Autoevaluación del Plan de Negocio – Preguntas clave que debe responder

Autoevaluación del Plan de Negocio – Preguntas clave que debe responder

Índice:

1. La presentación y la imagen general ............................................................................. 1

2. La idea de negocio y-o el producto ............................................................................... 2
3. Los promotores y la visión del negocio ........................................................................ 3
4. El mercado potencial y el entorno .................................................................................. 4
5. La competencia...................................................................................................................... 5
6. El Plan de Marketing y Ventas.......................................................................................... 6
7. El Plan de Compras y Producción ................................................................................... 7
8. Los Recursos Humanos y la Organización ................................................................... 8
9. Los aspectos legales y societarios .................................................................................. 9
10. Inversiones y puesta en marcha del negocio ....................................................... 10
11. El Plan Financiero ............................................................................................................ 11
12. El análisis del riesgo ....................................................................................................... 12
13. El resumen ejecutivo y las conclusiones ................................................................. 13
14. Los datos anexos............................................................................................................. 14
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1. La presentación y la imagen general

La presentación, el contenido y el redactado del Plan ofrecen una primera
impresión muy importante para valorar tu propuesta.
Ponte en la piel del que va a evaluarlo y contesta las siguientes preguntas:
- ¿El redactado transmite confianza? Es claro, conciso y convincente.
- ¿Se nota la pasión del emprendedor? Se nota que cree en lo que propone.

- ¿Se ven ideas claras? Se nota que las ideas están claras, sin dudas ni errores.
- ¿Hay orden y buena organización? Los conceptos y las ideas expuestas siguen un
orden lógico, bien estructurado y ordenado.
- ¿Está bien redactado? Los conceptos están bien expuestos, es claro y fácil de leer.
- ¿Es fiable? Las conclusiones están bien sustentadas, las fuentes de información son
citadas y son solventes, la información está actualizada.
- ¿Está razonablemente bien presentado? Los autores se han esforzado en
maquetar e ilustrar el plan de forma razonablemente cuidada, la presentación
comparada con el contenido no peca ni por exceso ni por defecto.

Recomendaciones y detalles para hacer el mejor plan:

La mejor primera página es simple, elegante y sin adornos innecesarios.
Pon siempre la fecha y el número de versión (si hay varias)
Si el negocio es original y/o crees que hay riesgo, incluye una nota de confidencialidad y
advierte de que la difusión requiere un permiso previo.
La extensión del documento debe estar justificada, no poner “paja” innecesariamente ni
duplicarse. La extensión debe ser proporcional a la complejidad del propio negocio.
Por el contrario: no puede faltar nada, cuanto más detalle e información (cierta) mejor.
Vigila la paginación y el índice: las páginas deben estar bien numeradas y concordar con
la tabla de contenido (índice).
Si ya tienes un logotipo (aunque sea provisional), ponlo en todas las páginas, da buena
imagen.
Pagina bien: deja espacios en blanco para que el texto “respire”.
Ilustra bien, con buenas imágenes, el plan. Usa infografías y gráficos siempre que puedas.
Identifica bien las imágenes y los gráficos de forma que se asocien bien al texto.
Revisa, revisa y revisa: no puede haber errores ni faltas de ortografía. Hay auténticos
especialistas en encontrar los fallos ajenos: no les facilites el trabajo.

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2. La idea de negocio y-o el producto

Naturalmente la idea de negocio y sus virtudes esenciales deben quedar
meridianamente claras desde el primer momento, tanto en el propio plan
como en el resumen ejecutivo.
Ponte en la piel del que va a evaluarlo y contesta las siguientes preguntas:
- ¿Se capta inmediatamente la idea? El concepto básico de negocio se entiende de
forma rápida y muy clara desde el primer momento.
- ¿Existe una descripción completa de la idea esencial y su validez? Es,
claramente, una oportunidad de negocio. La validez de la idea se ha sustentado
con datos evidentes de forma minuciosa, no es sólo una idea aparentemente brillante
o una moda pasajera, se trata de una oportunidad real de mercado.
- ¿La idea es original y ambiciosa, con futuro? Estamos frente a una propuesta
original con un buen potencial de futuro.
- ¿Qué innovación aporta? El plan describe de forma clara las ventajas de innovación
que aporta la idea de negocio y muestra de forma clara su durabilidad.
- ¿Es un negocio con futuro pero que tiene clara rentabilidad hoy? Está claro que
el futuro puede ser brillante pero el plan debe demostrar que será rentable hoy.

