalar su atención de compra. Concentrando el 60% de la demanda y las
ventas de ropa interior en el Perú. El otro 40% está repartido entre las menores de
25 años y las mayores de 40.
150 2013 1 50
2013 1
160 2014 2 60
2014 2
180 2015 3 80
2015 3
190 2016 4 90
2016 4
66
El método de línea recta proyectada de la demanda de trusas, determina el
modelo tomado en consideración la demanda histórica para Comas obteniendo
una alta correlación de variables o confiabilidad del modelo igual al 99.34% que
validan nuestra proyección.
1 50 50 1 48 784 4
MODELO LINEAL - PRONOSTICO - COMAS
2 60 120 4 63 324 9
AÑOS 2018 2019 2020 2021 2022
3 80 240 9 78 4 4
Y' 123 138 153 168 183
4 90 360 16 93 144 9
5 110 550 25 108 1024 4 LCI 120.55 135.55 150.55 165.55 180.55
15 390 1320 55 390 2280 30 2250 LCS 125.45 140.45 155.45 170.45 185.45
67
Para la aplicación de la regresión múltiple se han considerado tres variables
demanda, población y producto bruto interno. La variable demanda de trusas
que se proyectará en función de la variable población y de la variable PBI del
sector. Los valores pertenecen al sector: Fabricación de prendas de vestir,
excepto prendas de piel
COMPORTAMIENTO DEL PBI DEL PERÚ: CIIU Fabricación de prendas de vestir, excepto prendas de piel
VARIANZA
Y X₁ X₂
AÑO DEMANDA POBLACIÓN PBI MIL X₁ Y X₂Y X₁X₂ (X₁)² (X₂)² Y' TOTAL NO EXP.
MILL TM MILL HAB. MILL S/ EXP.
(Y-Ȳ)² (Y-Y')²
1 0.5 5.2 4.34 2.6 2.17 22.57 27.04 18.84 0.73 0.0784 0.052909
2 0.6 5.3 4.27 3.18 2.562 22.63 28.09 18.23 0.733 0.36 0.017798
3 0.8 5.3 4.39 4.24 3.512 23.27 28.09 19.27 0.735 0.64 0.004229
4 0.9 5.4 4.55 4.86 4.095 24.57 29.16 20.7 0.741 0.81 0.02517
5 1.1 5.4 4.77 5.94 5.247 25.76 29.16 22.75 0.744 1.21 0.126587
15 3.9 26.6 22.32 20.82 17.59 118.8 141.5 99.8 3.684 3.0984 0.226693 2.871707
Modelo de No
0.45 - 40.043X₁ + 0.013X₂ TOTAL 3.10 EXPLICADA 2.87 0.23
regresión EXP.
68
6 1.12 5.4 4.87 0.907 1.333
7 1.18 5.4 4.94 0.967 1.393
8 1.26 5.5 4.98 1.047 1.473
9 1.33 5.5 5.13 1.117 1.543
10 1.38 5.6 5.17 1.167 1.593
69
En nuestro país existen más de 25,400 industrias textiles, siendo la más
representativo la empresa de la marca Leonisa, que es una empresa colombiana
con gran permanencia en varios países de América latina.
70
De mantener todas las condiciones historias, se pronostica un crecimiento de la
oferta de trusas similar a la demanda de trusas. El crecimiento de la oferta se
sustenta principalmente en la instalación progresiva de nuevas empresas textiles,
como también en la ampliación de la capacidad instalada de las empresas
textiles existentes en el mercado.
La empresa D’lirio tiene a posibilidad de ofertar sus productos a las clientas que
adquieren su producto por características particulares del producto dándole una
ventaja frente a sus competidores, asimismo, deberán de aprovechar que en el
distrito de Comas, la competencia aún no llega a su auge para ofrecer sus
productos de calidad y satisfacer la demanda que en un futuro contarán con
mayores exigencias. Por ello, la empresa deberá de tener las herramientas
necesarias para hacer frente a esta nueva demanda.
71
FORMULACION DE LA VISIÓN EMPRESARIAL
NEGOCIO INDUSTRIA DE PRENDAS DE VESTIR
PREGUNTAS RESPUESTAS
¿Cómo lograr el futuro deseado? Con la alta innovación, eficiencia optima y calidad superior.
