ASO CIADO S

Y
A UD IT OR ES
“M INKA SCRL”

CUESTIONARIO DE EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL

INTERNO

ENTIDAD AUDITADA : URPAY BUSINESS S.A.C.

PERIODO : DEL 01/01/2014 AL 31/12/2014

ÁREA : RECURSOS HUMANOS

OBJETIVO GENERAL:
 Evaluar el sistema de control interno.

RESPUESTA
N° PREGUNTAS Si No No Comentarios
(1) (0) Aplicable
No esta implementado un
manual de procedimientos
01 ¿Existen normas y procedimientos sobre la
SI para dichos controles de
función del personal? descripción y análisis de
cargo.

02 ¿De quién depende el sector de personal? SI

La institución no realiza la
¿Existen normas sobre los controles a capacitación y entrenamiento
03 X permanente al personal en la
realizarse sobre las capacitaciones?
empresa.
¿Se llevan los registros requeridos por las
04 SI
leyes?
¿Se otorgan las vacaciones anuales pagas
05 de acuerdo a la ley? X
No existen normas y
¿Existen normas y procedimientos procedimientos relacionados
relacionados con la contabilización de las con la contabilización de las
remuneraciones y cargas sociales? remuneraciones y cargas
06 SI sociales.
¿Posee la empresa un sistema de
información adecuado que contemple las
07 modificaciones laborales vigentes? X
¿Existe supervisión adecuada para el
08 personal? X

Hecho por Revisado por Fecha

OGC MHA 15/09/2015
OBSERVACIONES:

 No esta implementado un manual de procedimientos para dichos controles de

descripción y análisis de cargo.
 La institución no realiza la capacitación y entrenamiento permanente al personal
en la empresa.
 No existen normas y procedimientos relacionados con la contabilización de las
remuneraciones y cargas sociales.
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