2.2.

Operaciones Bancarias Activas

Son operaciones a través de las cuales los bancos realizan colocaciones

(financiamientos e inversiones). En este tipo de operaciones los bancos adoptan una
posición acreedora frente a sus clientes.

implican prestar recursos a sus clientes acordando con ellos una retribución que
pagarán en forma de tipo de interés, o bien acometer inversiones con la intención de
obtener una rentabilidad.

Dentro de estas operaciones encontramos:

a) Créditos de firma: No implica el desembolso de efectivo por parte de una entidad,

sino un compromiso de pago de una deuda en lugar del deudor. No supone la entrega
ni disposición de efectivo por el cliente, sino que avala o garantiza el buen
funcionamiento de su operación con un tercero, por ejemplo: Avales, Fianza bancaria.
Son créditos que no implican un desembolso efectivo sino un compromiso de pago de
deuda en lugar del deudor principal.
b) Préstamos hipotecarios: Se instrumenta en póliza o escritura pública incluso mediante
letras financieras. Es decir se deja una garantía y/o un seguro a cambio
c) El crédito en cuenta corriente y sobregiro: El sobregiro es casi idéntico al crédito en
cuenta corriente con la única diferencia que no existe un acuerdo previo entre el
cliente y el banco, sino que el banco decide universalmente pagar los cheques no
cubiertos; es potestativo.
d) Apertura de crédito: por la apertura de crédito, un banco se compromete con su
cliente a otorgarle créditos de dinero o de firma, directamente a él o a un tercero que
le indique, dentro de ciertos límites cuantitativos y mediante el pago de una
remuneración, vía intereses o comisiones.
e) Crédito: contrato por el cual una entidad pone dinero a disposición del beneficiario
hasta un límite señalado y por un plazo determinado , percibiendo intereses sobre las
cantidades dispuestas , así como las comisiones fijadas , y recibiendo las cantidades
dispuestas en el plazo estipulado.
f) Descuento bancario: es un contrato por el cual una entidad financiera otorgar un
préstamo cobrando los intereses por adelantado contra la transferencia de
instrumentos de contenido crediticio. El tenedor cede dichos títulos al banco y este le
 abona sus importes en dinero, descontando las cantidades cobradas por los servicios
prestados. En el descuento, ante la falta de pago, la entidad financiera cuenta con la
acción directa contra su cliente, y la de regreso contra el librador y demás obligados.
Es obligación del cliente reembolsar al banco los créditos no pagados por sus
compradores. Los títulos valores más presentados a descuentos bancarios en el Perú
son los pagarés, letras de cambio y warrants.

g) La tarjeta de crédito :Es una tarjeta emitida por una entidad financiera a su titular ,por
la cual se autoriza a este ultimo a efectuar pagos en determinados establecimientos
afiliados , con los cuales a su vez la entidad financiera tiene pactada una comisión .

2.3. Operaciones Bancarias Pasivas

Son operaciones que consisten en captar fondos de sus clientes, son una de las
fuentes de financiación para las entidades bancarias, las entidades se comprometen a
devolver a sus clientes la cantidad recibida más unos intereses anteriormente
pactados.

Son aquellas mediante las cuales las entidades obtienen fondos de sus clientes, a
cambio paga una tasa de interés pasiva. Aquí es el cliente el que concede el crédito a
la entidad financiera.

Dentro de las operaciones pasivas encontramos:

a) Cuentas de ahorro: Son un tipo de ahorro orientado a personas que tienen la

capacidad de juntar dinero en forma periódica, ya que pueden abrirse y
mantenerse con bajos montos.
b) Depósitos a plazo: Es una operación por el cual las entidades financieras con el fin
de retener los recursos monetarios de sus depositantes por un periodo
determinado, reporta una rentabilidad financiera fija o variable, en forma de
dinero o en especie.
c) Cuentas corrientes: Contrato que permite operaciones con cargo al saldo de
cuentas, se instrumentaliza con el uso del cheque .El dinero también puede ser
retirado mediante cajeros automático, y también se puede realizar pagos
mediante la tarjeta de debito.
d) CTS: Depósitos semestrales en moneda extranjera o nacional, efectuada por los
empleadores a favor de los trabajadores de manera obligatoria de acuerdo a ley.
e) Certificado bancario: es un título valor emitido al portador, en dólares, por un
depósito a determinado plazo. Puede ser adquirido por personas naturales o
jurídicas, residentes o no residentes en el país, de forma individual o
mancomunada.

Se puede elegir el plazo que más convenga: de 30 a 360 días.

Hay tasas de interés preferenciales por este tipo de operacione