Ser la empresa líder en lencería femenina en el mercado peruano; otorgando siempre prendas de
calidad y un excelente servicio.
72
DECLARACIÓN DE LA MISIÓN EMPRESARIAL
Problema 1: Procesos
73
4.4 FORMULACIÓN DE OBJETIVOS GENERALES
Formulación Del Objetivo Estratégico General 1 Formulación Del Objetivo Estratégico General 2
Aumentando la innovación de
los productos y elevando la
¿Cómo? Elevando las ventas por encima ¿Cómo?
retención y captación de los
de los niveles esperados
clientes por encima de lo
planificado
PROBLEMA:
Los procesos de corte costura y acabado tienen bajas productividades
¿Qué
Elevar los niveles de productividad de los procesos de corte, costuras y acabados.
cambiar?
¿Para
Para la producción de prendas
quién?
74
4.5 FORMULACIÓN DE OBJETIVOS ESPECÍFICOS
Formulación Del Objetivo Estratégico especifico Formulación Del Objetivo Estratégico especifico
1.1 1.2
Las ventas de las prendas por Los costos por encima de los
PROBLEMA: PROBLEMA:
debajo de las metas establecidas costos de los competidores
¿Para ¿Para
Para la empresa Para la empresa
quién? quién?
Formulación Del Objetivo Estratégico especifico Formulación Del Objetivo Estratégico especifico
2.1 2.2
La retención y captación de
Innovación de producto por
PROBLEMA: PROBLEMA: clientes por debajo de lo
debajo del mercado
esperado
¿Para
Para la empresa ¿Para quién? Para la empresa
quién?
Aplicando atributos en los
A través de la optimización de la
productos que satisfagan al
investigación de nuevos
¿Cómo? ¿Cómo? cliente y aplicando estrategias
productos y del desarrollo de
adecuadas de penetración de
nuevos productos
mercado
75
Elevar los niveles de retención y
Aumentar la innovación creativa
captación de clientes a niveles
y tecnológica de productos a
superiores de la competencia
nivel de mercado para la Objetivo
Objetivo Para la empresa Aplicando
empresa a través de la estratégico
estratégico atributos en los productos que
optimización de la investigación
satisfagan al cliente y aplicando
de nuevos productos y del
estrategias adecuadas de
desarrollo de nuevos productos
penetración de mercado
76
de producción optimizando la mejora
elevando la continua de los procesos
productividad de mano
de obra a nivel de
mercado
77
ESTRATEGIAS DE DEBILIDAD Y AMENAZAS – DA
4. promoción y publicidad
5 distribución de lencería a
tiendas y otros
EXTERNO
6. diseño de productos
7. distribución de planta
4. innovación tecnológica
Aumentar las mentas Recortar los costos por debajo
5. tiempo de vida del
desarrollando nuevos mediante el uso de la
producto
mercados con mayores innovación tecnológico uso
6. tecnología en los equipos esfuerzos de márketing de equipos flexibles(D1,2: O
(F2,3,5;O1,6,8,9,10) 4Y5)
7. preferencias urbanas por la
lencería
8. crecimiento de la población Aumentar las ventas
9. alta población menor de 30 desarrollando nuevos
años productos con mayores
esfuerzo de investigación y
10. evolución esperanza de
desarrollo(F2,3,5;O 1,6,8,9,10)
vida
AMENAZAS Estrategia FA Estrategia DA
1. IGV Aumentar la diversidad de Reducir los costos d ellos
productos con atributos que procesos de producción
2. Estabilidad política del país satisfagan al cliente para mejorando su eficiencia para
mejorar la venta competitiva una mayor venta
3. Los niveles de seguridad (F3,4Y6; A3,5 Y 6) competitiva(D6,7,9Y10A3,5,Y6)
78
4. Niveles de informalidad
5. Preferencia rural por la
lencería
6. Fabricantes de lencería
Ofrecer los mejores precios
7. Fabricante de lencería licra para aumentar la
competitividad en la empresa
8. Distribuidoras de lencería optimizando el uso de
procesos (F3,4,6Y 10;A 3,5 Y6)
9. Grandes distribuidoras de
lencería
79
V. PLAN DE MARKETING
El mercado está constituido por las personas y entidades que puedan tomar la
decisión de adquirir ropa íntima femenina como trusas, bikinis, tangas para
satisfacer sus deseos y necesidades de
alimentación. Se considera que existe un
Mercado potencial – Población Comas
mercado total, un mercado potencial y un
merado objetivo. Donde el mercado total seria Año Histórico
Miles %
hab. crecimiento
Lima Metropolitana, que podría ser satisfechas
2013 1 520 1,01%
por la oferta de productos de lencería
2014 2 525 1,01%
femenina.