- ¿Si hay desarrollo: se entiende claramente la situación y lo que falta? Si hay

período de desarrollo o producción, se entiende claramente el proceso, el timing y los
modelos de control que aseguran llegar a la obtención de ingresos.

Recomendaciones y detalles para hacer el mejor plan:

Explica la idea desde el principio y de forma sencilla: De qué se trata. Cuál fue la
inspiración para crear el negocio. Cuáles son sus ventajas y sus características para el
cliente. Cuáles son los beneficios y puntos fuertes desde la perspectiva del negocio.
Detalla cómo funciona el producto o servicio, cómo se presta o entrega al cliente.
Si es un producto físico, explica los detalles y (si es posible) muéstralos: Cómo es, cuantas
versiones tiene o puede tener, explica cómo se produce o cómo se obtiene o dónde se
produce u obtiene, las normas técnicas involucradas, si se puede producir u obtener en
todas las épocas del año y los plazos estimados, las posibles restricciones a la producción,
el embalaje y la presentación prevista.
Si hay período de desarrollo, es fundamental, detallar el estadio actual, el plan de
desarrollo y el tiempo que falta, el modelo de control y las garantías de culminación, las
necesidades financieras y de recursos humanos y tecnológicos. Es importante la seguridad
en estos puntos.
Explica la tecnología aplicada y-o involucrada, si es de ruptura o de desarrollo
incremental, y en este caso si el mercado objetivo general está en una etapa de
crecimiento o madurez. Detalla si la tecnología es fácil de obtener o, por el contrario es
de difícil replicación.
Plantea las potenciales restricciones por razones legales o comerciales (import/export) o
de hábitos de mercado o cualquier otra barrera que pudiese existir.

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3. Los promotores y la visión del negocio

Se dice que más del 50% de la confianza en un proyecto de nuevo negocio,
proviene de su promotor (o promotores), de su visión del negocio y de su
capacidad de liderar y convencer a los que deben apoyar sus planes.
Este es el punto clave en el análisis de la confianza en el negocio propuesto.
Ponte en la piel del que va a evaluarlo y contesta las siguientes preguntas:
- ¿Cuál es la trayectoria profesional de los promotores? Tener la experiencia y-o los
conocimientos adecuados de gestión minimiza los esfuerzos a realizar.
- ¿Tienen experiencia en el sector o empresas similares? Conocer el funcionamiento
del mercado o de una empresa similar maximiza las posibilidades.
- ¿Tienen experiencia emprendedora? Iniciar un negocio no tiene nada que ver con
gestionar una empresa en marcha. Tener experiencia emprendedora es un plus notable.
- ¿Se juegan su propio dinero? (en cantidad relevante para ellos) La diferencia entre
hacerlo o no es abismal.
- ¿Hay capacidad clara de liderazgo? La capacidad de liderazgo es necesaria siempre
pero imprescindible en determinados proyectos de negocio.
- ¿Hay una visión clara del negocio y de su misión? La misión y la visión bien
definidas sintetizan de forma clara el negocio.

Recomendaciones y detalles para hacer el mejor plan:

Haz una breve presentación de los promotores (los que tuvieron la idea y los que la
llevarán a la práctica) del proyecto detallando su papel en el mismo e incluye una reseña
con el historial resumido de cada uno de ellos. Haz especial hincapié en las habilidades o
la experiencia (si la tienen) o formación o conocimiento del sector o del mercado. Resalta
los puntos fuertes de la contribución de cada uno de ellos y del valor que pueden aportar.
Si es el caso y es posible, presenta posibles mentores que puedan colaborar o ayudar o
inspirar en el proyecto (siempre que aporten seguridad).
Si hay un equipo detrás amplía todo ello explicando su composición, funciones y puntos
fuertes.

Recomendado, para no olvidar nada:

Plantillas para redactar el Plan de Negocio
En formato Word que puedes usar, copiar o adaptar libremente

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4. El mercado potencial y el entorno

Todo plan de negocio debe partir de un análisis del mercado basado en un
estudio lo más riguroso y completo posible, las conclusiones de dicho
estudio deben verse claramente reflejadas en el plan.
Ponte en la piel del que va a evaluarlo y contesta las siguientes preguntas:
- ¿Se ha analizado con suficiente profundidad el mercado? Se ha realizado un
estudio y/o análisis lo suficientemente profundo y completo para determinar el
tamaño, estructura y tendencia de futuro del mercado.
- ¿Los autores del plan conocen y comprenden perfectamente la situación del
mercado en el que van a operar? A la vista del análisis de mercado queda claro que
los autores saben de lo que hablan, son auténticos especialistas. No se cometerán
errores básicos por desconocimiento.
- A la vista del estudio ¿Esta propuesta es claramente una oportunidad de
negocio? El estudio muestra un mercado atractivo para invertir y con un hueco
evidente para introducir el producto o servicio propuesto.
- ¿El estudio de mercado aporta conclusiones que apoyan claramente las
decisiones operativas y de marketing incluidas en el plan?
- El entorno: ¿Existe alguna barrera de entrada? Se ha realizado un análisis del
entorno y no se han detectado barreras de entrada que comporten un riesgo objetivo
o, si las hay, son conocidas y fácilmente franqueables.
- El entorno: ¿Se ha detectado alguna amenaza a corto o medio plazo? No se han
detectado amenazas potenciales o, si las hay, son razonablemente controlables.

Recomendaciones y detalles para hacer el mejor plan:

Explica muy claramente los resultados y las conclusiones del análisis de mercado
realizado, especialmente: (1) Quiénes son los consumidores (2) Cómo se identifican, como
se estructuran y cuántos son (3) Cómo es de fácil llegar a ellos y su grado de
predisposición a la compra (4) Definición clara de los beneficios del producto o servicio
(5) Grado de madurez del mercado (6) Tendencias y cambios potenciales en los gustos de
los consumidores a corto y medio plazo.
Detalla cómo se ha realizado el estudio, especialmente: (1) Cuánta información y de qué
clase se ha recolectado (2) Cómo se ha obtenido, si existe o se ha hecho alguna
investigación específica y su grado de representatividad y fiabilidad (3) Si es suficiente
para llegar a conclusiones razonablemente fiables (4) Si no es suficiente, explica que
tenemos para respaldar la idea de que se trata de una clara oportunidad de mercado y
no una moda o impostura.
Explica, si es posible, con los datos del estudio de mercado, en qué fase del ciclo de vida
del producto se encuentra el mercado objetivo (introducción, crecimiento, madurez o
declive).
Si dispones de datos, explica los márgenes de aceptabilidad de precios del producto o
servicio por parte del mercado observado.
Explica con datos, el análisis del entorno, las barreras de mercado (si las hubiere) y las
potenciales amenazas a corto o medio plazo y la forma de controlarlas.

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5. La competencia
Conocer a fondo la competencia y llegar a conclusiones acertadas respecto
a cómo ganar esta batalla o despreocuparse, es esencial en todo plan de
éxito.
La competencia es uno de los factores que más pesa en el análisis de oportunidades de
negocio, por tanto: hay que esmerarse en este punto.
Ponte en la piel del que va a evaluarlo y contesta las siguientes preguntas:
- ¿Se ha analizado en profundidad la competencia? Se ha realizado un análisis
completo para determinar la fortaleza de los competidores valorando correctamente
sus capacidades y debilidades.
- ¿Si no hay competencia relevante, es eso una ventaja real o un riesgo? Explicar de
forma fehaciente las razones por las que ser el primero constituye una ventaja y no un
riesgo de fracaso por anticipación o similar.
- ¿La competencia es una barrera de entrada franqueable? Los datos demuestran
que la competencia representa una dificultad lógica pero no una auténtica barrera.
- ¿La competencia deja espacio para otra oferta en el mercado? El análisis deja claro
que existe un hueco claro para entrar en el mercado.
- ¿Es previsible una respuesta agresiva a nuestra presencia, es controlable? Es
previsible, por la actual estructura de mercado que no haya una reacción inmediata o si
la hay es claramente controlable (datos y razones claras).
- ¿Nuestras ventajas competitivas son claras y contundentes?

Recomendaciones y detalles para hacer el mejor plan:

Explica bien el análisis de la competencia que has realizado, especialmente y de forma
sintética: (1) cuales son los principales competidores directos e indirectos (2) su
participación en el mercado (3) sus puntos fuertes y débiles (4) su agresividad y sus
estrategias comerciales (5) su grado de innovación (6) cualquier otro aspecto que les
haga especialmente competitivos.
Es muy interesante resumir estos aspectos en uno o dos cuadros comparativos.
Presenta un cuadro o resumen con las ventajas competitivas del negocio, no es tan
importante que sean muchas como que sean muy claras y poderosas.

Recomendado, para ilustrar tu plan con los mejores gráficos,

cuadros y resúmenes:
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6. El Plan de Marketing y Ventas

El plan de marketing y ventas es una parte fundamental del negocio, de su
credibilidad dependen los ingresos y, de ellos, el éxito del negocio .
El plan de marketing debe incluir una estrategia de comunicación y acceso al
consumidor, un plan de publicidad y medios, una política acertada de precios, un plan
de promociones y un plan de ventas (más o menos complejo según las estrategias
definidas).
Ponte en la piel del que va a evaluarlo y contesta las siguientes preguntas:
- ¿Las previsiones de venta son sólidas, consecuentes y alcanzables en los plazos
establecidos en el plan? Esta es una de las preguntas clave del plan. Vital.
- ¿Se ha establecido una estrategia clara y lógica para llegar al consumidor? Esta
estrategia es lo bastante clara y creíble para pensar que tendrá éxito.
- ¿Se han escogido acertadamente los medios para darse a conocer? Hay un plan
de publicidad y promoción adecuado para darse a conocer a los consumidores.
- ¿Se ha definido una política de precios adecuada para competir con éxito y, al
mismo tiempo, alcanzar los beneficios? Los precios son muy competitivos e incluyen
un margen bruto que permite alcanzar los resultados previstos.
- ¿Se ha definido un plan promocional para facilitar las ventas y alcanzar la cuota
prevista? Hay un plan definido de promociones que nos permitirá lograr los objetivos.
- ¿Se ha definido un plan de ventas con un modelo, estrategia y soportes? Está
bien prevista una estructura de ventas con estrategias y soportes claramente definidos.

Recomendaciones y detalles para hacer el mejor plan:

Explica cuál es el mercado objetivo al cual te diriges: target-group objetivo (edad, género,
ingresos, residencia, etc.), quien compra, quien usa, quien decide, si el mercado es
empresa o consumidor final, prescriptor o usuario.
Define las estrategias principales que aplicarás para llegar a dicho mercado objetivo: (1)
Estrategia de comunicación y marketing (2) Estrategia de ventas (modelo, estructura y
estrategia) (3) Estrategia de precios y promociones (4) Estrategia publicitaria.
Presenta y-o refuerza todo ello en formato de cuadros: DAFO, CANVAS y-o similares.
Presenta en forma resumida: (1) Plan de marketing y comunicación (2) Plan de
Publicidad (3) Plan de Ventas (4) Política de precios y promociones (5) Plan de
lanzamiento.
Define las inversiones necesarias y los % de coste que, aproximadamente, significarán así
como los rendimientos esperados.

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Incluye el Plan de Marketing y Ventas integrado

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7. El Plan de Compras y Producción

Según sea el negocio, esta parte tendrá mayor o menor importancia,
lógicamente no será necesario incluirla en una empresa de servicios, será
una sección en una empresa comercial (compra/venta de productos
elaborados) pero será un capítulo muy importante en caso de una empresa
manufacturera.
Ponte en la piel del que va a evaluarlo y contesta las siguientes preguntas:
- ¿Está claramente definido el proceso de compra y, si es el caso, producción?
Debe estar explicado de forma sencilla (al alcance de todos) pero muy clara.
- ¿Las condiciones de compra (precio, descuentos, plazo de entrega y de pago)
previstas son realistas? Existe información suficiente para determinar que son
habituales en el sector y factibles.
- ¿Los procesos y costes de producción son creíbles? Existe suficiente información
para determinar que se conseguirán las producciones y costes previstos.
- ¿Los proveedores y el suministro están asegurados? Hay un listado o referencias
suficientes de proveedores para cubrir las necesidades al precio previsto.
- ¿Existe algún riesgo por concentración excesiva o dependencia de un proveedor?

