UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS

(Universidad del Perú, Decana de América)

FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES
UNIDAD DE PREGRADO

CURSO
AUDITORIA FINANCIERA II
CATEDRÁTICO
REVILLA RETO, RAFAEL HUMBERTO
TRABAJO
PAPELES DE TRABAJO DEL RUBRO INGRESOS

INTEGRANTES:

·         Bustamante Rojas, Jenny Marleni.

·         Cántaro Espinoza, Mirella luz
·         Castañeda Alata, Solange
·         Chaparro Echazu, Gino Jesus
·         Flores Ludeña, Mary Cielo
·         Pacheco Bravo, Rosmeri.

AULA: 407 VIII - Ciclo

LIMA - PERÚ
2018
enny Marleni.
irella luz
ange
no Jesus
Cielo
meri.
 MUNDO SERVIGAME S.A.C

RAZÓN SOCIAL :
RUC :
DOMICILIO FISCAL :
ACTIVIDAD ECONOMICA :

LA EMPRESA

Mundo Servigame S.A.C., se constituyó en la ciudad de Lima mediante escritura pública el 21 del m
de dedicarse al uso, explotación, importación y/o exportación de máquinas tragamonedas, bingos,
al giro comercial con la capacidad empresarial para realizar toda clase de proyectos de inversión y
y de terceros.

ACCIONISTAS CANTIDAD DE ACCIONES

Juan Francisco Guevara Benavides 589,500
J & J Servigame S.A. 589,500

CULTURA ORGANIZACIONAL

MISIÓN

Brindar un servicio amable y personalizado, logrando así que la experiencia de nuestros clientes se
producto, máquina, promociones e infraestructura; incentivando el desarrollo y crecimiento de nu

VISIÓN

Ser una empresa del sector de entretenimiento con presencia en diferentes distritos de Lima y ser
en que operemos.

NATURALEZA DEL NEGOCIO

La empresa tiene como objetivo dedicarse al uso, explotación, importación y/o exploración de maq
juegos de casino, accesorios y/o repuestos, actividades de discotecas, karaoke, salas de juego de az
servicios turísticos, inversiones, negocios , alquiler de todo tipo de máquinas de juego sin limitació
comercial conexa con tales operaciones; actividades artísticas, de espectáculos; dedicarse a brinda
tipo de establecimientos de hospedaje, hostales, hoteles de 3, 4, 5 estrellas, resorts y similares, así
compra, venta permitida por Ley, comercialización de máquinas tragamonedas, repuestos, accesor
de artista nacionales y extranjeros promoción de espectáculos en general y juegos recreativos con
Así como el giro comercial con capacidad empresarial para realizar toda clase de proyectos de inve
propio y de terceros, apta para suscribir actos, pactos y contratos relacionados con su objeto y acti
Para el logro de sus objetivos la sociedad podrá actuar como representate, comisionista y/o gestor
para la promoción y venta de sus servicios en el país o el extranjero al igual que actividades análog
relacionadas con el objeto principal pudiendo realizar todos aquellos actos y contratos que sean líc
la junta general de accionistas.
La empresa forma parte del grupo Fencri el cual desarrolla un posicionamiento diferenciado en las
juego. Ese posicionamiento radica en la calidad de su servicio y en la variedad de máquinas y juego
muchos mercados donde nos encontramos.

Empresas que pertenecen al Grupo:

- MUNDO ELECTRONICO S.A.C.

- J & J SERVIGAME S.A.C.
- CONTENTTO S.A.C.
- KOZOKU MEDICAL S.A.C.
- KOZOKU REAL ESTATE S.A.C.
- SAKURA KAORI S.A.

OFICINA ADMINISTRATIVA

Cal. Risso Nro. 129 (alt. Cdra. 20 de Av. Arequipa) Lima - Lima - Lince

UBICACIÓN DE SALAS

Av. Nicolás de Piérola Nro. 764 Lima - Lima - Lima

ORGANIGRAMA
SERVIGAME S.A.C

MUNDO SERVIGAME S.A.C

20513654880
CALLE RISO 129 LINCE - LIMA
OTRAS ACTVIDADES DE ENTRETENIMIENTO

ante escritura pública el 21 del mes de julio del 2006 con el objeto
máquinas tragamonedas, bingos, juegos de casinos, etc.; así como
ase de proyectos de inversión y negocio tanto por cuenta propia

CANTIDAD DE ACCIONES S/ %
589,500 589,500 50
589,500 589,500 50

periencia de nuestros clientes sea única, dando la mejor oferta de

el desarrollo y crecimiento de nuestros colaboradores.

diferentes distritos de Lima y ser el líder en cada uno de los distritos

ortación y/o exploración de maquinarias tragamonedas, bingo y

cas, karaoke, salas de juego de azar y juegos de entretenimiento:
máquinas de juego sin limitación y en general a toda actividad
espectáculos; dedicarse a brindar servicios de restaurantes y todo
estrellas, resorts y similares, así como también a todo tipo de
agamonedas, repuestos, accesorios y maquinaria, representación
general y juegos recreativos con fines lucrativos.
toda clase de proyectos de inversión y negocios tanto por cuenta
elacionados con su objeto y actividades conexas.
sentate, comisionista y/o gestor de empresas nacionales y extranjeras
o al igual que actividades análogas, similares, conexas y semejantes
os actos y contratos que sean lícitos sin restricción alguna que acuerde

cionamiento diferenciado en las zonas donde se ubican sus salas de

la variedad de máquinas y juegos, siendo líderes en esos puntos en
siguiente
 MUNDO SERVIGAME S.A.C.
Auditoria al 31.12.2014
Auditoria al 31.12.2014
IDENTIFICACION DEL RIESGO

Riesgos
Areas
Descripcion

Los productos destinados a la venta estan sujetos a cambios significativos de precios.

Introduccion de nuevos productos por parte de los competidores ha alterado la participacio
Ingresos Las estimaciones de la gerencia de los nivele de devoluciones descuentos bonificaciones y d
Las cantidades despachadas frecuentemente difieren de las cantidades solicitadas.
Existe una acumulacion de transacciones no procesadas.

INGRESOS RIESGOS
APROBACION INICIALES FECHA
HECHO POR: R.P.B 10/15/2014
REVISADO: M.C.F.L 10/16/2017
 AME S.A.C.
.12.2014
1.12.2014
DEL RIESGO

Riesgos
Descripcion

cativos de precios.
ha alterado la participacion de mercados y los margenes brutos.
uentos bonificaciones y deudaS incobrables no fueron coorrectos.
ades solicitadas.
 MUNDO SERVIGAME S.A.C.
Auditoria al 31.12.2014
Auditoria al 31.12.2014
CUESTIONARIO DE INGRESOS

RESPUESTAS
N PREGUNTA SI NO

OBJETIVO

Comprobar que los diferentes controles establecidos son suficientes para

garantizar el manejo y registro de las operaciones.

GENERALIDADES

1 Existe un manual de Procedimientos el cual registre control de custodia

asignar responsabilidades autoriza el cobro de los ingresos. X

2 Los niveles directivos que ejerce un control directo sobre las operaciones
que generan ingresos. X
3 Se lleva un control permanente de total de los ingresos. X
AUTORIZACION
1 Los ingresos se autorizan por funcionarios autorizados X
REGISTRO Y CONTROL

1 Se verifica que estén debidamente soportas todas las transacciones. X

2 Se efectúa en análisis al aumento disminución de ingresos. X

3 Son registradas adecuada y oportunamente las transacciones de ingresos. X

Se llevan registros auxiliares que identifiquen claramente el concepto de
4 ingresos X
Qué lleva un control de asistencia del personal en las oficinas
5 administrativas y salas de juegos X
Comentario:
Con base a los resultados obtenidos de las respuestas al cuestionario de control interno, el nivel de confianza apare

INGRESOS-PROGRAMA DE AUDITORIA P/
APROBACION INICIALES FE
HECHO POR: M.C.F.L 10/15
REVISADO: R.R.R. 10/17
GAME S.A.C.
1.12.2014
1.12.2014
DE INGRESOS

RESPUESTAS
N/A COMENTARIO

POR LA ADMINISTRACIÓN

POR LA ADMINISTRACIÓN

POR LA ADMINISTRACIÓN

no, el nivel de confianza aparente es alto.

P/T-G
FECHA
10/15/2014
10/17/2017
 MUNDO SERVIGAME S.A.C.
Auditoria al 31.12.2014
Auditoria al 31.12.2014
MARCAS Y REFERENCIAS A USAR

Marcas

u Cotejado contra informe de auditoria al 31.12.2012 y 31.12.2013. Es conforme.

q Cotejado contra balance de comprobacion al 31.12.2014. Es conforme.
h Sumado y/o calculado por auditoria.
x Cruzado con cédula matriz
ü Es Conforme
k Documentacion presentada por el cliente.
Ʃ Totalizado

Referencias

PC.1 Prueba de Cumplimiento verificacion de segregacion de funciones.

PC.2 Prueba de Cumplimiento facturas prenumeradas.
ER Cedula Matriz Estado de Resultados.
A Cedula Sumaria de ingresos.
P/T-G Programa de ingresos
 MUNDO SERVIGAME S.A.C.
Auditoria al 31.12.2014
Auditoria al 31.12.2014
Programa de ingresos

CLIENTE: MUNDO SERVIGAME S.A.C.

N°
PROCEDIMIENTOS
OBJETIVOS GENERALES
1
Los Principios de Contabilidad Generalmente aceptados han sido aplicados consistentemente
2 Comprobar que las ventas sean transacciones reales

3 Verificar que todos los ingresos del ejercicio estén registrados y que no se incluyan transacciones a los periodos inm
posteriores y anteriores

4
Asegurarse que los ingresos que se muestren en el estado de resultados correspondan a operaciones normales de
PRUEBAS SUSTANTIVAS
1 Preparar la cédula matriz y verificar los saldos finales

2 Revisar que la entidad utilice facturas prenumeradas en los ingresos y que cada transacción sea registrada en el pe
correspondiente

3 Verificar las sumas del registro de ventas del periodo seleccionado y cotejar los totales contra las cuentas de ventas

4 Verificar las liquidaciones generales de caja de sala tragamonedas y los arqueos, asi como su respectivo asiento co

5 Solicitar el detalle de los ingresos ( ventas ) de forma mensualizada del 01.01.2014 al 31.12.2014, los cuales se prec
cotejar con el balance de comprobación al 31.12.2014.

6 Solicitar registro de ventas del 01.01.2014 al 31.12.2014 para verificar que las ventas según libros sean iguales a las
contabilizado, para ello elaborar un resumen del Registro de ventas.

7 Seleccionar del registro de ventas una muestra representativa de facturas emitidas durante el periodo cubierto por
procedimiento anterior, cotejarlas con los datos que las respaldan.
8 Resumir los ajustes y reclasificaciones requeridos en la cuenta OTROS INGRESOS

INGRESOS-PROGRAMA DE AUDITORIA P/T-G

APROBACION INICIALES FECHA
HECHO POR: M.C.F.L 10/15/2014
REVISADO: R.R.R. 10/17/2017
 NDO SERVIGAME S.A.C.
uditoria al 31.12.2014
P/T-G
uditoria al 31.12.2014
Programa de ingresos

.A.C. PERIODO: AUDITORIA 2014

REF.
P/T HECHO POR: FECHA:

consistentemente

ncluyan transacciones a los periodos inmediatos

respondan a operaciones normales de la entidad

CD G.C.E 10/15/2014

ada transacción sea registrada en el periodo R.P.B 10/15/2014

PS.1

los totales contra las cuentas de ventas M.L.C.E 10/15/2014

ueos, asi como su respectivo asiento contable. M.L.C.E 10/15/2014

A
1.2014 al 31.12.2014, los cuales se precedera a M.L.C.E 10/15/2014

as ventas según libros sean iguales a las que se han M.L.C.E 10/15/2014

mitidas durante el periodo cubierto por el A.1.1 J.M.B.R. 10/15/2014

ESOS O.I S.C.A. 10/16/2014

 MUNDO SERVIGAME S.A.
Auditoria al 31.12.2014
CÉDULA MATRIZ
ESTADO DE RESULTADOS

Ref
Saldo al Saldo al
%
31.12.2013 S/. 31.12.2014 S/.

wwwwqwww wwwwqwww
Ingresos Operacionales:
Ingresos de operación A 3,925,778 4,398,057
Costo de ventas -
Utilidad bruta 3,925,778 100% 4,398,057
Gastos Operativos:
Gastos de operación -4,460,737 -3,603,766
Gastos de administración -158,234 -299,233
Total gastos operativos -4,618,971 -118% -3,902,999

Utilidad/ Pérdida operativa -693,193 -18% 495,058

Otros ingresos y gastos:
Ingresos financieros 35,114.96 113,895
Gastos financieros -33,972 -53,812
Diferencia de cambio, neta 58,652
Otros ingresos O.I 951,064 134,193
Otros gastos -58,965 -33,761
Total otros ingresos y gastos 951,894 24% 160,515

Resultado antes del IR 258,701 7% 535,573

Impuesto a la renta -91,165 -2% -174,517

Resultado neto del Ejercicio 167,536 4% 361,056

Participación de Trabajadores

Resultado integral total neto del ejercicio 167,536 4% 361,056

h

MATERIALIDAD S/. 22,000.00

Marcas
 q Cotejado contra balance de comprobacion al 31.12.2014 y 31.12.2013 . Es con
h Sumado y/o calculado por auditoria.

CONCLUSION
La cuenta de INGRESOS FINANCIEROS ha recibido AJUSTES por S/113,895 para un nuevo saldo S/0 soles.
MUNDO SERVIGAME S.A.C.
Auditoria al 31.12.2014
CÉDULA MATRIZ
ESTADO DE RESULTADOS

Reclasificaciones Ajustes
Saldo al Saldo al
Debe S/. Haber S/. 31.12.2014 S/. Debe S/. Haber S/. 31.12.2014 S/.

ssssshssss ssssshssss

4,398,057 4,398,057
- -
4,398,057 4,398,057

-3,603,766 -3,603,766
-299,233 -299,233
-3,902,999 -3,902,999

495,058 495,058

113,895 1
2 53,812
53,812 1,2 113,895 60,742 60,742
134,193 134,193
-33,761 -33,761
161,174 161,174

535,573 535,573

-174,517 -174,517

361,056 361,056

167,707 167,707 361,056 - - 361,056

h h
2014 y 31.12.2013 . Es conforme.

evo saldo S/0 soles.

E
R
 M

Fecha D. Fecha V. Doc Serie

04/01/14 04/01/14 1 F001

04/01/14 04/01/14 1 F001
05/01/14 05/01/14 1 F001
05/01/14 05/01/14 1 F001
05/01/14 05/01/14 1 F001
05/01/14 05/01/14 1 F001
05/01/14 05/01/14 1 F001
05/01/14 05/01/14 1 F001
05/01/14 05/01/14 1 F001
11/02/14 11/02/14 1 F001
11/02/14 11/02/14 1 F001
11/02/14 11/02/14 1 F001
12/02/14 12/02/14 1 F001
12/02/14 12/02/14 1 F001
12/03/14 12/03/14 1 F001
15/03/14 15/03/14 1 F001
16/03/14 16/03/14 1 F001
16/03/14 16/03/14 1 F001
16/03/14 16/03/14 1 F001
16/03/14 16/03/14 1 F001
16/04/14 16/04/14 1 F001
17/04/14 17/04/14 1 F001
17/04/14 17/04/14 1 F001
17/04/14 17/04/14 1 F001
18/04/14 18/04/14 1 F001
18/04/14 18/04/14 1 F001
18/04/14 18/04/14 1 F001
18/04/14 18/04/14 1 F001
18/05/14 18/05/14 1 F001
18/05/14 18/05/14 1 F001
18/05/14 18/05/14 1 F001
18/05/14 18/05/14 1 F001
19/05/14 19/05/14 1 F001
20/05/14 20/05/14 1 F001
21/05/14 21/05/14 1 F001
22/05/14 22/05/14 1 F001
23/05/14 23/05/14 1 F001
24/05/14 24/05/14 1 F001
25/05/14 25/05/14 1 F001
26/05/14 26/05/14 1 F001
27/05/14 27/05/14 1 F001
28/05/14 28/05/14 1 F001
29/05/14 29/05/14 1 F001
30/05/14 30/05/14 1 F001
01/06/14 01/06/14 1 F001
02/06/14 02/06/14 1 F001
03/06/14 03/06/14 1 F001
04/06/14 04/06/14 1 F001
05/06/14 05/06/14 1 F001
06/06/14 06/06/14 1 F001
07/06/14 07/06/14 1 F001
08/06/14 08/06/14 1 F001
09/06/14 09/06/14 1 F001
10/06/14 10/06/14 1 F001
11/06/14 11/06/14 1 F001
12/06/14 12/06/14 1 F001
13/06/14 13/06/14 1 F001
14/06/14 14/06/14 1 F001
15/06/14 15/06/14 1 F001
16/06/14 16/06/14 1 F001
17/06/14 17/06/14 1 F001
18/06/14 18/06/14 1 F001
19/06/14 19/06/14 1 F001
20/06/14 20/06/14 1 F001
21/06/14 21/06/14 1 F001
22/06/14 22/06/14 1 F001
23/06/14 23/06/14 1 F001
24/06/14 24/06/14 1 F001
25/06/14 25/06/14 1 F001
26/06/14 26/06/14 1 F001
27/06/14 27/06/14 1 F001
28/06/14 28/06/14 1 F001
29/06/14 29/06/14 1 F001
30/06/14 30/06/14 1 F001
01/07/14 01/07/14 1 F001
02/07/14 02/07/14 1 F001
03/07/14 03/07/14 1 F001
04/07/14 04/07/14 1 F001
05/07/14 05/07/14 1 F001
06/07/14 06/07/14 1 F001
07/07/14 07/07/14 1 F001
08/07/14 08/07/14 1 F001
09/07/14 09/07/14 1 F001
10/07/14 10/07/14 1 F001
11/07/14 11/07/14 1 F001
12/07/14 12/07/14 1 F001
13/07/14 13/07/14 1 F001
14/07/14 14/07/14 1 F001
15/07/14 15/07/14 1 F001
16/07/14 16/07/14 1 F001
17/07/14 17/07/14 1 F001
18/07/14 18/07/14 1 F001
19/07/14 19/07/14 1 F001
20/07/14 20/07/14 1 F001
21/07/14 21/07/14 1 F001
22/07/14 22/07/14 1 F001
23/07/14 23/07/14 1 F001
24/07/14 24/07/14 1 F001
25/07/14 25/07/14 1 F001
26/07/14 26/07/14 1 F001
27/07/14 27/07/14 1 F001
28/07/14 28/07/14 1 F001
29/07/14 29/07/14 1 F001
30/07/14 30/07/14 1 F001
31/07/14 31/07/14 1 F001
01/08/14 01/08/14 1 F001
02/08/14 02/08/14 1 F001
03/08/14 03/08/14 1 F001
04/08/14 04/08/14 1 F001
05/08/14 05/08/14 1 F001
06/08/14 06/08/14 1 F001
07/08/14 07/08/14 1 F001
08/08/14 08/08/14 1 F001
09/08/14 09/08/14 1 F001
10/08/14 10/08/14 1 F001
11/08/14 11/08/14 1 F001
12/08/14 12/08/14 1 F001
13/08/14 13/08/14 1 F001
14/08/14 14/08/14 1 F001
15/08/14 15/08/14 1 F001
16/08/14 16/08/14 1 F001
17/08/14 17/08/14 1 F001
18/08/14 18/08/14 1 F001
19/08/14 19/08/14 1 F001
20/08/14 20/08/14 1 F001
21/08/14 21/08/14 1 F001
22/08/14 22/08/14 1 F001
23/08/14 23/08/14 1 F001
24/08/14 24/08/14 1 F001
25/08/14 25/08/14 1 F001
26/08/14 26/08/14 1 F001
27/08/14 27/08/14 1 F001
28/08/14 28/08/14 1 F001
29/08/14 29/08/14 1 F001
30/08/14 30/08/14 1 F001
31/08/14 31/08/14 1 F001
01/09/14 01/09/14 1 F001
02/09/14 02/09/14 1 F001
21/10/14 21/10/14 1 F001
21/10/14 21/10/14 1 F001
21/10/14 21/10/14 1 F001
21/10/14 21/10/14 1 F001
21/11/14 21/11/14 1 F001
21/11/14 21/11/14 1 F001
21/11/14 21/11/14 1 F001
21/11/14 21/11/14 1 F001
22/11/14 22/11/14 1 F001
15/12/14 15/12/14 1 F001
16/12/14 16/12/14 1 F001
18/12/14 18/12/14 1 F001
18/12/14 18/12/14 1 F001
22/12/14 22/12/14 1 F001
22/12/14 22/12/14 1 F001
22/12/14 22/12/14 1 F001
22/12/14 22/12/14 1 F001
22/12/14 22/12/14 1 F001
01/01/15 01/01/15 1 F001
01/01/15 01/01/15 1 F001
02/02/15 02/02/15 1 F001
02/02/15 02/02/15 1 F001
03/01/15 03/01/15 1 F001
03/01/15 03/01/15 1 F001
12/01/15 12/01/15 1 F001
12/01/15 12/01/15 1 F001
12/01/15 12/01/15 1 F001
24/01/15 24/01/15 1 F001
24/01/15 24/01/15 1 F001
24/01/15 24/01/15 1 F001
 N°
1 CORRECTO 160 Ʃ
2 ERRORES 0 Ʃ

RE

Fecha D. Fecha V. Doc

22/12/14 22/12/14 1
22/12/14 22/12/14 1
22/12/14 22/12/14 1
26/12/14 26/12/14 1
26/12/14 26/12/14 1
01/01/15 01/01/15 1
01/01/15 01/01/15 1
02/02/15 02/02/15 1
02/02/15 02/02/15 1
03/01/15 03/01/15 1

Trabajo realizado :

1.-Revisar que la entidad utilice facturas prenumeradas de los ingresos y por cada transacción.
2.- Realizamos el corte de ventas donde eleccionamos las últimas 5 facturas del mes de Diciembre 2014 junto con las prim
3.- Verificamos que las facturas sean correlativas.
4.- Se realiza el corte tardio donde seleccionamos una muestra de los documentos que se hayan emitido entre el 15 y 31
5.-Verificamos si las facturas fueron registradas en el periodo correspondiente

Marcas:
ü Correlativo de Facturas se encuentra conforme
Ʃ Totalizado

INGRESOS PC.2
APROBACION INICIALES FECHA
HECHO POR: R.P.B 10/15/2014
REVISADO: M.C.F.L 10/16/2014
 MUNDO SERVIGAME S.A.C.
Auditoria al 31.12.2014
Auditoria al 31.12.2014
REGISTRO DE VENTAS

Verificacion de
Número Diferencia RUC
sumas
1244 1244 OK 20100053455
1245 1245 OK 20100053455
1246 1246 OK 20100053455
1247 1247 OK 20100102413
1248 1248 OK 20100102413
1249 1249 OK 20100102413
1250 1250 OK 20100102413
1251 1251 OK 20100102413
1252 1252 OK 20100130204
1253 1253 OK 20100130204
1254 1254 OK 20100130204
1255 1255 OK 20100130204
1256 1256 OK 20100130204
1257 1257 OK 20337564373
1258 1258 OK 20337564373
1259 1259 OK 20100257298
1260 1260 OK 20100257298
1261 1261 OK 20100257298
1262 1262 OK 20100257298
1263 1263 OK 20101914080
1264 1264 OK 20100118760
1265 1265 OK 20100118760
1266 1266 OK 20382036655
1267 1267 OK 20382036655
1268 1268 OK 20382036655
1269 1269 OK 20382036655
1270 1270 OK 20100102413
1271 1271 OK 20100102413
1272 1272 OK 20100102413
1273 1273 OK 20100102413
1274 1274 OK 20100102413
1275 1275 OK 20100102413
1276 1276 OK 20100102413
1277 1277 OK 20100102413
1278 1278 OK 20100102413
1279 1279 OK 20100102413
1280 1280 OK 20100102413
1281 1281 OK 20100102413
1282 1282 OK 20100102413
1283 1283 OK 20100102413
1284 1284 OK 20100102413
1285 1285 OK 20100102413
1286 1286 OK 20100102413
1287 1287 OK 20100102413
1288 1288 OK 20100053455
1289 1289 OK 20100102413
1290 1290 OK 20454073143
1291 1291 OK 20536435582
1292 1292 OK 20536435582
1293 1293 OK 20536435582
1294 1294 OK 20536435582
1295 1295 OK 20100053455
1296 1296 OK 20100053455
1297 1297 OK 20100053455
1298 1298 OK 20100130204
1299 1299 OK 20100070970
1300 1300 OK 20100070970
1301 1301 OK 20100070970
1302 1302 OK 20100070970
1303 1303 OK 20330401991
1304 1304 OK 20101024645
1305 1305 OK 20101024645
1306 1306 OK 20100102413
1307 1307 OK 20330401991
1308 1308 OK 20330401991
1309 1309 OK 20100043140
1310 1310 OK 20100130204
1311 1311 OK 20338205261
1312 1312 OK 20382036655
1313 1313 OK 20106897914
1314 1314 OK 20100102413
1315 1315 OK 20100102413
1316 1316 OK 20347845150
1317 1317 OK 20431871808
1318 1318 OK 20106897914
1319 1319 OK 20157036794
1320 1320 OK 20101039910
1321 1321 OK 20157036794
1322 1322 OK 20100049181
1323 1323 OK 20100049181
1324 1324 OK 20501577252
1325 1325 OK 20101024645
1326 1326 OK 20441805960
1327 1327 OK 20204621242
1328 1328 OK 20204621242
1329 1329 OK 20441805960
1330 1330 OK 20101036813
1331 1331 OK 20101036813
1332 1332 OK 20101036813
1333 1333 OK 20101036813
1334 1334 OK 20101036813
1335 1335 OK 20101036813
1336 1336 OK 20101036813
1337 1337 OK 20142829551
1338 1338 OK 20142829551
1339 1339 OK 20106897914
1340 1340 OK 20109072177
1341 1341 OK 20109072177
1342 1342 OK 20109072177
1343 1343 OK 20109072177
1344 1344 OK 20109072177
1345 1345 OK 20109072177
1346 1346 OK 20109072177
1347 1347 OK 20109072177
1348 1348 OK 20100102413
1349 1349 OK 20100102413
1350 1350 OK 20100102413
1351 1351 OK 20100102413
1352 1352 OK 20101036813
1353 1353 OK 20101036813
1354 1354 OK 20101036813
1355 1355 OK 20101036813
1356 1356 OK 20100130204
1357 1357 OK 20100130204
1358 1358 OK 20100130204
1359 1359 OK 20502797230
1360 1360 OK 20501781291
1361 1361 OK 20502797230
1362 1362 OK 20502797230
1363 1363 OK 20502797230
1364 1364 OK 20502797230
1365 1365 OK 20502797230
1366 1366 OK 20502797230
1367 1367 OK 20502797230
1368 1368 OK 20100210909
1369 1369 OK 20100210909
1370 1370 OK 20100210909
1371 1371 OK 20510398158
1372 1372 OK 20510398158
1373 1373 OK 20510398158
1374 1374 OK 20510398158
1375 1375 OK 20510398158
1376 1376 OK 20510398158
1377 1377 OK 20510398158
1378 1378 OK 20100210909
1379 1379 OK 20100210909
1380 1380 OK 20100210909
1381 1381 OK 20100210909
1382 1382 OK 20100210909
1383 1383 OK 20100210909
1384 1384 OK 20100130204
1385 1385 OK 20100130204
1386 1386 OK 20100147514
1387 1387 OK 20100130204
1388 1388 OK 20330401991
1389 1389 OK 20106897914
1390 1390 OK 20106897914
1391 1391 OK 20106897914
1392 1392 OK 20100053455
1393 1393 OK 20431871808
1394 1394 OK 20100053455
1395 1395 OK 20106897914
1396 1396 OK 20100102413
1397 1397 OK 20100130204
1398 1398 OK 20454073143
1399 1399 OK 20330401991
1400 1400 OK 20100210909
1401 1401 OK 20330401991
1402 1402 OK 20502797230
1403 1403 OK 20431871808
1404 1404 OK 20502797230
1405 1405 OK 20100102413
1406 1406 OK 20431871808
1407 1407 OK 20510398158
1408 1408 OK 20100210909
1409 1409 OK 20431871808
1410 1410 OK 20100102413
1411 1411 OK 20100130204
ü
 REVISION DE FACTURAS CORRELATIVAS

Serie Número RUC

F001 1395 ü 20106897914
F001 1396 ü 20100102413
F001 1397 ü 20100130204
F001 1398 ü 20454073143
F001 1399 ü 20330401991
F001 1400 ü 20100210909
F001 1401 ü 20330401991
F001 1402 ü 20502797230
F001 1403 ü 20431871808
F001 1404 ü 20502797230

cada transacción.
del mes de Diciembre 2014 junto con las primeras 5 facturas del mes de Enero 2015

mentos que se hayan emitido entre el 15 y 31 de diciembre.