2015 3 530 1,01%
80
Mercado potencial es una parte del mercado total y está compuesta por los
consumidores de productos de lencería femenina pertenecientes al distrito de
Comas, lugar donde está ubicada la empresa textil D’Lirio. En el mercado
potencial todos están en condiciones de comprar lencería.
La lencería más usada son las trusas que son adquiridos por stand, mercados,
tiendas, en su mayoría de veces, por su comodidad.
81
actividad económica, tamaño o carácter de sus recursos para el caso
corporativo.
DEFINICIÓN DE POSICIONAMIENTO
Miles % Miles %
Año Histórico Año Proyectado
hab. crecimiento hab. crecimiento
82
mismos productos o con productos sustitutivos. (EMPRENDE PYME, s.f.)
TABULACIÓN DE LA PREGUNTA 5
¿Dónde compra habitualmente la ropa interior que usa?
TABULACIÓN DE LA PREGUNTA 2
¿Qué cantidad de ropa interior usa diariamente?
Objetivo: determinar los tipos de establecimiento son de los
consumidores comprar ropa interior con mayor frecuencia.
83
El mercado objetivo a obtener solo comprende la línea de negocio de ventas de
ropa interior a los stands pertenecientes a las 7 urbanizaciones del distrito de
Comas. Este mercado meta se expresa en toneladas de ropa interior anuales,
habiendo considerado para cálculo le uso de ropa.
606.7
2020 525 28.8 0.036 365 35.48
617.4
2021 530 28.8 0.036 365 35.48
628.2
2022 535 28.8 0.036 365 35.48
639.2
2023 540 28.8 0.036 365 35.48
84
de Comas, comprende que su mercado objetivo son los siete distritos aledaños a
su ubicación, por lo que concentra sus esfuerzos para ofrecer sus productos
cumpliendo las exigencias de sus clientas.
5.7.1 PRODUCTO
Las prendas ofrecidas por la empresa tienen una serie de atributos que son
percibidos por el cliente, que generan una respuesta en el mercado en el
mercado objetivo e influyen en su demanda. En una mezcla de marketing los
productos se definen desde varios puntos de vista: a través de las etapas de su
ciclo de vida, mediante los distintos niveles del producto en la mente del
consumidor o por el comportamiento del consumido en el momento de compra.
85
CICLO DE VIDA DEL PRODUCTO
Las prendas íntimas como los bikinis son los más populares y ha sido el producto
con mayor preferencia durante varios años. Este producto se encuentra en la
etapa de madurez. La prenda que sigue con la mayor aceptación entre las
clientas es las tangas, este producto se encuentra en etapa de crecimiento. NO
obstante, la empresa D’Lirio deberá están muy presta a mejorar la calidad de sus
productos para contrarrestar a la competencia que presentan nuevos diseños
que podrían llegar al mercado ingresando en la etapa de introducción.
5.7.2 PRECIO
5.7.3 PLAZA
86
cuando los clientes compran la ropa interior en el mismo local o a través de la
página web. El segundo canal es el productor. Detallista- cliente, se da cuando la
empresa D’Lirio distribuye la ropa interior a tiendas
5.7.4 PROMOCIÓN
5.7.5 PERSONAL
87
ha sido un reto lograr posicionarse de un porcentaje de su mercado.
Actualmente, D’Lirio es conocido por gran parte del mercado de Comas y lo que
busca es mejorar su mezcla de marketing para que el posicionamiento que
tienen se mantenga.
Se basa, por tanto, en una estructura de carácter piramidal, donde las máximas
responsabilidades aparecen en la cima. Este tipo de organización divide las
actividades de la industria textil por departamentos funcionales e independientes
unos de otros y que trabajan de manera autónoma.