Recomendaciones y detalles para hacer el mejor plan:

Explica de forma gráfica, con un diagrama o similar, como será el proceso de compra y
producción, de forma simple pero muy clara y detallada. Incluye todos los puntos críticos
y explicita como se desarrollarán los controles necesarios para el proceso.
Presenta un resumen con las condiciones de compra y-o producción (si es externa) y
explicando el modelo previsto de relación con los proveedores, los proveedores con los
que se cuenta y las prácticas habituales de los mismos y/o sus garantías (si son esenciales
en el proceso).

Recomendado, para ilustrar tu plan con los mejores gráficos,

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8. Los Recursos Humanos y la Organización

Una buena organización y, sobretodo, disponer de personal suficiente,
cualificado y bien motivado son una garantía para alcanzar los objetivos
del plan.
Hay que prestar mucha atención a las preguntas siguientes:

- ¿Se presenta un organigrama detallado con la organización de la empresa? El

primer paso para definir las necesidades y asegurar que se alcanzan los objetivos es
disponer de una organización clara y adecuada al negocio que se propone.
- ¿Están detalladas las necesidades de recursos humanos para la puesta en marcha
del negocio? Existe un cuadro detallado con personal, salarios y costes que se adecúa
perfectamente con las necesidades previstas.
- ¿El perfil y número de personas que se contratará es el adecuado? Es el correcto
para llevar a cabo la actividad empresarial prevista, el proyecto no debe estar
sobredimensionado.
- ¿Se ajusta el coste salarial previsto con la realidad del mercado laboral? Es el
correcto para llevar a cabo la actividad empresarial prevista.
- ¿Se especifica el tipo de contratación y las condiciones generales? Es el adecuado
y no implica mayores riesgos de los habituales en caso de salida del negocio.

Recomendaciones y detalles para hacer el mejor plan:

Explica los puestos clave, su remuneración y condiciones de contratación.
Presenta un organigrama general y un plan esquemático con la previsión de número de
personas por posición, salario previsto y coste. Breve pero suficientemente claro.
Incluye, si es relevante, las condiciones laborales y la filosofía o criterios que se seguirán.
Si es posible y relevante, presenta gráficamente la evolución del número de empleados
así como los principales ratios previstos (productividad, coste medio, etc.).

Recomendado para hacer el plan de RR.HH.

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Incluye el plan de RR.HH. automatizado

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9. Los aspectos legales y societarios

Para los promotores, los inversores y todos aquellos que se impliquen en el
negocio, resulta fundamental conocer y asumir los aspectos legales y la
estructura societaria que se implementará.
A veces la estructura societaria no está completamente definida o está sujeta a
negociación en el momento de la presentación del plan, en este caso debe incluirse
una observación pero es mejor mantener el capítulo (con redactado genérico o de
intenciones o “pendiente de acuerdos”).
Ponte en la piel del que va a evaluarlo y contesta las siguientes preguntas:
- Marcas y propiedad ¿la marca y los principales elementos del negocio son de
propiedad o licenciados? El proyecto se fundamenta en marcas y desarrollos propios
(de los que se tienen los registros y patentes pertinentes) o es una licencia, total o
parcial, de un tercero, debe definirse claramente.
- Si es una licencia ¿se tiene en exclusiva? ¿Cuáles son las condiciones? Detallar
claramente las prestaciones y contraprestaciones (y los límites) es imprescindible.
- ¿Cuál es el tipo de sociedad prevista, su capital y sus órganos de administración?
- ¿Cuál será la estructura accionarial y que participación tendrá cada cual? El plan
debe definir qué parte de capital se reservarán los promotores de inicio y en caso de
que se requiriese inversión adicional.
- ¿Cuál será la composición de los órganos de administración y dirección y cómo
será la toma de decisiones? Aclarar este punto resulta esencial para el buen
funcionamiento del negocio y evitar malos entendidos.
- ¿Cuáles serán las retribuciones y compensaciones de los promotores y de los
miembros de los órganos de dirección?

Recomendaciones y detalles para hacer el mejor plan:

Especifica claramente sobre qué niveles de propiedad o exclusiva se construye el negocio e incluye
una lista de derechos, marcas registradas, patentes y licencias dispone o dispondrá el negocio, su
importancia estratégica y su valor nominal y real.
Igualmente deberán consignarse las obligaciones correspondientes (si las hubiere).
Detalla claramente: cómo se estructurará la propiedad del negocio y por qué se ha elegido esa
opción (unipersonal, sociedad limitada, sociedad anónima), cómo se distribuirá el capital (tipos de
acciones y valor inicial), cuales son los % destinados a los promotores o al capital nuevo y, si se
necesitase inversión adicional, ¿hasta qué porcentaje de propiedad están dispuestos a ceder los
promotores? Indica si podría haber acuerdos especiales de opciones sobre las acciones y en que
supuestos.
Especifica cómo serán los órganos de administración y-o dirección, quienes formarán parte, cuáles
serán los cargos y cuál será el proceso de toma de decisiones, distinguiendo entre decisiones
operativas y estratégicas o de administración del negocio.
Indica cómo serán las compensaciones y-o salarios que percibirán los promotores y los miembros
de los órganos de administración.
En anexo deberá incluirse toda la documentación importante referida a estos puntos de que
disponga: contratos, licencias, estatutos, etc. En caso de que la información sea relevante, será
especialmente necesario incluir (y firmar) una nota de confidencialidad.

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10. Inversiones y puesta en marcha del negocio

Este es otro de los puntos clave de un buen plan, por un lado las
inversiones necesarias para adquirir los activos que necesita la empresa
para funcionar, por otro el plan de puesta en marcha del negocio y los
recursos necesarios hasta lograr que lleguen los ingresos.
La credibilidad del plan y tu capacidad de previsión realista quedarán aquí en evidencia.
Presta atención a las preguntas siguientes:

- ¿Se aportan datos suficientes en cuanto a los recursos materiales necesarios?

Todo plan de inversiones debe estar completamente justificado y detallado y ser
coherente con el resto de las informaciones del plan.
- ¿Las necesidades de inversión están correctamente dimensionadas? o ¿Podría
iniciarse el negocio a una escala menor? (con menos inversión). Con los recursos
materiales previstos, deben poder alcanzarse lo objetivos del plan en su justa medida.
- ¿El coste de las inversiones está valorado bajo criterios realistas? o ¿Son
razonables los costes de equipamiento e instalación? Las inversiones previstas
deben estar claramente valoradas y con sus costes lógicos bien razonados.
- ¿El período de instalación y-o puesta en marcha está planeado con detalle y con
un timing realista? Es muy importante un plan que cubra perfectamente el periodo de
instalación y puesta en marcha detallando necesidades, tiempos y costes.
- ¿Existe una previsión detallada de costes y una provisión realista por
desviaciones o retrasos? Es imprescindible detallar los costes de todo el período sin
ingresos y prever de forma realista un fondo de reserva para desviaciones e
imprevistos.

Recomendaciones y detalles para hacer el mejor plan:

Elabora un cronograma detallando el plan de instalación con todos sus elementos y el
timing correspondiente.
Incluye un presupuesto pero detallado de las inversiones y los gastos previsibles para el
período de instalación y puesta en marcha del negocio. Debe incluir (1) Activos
materiales: Terrenos, construcciones, maquinaria, vehículos, reformas, decoración,
equipamiento físico, etc. (2) Activos inmateriales: licencias, patentes, derechos, software,
etc. (3) Gastos de instalación: I&D, estudios de factibilidad, gastos de constitución,
seguros, salarios previos, etc. (4) Gastos de lanzamiento comercial del negocio (5)
Provisión de fondos para contingencias (desviaciones de coste, imprevistos y demoras).
Incluye las explicaciones y-o justificaciones técnicas necesarias para comprender mejor
dicho plan y los recursos necesarios para soportarlo.

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11. El Plan Financiero

El Plan Financiero es el que refleja finalmente si el negocio que
proponemos es realmente viable y suficientemente interesante para
arriesgarnos a invertir en él.
Por esta razón, debe ser riguroso, detallado, realista y debe incluir un análisis que
anticipe las conclusiones positivas, que lo cuadre todo.
Se dice que “el papel lo aguanta todo” pero cualquier analista con un mínimo de
experiencia se dará cuenta enseguida si el plan ha sido forzado para ofrecer buenos
números o está desarrollado de forma realista y objetiva (como debería).
Presta mucha atención a las preguntas clave:

- ¿Están claras todas las hipótesis y “assumptions” sobre las que se han realizado
los estados financieros presentados? ¿Dichas hipótesis son realistas?
- ¿Es claramente factible alcanzar las ventas previstas con la estructura propuesta?
- ¿Los datos sobre los que se obtienen las previsiones clave (ventas, gastos, cobros
y pagos) son convincentes y concuerdan con los análisis anteriores?
- ¿Se han considerado todos los gastos y hecho una estimación realista?
- ¿Los márgenes son razonables, suficientes para la salud de la empresa?
- ¿Los umbrales de rentabilidad son razonablemente fáciles de alcanzar?
- ¿La empresa genera cashflow suficiente para sostenerse a sí misma y para, si
fuese necesario, soportar un cierto endeudamiento?
- ¿Los rendimientos y el valor de la empresa a medio plazo hacen que este sea un
proyecto interesante para invertir?

Recomendaciones y detalles para hacer el mejor plan:

Elabora un plan financiero completo y detallado que incluya, como mínimo: (1) Resultados (2)
Tesorería (cashflow) y (3) Balances a varios años, lo normal son 5 años. Es importante que, al
menos la tesorería sea a doce meses al menos en el primer año.
Elabora, si es posible, un análisis de los aspectos más importantes de tus estados financieros,
incluye los umbrales de rentabilidad, los ratios de análisis financiero más importantes y los
clásicos de inversión y rentabilidad (VAN, TIR, ROI, ROA, ROE, etc) y cualquier otro elemento que
te ayude a evaluar la viabilidad de tu proyecto.
Incluye todo este plan detallado en el anexo, muy bien presentado.
Usa “cortes” y gráficos de los aspectos más importantes del plan, inclúyelos en el cuerpo del plan y
coméntalos con tus propias conclusiones.
En cualquier caso, incluye explicaciones detalladas y justificadas sobre los datos, hipótesis y
“assumptions” en las que se basan los cálculos tu plan, sin ello todo el plan quedará en entredicho.

Recomendado para hacer el mejor plan financiero

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Incluye el plan financiero más completo y profesional

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12. El análisis del riesgo

El plan de negocio debe incluir un análisis o conclusión (y un plan B si
fuese necesario) lo suficientemente claros como para generar confianza y
saber que los riesgos existen pero serán controlados.
Descubrir el riesgo que tiene una propuesta de negocio es la primera tarea de
cualquier analista o potencial inversor. De igual modo, el riesgo flotará siempre en la
mente del emprendedor mientras prepara el plan.
Las preguntas a considerar son las siguientes:

- ¿Se mencionan los riesgos o los puntos débiles del proyecto que podrían derivar
en riesgos relevantes para el negocio?
- ¿Se han evaluado correctamente todos los riesgos o se puede estar obviando
algún hecho susceptible de ser una amenaza seria para la viabilidad del negocio?
- ¿Se mencionan medidas alternativas para afrontar con éxito si alguno de los
riesgos que se citan se convierten en realidad?
- En caso de que fuese necesario: ¿Hay un plan B?
- En caso de que fuese necesario: ¿Cómo es de complicado salir del negocio?

