CUESTIONARIO SOBRE CONTROL INTERNO

Empresa: “AUTOCENTRO CAJAMARCA Entrevistado:

S.R.L” Cargo:
Área: RECURSOS HUMANOS Fecha:
Objetivo: Analizar y evaluar el proceso de control interno dentro de la empresa
“Autocentro Cajamarca”.
Proceso. N° Variables Si No Comentarios
Filosofía de la 1 La Dirección muestra interés de X Realizan
Dirección apoyar al establecimiento y charlas y
mantenimiento del control interno en capacitaciones
la entidad a través de políticas,
documentos, reuniones, charlas y
otros medios
2 La Dirección reconoce y promueve X
los aportes del personal que mejoran
el desarrollo de las actividades
laborales.
3 La Dirección incentiva el desarrollo X
transparente de las actividades de la
entidad.
4 La Dirección demuestra una actitud X
positiva para implementar las
recomendaciones del OCI
5 La Dirección proporciona el apoyo X
logístico y de personal para un
adecuado desarrollo de las labores
de control
Integridad y 1 La Dirección de la Organización X
valores éticos muestra interés por la integridad y
valores éticos de los empleados
2 La entidad cuenta con un código de
Ética debidamente aprobado, y X
difundido mediante talleres o
reuniones
3 La Dirección demuestra un X
comportamiento ético, poniendo en
práctica los lineamientos de
conducta de la entidad
4 Los empleados responden X
adecuadamente a la integridad y
valores éticos propiciados por la
entidad
5 Se sanciona a los responsables de X
actos ilegales de acuerdo con las
políticas definidas por la Dirección.
Administración 1 La Dirección ha difundido y es de X
Estratégica conocimiento general la visión,
misión, metas y objetivos
estratégicos de la entidad
2 La Dirección asegura que todas las X
Áreas, Departamentos formulen,
implementen y evalúen actividades
concordantes con su plan operativo
institucional
3 Existe información periódica, X
 oportuna y confiable sobre el
cumplimiento de metas y objetivos
por área y unidad funcional para el
seguimiento de las estrategias
4 Existe información sobre cambios en X
el entorno que pueda afectar el
cumplimiento de las estrategias
5 Los resultados de las mediciones X
efectuadas a los planes operativos
en los últimos dos semestres están
dentro de los niveles esperados
Estructura 1 La estructura organizacional se ha X
organizacional desarrollado sobre la base de la
misión, objetivos y actividades de la
entidad y se ajusta a la realidad
2 El Manual de Organización y X
Funciones (MOF) refleja todas las
actividades que se realizan en la
entidad y están debidamente
delimitadas
3 La entidad cuenta con un X
Reglamento de Organización y
Funciones (ROF) debidamente
actualizado
4 La Dirección se asegura de que los X
trabajadores conozcan los
documentos normativos (MOF, ROF,
CAP y demás manuales) que regulan
las actividades de la entidad
Administración 1 La entidad cuenta con mecanismos, X .
de los políticas y procedimientos
Recursos adecuados para la selección,
Humanos inducción, formación, capacitación,
compensación, bienestar social, y
evaluación de personal
2 Las unidades orgánicas cuenta con X
la cantidad de personal necesaria
para el adecuado desarrollo sus
actividades
3 La entidad elabora anualmente un X
plan de formación y capacitación del
personal, con la participación de
todas las áreas y se da cumplimiento
al mismo
4 La escala remunerativa está en X
relación con el cargo, funciones y
responsabilidades asignadas
Competencia 1 Se han identificado las competencias X
profesional necesarias para cada cargo previsto
en el CAP y han sido plasmadas en
un documento normativo (perfil del
cargo)
2 La dirección y el personal son X
conocedores de la importancia del
desarrollo, implantación y
mantenimiento del control interno
3 El personal que ocupa cada cargo de X
trabajo cuenta con las competencias
establecidas en el perfil del cargo
Asignación de 1 La autoridad y responsabilidad del X
autoridad y personal están claramente definidas
responsabilidad en los manuales, reglamentos u
otros documentos normativos
2 Estos documentos normativos son X
revisados periódicamente con el fin
de ser actualizados o mejorados.
3 Todo el personal conoce sus X
responsabilidades y actúa de
acuerdo con los niveles de autoridad
que le corresponden
Órgano de 1 Los Órgano de Control evalúan los X
Control controles de los procesos vigentes e
Institucional identifican oportunidades de mejora
acorde a su plan de trabajo
2 El OCI evalúa periódicamente el X
sistema de control interno de la
entidad