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Departamento:
Funcionario: Cargo:
RESPUESTA EVALUA.
N PREGUNTAS OBSERVACIONES
° S N N/ PON CAL
I O A D. F.
1 Entorno de control
. Existe un entorno adecuado
para fomentar la X 10 10
creatividad y la innovación?
2 Se aplican pruebas de
verificación del cumplimiento
X 10 6
de las disposiciones vigentes?
3 La Dirección propicia
. espacios de diálogo para
X 10 10
determinar hitos de
cumplimiento corporativo?
4 ……………………………………
. ……………………………………
X 10 10
……………………………………
5 Establecimiento de
. objetivos La empresa tiene
X 10 10
establecidos objetivos
estratégicos?
6 ¿Los objetivos de la empresa
. son adoptados de manera
X 10 6
realista, considerando los
factores externos e internos?
7 ¿Conoce la misión y visión de
.. la organización?
X 10 10
8 ¿Las políticas y
. procedimientos de la
X 10 10
empresa, contribuyen al
logro de los objetivos?
9 Identificación de eventos
. ¿Existen mecanismos que
permiten identificar los X 10 0
riesgos con oportunidad?
1 ¿Considera que el sistema de
0 control interno implementado en
X 10 8
. la entidad previene riesgos
potenciales?
1 ¿Las decisiones gerenciales
1 responden adecuadamente a los
X 10 5
. riesgos identificados en su
implementación?
1 ¿Al interior de la empresa,
2 existen mecanismos que aportan
X 8 6
. a la identificación oportuna de
riesgos?
1 Evaluación de riesgos
3 Existe un sistema de
. X 10 0
administración de riesgos
en la institución?
1 Al interior de la empresa, existen
4 mecanismos que aportan a la
X 10 8
. identificación oportuna de
riesgos?
1 ¿Existe un Comité o Instancia que
5 analice los riesgos y determine las
estrategias para su mitigación? X 10 5
.
1
6
X 8 6
.
1 Respuesta al Riesgo
7 La aplicación de
. procedimientos de X 10 9
mitigación del riesgo es
autorizada por el Comité
Directivo?
1 Se consideran los riesgos que
8 puede afectar a la empresa antes
X 8 3
. de tomar decisiones gerenciales?
1
9 X 10 0
.
2 Considera que el sistema de
0 control interno implementado en X 10 8
. la entidad previene riesgos
potenciales?
2 Actividades de control
1 Existen manuales y
. reglamentos de X 10 9
procedimientos
administrativos?
2 Se utilizan herramientas técnicas
2 para evaluar riesgos?
X 8 3
.
2
3 X 10 0
.
2 Las políticas y procedimientos de la
4 empresa, contribuyen al logro de los X 10 8
. objetivos?
2 Información y
5 comunicación Existe un
. plan de información X 10 9
institucional que permite al
personal conocer sobre el
estado de la Empresa?
2 ¿Se utilizan mecanismos para
6 difundir los resultados
X 10 9
. alcanzados?
2 Se proporciona capacitación de
7 alguna naturaleza para mejorar la X 10 1
. comunicación?
0
2
8 X 10 1
. 0
2 Supervisión
9 La supervisión incide en el
. desarrollo de una cultura X 10 8
organizacional acorde con el
logro de los objetivos?
3 Se aplican pruebas de verificación
0 del cumplimiento de las
disposiciones vigentes? X 10 5
.
Elaborado: Fecha:
Supervisado: Fecha:
“Empresa ”
Logo CÁLCULO DE NIVEL DE CONFIANZA Y
Código auditor
RIESGO DE AUDITORÍA
P/T
Auditoría Financiera Del 01/01/20 Al 31/12/
Simbología:
CP Confianza
Ponderada CT
Calificación Total
PT Ponderación Total
Cálculo delCalif.
Nivel de xConfianza (riesgo
Total
NC = = Nivel de
inherente)
100
Ponderación Confianza
136 x 100
NC = = 69,38%
196
Elaborado: Fecha:
Supervisado: Fecha:
HOJA DE HALLAZGOS
01
“Empresa ”
HOJA DE HALLAZGO
Auditoría Financiera Del 01/01/20 Al 31/12/20
TÍTULO: SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
Criterio: “Lo que debe ser” (reglamento interno y/o norma técnica o norma del país)
ENVISTA DE QUE NO EXISTE UN
Elaborado por:
Revisado:
Fecha:
Fecha:
HOJA DE HALLAZGOS
02
“Empresa ”
HOJA DE HALLAZGO
Auditoría Financiera Del 01/01/20 Al 31/12/20
TÍTULO: SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
Criterio: “Lo que debe ser” (reglamento interno y/o norma técnica o norma del país)
ENVISTA DE QUE NO EXISTE UN
Elaborado por:
Revisado:
Fecha:
Fecha: