COMPAÑÍA SIMA, S.A.

BALANCE GENERAL COMPARATIVO Y ANALISIS HORIZONTAL

Miles de soles
Con disminucion del 15%

PARTIDAS
30 SEPT. 2017 30 SEPT. 2016
ACTIVOS
Efectivo y Equivalente de Efectivo 587 623
Inversiones transitoria 1,450 2,115
Cuentas por cobrar netas 14,302 19,482
Inventarios 21,696 27,834
Gastos Diferidos 1,872 1,640
TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE 39,907 51,694

Terreno y edificio neto 69,834 67,317

Planta y equipo neto 36,549 44,243
TOTAL DE ACTIVO FIJO 106,383 111,560

Otros activos 1,804 6,041

TOTAL DE ACTIVO 148,094 169,295

21,201
PASIVO Y CAPITAL

Cuentas por pagar 8,315 13,138

Gastos acumulaciones 2,417 2,710
Provisiones acumuladas 3,981 4,382
Préstamos por pagar 10,623 11,066
TOTAL PASIVO CIRCULANTE 25,336 31,296

Documentos por pagar 20,427 24,880

Hipotecas por pagar 56,089 53,511
TOTAL DE PASIVO A LARGO PLAZO 76,516 78,391

TOTAL PASIVO 101,852 109,687

Capital acciones 20,000 30,000

Utilidades retenidas 9,842 13,208
Superavit por revaluación 16,400 16,400
TOTAL CAPITAL CONTABLE 46,242 59,608

TOTAL PASIVO Y CAPITAL 148,094 169,295

-21,201
HORIZONTAL

VARIACIÓN
ABSOLUTA RELATIVA

-36 -5.78
-665 -31.44
-5,180 -26.59
-6,138 -22.05
232 14.15
-11,787 -22.80

2,517 3.74
-7,694 -17.39
-5,177 -4.64

-4,237 -70.14

-21,201 -12.52

-4,823 -36.71
-293 -10.81
-401 -9.15
-443 -4.00
-5,960 -19.04

-4,453 -17.90
2,578 4.82
-1,875 -2.39

-7,835 -7.14

-10,000 -33.33
-3,366 -25.48
0 0.00
-13,366 -22.42

-21,201 -12.52
 COMPAÑÍA SIMA, S.A.
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO Y ANALISIS HORIZONTAL
Miles de soles
Con disminucion del 15%

VARIACIÓN
PARTIDAS 30 SEPT. 30 SEPT. ABSOLUTA
2017 2016
Ventas netas 156,562 180,203 -23,641
Costos de ventas 90,834 (-) 108,212 (-) -17,378
UTILIDAD BRUTA 65,728 71,991 -6,263

Gastos de venta 12,681 14,857 -2,176

Gastos de administración 14,109 15,566 -1,457
Total gastos de operación 26,790 (-) 30,423 (-) -3,633
UTILIDAD DE OPERACIÓN 38,938 41,568 -2,630

Gastos financieros 19,064 (-) 19,907 (-) -843

Otros gastos 537 (-) 987 (-) -450
Otros ingresos 643 (+) 519 (+) 124
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 19,980 21,193 -1,213
Impuesto de renta (29.5%) 5,894 (-) 6,252 (-) -358
UTILIDAD NETA 14,086 14,941 -855
HORIZONTAL

VARIACIÓN
RELATIVA

-13.12
(-) -16.06
-8.70

-14.65
-9.36
(-) -11.94
-6.33

(-) -4.23
(-) -45.59
(+) 23.89
-5.72
(-) -5.72
-5.72
 COMPAÑÍA LATINA, S.A.
BALANCE GENERAL COMPARATIVO Y ANALISIS VERTICAL
Miles de soles
Con disminucion del 15%

30 SEPTIEMBRE 2017 30 SEPTIEMB

PARTIDAS
MONTO PORCENTAJE MONTO

ACTIVOS
Efectivo y Equivalente de Efectivo 678 2% 875
Inversiones transitoria 2,350 5% 2,310
Cuentas por cobrar netas 15,681 36% 25,100
Inventarios 22,654 52% 32,560
Gastos Diferidos 2,156 5% 2,650
TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE 43,519 100% 63,495

Terreno y edificio neto 75,164 68% 68,970

Planta y equipo neto 35,687 32% 46,581
TOTAL DE ACTIVO FIJO 110,851 100% 115,551

Otros activos 2,651 7,650

TOTAL DE ACTIVO 157,021 186,696

29,675
PASIVO Y CAPITAL

Cuentas por pagar 9,860 36% 13,546

Gastos acumulaciones 2,560 9% 3,561
Provisiones acumuladas 4,650 17% 5,871
Préstamos por pagar 10,325 38% 12,654
TOTAL PASIVO CIRCULANTE 27,395 100% 35,632

Documentos por pagar 23,640 29% 26,450

Hipotecas por pagar 58,760 71% 55,680
TOTAL DE PASIVO A LARGO PLAZO 82,400 100% 82,130

TOTAL PASIVO 109,795 117,762

Capital acciones 21,000 44% 40,000

Itilidades retenidas 9,826 21% 13,334
Superavit por revaluación 16,400 35% 15,600
TOTAL CAPITAL CONTABLE 47,226 100% 68,934

TOTAL PASIVO Y CAPITAL 157,021 186,696

29,675
TICAL

30 SEPTIEMBRE 2016
PORCENTAJE

1%
4%
40%
51%
4%
100%

60%
40%
100%

38%
10%
16%
36%
100%

32%
68%
100%

58%
19%
23%
100%
 COMPAÑÍA LATINA, S.A.
ESTADO DE RESULTADO COMPARATIVO Y ANALISIS VERTICAL
Miles de soles
Con disminucion del 15%

30 SEPTIEMBRE 2017 30 SEPTIEMBRE 2016

PARTIDAS
MONTO PORCENTAJE MONTO

Ventas netas 159,200 100.00 195,205

Costos de ventas 100,000 (-) 62.81 (-) 125,600 (-)
UTILIDAD BRUTA 59,200 37.19 69,605

Gastos de venta 13,560 48.22 15,680

Gastos de administración 14,560 51.78 17,560
Total gastos de operación 28,120 (-) 100.00 (-) 33,240 (-)
UTILIDAD DE OPERACIÓN 31,080 36,365

Gastos financieros 18,650 (-) 150.52 (-) 21,560 (-)

Otros gastos 685 (-) 5.53 (-) 985 (-)
Otros ingresos 645 (+) -56.05 (+) 982 (+)
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 12,390 100.00 14,802
Impuesto de renta 3,655 (-) 2.30 (-) 4,367 (-)
UTILIDAD NETA 8,735 97.70 10,435
CAL

PTIEMBRE 2016
PORCENTA
JE
100.00
64.34 (-)
35.66

47.17
52.83
100.00 (-)

145.66 (-)
6.65 (-)
-52.31 (+)
100.00
2.24 (-)
97.76