Recomendaciones y detalles para hacer el mejor plan:

Según sea el nivel de riesgo de tu proyecto deberías disponer una sección completa o sólo
un capítulo para el análisis del riesgo.
Como mínimo debes, sin infravalorar nada, realizar un análisis de las potenciales
amenazas y de los puntos débiles del negocio junto a las medidas alternativas para
afrontarlos con éxito.
Si en tu opinión tu plan tiene una amenaza o riesgo importante, no lo ignores, no corras
el riesgo de que lo descubra un tercero o de que te sorprenda: analízalo, estudia un plan
B alternativo para hacerle frente e inclúyelo en el plan de negocio.
Finalmente, en general, suele ser conveniente analizar la salida del negocio y tener una
idea clara de cuáles son las dificultades que este escenario tendría y las posibles
soluciones.
El fracaso siempre es posible cuando se acomete un reto importante, lo que puede
convertir un fracaso en un grave problema es no haberlo previsto.

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13. El resumen ejecutivo y las conclusiones

Esta es la parte que todo el mundo va a leer y, en muchos casos, se tomarán
decisiones con sólo leer este resumen. Si es lo suficientemente interesante,
algunos se adentrarán en el plan o una parte concreta del mismo.
Por estas razones es fundamental que el resumen ejecutivo sea breve pero
completo, muy interesante en sus conclusiones y espectacular en su presentación
e ilustración.
Las preguntas a considerar son las siguientes:

- ¿El plan incluye un resumen ejecutivo con las magnitudes básicas que permiten
obtener, fácilmente, una primera visión clara del proyecto y sus objetivos?
- ¿El plan es, aparentemente, lógico, realista y convincente?
- ¿El negocio, aparentemente, es interesante, rentable y con futuro?
- ¿Cuáles son sus puntos fuertes? ¿Cuáles los puntos débiles y los riesgos?
- ¿En su conjunto, el plan es lógico, coherente, con hipótesis y decisiones tomadas
sobre datos suficientemente contrastados?
- ¿Sus promotores serán capaces de llevarlo a la práctica?

Recomendaciones y detalles para hacer el mejor plan:

El resumen ejecutivo es esencial en un plan de negocio.
Puedes ponerlo como un apéndice o anexo o como un primer capítulo o prólogo del plan
de negocio (últimamente esto es lo más frecuente).
Debe contener todo lo importante pero en un máximo de tres o cuatro hojas fácilmente
leíbles. Debe ser limpio, claro y enfocado a los puntos clave del negocio.
El resumen ejecutivo debe (1) incluir un apunte o conclusión de todos los aspectos críticos
del plan (2) interesar para profundizar en la lectura del resto del plan.

Incluye un resumen ejecutivo automatizado

Plan de Negocio - PRO -
Con todos los datos clave del plan de negocio

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14. Los datos anexos

Aunque es la parte que será menos revisada del plan, es importante que esté
completa para poder acceder a todos los detalles y datos originales en caso
necesario.
Las preguntas que aquí se deben poder responder son:

- ¿El plan de negocio está apoyado por datos objetivos suficientes y fiables?
- ¿El plan está sustentado por previsiones y proyecciones completas, cuentas,
análisis e hipótesis realizadas con suficiente profundidad?
- ¿Los activos, derechos, licencias, presupuestos, condiciones, etc. que se
mencionan son reales?

Recomendaciones y detalles para hacer el mejor plan:

Los anexos que deberías incluir son:
Imprescindibles:
- Plan Financiero completo y detallado, incluyendo análisis financiero y de riesgos.
- Toda la documentación relativa a marcas, patentes, derechos, contratos, etc.
- Estudio o análisis de mercado realizado o datos sobre los que se sustenta.
Interesante en muchos casos:
- Documentación técnica y-o especificaciones necesarias para comprender (en caso necesario) los
procesos detallados en el plan.
- Currículum vitae de los promotores.
- Muestras o infografías explicativas sobre productos, servicios o procesos, marketing y-o
comunicación.
- Plan de Marketing o Publicidad o de Medios en los casos donde esté elaborado y sea esencial.
- Cualquier texto, documento o gráfico que contribuya a comprender las bases sobre las que se
sustenta el plan.

¡Te deseamos el mayor de los éxitos!

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Autoevaluación del Plan de Negocio – Preguntas clave que debe responder

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