A
014
014
 PS.1

Razón Social B.Imp. I.G.V. Total

MERKUR GAMING PERU. SAC 13,036.00 2,346.48 15,382.48

AMATIC PERU. SAC 7,540.00 1,357.20 8,897.20
GAMING Y SOLUCIONES. SAC 5,600.00 1,008.00 6,608.00
CATHAY ENTRETENIMIENTOS. SAC 9,000.00 1,620.00 10,620.00
JC GAMING INTERNATIONAL. EIRL 12,000.00 2,160.00 14,160.00
J & J SERVIGAME SA 18,500.00 3,330.00 21,830.00
RIO CLARO TECNOLOGIA PERU RCT SAC 9,512.00 1,712.16 11,224.16
TRANSATLANTIC GAMING SAC 45,800.00 8,244.00 54,044.00
NEGOCIOS E INVERSIONES RELOADED SA 5,400.00 972.00 6,372.00
OLV PERU SAC 18,500.00 3,330.00 21,830.00
RIO CLARO TECNOLIGIA PERU RCT SAC 7,540.00 1,357.20 8,897.20
AMATIC PERU SAC 6,570.00 1,182.60 7,752.60
DLV PERU SAC 1,120.00 201.60 1,321.60
MERKUR GAMING PERU SAC 7,805.70 1,405.03 9,210.73
J & J SERVIGAME SAC 5,460.00 982.80 6,442.80
TRANSATLANTIC GAMINC SAC 13,036.00 2,346.48 15,382.48
CATHAY ENTRETENIMIENTOS SAC 14,665.50 2,639.79 17,305.29
NEGOCIOS E INVERSIONES RELOADED SA 14,665.50 2,639.79 17,305.29
JC GAMING INTERNATIONAL EIRL 13,948.52 2,510.73 16,459.25
GAMING Y SOLUCIONES SAC 13,200.00 2,376.00 15,576.00
AMATIC PERU. SAC 1,120.00 201.60 1,321.60
RIO CLARO TECNOLOGIA PERU RCT SAC 14,812.00 2,666.16 17,478.16
TRANSATLANTIC GAMING SAC 7,540.00 1,357.20 8,897.20
OLV PERU SAC 38,600.00 6,948.00 45,548.00
CATHAY ENTRETENIMIENTOS. SAC 6,800.00 1,224.00 8,024.00
MERKUR GAMING PERU. SAC 18,892.14 3,400.59 22,292.73
JC GAMING INTERNATIONAL. EIRL 9,511.39 1,712.05 11,223.44
MERKUR GAMING PERU. SAC 18,500.00 3,330.00 21,830.00
GAMING Y SOLUCIONES. SAC 9,512.00 1,712.16 11,224.16
J & J SERVIGAME SA 5,600.00 1,008.00 6,608.00
AMATIC PERU. SAC 8,684.31 1,563.18 10,247.49
RIO CLARO TECNOLOGIA PERU RCT SAC 36,450.00 6,561.00 43,011.00
TRANSATLANTIC GAMING SAC 1,120.00 201.60 1,321.60
OLV PERU SAC 6,800.00 1,224.00 8,024.00
CATHAY ENTRETENIMIENTOS. SAC 7,540.00 1,357.20 8,897.20
MERKUR GAMING PERU. SAC 20,500.00 3,690.00 24,190.00
JC GAMING INTERNATIONAL. EIRL 9,511.39 1,712.05 11,223.44
MERKUR GAMING PERU. SAC 1,120.00 201.60 1,321.60
GAMING Y SOLUCIONES. SAC 9,511.39 1,712.05 11,223.44
J & J SERVIGAME SA 5,600.00 1,008.00 6,608.00
MERKUR GAMING PERU. SAC 6,203.00 1,116.54 7,319.54
AMATIC PERU. SAC 6,800.00 1,224.00 8,024.00
GAMING Y SOLUCIONES. SAC 8,684.31 1,563.18 10,247.49
CATHAY ENTRETENIMIENTOS. SAC 7,540.00 1,357.20 8,897.20
JC GAMING INTERNATIONAL. EIRL 8,000.00 1,440.00 9,440.00
J & J SERVIGAME SA 13,000.00 2,340.00 15,340.00
RIO CLARO TECNOLOGIA PERU RCT SAC 15,000.00 2,700.00 17,700.00
TRANSATLANTIC GAMING SAC 8,500.00 1,530.00 10,030.00
NEGOCIOS E INVERSIONES RELOADED SA 8,500.00 1,530.00 10,030.00
OLV PERU SAC 8,500.00 1,530.00 10,030.00
RIO CLARO TECNOLIGIA PERU RCT SAC 18,000.00 3,240.00 21,240.00
AMATIC PERU SAC 5,600.00 1,008.00 6,608.00
DLV PERU SAC 7,540.00 1,357.20 8,897.20
MERKUR GAMING PERU SAC 6,800.00 1,224.00 8,024.00
J & J SERVIGAME SAC 9,569.28 1,722.47 11,291.75
TRANSATLANTIC GAMINC SAC 18,500.00 3,330.00 21,830.00
CATHAY ENTRETENIMIENTOS SAC 13,200.00 2,376.00 15,576.00
NEGOCIOS E INVERSIONES RELOADED SA 18,500.00 3,330.00 21,830.00
JC GAMING INTERNATIONAL EIRL 16,450.00 2,961.00 19,411.00
GAMING Y SOLUCIONES SAC 21,000.00 3,780.00 24,780.00
AMATIC PERU. SAC 8,600.00 1,548.00 10,148.00
RIO CLARO TECNOLOGIA PERU RCT SAC 7,540.00 1,357.20 8,897.20
TRANSATLANTIC GAMING SAC 50,200.00 9,036.00 59,236.00
OLV PERU SAC 5,600.00 1,008.00 6,608.00
CATHAY ENTRETENIMIENTOS. SAC 7,080.00 1,274.40 8,354.40
MERKUR GAMING PERU. SAC 6,800.00 1,224.00 8,024.00
JC GAMING INTERNATIONAL. EIRL 25,700.00 4,626.00 30,326.00
MERKUR GAMING PERU. SAC 17,700.00 3,186.00 20,886.00
GAMING Y SOLUCIONES. SAC 15,000.00 2,700.00 17,700.00
J & J SERVIGAME SA 8,800.00 1,584.00 10,384.00
AMATIC PERU. SAC 7,540.00 1,357.20 8,897.20
RIO CLARO TECNOLOGIA PERU RCT SAC 10,000.00 1,800.00 11,800.00
TRANSATLANTIC GAMING SAC 6,150.00 1,107.00 7,257.00
OLV PERU SAC 18,500.00 3,330.00 21,830.00
CATHAY ENTRETENIMIENTOS. SAC 1,120.00 201.60 1,321.60
MERKUR GAMING PERU. SAC 7,176.00 1,291.68 8,467.68
JC GAMING INTERNATIONAL. EIRL 9,000.00 1,620.00 10,620.00
MERKUR GAMING PERU. SAC 5,600.00 1,008.00 6,608.00
GAMING Y SOLUCIONES. SAC 12,000.00 2,160.00 14,160.00
J & J SERVIGAME SA 6,500.00 1,170.00 7,670.00
MERKUR GAMING PERU. SAC 35,800.00 6,444.00 42,244.00
AMATIC PERU. SAC 8,600.00 1,548.00 10,148.00
GAMING Y SOLUCIONES. SAC 7,540.00 1,357.20 8,897.20
CATHAY ENTRETENIMIENTOS. SAC 8,200.00 1,476.00 9,676.00