Gerencia
88
6.3 ORGANIZACIÓN DE PRODUCCIÓN, ÁREA DE ADMINISTRACIÓN Y ÁREAS DE
VENTAS
EL ÁREA DE PRODUCCIÓN
EL ÁREA DE COMPRAS
Es el área que abastece a producción de todos los insumos que necesita para
confección una prenda. En la empresa, esta área es de vital importancia pues
con un inadecuado proceso de compras de telas, elástico, hilos, etc. La
producción demoraría y no llegaría al cliente en el tiempo estimado.
EL ÁREA DE GERENCIA
EL ÁREA DE VENTAS
89
PROCESO ESTRATÉGICO 1: GESTIÓN ESTRATÉGICA
90
6.5 PLAN DE PERSONAL DE PRODUCCIÓN
PROCESO APOYO 6: GESTIÓN DEL FINANZAS PROCESO APOYO 7: GESTIÓN DEL PERSONAL
Por esto mismo, nos ayuda a visualizar los diferentes niveles jerárquicos que existen
al interior de la compañía, el total de miembros que la componen, los cargos de
mayor responsabilidad y, claro está, los protocolos de actuación y desempeño.
91
El organigrama vertical de la empresa permite que las líneas de gestión y de
mando se expresen de forma clara y que los responsables de la gerencia y
dirección tengan una visión estratégica y conjunta de los procesos.
Existen varios factores que inciden en el éxito de un enfoque de gestión por procesos,
entre ellos lo relacionado con la estructura organizacional. La gestión por procesos
(business process management) es una forma de organización diferente de la clásica
organización funcional, y en la que prima la visión del cliente sobre las actividades de
la organización. Los procesos así definidos son gestionados de modo estructurado y
sobre su mejora se basa la de la propia organización.
La empresa está bajo la dirección del gerente, que tiene como personal de
apoyo a un comprador y jefe de ventas. El departamento de producción está
dirigido por un jefe de producción cuya responsabilidad es la confección de las
prendas de lencería con eficiencia y calidad establecida en el diseño del
producto, quien está al mando del personal de mano de obra directa de lo
92
procesos de diseño, corte, armado y acabado.
TOTAL 30,600
9 2 2
12 3 2
93
Una empresa D’Lirio está compuesta por 16 personas, que funciona con relativa
constancia a efectos de alcanzar una meta o una serie de metas comunes. La
forma en que esas personas trabajan e interaccionan entre sí, determina en gran
medida el éxito de la organización. En este sentido, la importancia que adquiere
la forma en que se elige al personal es evidente. Personas poco capacitadas
provocarán grandes pérdidas tanto por errores en los diversos en los
procedimientos de producción, como en tiempo perdido. Igualmente, personas
con un carácter no adecuado producirán conflictos, como lo generó hace poco
un personal poco saludable alterando la armonía que debe existir entre los
individuos, lo cual inevitablemente afectó el desempeño laboral general. Por tal
motivo, es necesario que exista una forma rigurosa y eficaz de reunir al mejor
contingente posible para el éxito de la empresa D’Lirio.
94
La empresa D’Lirio trabaja en un contexto que se encuentra en constante
cambio. La necesidad de supervivencia y las exigencias de competitividad cada
vez son más altas, lo que provoca que la gestión de recursos humanos sea uno
de los factores más importantes dentro de la empresa, y que un buen Plan de
Recursos Humanos sea determinante para el cumplimiento de los objetivos
establecidos.
El objetivo principal es que la empresa produzca más y mejor. Por ello, los
objetivos del Plan de Recursos Humanos deben ayudar a lograr este propósito. Se
debe buscar mejorar el rendimiento del trabajo y de los trabajadores, brindar
bienestar y aclarar el trabajo a desempeñar.
95
PLAN DE VENTAS Y PLAN DE PRODUCCIÓN
PRENDAS 1 2 3 4 5
PRENDAS 1 2 3 4 5
96
necesarios en cada proceso. el proceso de corte requiere 9 puesto, el proceso
de costura requiere 6 puesto, despacho trabaja 6 puesto y el proceso de
distribución necesita 2 puestos.
