You are on page 1of 22

UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS


ESCUELA DE CONTABILIDAD

 TEMA:
 AVANCE DEL PROYECTO

 ALUMNOS:

 ARISMENDIS GOMEZ MILAGROS.


 BENITES CRUZ ADRIANA.
 CASTILLO CASARIEGO ARMANDO.
 PAIVA MACALUPU LYNN.
 SAAVEDRA PEREZ JUAN.

 DOCENTE:
 FLORES ARELLANO MERLY.

PIURA – PERU
2018
I. DATOS GENERALES

1.1. TITULO O NOMBRE DEL PROYECTO

 El Aumento De La Tasas De Interés En Los Bancos como en el Banco Azteca


de la ciudad de Piura

1.2. LINEA DE INVESTIGACION FACULTAD

 Finanzas (Contabilidad)

1.3. UNIDAD ACADEMICA

 V Ciclo

1.4. EQUIPO INVESTIGADOR

 Arismendis Gomez Milagros.


 Benites Cruz Adriana.
 Castillo Casariego Armando.
 Paiva Macalupu Lynn.
 Saavedra Pérez Juan.

1.5. RESPONSABLE DEL PROYECTO.


 Paiva Macalupu Lynn

1.6. INSTITUCION O LUGAR DONDE SE EJECUTARÁ EL PROYECTO.


 Banco Azteca en la ciudad de Piura.

1.7. DURACION (FECHA DE INICIO Y TERMINO)


 03 de abril – 02 de Julio

II. PLAN DE INVESTIGACION

2.1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

2.1.1. DESCRIPCIÓN DE LA REALIDAD PROBLEMÁTICA A NIVEL


TEÓRICO

Sin duda alguna, en la actualidad, el dinero es un medio de pago que ha dominado sobre todo
a la sociedad capitalista, y al mismo tiempo un instrumento, y un medio de enriquecimiento,
para los acreedores, como resultado de las mayores ganancias obtenidas respecto a las
colocaciones y/o préstamos otorgados por medio de bancos y entidades financieras.
El interés o el objetivo principal que buscan cada uno de los entes crediticia es lograr lujosas
ganancias a cambio del dinero prestado por supuesto a una tasa de interés muy ventajosa, es
por eso que los créditos en efectivo que ofrecen los bancos pueden llegar a costar hasta el
triple del monto solicitado.

Sin embargo, el Estado a través de sus instituciones tutelares no ha ejercido control alguno
sobre las altas tasas de interés, por citar algunos, el “Banco Continental por un préstamo hasta
360 días dirigido para la Microempresa, cobra una tasa de interés del 30.95% anual, El
Interbank por un préstamo a más de 360 días cobra un interés del 32.91%, el Banco Azteca
cobra más de 138% por concepto de sobregiros, de tal manera que las cifras indican una
altísima tasa de interés por el lado de las colocaciones
Mientras que por el lado de los depósitos de ahorro éstas mismas instituciones financieras
pagan por debajo del 2% anual. Las cifras hablan de por sí solas, sobre la evidente existencia
de una actividad usuraria en este tipo de negocios.
El costo de los créditos para las empresas grandes o corporativas es barato, mientras que para
el resto de las personas naturales y jurídicas tiene un impacto negativo, en vista que este
servicio que prestan las instituciones financieras es una necesidad, pues, usualmente la
mayoría de veces estas personas tienen problemas al realizar los pagos de estos préstamos
porque les cobran un interés muy elevado e incluso muchas de ellas no están informadas
sobre la tasa de interés adecuada que les deberían cobrar y desde un principio no evalúan el
riesgo crediticio, así mismo las microempresas tienen tasas altas y como resultado impiden
un mayor crecimiento y una mayor rentabilidad del negocio.

Según Rolando Castellares, especialista en temas financieros, las altas tasas de interés que
ofrecen los bancos se debe a que estos productos son sumamente riesgosos pues no se sabe
qué realizará el cliente con el dinero o si podrá generar ingresos con él. "Las tasas de interés
están directamente relacionada al riesgo que corre el acreedor”, “No es lo mismo darle un
crédito a una empresa que a alguien con poca capacidad para generar ingresos financieros".
Sergio Barboza (2015) señala "Cada banco tiene su política de calificación del cliente”.
Muchos bancos son muy estrictos y otros no tanto" Entre los factores que los bancos
consideran para calcular la tasa de interés, se encuentran la capacidad de pago del deudor,
qué ingresos mensuales tiene, sus antecedentes en la banca, si tiene bancas a su nombre, entre
otros más.
Sin embargo, Julio Velarde. Presidente del BCR nos dice que otro impacto importante en el
aumento de las tasas de interés de los bancos se debe a la tendencia que desalienta el
endeudamiento. Pedir préstamos a altas tasas de interés repercute en los pagos mensuales que
pueden conducir a grandes diferencias en el costo total de un préstamo a largo plazo. Una
reducción en la disposición a endeudarse significa que los bancos pueden no ser capaces de
realizar más cantidades de préstamos, debido a que las tasas de interés son altas.
Es por eso que se debe evaluar los factores que determinan el alto costo del crédito financiero
en las personas naturales y personas jurídicas en el sistema financiero peruano
2.1.2. DESCRIPCIÓN DE LA REALIDAD PROBLEMÁTICA A NIVEL
EMPÍRICO

En el presente trabajo se demostrará la importancia de entender los mecanismos y los


efectos cuantitativos de la política monetaria en Perú específicamente en el banco Azteca;
además se sugiere una metodología consistente y práctica para llevar a cabo un análisis
de política monetaria y realizar un pronóstico de las variables económicas relevantes. En
este también se documentan efectos de la política monetaria y se presenta su relación con
el aumento de la tasa de interés nominal en las entidades financieras. Se encontraron
efectos reales cuantitativamente pequeños que, según la evidencia, operan a través de las
variaciones en el costo de capital en el corto plazo y son producidos, principalmente, por
cambios en la tasa de interés nominal.

Amaya (2014) examinó la transmisión de la TIB (usada como proxy de las tasas de
intervención del Banco Azteca) a las tasas activas y pasivas, con información mensual
entre 2004 -2014, encontrando relaciones de largo plazo entre estas variables, según cada
entidad financiera. Los resultados sugieren que la transmisión de tasas es alta y rápida.
Al ordenar los bancos, según su grado de transmisión, es posible clasificar a un 90% de
estos como de transmisión media-alta, para el caso de las tasas pasivas; mientras que un
93% son de transmisión media-alta, en el caso de las tasas activas. Según Jalil (2010), las
tasas activas y pasivas de los bancos reaccionan en el mismo mes al movimiento en la
TIB, y la respuesta máxima observada se presenta en un período entre cuatro y seis meses.

Según Rowland (2006) desde Julio de 2002, la DTF ha permanecido más o menos
constante, alrededor del 7,8%. Además, en dos ocasiones no reaccionó ante el
incremento en 100 puntos básicos en la tasa de referencia (enero y mayo de 2003),
esto es altamente insatisfactorio porque se está tornando ineficiente la principal
herramienta de política monetaria. Antes de julio de 2002, después de 12 semanas,
48% del cambio en la tasa interbancaria era transmitida a la DTF. Después de
julio de 2002, este coeficiente fue sólo de 0,02 durante el mismo período, lo que
muestra muy poca reacción de la DTF ante la TIB.

2.2. FORMULACION DEL PROBLEMA

2.2.1. PROBLEMA GENERAL

 ¿Cuál es el impacto del aumento de la tasa de interés en las personas naturales y


jurídicas del sistema financiero?

El Sistema Financiero constituye un factor usurario por la alta tasa de interés, debido a
la actitud de la economía y de los intermediarios, que ha repercutido de manera
desfavorable en los depositantes (personas naturales y jurídicas), pero si en beneficio
de las instituciones del sistema financiero ya que la tasa de interés es importante en la
actividad empresarial y general de la economía del país.
La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) reconoció que las tasas de interés
en el Perú son altas en comparación con otros países de la región. Es por eso que es uno
de los elementos más controvertidos en la teoría económica, el impacto de la tasa de
interés en el crecimiento económico y la demanda efectiva. Los empresarios señalan
que todavía está muy alta y los responsables de la política fiscal y monetaria afirman
que se debe al elevado riesgo crediticio y a las expectativas devaluatorias.

2.2.2. PROBLEMA ESPECÍFICO

 ¿Cuáles son los factores que determinan el alto costo de la tasa de interés en las personas
naturales y jurídicas según las entidades financieras?

 ¿A qué se debe que la tasa de interés sea más elevada para el sector de la microempresa
y de consumo?

 ¿De qué depende que los bancos y entidades financieras brinden distintas tasas de
interés y no puedan cobrar tasas menores?

2.3. FORMULACIÓN DE OBJETIVOS

2.3.1. OBJETIVO GENERAL

 Estudiar y evaluar el impacto del aumento de la tasa de interés en las personas naturales
y jurídicas del sistema financiero.

2.3.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS

 Identificar los factores que determinan el alto costo de la tasa de interés en las personas
naturales y jurídicas según las entidades financieras

 Detallar las razones por las que la tasa de interés sea más elevada para el sector de la
microempresa y de consumo

 Conocer y especificar porque los bancos y entidades financieras brindan distintas tasas
de interés y no puedan cobrar tasas menores

2.4. JUSTIFICACIÓN
 La tasa de interés juega un papel muy importante en la actividad empresarial y en general en
la economía del país, con las altas tasas de interés que cobran las entidades financieras a costa
del esfuerzo de las personas naturales y jurídicas.
 Basada en una experiencia de haber realizado un préstamo al Banco Azteca, me doy cuenta
que las tasas de interés por el capital y las tasas moratorias son muy elevadas, lo cual hace
que estos préstamos se hagan muy difíciles de pagar, teniendo en cuenta para que tipo de
negocio se necesita
 El trabajo es importante, porque permitirá conocer los principales factores del alto costo de
la tasa de interés como un factor usurario en el sistema financiero y su impacto de manera
negativa en el sector de la microempresa por la elevada tasa de interés pagada.
 Esta investigación permitiría averiguar lo rentable que sería realizar un préstamo en las
entidades financieras, haciendo que las personas que solicitan estos préstamos tomen en
cuenta las tasas de interés de las entidades financieras por prestarles el dinero, también
ayudara a conocer a los interesados en esta materia, las repercusiones que tiene para la
economía y el desarrollo social y productivo del país.

III. MARCO TEORICO

3.1.ANTECEDENTES
La tasa de interés, es el costo del dinero que cobra el inversionista por el dinero prestado al
usuario, en general por un lapso de tiempo determinado previamente, por lo tanto es el interés
que se cobra por el tiempo transcurrido, es decir es el interés al tiempo; el interés cobrado se
asume que debería ser digno, justo y equitativo que le permita a ambas partes obtener beneficios
razonables, sin embargo, el diferencial entre la tasa activa y la pasiva muchas veces cuadruplica
o quintuplica el verdadero costo del dinero.
Revisando la bibliografía obtenida, encontramos investigaciones que tratan rigurosamente sobre
el costo del dinero o sobre la tasa de interés usuraria en el sistema financiero.
Laguna, M (2000) “El Comportamiento de las Tasas de Interés en el Sistema Bancario Boliviano
y el Margen del Banco Central de Bolivia para Políticas de Tasas de Interés”, Se estudian las
posibilidades del BCB para influir en el comportamiento de las tasas de interés del sistema
bancario, en una estructura de mercado del sistema financiero no competitiva. Adicionalmente,
se emplea un modelo de extracción de señales para analizar la respuesta de los bancos a la
variabilidad de la política de operaciones. Este modelo puede explicar los resultados de las tasas
de interés del mercado bancario a las tasas del mercado monetario, así como la significativa
influencia de factores microeconómicos y algunas variables macroeconómicas. Se deduce que es
pequeño el margen que puede ganar el BCB para influir en las tasas de interés del mercado
bancario, si adopta una política monetaria que minimice la variabilidad de las tasas del mercado
monetario. La estructura del sistema bancario parece ser un factor fundamental que explica la
rigidez de las tasas del mercado bancario. Como consecuencia, el mecanismo de tasas de interés
sería poco efectivo para influir sobre la liquidez de la economía en comparación al del crédito
interno neto.
Murcia, A. (2007) en su investigación titulado “Determinantes del alto costo para el acceso al
crédito de los hogares colombianos” se investiga cuyo objetivo fue identificar los determinantes
que influyen en el alto costo para el acceso al crédito de los hogares colombianos empleando una
metodología de investigación, llego a la conclusión de que se encuentran características tales
como el ingreso, la riqueza, la posición geográfica, el acceso a la seguridad social, el nivel de
educación y la edad afectan la probabilidad de ser usuario de los servicios financieros acá
analizados (tarjeta de crédito y crédito hipotecario). Adicionalmente se encontró que una porción
importante de población cuenta con unas condiciones financieras favorables (representados en
unas altas tasas de ahorro) y no cuentan con acceso a servicios financieros, lo cual sugiere que
podría haber posibilidades de expandir la oferta de la tasa de interés menores a ciertos segmentos.
Méndez A. (2003)"La Tasa de Interés en Bolivia y sus Principales Determinantes”, que tiene
como objetivo explicar sus principales determinantes de la tasa de interés, realiza una
metodología de estudio que nos habla de un modelo basado en fundamentos microeconómicos,
las aseveraciones que sostienen que el segmento de las microfinanzas posee una estructura que
permite a las entidades prestamistas ejercer cierto poder de mercado para fijar sus tasas de interés
y obtener ganancias superiores a las resultantes de una situación de competencia perfecta. Con
esto se concluye que las entidades financieras en el mercado de créditos y tasas de interés
focalizan sus operaciones de manera excluyente en dos grandes segmentos: corporativo y
microfinanzas. El modelo a ser utilizado se deriva de la optimización de la función de beneficios
de un banco representativo, que elige el nivel de producción (créditos y/o depósitos) que
maximiza sus ganancias.
Ferrer, R (2009)” El impacto del crédito financiero en las personas naturales y jurídicas del
sistema financiero peruano”. Su objetivo es analizar y evaluar el impacto del crédito financiero
en las personas naturales y jurídicas. Se utilizaron las técnicas de encuestas y cuestionarios para
el procesamiento estadístico a través del modelo chi cuadrado. En el Perú el impacto del crédito
financiero para las Microempresa siempre ha sido negativo por las elevadas tasas de interés, esto
se agrava aún más cuando se considera gastos y comisiones, el costo del dinero se vuelve carísimo
y prohibitivo para la microempresa. Se concluye que “El costo del dinero es exageradamente alto
en el Perú, lo que conduce a un impacto negativo tanto para las personas naturales y jurídicas que
acceden al crédito del sistema financiero”
Roca, R (2002) “La Tasa de Interés y sus Principales determinantes”. Su objetivo es analizar
cuáles son los principales determinantes de la tasa de interés en moneda nacional partiendo de un
mercado de préstamos en el cual se consideran las expectativas inflacionarias y de devaluación,
la tasa de interés del resto del mundo, la tasa de encaje, el déficit fiscal, el riesgo país y el riesgo
de crediticio. Es uno de los temas que domina el debate académico de los últimos años. Se
concluye que la tasa de interés todavía está muy alta y los responsables de la política fiscal y
monetaria afirman que se debe al elevado riesgo crediticio y a las expectativas devaluatorias.
Después de la hiperinflación la tasa de interés empezó a reducirse pero se volvió a elevar con la
crisis financiera internacional especialmente con la crisis rusa de 1998, nuestro país ha entrado a
una etapa muy difícil caracterizada por el incremento de la tasa de interés y una fuerte restricción
de los préstamos de los bancos a las empresas nacionales, lo cual condujo a una fuerte recesión
implicando un agravamiento de la situación económica no solo de muchas empresas poniéndolas
en peligro de cerrar sino también por el incremento del desempleo causando malestar y zozobra
a miles de familias peruanas cuyo principal sustento depende de cómo le vaya a las empresas
nacionales.

Sánchez J (2000) “Incidencia del PBI, la tasa activa y la liquidez del sistema financiero
como factores de la evolución del crédito privado en el Perú”. Se realiza una evaluación
empírica, su objetivo es mostrar la relación entre el Producto Bruto Interno (PBI), la Tasa Activa
y la liquidez del sistema financiero, también ofrecen ideas sobre la determinación de las tasas de
interés de los depósitos (tasa pasiva) y los préstamos (tasa activa). Indicado que las tasas de interés
son afectadas por la oferta de depósitos, la demanda de préstamos (dentro de un sector de la banca
de competencia imperfecta) y por un factor interbancario exógeno o ratio del mercado monetario
(es decir el tipo de cambio). Se llega a la conclusión que la teoría sugiere que las tasas de interés
activas y pasivas mantienen una relación de equilibrio a largo plazo con la tasa interbancaria, en
el sentido de que estas variables presentan una persistencia de conocimiento en el tiempo. En el
corto plazo, sin embargo, no se puede llegar al equilibrio, debido a la presencia de choques y
fluctuaciones en el ciclo económico, sin embargo, las fuerzas económicas no permiten que estas
desviaciones, de corto plazo, crezcan indefinidamente en el tiempo.
Madrid,V (2013) “Modelación del comportamiento de la tasa de interés activa promedio en
moneda Nacional del Sistema Bancario Peruano”. Se realiza un análisis econométrico del
comportamiento dinámico de la Tasa de Interés Activa Promedio en Moneda Nacional del
Sistema Bancario Peruano (TAMN), para el periodo comprendido desde enero de 1996 hasta
diciembre de 2011, que tiene como objetivo demostrar que la introducción de no linealidades en
la modelación de la TAMN, nos permite entender de mejor manera su comportamiento dinámico,
y por otro lado, permite explicar ciertas regularidades estadísticas sobre el ciclo económico y
sobre la dinámica propia de las tasas de interés. Se concluye que al incorporar la no linealidad en
la modelación econométrica de la TAMN permite que se captura la idea intuitiva de que el
comportamiento de los agentes cambia en función del estado de la economía (por ejemplo, es
razonable pensar que la disposición a otorgar créditos por parte de los bancos es diferente
dependiendo de si la economía crece o se encuentra en recesión).
Barrantes, J (2012) Análisis del efecto traspaso de la tasa de interés para el caso peruano: 1996-
2010 Investigación que utiliza data panel de tasas comerciales en diferentes plazos y para
diferentes sectores con el objetivo de medir el efecto traspaso que tiene la tasa de referencia sobre
ellas. Los autores concluyen que las tasas activas hipotecarias, de consumo y para la
microempresa no presentan un traspaso significativo. Por otro lado, la mayoría de las tasas
pasivas sí presentan evidencias de ser influenciadas por la política monetaria, este hecho puede
deberse a que en el mercado de los depósitos las entidades financieras son altamente competitivas
para su captación; mientras que en el mercado de préstamos, existen variables como el historial
crediticio y el nivel de riesgo del prestatario. Además, la mayoría de las tasas mostraron que el
proceso de cointegración no es simétrico, dado que una tasa pasiva reacciona en menor medida a
una reducción que a un incremento de la tasa referencial, lo que puede sugerir que existen otros
factores que explicarían este comportamiento; como, por ejemplo, el nivel de la competencia en
dicho mercado. Otras conclusiones son que el efecto traspaso en general es más significativo
mientras menor sea el plazo y que solo una minoría de las tasas se vio afectada por las reducciones
en la tasa referencial durante la crisis internacional reciente.

3.2. Teorias:
Las tasas de interés, debido a su complejidad y su importancia como variable económica, ha
despertado un gran interés por su estudio, razón por la cual, gran cantidad de economistas han
teorizado sobre la materia, no solo para definir su contenido sino también para explicar
importantes eventos económicos.
Existen muchas teorías, así como definiciones sobre la tasa de interés, Keynes (1996) considera
“Una tasa de interés es el precio el cual es pagado por el uso del crédito o dinero”; al respecto las
dos teorías más influyentes en la determinación de la tasa de interés son: la teoría de Fisher que
sustenta la teoría de fondos prestables, y la teoría de preferencia de ¨liquidez de Keynes” esa tasa
de interés cobrada finalmente queda plasmada en dinero, y el dinero es un apetito encantador para
toda persona sin excepción.
En el mercado existen muchas tasas de interés activa que sirven de referencia en la determinación
de los costos del crédito y que necesitan ser analizadas, ya que para los usuarios de las entidades
financieras le es sumamente importante conocer acerca de ello.
El gran problema es que como lo indica la SBS : “En materia de tasas de interés existe un caos
generalizado y un inmenso desconocimiento técnico y científico en cuanto a los límites de lo
abusivo. Es posible afirmar que en nuestro país contamos con la más alta tasa de interés,
prácticamente todos los acreedores están aplicando tasas excesivas y exorbitantes(conocido como
usura), son abrumadoras para los deudores y que en muchos casos los desequilibran económica,
social y personalmente, es por ello que su nivel de endeudamiento crece en demasía, lo que trae
como consecuencia que tengan dificultades para realizar el pago de los créditos.
No solo las personas usuarios de los Bancos, pasan por este gran problema que son las tasas de
interés sino también el sector de las microempresas, según Fisher(1990) las tasas de interés altas
afectan el nivel de inversión,pues los gastos financieros se incrementaran notablemente.
Asi también recopilamos la siguiente concepcion teórica sobre el dinero y sobre la tasa de interés,
Arturo Rueda indica que “El dinero es la mercancía más importante de la economía de mercado,
con él se mueven las demás mercancías de la economía capitalista”, por lo tanto es la mercancía
básica del sistema de intermediación financiera reflejada en la tasa de interés, sobre la cual gira
la economía de la empresa y del país.

Definiciones conceptuales
1. Actividad usuraria. El cobro de tipos de interés desmesurados o excesivamente altos, sobre
los préstamos.(Patterson,2000)
2. Crédito al consumo: Préstamo a corto o mediano plazo (1 a 4 años) que sirve para adquirir
bienes o cubrir pago de servicios.(Patterson,1999)
3. Endeudamiento: Conjunto de obligaciones de pago que una empresa o persona tiene
contraídas con otras personas e instituciones. (Fisher,1990)
4. Entidad bancaria: Intermediarios que ofrecen préstamos o facilidades de financiamiento
en dinero. (Freixas,1997)
5. Microempresa: Es una empresa de tamaño pequeño donde el máximo de trabajadores no
excede los 10 empleados. (Laguna,2000)
6. Persona jurídica: Es un individuo con derechos y obligaciones que existe, pero no como
persona, sino como institución que es creada por una o más personas físicas para cumplir un
objetivo social que puede ser con o sin fines de lucro. (Ferrer ,2009)
7. Persona natural: es todo miembro de la especie humana susceptible de adquirir derechos y
contraer obligaciones. (Ferrer,2009)
8. Riesgo crediticio: Es la posibilidad de pérdida económica derivada del incumplimiento de
las obligaciones asumidas por las contrapartes de un contrato. (Mendez,203)
9. Sistema Financiero del Perú. Dentro del sistema financiero del Perú, encontramos a las
empresas bancarias, financieras, cajas municipales ahorro y crédito, cajas rurales de ahorro y
crédito, Entidades de desarrollo de la pequeña y medianas empresas, cooperativas de ahorro
y crédito autorizadas por la Superintendencia de banca y seguros.(Halley,2000)
10. Tasas de Interés Activas: Son aquellas que el banco cobra por el dinero prestado o colocado.
(Roca,2002)

REFERENCIAS
Internacionales:
 Laguna, M (2000) El Comportamiento de las Tasas de Interés en el Sistema
Bancario Boliviano y el Margen del Banco Central de Bolivia para Políticas de
Tasas de Interés, (Economista Analista) Banco Central del Uruguay.
Montevideo.
 Mendez A. (2003)"La Tasa de Interés en Bolivia y sus Principales Determinantes”,
(Economista), Universidad Mayor de San Andrés, La Paz
 Murcia, A. (2007) Determinantes del alto costo para el acceso al crédito de los hogares
colombianos, (Economista), Banco de la Republica, Colombia.

Nacionales

 Roca, R (2002) La Tasa de Interés y sus Principales determinantes, (Economista)


Universidad Nacional Mayor de San Marcos, Lima.
 Ferrer, R (2009) El impacto del crédito financiero en las personas naturales y
jurídicas del sistema financiero peruano (Doctor en Contabilidad Y Finanzas)
Universidad San Martin de Porres, Lima.
 Sánchez J (2000) Incidencia del PBI, la tasa activa y la liquidez del sistema
financiero como factores de la evolución del crédito privado en el Perú,
(Economista), Universidad Católica Santo Toribio de Mogrovejo, Chiclayo
Regionales
 Madrid,V (2003) Modelación del comportamiento de la tasa de interés activa
promedio en moneda nacional del sistema bancario peruano (Pregrado en
Economía) Programa Académico de Economía, Piura.
 Barrantes, J (2012) Análisis del efecto traspaso de la tasa de interés para el
caso peruano: 1996-2010 (Licenciamiento en Economía), Universidad de
Piura, Piura.
AVANCE DEL PROYECTO DE SEMANAS ANTERIORES:

ÁREA DE INVESTIGACION:
 Ciencias Sociales Y Humanidades

LINEA DE INVESTIGACION SEGÚN EL CONCYTEC


 Otras Áreas
OBJETIVO ESTRATEGICO DE LA REGION PIURA
 Incrementar la competitividad económica-productiva del territorio
departamental con alto nivel de empleo adecuado y productividad.

LINEA DE INVESTIGACION FACULTAD


 Finanzas (Contabilidad)

TEMA DE INVESTIGACION
 Tasa De Interés
TIPO DE INVESTIGACION
Landeau, R (2007) refiere que amplia gama de tipos de investigación se ha definido de
acuerdo a los propósitos que persigue el autor de la investigación
a) Según la finalidad
Investigación básica o pura: Tiene como finalidad mostrar un conocimiento más completo a
través de la comprensión de los aspectos fundamentales de los hechos observables.

b) Según su carácter:
- Investigación descriptiva: Tiene como objeto central la descripción de los fenómenos.
Se sitúa en u primer nivel del método científico
- Investigación correlacionar: Tiene como propósito conocer la relación que existe entre
dos o más conceptos categorías o variables en un contexto particular.
c) Según su naturaleza:
- Investigación cuantitativa: Se centra fundamentalmente en los aspectos observables
susceptibles de cuantificación de los fenómenos, utiliza la metodología empírico
analítico y se sirve de pruebas estadísticas para el análisis de los datos.
d) Según el alcance temporal:
- Investigación transversal: Estudian un aspecto de desarrollo de los sujetos en un
momento dado
a) Según la orientación que asume:
- Investigación orientada a la aplicación: Orientada a la adquisición de conocimientos
con el propósito de dar respuesta a problemas concretos

REFERENCIAS
Internacionales:
Laguna, M (2000) El Comportamiento de las Tasas de Interés en el Sistema
Bancario Boliviano y el Margen del Banco Central de Bolivia para Políticas de
Tasas de Interés, (Economista Analista) Banco Central del Uruguay.
Montevideo.
 Gonzales, I (2015) La tasa de interés alterada por la crisis financiera y sus efectos
en la real economía de México. México
Nacionales

 Roca, R (2002) La Tasa de Interés y sus Principales determinantes, (Economista)


Universidad Nacional Mayor de San Marcos, Perú.
 Ferrer, R (2009) El impacto del crédito financiero en las personas naturales y
jurídicas del sistema financiero peruano (Doctor en Contabilidad Y Finanzas)
Universidad San Martin de Porres, Perú.

Regionales
 Madrid,V (2003) Modelación del comportamiento de la tasa de interés activa
promedio en moneda nacional del sistema bancario peruano (Pregrado en
Economía) Programa Académico de Economía, Perú.

POSIBLE ASESOR
 Paredes Tejada Rafael

I. INDAGACIÓN SOBRE EL PROBLEMA


¿QUÉ SE CONOCE?
Se conoce que la tasa de interés es el costo del préstamo expresado como una tasa
porcentual.
Son negocios en los cuales se intercambian bienes y servicios, con la promesa de que en
el futuro se van a entregar los mismos, tiene la naturaleza de un préstamo e involucra una
recompensa que viene a ser la tasa de interés. La mayor parte de estas operaciones de
préstamo se realiza en dinero, por los inconvenientes del trueque, y, por esta razón la
tasa monetaria de interés es la que más interesa a los economistas (Fernandez, 2003, p.71)
El préstamo, “Es una de las operaciones de activo más utilizadas en las entidades de
crédito, se centra en la cesión de capital para a realización de una actividad concreta
previamente definida, con pacto de devolución previamente acordado” (Villacorta, 2006,
p.351)
Uso de crédito. (…) Los créditos son utilizados tanto por personas como por empresas
como lo cual las personas buscan realizar mayores inversiones para que de esa manera
crezcan empresarialmente
Las mypes, “Las microempresas están formadas por personas jurídicas o naturales, bajo
cualquiera estructura, con el fin de llevar a cabo actividades de comercialización,
servicios, extracción, transformación y producción “ (Flores, 2003, p.320)

¿QUÉ MÉTODOS UTILIZARON?


Como instrumentos se utilizó la guía de entrevista, guía de observación, guía de
documentos

¿QUÉ NO SE CONOCE?
No se conoce que es uno de los temas que domina el debate académico de los últimos
años, pues es un tema importante las tasas de interés en el mercado.
Uno de los elementos más controvertidos en la teoría económica es el impacto de la tasa
de interés en el crecimiento económico y la demanda efectiva. Es por eso que los
empresarios señalan que todavía está muy alta y los responsables de la política fiscal y
monetaria afirman que se debe al elevado riesgo crediticio y a las expectativas
devaluatorias.
¿QUÉ SE DEBE INVESTIGAR?
Que beneficios tienen los usuarios por parte de las entidades bancarias y no bancarias que
otorgan crédito a las micro y pequeñas empresas constituyendo un sector dinámico y
competitivo.
La manera de que el alto costo del crédito financiero afecta el financiamiento de las
personas naturales y jurídicas del sistema financiero peruano
Así mismo, el efecto de los Créditos financieros en las personas naturales y jurídicas que
adquieren un préstamo.
II. POSIBLE TITULO DE INVESTIGACION
 El Aumento De La Tasa De Interés En Los Bancos como en el Banco Azteca de
la ciudad de Piura
INFORMACIÓN BRINDADA POR LOS ESPECIALISTAS:
– Nombre del especialista y experiencia:
Rafael Paredes Tejada. El profesor asesor de nuestra investigación conocedor
del tema de tasas de interés en el Perú, realiza dos sesiones por mes del tema
a u grupo de personas en la ciudad de Trujillo, en las que informa, explica y
detalla por qué las personas deben elegir una tasa adecuada al momento de
pedir un préstamo a una institución bancaria y crediticia y porque las tasas
son elevadas en el Perú
– Información que brindó (Qué se ha investigado, qué no se ha investigado)
Nuestro asesor de investigación nos brindó como dato que la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) reconoció que las tasas de
interés en el Perú son altas en comparación con otros países de la región.
Hemos investigado que el uso de la tasa de interés como instrumento de política
monetaria por varios bancos centrales, ha generalizado que el uso de agregados
monetarios como instrumentos haya perdido utilidad a la hora de implementar la
política monetaria en muchos países. Entre las razones que han generado que los
agregados monetarios tomen un rol menos preponderante en la implementación de la
política monetaria, son las innovaciones financieras, la dificultad en determinar cuál
es el agregado monetario relevante para cada economía y a la presencia de choques
no observables de la demanda de dinero.

– Bibliografía básica – especializada que recomendó


Hernandez,R,(2015) Metodología de la Investigación (Doctorado en
Administración) Universidad de Celaya ,México.
Cuartas,V (2011) Tasas de interés para la toma de decisiones de
inversión(Doctorado en Finanzas) Universidad de Medellín, Colombia.
Fernandez,P (2013) La tasa de interés en el sistema financiero
nacional(Doctorado en Economía), Paraguay.