JC GAMING INTERNATIONAL. EIRL 8,800.00 1,584.00 10,384.00
J & J SERVIGAME SA 4,800.00 864.00 5,664.00
RIO CLARO TECNOLOGIA PERU RCT SAC 7,800.00 1,404.00 9,204.00
TRANSATLANTIC GAMING SAC 8,800.00 1,584.00 10,384.00
NEGOCIOS E INVERSIONES RELOADED SA 8,000.00 1,440.00 9,440.00
OLV PERU SAC 7,540.00 1,357.20 8,897.20
RIO CLARO TECNOLIGIA PERU RCT SAC 7,800.00 1,404.00 9,204.00
AMATIC PERU SAC 8,000.00 1,440.00 9,440.00
DLV PERU SAC 7,200.00 1,296.00 8,496.00
MERKUR GAMING PERU SAC 10,500.00 1,890.00 12,390.00
J & J SERVIGAME SAC 6,800.00 1,224.00 8,024.00
TRANSATLANTIC GAMINC SAC 5,600.00 1,008.00 6,608.00
CATHAY ENTRETENIMIENTOS SAC 13,524.00 2,434.32 15,958.32
NEGOCIOS E INVERSIONES RELOADED SA 35,800.00 6,444.00 42,244.00
JC GAMING INTERNATIONAL EIRL 19,131.32 3,443.64 22,574.96
GAMING Y SOLUCIONES SAC 8,906.90 1,603.24 10,510.14
AMATIC PERU. SAC 5,600.00 1,008.00 6,608.00
RIO CLARO TECNOLOGIA PERU RCT SAC 7,540.00 1,357.20 8,897.20
TRANSATLANTIC GAMING SAC 10,828.42 1,949.12 12,777.54
OLV PERU SAC 18,170.88 3,270.76 21,441.64
CATHAY ENTRETENIMIENTOS. SAC 5,750.00 1,035.00 6,785.00
MERKUR GAMING PERU. SAC 10,500.00 1,890.00 12,390.00
JC GAMING INTERNATIONAL. EIRL 11,500.00 2,070.00 13,570.00
MERKUR GAMING PERU. SAC 7,500.00 1,350.00 8,850.00
GAMING Y SOLUCIONES. SAC 11,867.50 2,136.15 14,003.65
J & J SERVIGAME SA 46,000.00 8,280.00 54,280.00
AMATIC PERU. SAC 5,600.00 1,008.00 6,608.00
RIO CLARO TECNOLOGIA PERU RCT SAC 7,800.00 1,404.00 9,204.00
TRANSATLANTIC GAMING SAC 57,450.00 10,341.00 67,791.00
OLV PERU SAC 33,480.00 6,026.40 39,506.40
CATHAY ENTRETENIMIENTOS. SAC 6,800.00 1,224.00 8,024.00
MERKUR GAMING PERU. SAC 8,500.00 1,530.00 10,030.00
JC GAMING INTERNATIONAL. EIRL 14,136.13 2,544.50 16,680.63
MERKUR GAMING PERU. SAC 7,500.00 1,350.00 8,850.00
GAMING Y SOLUCIONES. SAC 8,000.00 1,440.00 9,440.00
J & J SERVIGAME SA 5,600.00 1,008.00 6,608.00
MERKUR GAMING PERU. SAC 12,050.00 2,169.00 14,219.00
AMATIC PERU. SAC 9,000.00 1,620.00 10,620.00
GAMING Y SOLUCIONES. SAC 7,312.50 1,316.25 8,628.75
CATHAY ENTRETENIMIENTOS. SAC 6,818.18 1,227.27 8,045.45
JC GAMING INTERNATIONAL. EIRL 6,800.00 1,224.00 8,024.00
J & J SERVIGAME SA 37,448.90 6,740.80 44,189.70
RIO CLARO TECNOLOGIA PERU RCT SAC 6,800.00 1,224.00 8,024.00
TRANSATLANTIC GAMING SAC 11,786.88 2,121.64 13,908.52
NEGOCIOS E INVERSIONES RELOADED SA 5,600.00 1,008.00 6,608.00
OLV PERU SAC 26,056.80 4,690.22 30,747.02
RIO CLARO TECNOLIGIA PERU RCT SAC 10,500.00 1,890.00 12,390.00
AMATIC PERU SAC 8,065.20 1,451.74 9,516.94
DLV PERU SAC 7,613.75 1,370.48 8,984.23
MERKUR GAMING PERU SAC 7,540.00 1,357.20 8,897.20
J & J SERVIGAME SAC 18,500.00 3,330.00 21,830.00
TRANSATLANTIC GAMINC SAC 19,800.00 3,564.00 23,364.00
CATHAY ENTRETENIMIENTOS SAC 10,500.00 1,890.00 12,390.00
NEGOCIOS E INVERSIONES RELOADED SA 5,600.00 1,008.00 6,608.00
JC GAMING INTERNATIONAL EIRL 14,567.00 2,622.06 17,189.06
GAMING Y SOLUCIONES SAC 7,766.25 1,397.93 9,164.18
AMATIC PERU. SAC 13,200.00 2,376.00 15,576.00
RIO CLARO TECNOLOGIA PERU RCT SAC 18,500.00 3,330.00 21,830.00
TRANSATLANTIC GAMING SAC 18,500.00 3,330.00 21,830.00
OLV PERU SAC 33,818.00 6,087.24 39,905.24
CATHAY ENTRETENIMIENTOS. SAC 15,000.00 2,700.00 17,700.00
MERKUR GAMING PERU. SAC 18,500.00 3,330.00 21,830.00
JC GAMING INTERNATIONAL. EIRL 16,067.40 2,892.13 18,959.53
MERKUR GAMING PERU. SAC 27,276.00 4,909.68 32,185.68
GAMING Y SOLUCIONES. SAC 6,800.00 1,224.00 8,024.00
J & J SERVIGAME SA 5,600.00 1,008.00 6,608.00
AMATIC PERU. SAC 19,800.00 3,564.00 23,364.00
RIO CLARO TECNOLOGIA PERU RCT SAC 5,600.00 1,008.00 6,608.00
TRANSATLANTIC GAMING SAC 6,900.00 1,242.00 8,142.00
OLV PERU SAC 5,963.48 1,073.43 7,036.91
CATHAY ENTRETENIMIENTOS. SAC 4,500.00 810.00 5,310.00
MERKUR GAMING PERU. SAC 7,125.00 1,282.50 8,407.50
JC GAMING INTERNATIONAL. EIRL 8,500.00 1,530.00 10,030.00
MERKUR GAMING PERU. SAC 3,250.00 585.00 3,835.00
GAMING Y SOLUCIONES. SAC 7,540.00 1,357.20 8,897.20
J & J SERVIGAME SA 4,630.00 833.40 5,463.40
GAMING Y SOLUCIONES. SAC 5,600.00 1,008.00 6,608.00
TRANSATLANTIC GAMING SAC 7,800.00 1,404.00 9,204.00
J & J SERVIGAME SA 4,500.00 810.00 5,310.00
DLV PERU SAC 9,500.00 1,710.00 11,210.00
JC GAMING INTERNATIONAL. EIRL 6,800.00 1,224.00 8,024.00
J & J SERVIGAME SA 2,000.00 360.00 2,360.00
RIO CLARO TECNOLOGIA PERU RCT SAC 18,500.00 3,330.00 21,830.00
OLV PERU SAC 13,200.00 2,376.00 15,576.00
TOTALES 2,017,476.92 363,145.85 2,380,622.77
ELATIVAS

