PRESUPUESTO ANUAL de EMPRESA

PE097BG v.7.0 Versión resumida y simplificada de Presupuesto Anual de Empresa - BASICO -

Libro para Excel diseñado para elaborar fácilmente un presupuesto completo

Este libro está basado en un diseño original de D.E. Roldán, agradecemos su aportación.

©e.ditor consulting y el autor

Configuración

1. Nombre de tu empresa Planta de distribución de Gas

◄ Indica aquí el nombre de la empresa o proyecto.

2. Ejercicio a presupuestar 2018 ◄ Pon el año o años correspondientes al ejercicio

3. Primer mes del presupuesto Enero ◄ Elige del desplegable el primer mes del ejercicio

información
 Ventas previstas 544,000,000 Ingresos financieros 0 Ing. extraordinarios 0 TOTAL INGRESOS 544,000,000.00

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
ventas 35,000,000 38,000,000 40,000,000 45,000,000 45,000,000 45,000,000 48,000,000 48,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 544,000,000
▼ Pon el concepto ▼ Pon mes a mes el importe previsto de ventas brutas (sin devoluciones o abonos).
Gas 35,000,000 38,000,000 40,000,000 45,000,000 45,000,000 45,000,000 48,000,000 48,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 544,000,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

% menos venta 0.5% ◄Indica aquí el % de devoluciones sobre ventas, cancelaciones o similares. Si no vas a tener, ponlo a cero.

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
financieros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
▼ Pon el concepto ▼ Pon los ingresos financieros (normalmente intereses por cuentas y depósitos y similares) cada mes. Si no vas a tener o es irrelevante, déjalo a cero.
Intereses Depósito 0
Intereses Letras TD 0
0
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
extraordinarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
▼ Pon el concepto ▼ Si vas a tener, pon aquí los ingresos extraordinarios (venta de activos o por actividades no ordinarias) donde correspondan. Si no vas a tener o es irrelevante, déjalo a cero.
Venta activos 0
0
1 existencias y compras Stocks y compras de material para la venta.

1.1 stock al inicio 20,000,000 ◄ Indica aquí el valor del stock al inicio del período. Empresas de servicios sin coste de material, poner "0".

1.2 stock de seguridad ◄ Indica aquí el valor del stock de seguridad o promedio que quieres mantener durante todo el año. Empresas de servicios sin coste de material, poner "0".

1.3 % margen bruto 45.00% ◄Indica aquí el % de margen bruto (promedio total) sobre compras que prevés. ¿Qué es "Margen Bruto"?
0 Importante: Empresas de servicios sin coste de material, poner 100%.

2 gastos de producción o servicio Gastos de producción, distribución, prestación del servicio, etc. (NO de PERSONAL).

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
2.1 gastos fijos 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000
▼ Pon el concepto 28,800,000 ▼ Pon mes a mes el importe previsto de gasto.
Transporte 24,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
Almacenaje 4,800,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000
Transformación 0
▼ Servicio Recogida 0

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
2.2 gastos variables en % 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Royalties
▼ Derechos de autor

3 gastos de marketing y ventas Gastos de publicidad, promoción y venta (NO de PERSONAL).

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
3.1 publicidad y promoción 500,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000
1,050,000
Publicidad prensa 1,050,000 500,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000
Revistas 0
Televisión 0
Creatividad 0
Agencias 0
Relaciones públicas 0
▼ Otros medios 0

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
3.2 otros gastos marketing 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
Viajes 0
Soportes 0
Alquileres promocional 0
▼ 0

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
3.3 gastos de venta 300,000 200,000 200,000 200,000 150,000 150,000 150,000 150,000 100,000 100,000 100,000 100,000
1,900,000
gastos de venta 1,900,000 300,000 200,000 200,000 200,000 150,000 150,000 150,000 150,000 100,000 100,000 100,000 100,000
0
0
▼ 0

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
3.4 gastos variables en % 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
▼ Pon el concepto ▼ Pon mes a mes el % previsto de gasto sobre el total de las ventas.
Comisionistas
Primas promoción
▼

4 gastos generales y administración Gastos generales y de administración de la empresa (NO de PERSONAL).

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
gastos generales 705,000 685,020 685,020 685,020 685,020 685,020 685,020 685,020 685,020 685,020 685,020 685,020
▼ Pon el CAPÍTULO y el concepto
8,240,220 ▼ Pon mes a mes el importe previsto de gasto.
 Alquileres 6,000,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000
Locales 0
▼ Oficinas 6,000,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000
Suministros 1,040,220 105,000 85,020 85,020 85,020 85,020 85,020 85,020 85,020 85,020 85,020 85,020 85,020
Agua 20,220 20,000 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
Electricidad 360,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000
ADSL 0
Teléfono 240,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000
Telefonía móvil 0
internet 420,000 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000
Mantenimiento 1,200,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
Limpieza 0
Mantenimiento 1,200,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
▼ 0
Material Oficina 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Papelería 0
Consumibles 0
▼ 0
Tributos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Oficinas 0
Taller 0
▼ 0
Transportes 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Mensajería 0
Oficinas 0
▼ 0
Viajes y varios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Locales 0
Oficinas 0
▼ 0
Asesorías 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Fiscal 0
Laboral 0
▼ 0
Otro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
Otro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
▼ 0
Otro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
▼ 0

5 otros gastos
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
5.1 amortizaciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
mobiliario 0
maquinaria 0
▼ equipos informáticos 0

5.2 financieros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
intereses préstamo 1 0
intereses pólizas 0
▼ 0

5.3 extraordinarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
Indemnizaciones 0
Multas 0
▼ 0

5.4 % impuestos sobre beneficio 34.00% ◄Indica aquí el % que debe aplicarse al beneficio.
 Planta de distribución de Gas Presupuesto anual - PERSONAL 2018
GASTOS de PERSONAL FIJO 190,944,000 NO FIJO 0 Comisiones 0 T 190,944,000

1 Personal de producción o prestación del servicio

▼ Pon el número de personas (NO importes) que ocuparán este puesto cada mes ▼
Empleo o puesto de trabajo Salario Mes %SCE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Dirección 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Director producción 2,800,000 53.0% 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
jefe de taller
▼ Otros Directivos (Ingeniero Ambiental) 2,800,000 53.0% 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

Personal Fijo 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5
Empleo o puesto de trabajo
Asistentes Tecnicos 1,200,000 53.0% 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Empleo o puesto de trabajo 800,000 53.0% 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
▼

Empleo o puesto de trabajo Salario Mes %SCE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Personal NO Fijo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
auxiliar
Empleo o puesto de trabajo
▼

2 Personal de Marketing y Ventas

▼ Pon el número de personas (NO importes) que ocuparán este puesto cada mes ▼
Empleo o puesto de trabajo Salario Mes %SCE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Dirección 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Director Comercial
Otros Directivos

Empleo o puesto de trabajo Salario Mes %SCE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Personal Fijo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
vendedores

Empleo o puesto de trabajo Salario Mes %SCE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Personal NO Fijo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
auxiliar
▼

3 Personal de Administración y DG
▼ Pon el número de personas (NO importes) que ocuparán este puesto cada mes ▼
Empleo o puesto de trabajo Salario Mes %SCE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Dirección 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Empleo o puesto de trabajo Salario Mes %SCE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Personal Fijo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Empleo o puesto de trabajo Salario Mes %SCE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Personal NO Fijo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4 Primas, Bonus e Incentivos

▼ Indica el importe (aquí SI importes) correspondiente en cada mes (donde se devengará)▼
4.1 Pers. Producción o prestación de servicio Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Dirección %SCE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Otro personal fijo %SCE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4.2 Personal de Marketing y Ventas Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Dirección %SCE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Otro personal fijo %SCE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4.3 Personal de Administración y DG Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Dirección %SCE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Otro personal fijo %SCE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

5 Comisiones sobre ventas

Indica aquí el % medio de comisión que afectará al total de tus ventas como remuneración y las cargas que correspondan.
%SCE
% Medio de comisión
 Planta de distribución de Gas Presupuesto económico ANUAL 2018

INGRESOS Total % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

ventas 544,000,000 35,000,000 38,000,000 40,000,000 45,000,000 45,000,000 45,000,000 48,000,000 48,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000
menos venta -2,720,000 -0.5% -175,000 -190,000 -200,000 -225,000 -225,000 -225,000 -240,000 -240,000 -250,000 -250,000 -250,000 -250,000
venta neta total 541,280,000 99.5% 34,825,000 37,810,000 39,800,000 44,775,000 44,775,000 44,775,000 47,760,000 47,760,000 49,750,000 49,750,000 49,750,000 49,750,000

GASTOS Total % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
existencias 297,704,000 55.0% 19,153,750 20,795,500 21,890,000 24,626,250 24,626,250 24,626,250 26,268,000 26,268,000 27,362,500 27,362,500 27,362,500 27,362,500
iniciales 20,000,000 20,000,000 846,250 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
compras 277,704,000 51.3% 0 19,949,250 21,890,000 24,626,250 24,626,250 24,626,250 26,268,000 26,268,000 27,362,500 27,362,500 27,362,500 27,362,500
finales 0 846,250 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
producción/servicio 28,800,000 5.3% 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000
variables 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
fijos 28,800,000 5.3% 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000

personal 190,944,000 35.3% 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000
comisiones 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
producción/servicio 190,944,000 35.3% 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000
marketing/ventas 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
administración/DG 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
marketing y vtas 2,950,000 0.5% 800,000 250,000 250,000 250,000 200,000 200,000 200,000 200,000 150,000 150,000 150,000 150,000
publicidad y promoción 1,050,000 0.2% 500,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000
otros gastos marketing 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
gastos de venta 1,900,000 0.4% 300,000 200,000 200,000 200,000 150,000 150,000 150,000 150,000 100,000 100,000 100,000 100,000
variables 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

generales y adm 8,240,220 1.5% 705,000 685,020 685,020 685,020 685,020 685,020 685,020 685,020 685,020 685,020 685,020 685,020
Alquileres 6,000,000 1.1% 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000
Suministros 1,040,220 0.2% 105,000 85,020 85,020 85,020 85,020 85,020 85,020 85,020 85,020 85,020 85,020 85,020
Mantenimiento 1,200,000 0.2% 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
Material Oficina 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Tributos 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transportes 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Viajes y varios 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Asesorías 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
total gastos 528,638,220 97.7% 38,970,750 40,042,520 41,137,020 43,873,270 43,823,270 43,823,270 45,465,020 45,465,020 46,509,520 46,509,520 46,509,520 46,509,520

Total % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
ebidta 12,641,780 2.3% -4,145,750 -2,232,520 -1,337,020 901,730 951,730 951,730 2,294,980 2,294,980 3,240,480 3,240,480 3,240,480 3,240,480

amortizaciones 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
res. explotación 12,641,780 2.3% -4,145,750 -2,232,520 -1,337,020 901,730 951,730 951,730 2,294,980 2,294,980 3,240,480 3,240,480 3,240,480 3,240,480

FINANCIEROS
ingresos 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
gastos 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

EXTRAORDINARIOS
ingresos 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
gastos 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

RESULTADO Total % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
antes impuestos 12,641,780 2.3% -4,145,750 -2,232,520 -1,337,020 901,730 951,730 951,730 2,294,980 2,294,980 3,240,480 3,240,480 3,240,480 3,240,480
impuestos 4,298,205 34.0% 0 0 0 306,588 323,588 323,588 780,293 780,293 1,101,763 1,101,763 1,101,763 1,101,763
beneficio neto 5,720,376 1.1% -4,145,750 -2,232,520 -1,337,020 595,142 628,142 628,142 1,514,687 1,514,687 2,138,717 2,138,717 2,138,717 2,138,717
-4,145,750 -6,378,270 -7,715,290 -7,120,148 -6,492,006 -5,863,865 -4,349,178 -2,834,491 -695,774 1,442,943 3,581,659 5,720,376
 Planta de distribución de Gas Presupuesto Anual

Ventas Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Ingresos por Ventas 35,000,000 38,000,000 40,000,000 45,000,000 45,000,000 45,000,000

Menos venta -175,000 -190,000 -200,000 -225,000 -225,000 -225,000
Venta neta 34,825,000 37,810,000 39,800,000 44,775,000 44,775,000 44,775,000

Gastos Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Consumo 19,153,750 20,795,500 21,890,000 24,626,250 24,626,250 24,626,250

Variables 0 0 0 0 0 0
Producción 0 0 0 0 0 0
Marketing y ventas 0 0 0 0 0 0
Personal 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000
Comisiones Ventas 0 0 0 0 0 0
Salarios producción y servicio 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000
Salarios marketing y ventas 0 0 0 0 0 0
Salarios admistración y generales 0 0 0 0 0 0

Publicidad y promoción 500,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000