• REALIDAD OBSERVADA:
– Qué realidad observó
Actualmente se sabe que el sector financiero sirve como intermediario entre
familias y empresas,las personas frente a las necesidades que no pueden cubrir
por si mismas acuden a entidades financieras como el Banco Azteca, para
cubrir dichas necesidades, sin embargo, estas al obtener el préstamo por parte
de las entidades financieras usualmente la mayoría de veces tienen problemas
al realizar los pagos de estos préstamos porque les cobran un interés muy
elevado e incluso muchas de ellas no están informados sobre la tasa de
interés adecuada que les deberían cobrar y desde un principio no evalúan el
riesgo crediticio ,que como consecuencia trae circunstancias desfavorables.
– Quiénes serán los sujetos de su investigación
Entidades financieras como el banco Azteca de la ciudad de Piura, que otorga
préstamos tanto a personas naturales como a personas jurídicas para obtener
beneficio monetario, en relación a sus altos intereses señalados según la
política de la entidad.
– Qué preguntas le surgieron de la realidad observada en torno a su tema
elegido.
¿Por qué los bancos y entidades financieras no pueden cobrar menores tasas
de interés?
¿Por qué no dan más facilidad al momento de realizar los cobros a los
clientes?
¿Por qué no les brindan la información necesaria a los usuarios que se acercan
a solicitar un préstamo?
¿Por qué las personas no se interesan por solicitar que las entidades
financieras les brinden información acerca de los riesgos que implica sacar un
préstamo?
Justificación
- La tasa de interés juega un papel muy importante en la actividad empresarial y en genera
en la economía del país, con las altas tasas de interés que colman las entidades
financieras a costa de las personas naturales y jurídicas
- Basada en una experiencia de haber realizado un préstamo al Banco Azteca, me doy
cuenta que las tasas de interés por el capital y las tasas moratorias son muy elevadas, lo
cual hace que estos prestamos se hagan muy difíciles de pagar, teniendo en cuenta para
que tipo de negocio se necesita
- Este trabajo ayudaría a averiguar lo rentable que sería realizar un préstamo en las
entidades financieras, haciendo que las personas que solicitan estos préstamos tomen en
cuenta las tasas que se les cobrara la entidad por prestarles el dinero
TITULO PROBLEMA (GENERAL Y OBJETIVO (GENERAL Y JUSTIFICACIÓN
ESPECÍFICO) ESPECÍFICO)

El aumento General: General: - La tasa de interés juega un papel muy importante en la


de las tasas - ¿Cuál es el impacto del - Estudiar y evaluar el impacto actividad empresarial y en genera en la economía del
de interés en aumento de la tasa de interés del aumento de la tasa de país, con las altas tasas de interés que colman las
los bancos, en las personas naturales y interés en las personas entidades financieras a costa de las personas naturales y
como en el jurídicas del sistema naturales y jurídicas del jurídicas
banco financiero? sistema financiero. - Basada en una experiencia de haber realizado un
Azteca de la préstamo al Banco Azteca, me doy cuenta que las tasas
cuidad de Específicos: Específicos: de interés por el capital y las tasas moratorias son muy
- ¿Cuáles son los factores que - Identificar los factores que
Piura elevadas, lo cual hace que estos préstamos se hagan muy
determinan el alto costo de la determinan el alto costo de la
tasa de interés en las tasa de interés en las personas difíciles de pagar, teniendo en cuenta para que tipo de
personas naturales y naturales y jurídicas según las negocio se necesita
jurídicas según las entidades entidades financieras - El trabajo es importante, porque permitirá conocer los
financieras? principales factores del alto costo de la tasa de interés
- Detallar las razones por las como un factor usurario en el sistema financiero y su
- ¿A qué se debe que la tasa de que la tasa de interés sea más impacto de manera negativa en el sector de la
interés sea más elevada para elevada para el sector de la microempresa por la elevada tasa de interés pagada.
el sector de la microempresa microempresa y de consumo - Esta investigación permitiría averiguar lo rentable que
y de consumo? sería realizar un préstamo en las entidades financieras,
- Conocer y especificar porque haciendo que las personas que solicitan estos préstamos
- ¿De qué depende que los los bancos y entidades
tomen en cuenta las tasas de interés de las entidades
bancos y entidades financieras brindan distintas
financieras brinden distintas tasas de interés y no puedan financieras por prestarles el dinero, también ayudara a
tasas de interés y no puedan cobrar tasas menos elevadas conocer a los interesados en esta materia, las
cobrar tasas menos repercusiones que tiene para la economía y el desarrollo
elevadas? social y productivo del país.

You might also like