PROCESO 1 2 3 4 5
PROCESO CORTE 9 11 14 15 20
PROCESO COSTURA 6 7 9 9 13
PROCESO ACABADO 6 7 9 9 13
PROCESO TAPIZADO 2 3 4 4 5
CAP. REQUERIDA 23 28 36 37 51
CANTIDAD HORAS
CANT
CONCEPTO
LENC. UNIT TOTAL
97
PUESTO DE TRABAJO POR PROCESO - AÑO 2
CANTIDAD HORAS
CANT
CONCEPTO
LENC. UNITARIA TOTAL
total 61200 28
98
PUESTO DE TRABAJO POR PROCESO - AÑO 3
hh/
TOTAL hh Nº de
CONCEPTO año
AÑO puestos
per
total 77000 36
99
PUESTO DE TRABAJO POR PROCESO - AÑO 4
CANTIDAD HORAS
CANT
CONCEPTO
MUEBLES
UNITARIA TOTAL
hh/
TOTAL hh Nº de
CONCEPTO año
AÑO puestos
per
TOTAL 82000 38
100
PUESTO DE TRABAJO POR PROCESO - AÑO 5
hh/
TOTAL hh Nº de
CONCEPTO año
AÑO puestos
per
total 110000 51
101
DIAGRAMAS DE PROCESOS DE PRODUCCIÓN
Almacenamiento 5
Operaciones 7 2.25
Inspecciones 1 0.30
Demoras 1 0.25
102
103
7.3 PLAN DE LOCALIZACIÓN INSTALADA
Macro localización
Micro localización
104
RANGO DE CALIFICACIÓN DE LA MACRO LOCALIZACIÓN
MUY
FACTOR EXCELENTE BUENO REGULAR DEFICIENTE
BUENO
demanda (miles uni) > 500 350 - 500 300-349 250 -249 <250
costo local (miles$) < 550 550 - 699 700-749 750-899 >899
puntaje 5 4 3 2 1
MUY
FACTOR EXCELENTE BUENO REGULAR DEFICIENTE
BUENO
costo local (miles$) < 550 550 - 699 700-749 750-899 >899
105
Nº servicios > 25 25 24 23 < 22
puntaje 5 4 3 2 1
106
7.4 PLAN DE DISTRIBUCIÓN DE LAS INSTALACIONES
107
CERCANIA ENTRE AMBIENTE
Ambiente
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
alm mat.
moldeado A
corte O A
costura O O A
acabado O O O A
Alm. PT U U O O A
baños U U O U O A
adm U U U O O O U
ventas U U U U O O O A
patio U U U U O O O O O
108
VII. PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO
CANTIDAD
ACTIVO FIJO PRECIO UNIDAD TOTAL
UNIDAD
TOTAL S/ 10,500.00
TOTAL S/ 8,500.00
109
ACTIVOS FIJOS DE CONFECCION
TOTAL S/ 7,500.00
TOTAL S/ 10,430.00
CANTIDAD
ACTIVO FIJO PRECIO UNIDAD TOTAL
UNIDAD
ALMACEN DE MATERIALES
TOTAL S/ 22,560.00
TOTAL S/ 76,200.00
110
ACTIVOS FIJOS INTAGIBLES
INVESTIGACION Y ESTUDIOS PREVIOS
TOTAL S/ 3,000.00
I 6.2 6.2 6.2 6.2 6.2 5.5 4.8 4.0 3.2 3.2 1.7 0.8
CONCEPTO UNIDAD 4 5 6 7 8
VOLUMEN
UNIDAD 1400 1500 1560 1700 1750
VENTA
PRECIO
S/UNID 130 130 130 130 130
UNITARIO
VENTA MILES 182000 195000 202800 221000 227500
VOLUMEN
UNIDAD 1400 1500 1560 1700 1750
VENTA
PRECIO
S/UNID 300 300 300 300 300
UNITARIO
VENTA MILES s/ 3500 3650 3740 3860 3000
MILES
VENTA TOTAL 185500 198650 206540 224860 230500
S/
111
BIENES O MATERIALES DIRECTOS
BRASIERS 4800
CANTIDAD CANTIDAD
MATERIAL PRECIO COSTO
CONCEPTO DE
UNIDAD ANUAL
lenceria UNITARIO TOTAL
ROPA
6200
INTERIOR
ALGODÓN 2000 0.3 600 5 3000