Gastos Generales 3,405,000 3,285,020 3,285,020 3,285,020 3,235,020 3,235,020

Gastos producción y servicios 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000
Gastos marketing 0 0 0 0 0 0
Gastos ventas 300,000 200,000 200,000 200,000 150,000 150,000
Alquileres 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000
Suministros 105,000 85,020 85,020 85,020 85,020 85,020
Mantenimiento 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
 Material Oficina 0 0 0 0 0 0
Tributos 0 0 0 0 0 0
Transportes 0 0 0 0 0 0
Viajes y varios 0 0 0 0 0 0
Asesorías 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0 0 0 0 0
Amortizaciones 0 0 0 0 0 0

Total Gastos 38,970,750 40,042,520 41,137,020 43,873,270 43,823,270 43,823,270

Ingresos Financieros 0 0 0 0 0 0
Gastos Financieros 0 0 0 0 0 0
Ingresos Extraordinarios 0 0 0 0 0 0
Gastos Extraordinarios 0 0 0 0 0 0

Resultados Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Resultado antes de impuestos -4,145,750 -2,232,520 -1,337,020 901,730 951,730 951,730

Impuestos 0 0 0 306,588 323,588 323,588
Resultado del ejercicio -4,145,750 -2,232,520 -1,337,020 595,142 628,142 628,142
 Resultados Resultado acumulado
60,000,000
15,000,000

50,000,000
10,000,000
40,000,000

30,000,000 5,000,000

20,000,000
0
10,000,000

0 -5,000,000

-10,000,000
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 -10,000,000
1 2 3 4 5 6 7
Ingresos Gastos Resultado
Presupuesto Anual 2018

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total %

48,000,000 48,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 544,000,000

-240,000 -240,000 -250,000 -250,000 -250,000 -250,000 -2,720,000 -0.5%
47,760,000 47,760,000 49,750,000 49,750,000 49,750,000 49,750,000 541,280,000 99.5%

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total %

26,268,000 26,268,000 27,362,500 27,362,500 27,362,500 27,362,500 297,704,000 55.0%

0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 190,944,000 35.3%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 190,944,000 35.3%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0.0%
50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 1,050,000 0.2%
0.0%
3,235,020 3,235,020 3,185,020 3,185,020 3,185,020 3,185,020 38,940,220 7.2%
2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 28,800,000 5.3%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
150,000 150,000 100,000 100,000 100,000 100,000 1,900,000 0.4%
500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 6,000,000 1.1%
85,020 85,020 85,020 85,020 85,020 85,020 1,040,220 0.2%
100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 1,200,000 0.2%
 0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0.0%
45,465,020 45,465,020 46,509,520 46,509,520 46,509,520 46,509,520 528,638,220 97.7%
0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0.0%
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total %
0.0%
2,294,980 2,294,980 3,240,480 3,240,480 3,240,480 3,240,480 12,641,780 2.3%
780,293 780,293 1,101,763 1,101,763 1,101,763 1,101,763 6,921,404 1.3%
1,514,687 1,514,687 2,138,717 2,138,717 2,138,717 2,138,717 5,720,376 1.1%
esultado acumulado Gastos
50,000,000
45,000,000
40,000,000
35,000,000
30,000,000
25,000,000
20,000,000
15,000,000
10,000,000
5,000,000
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
4 5 6 7 8 9 10 11 Amortizaciones Gastos Generales Publicidad y promoción
Personal Variables Consumo
 Planta de distribución de Gas Pérdidas y ganancias (prev

Ventas Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Ingresos por Ventas 35,000,000 38,000,000 40,000,000 45,000,000 45,000,000 45,000,000

Menos venta -175,000 -190,000 -200,000 -225,000 -225,000 -225,000
Venta neta 34,825,000 37,810,000 39,800,000 44,775,000 44,775,000 44,775,000

Coste de las ventas 37,465,750 39,107,500 40,202,000 42,938,250 42,938,250 42,938,250

Consumo 19,153,750 20,795,500 21,890,000 24,626,250 24,626,250 24,626,250
Gastos variables 0 0 0 0 0 0
Salarios producción y servicio 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000
Gastos producción y servicios 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000