BRASIERS 8000
CANTIDAD CANTIDAD
MATERIAL PRECIO COSTO
CONCEPTO DE
UNIDAD ANUAL
lenceria UNITARIO TOTAL
ROPA
9900
INTERIOR
ALGODÓN 3000 0.5 1500 5 7500
BRASIERS 14720
112
COSTO MATERIAL DIRECTO- AÑO 7
CANTIDAD CANTIDAD
MATERIAL PRECIO COSTO
CONCEPTO DE
UNIDAD ANUAL
lenceria UNITARIO TOTAL
ROPA
10890
INTERIOR
ALGODÓN 3300 0.5 1650 5 8250
BRASIERS 16560
BRASIERS 20700
CARGAS DE PERSONAL
PRODUCCION 16 211200
ADMINISTRACION 5 168000
VENTAS 3 108000
113
CARGAS DEL PERSONAL-5
PRODUCCION 17 224400
ADMINISTRACION 7 240000
VENTAS 3 108000
PRODUCCION 19 250800
ADMINISTRACION 6 216000
VENTAS 3 108000
PRODUCCION 20 264000
114
ACABADO 2 1100 2200 12 26400
ADMINISTRACION 6 216000
VENTAS 3 108000
PRODUCCION 21 277200
ADMINISTRACION 6 216000
VENTAS 3 108000
PROVISIONES
PROVISIONES DEL 1 AL 5
ACTIVOS FIJOS
ACTIVOS INTANGIBLES
115
PRESUPUESTO DE VENTAS DE COSTOS Y DE ESTADOS FINANCIEROS
PRESUPUESTO DE VENTAS
E) PRESUPUESTO DE VENTAS
CONCEPTO UNIDAD 4 5 6 7
TOTAL 76000
EXISTENCIA O INVENTARIOS
TOTAL 196000
TOTAL 55500
116
F) PRESUPUESTODE COSTOS AÑO 4
ACTIVOS FIJOS-PRODUCCION 135690 135690 135690 142090 142090 142090 142090 142090
VALOR DEL ACTIVO S/. 26500 26500 26500 32900 32900 32900 32900 32900
DEPRECIACION S/. AÑO 3312.5 3312.5 3312.5 4112.5 4112.5 4112.5 4112.5 4112.5 30500
ACTIVOS FIJOS-ADMINISTRACION
VALOR DEL ACTIVO S/. 32990 32990 32990 32990 32990 32990 32990 32990
DEPRECIACION S/. AÑO 4123.75 4123.75 4123.75 4123.75 4123.75 4123.75 4123.75 4123.75 32990
ACTIVOS FIJOS-VENTAS
VALOR DEL ACTIVO S/. 76200 76200 76200 76200 76200 76200 76200 76200
DEPRECIACION S/. AÑO 9525 9525 9525 9525 9525 9525 9525 9525 76200
DEPRECIACION TOTAL S/. AÑO 16961.25 16961.25 16961.25 17761.25 17761.25 17761.25 17761.25 17761.25 139690
117
ACTIVOS INTANGIBLES
VALOR DEL ACTIVO S/. 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000
AMORTIZACION S/. AÑO 375 375 375 375 375 375 375 375 3000
118
TRIBUTOS 1800 1500 1500 4800
CARGAS FINANCIERAS 0 0
CARGAS FINANCIERAS 0 0
119
TELEFONO 950 1800 2500 5250
CARGAS FINANCIERAS 0 0
3 4 5 6 7 8
PRESTAMOS 311000
3 4 5 6 7 8
CARGA FINANCIERA
120
4° GASTOS CAPÍTAL 460500
+ PRESTAMOS 311000
3 4 5 6 7 8
C. COBRAR VENTA
C. PAGAR COMPRA
C. PAGAR COMPRA
121
CONCLUSIONES
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BIBLIOGRAFÍA
https://www.emprendepyme.net/organigrama-vertical.html
https://www.gestiopolis.com/manual-de-reclutamiento-y-seleccion-de-personal/
https://es.workmeter.com/blog/bid/232590/importancia-y-objetivos-en-un-plan-
de-recursos-humanos
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