Margen bruto -2,640,750 -1,297,500 -402,000 1,836,750 1,836,750 1,836,750

Costes operativos 1,505,000 935,020 935,020 935,020 885,020 885,020

Gastos de Ventas y Marketing 800,000 250,000 250,000 250,000 200,000 200,000

Publicidad y promoción 500,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000
Variables de marketing y ventas 0 0 0 0 0 0
Comisiones Ventas 0 0 0 0 0 0
Salarios marketing y ventas 0 0 0 0 0 0
Gastos marketing 0 0 0 0 0 0
Gastos ventas 300,000 200,000 200,000 200,000 150,000 150,000

Gst. Administración y Generales 705,000 685,020 685,020 685,020 685,020 685,020

Salarios admistración y generales 0 0 0 0 0 0
Alquileres 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000
Suministros 105,000 85,020 85,020 85,020 85,020 85,020
Mantenimiento 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
Material Oficina 0 0 0 0 0 0
Tributos 0 0 0 0 0 0
Transportes 0 0 0 0 0 0
Viajes y varios 0 0 0 0 0 0
Asesorías 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0 0 0 0 0

EBITDA -4,145,750 -2,232,520 -1,337,020 901,730 951,730 951,730

Amortizaciones 0 0 0 0 0 0

EBITA (BAII) -4,145,750 -2,232,520 -1,337,020 901,730 951,730 951,730

Ingresos Financieros 0 0 0 0 0 0
Gastos Financieros 0 0 0 0 0 0
Ingresos Extraordinarios 0 0 0 0 0 0
Gastos Extraordinarios 0 0 0 0 0 0

Resultados Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Beneficio antes de imp. (BAI) -4,145,750 -2,232,520 -1,337,020 901,730 951,730 951,730
Impuestos 0 0 0 306,588 323,588 323,588
Beneficio Neto -4,145,750 -2,232,520 -1,337,020 595,142 628,142 628,142
 Resultado explotación BAI acumulado
60,000,000 15,000,000

50,000,000
10,000,000
40,000,000

30,000,000 5,000,000

20,000,000
0
10,000,000

0 -5,000,000

-10,000,000
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 -10,000,000
1 2 3 4 5 6 7
Venta neta Margen bruto EBITDA
s y ganancias (previsional) 2018

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total %

48,000,000 48,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 544,000,000

-240,000 -240,000 -250,000 -250,000 -250,000 -250,000 -2,720,000 -0.5%
47,760,000 47,760,000 49,750,000 49,750,000 49,750,000 49,750,000 541,280,000 99.5%

44,580,000 44,580,000 45,674,500 45,674,500 45,674,500 45,674,500 517,448,000 95.6%

26,268,000 26,268,000 27,362,500 27,362,500 27,362,500 27,362,500 297,704,000 55.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 15,912,000 190,944,000 35.3%
2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 28,800,000 5.3%

3,180,000 3,180,000 4,075,500 4,075,500 4,075,500 4,075,500 23,832,000 4.4%

885,020 885,020 835,020 835,020 835,020 835,020 4,000,000 0.7%

200,000 200,000 150,000 150,000 150,000 150,000 2,950,000 0.5%

50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 1,050,000 0.2%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
150,000 150,000 100,000 100,000 100,000 100,000 1,900,000 0.4%

685,020 685,020 685,020 685,020 685,020 685,020 8,240,220 1.5%

 0 0 0 0 0 0 0 0.0%
500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 6,000,000 1.1%
85,020 85,020 85,020 85,020 85,020 85,020 1,040,220 0.2%
100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 1,200,000 0.2%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0.0%
2,294,980 2,294,980 3,240,480 3,240,480 3,240,480 3,240,480 12,641,780 2.3%

0 0 0 0 0 0 0 0.0%

2,294,980 2,294,980 3,240,480 3,240,480 3,240,480 3,240,480 12,641,780 2.3%

0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0.0%
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total %
0.0%
2,294,980 2,294,980 3,240,480 3,240,480 3,240,480 3,240,480 12,641,780 2.3%
780,293 780,293 1,101,763 1,101,763 1,101,763 1,101,763 6,921,404 1.3%
1,514,687 1,514,687 2,138,717 2,138,717 2,138,717 2,138,717 5,720,376 1.1%
 Costes
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Gst. Administración y Generales Amortizaciones

Gastos de Ventas y Marketing Coste de las ventas
BAI acumulado Costes
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Gst. Administración y Generales Amortizaciones

5 6 7 8 9 10 11 Gastos de Ventas y Marketing Coste de las ventas