Razón Social B.Imp. I.G.V. Total REGISTRO

RIO CLARO TECNOLOGIA PERU RCT SAC 5,600.00 1,008.00 6,608.00 ü
TRANSATLANTIC GAMING SAC 6,900.00 1,242.00 8,142.00 ü
OLV PERU SAC 5,963.48 1,073.43 7,036.91 ü
CATHAY ENTRETENIMIENTOS. SAC 4,500.00 810.00 5,310.00 ü
MERKUR GAMING PERU. SAC 7,125.00 1,282.50 8,407.50 ü
JC GAMING INTERNATIONAL. EIRL 8,500.00 1,530.00 10,030.00 ü
MERKUR GAMING PERU. SAC 3,250.00 585.00 3,835.00 ü
GAMING Y SOLUCIONES. SAC 7,540.00 1,357.20 8,897.20 ü
J & J SERVIGAME SA 4,630.00 833.40 5,463.40 ü
GAMING Y SOLUCIONES. SAC 5,600.00 1,008.00 6,608.00 ü
FACTURA
ü
ü
ü
ü
ü
ü
ü
ü
ü
ü
 MUNDO S
Auditor
Auditor
LIB

Número REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

correlativo
del asiento Fecha de la Código del Número
Glosa o descripción de la operación
o código operación libro o
único de la correlativo
registro
operación
157 22/12/14 Venta de maquina tragamonedas 4 951
157 22/12/14 Venta de maquina tragamonedas 4 952
157 22/12/14 Venta de maquina tragamonedas 4 953

Número REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

correlativo
del asiento Fecha de la Código del Número
Glosa o descripción de la operación
o código operación libro o
único de la correlativo
registro
operación
158 26/12/14 Venta de maquina tragamonedas 4 954
158 26/12/14 Venta de maquina tragamonedas 4 955
158 26/12/14 Venta de maquina tragamonedas 4 956

Número REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

correlativo
del asiento Fecha de la Código del Número
Glosa o descripción de la operación
o código operación libro o
único de la correlativo
registro
operación
159 26/12/14 Venta de maquina tragamonedas 4 957
159 26/12/14 Venta de maquina tragamonedas 4 958
159 26/12/14 Venta de maquina tragamonedas 4 959

Número REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

correlativo
del asiento Fecha de la Glosa o descripción de la operación
o código operación
único de la
operación
 Número
correlativo
del asiento Fecha de la Código del Número
Glosa o descripción de la operación
o código operación libro o
único de la correlativo
registro
operación
160 01/01/15 Venta de maquina tragamonedas 4 960
160 01/01/15 Venta de maquina tragamonedas 4 961
160 01/01/15 Venta de maquina tragamonedas 4 962

Número REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

correlativo
del asiento Fecha de la Código del Número
Glosa o descripción de la operación
o código operación libro o
único de la correlativo
registro
operación
161 01/01/15 Venta de maquina tragamonedas 4 963
161 01/01/15 Venta de maquina tragamonedas 4 964
161 01/01/15 Venta de maquina tragamonedas 4 965

Número REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

correlativo
del asiento Fecha de la Código del Número
Glosa o descripción de la operación
o código operación libro o
único de la correlativo
registro
operación
162 02/01/15 Venta de maquina tragamonedas 4 966
162 02/01/15 Venta de maquina tragamonedas 4 967
162 02/01/15 Venta de maquina tragamonedas 4 968

Número REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

correlativo
del asiento Fecha de la Código del Número
Glosa o descripción de la operación
o código operación libro o
único de la correlativo
registro
operación
163 02/01/15 Venta de maquina tragamonedas 4 969
163 02/01/15 Venta de maquina tragamonedas 4 970
163 02/01/15 Venta de maquina tragamonedas 4 971
 MUNDO SERVIGAME S.A.C.
Auditoria al 31.12.2014
Auditoria al 31.12.2014
LIBRO DIARIO

CIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIEN

Número del
documento Código DENOMINACIÓN DEBE
sustentatorio

F001-1397 1212 CUENTAS POR COBRAR 7,036.91

F001-1397 4011 IGV
F001-1397 7011 VENTA DE MERCADERIAS MANUFACTURADAS

CIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIEN

Número del
documento Código DENOMINACIÓN DEBE
sustentatorio

F001-1398 1212 CUENTAS POR COBRAR 5,310.00

F001-1398 4011 IGV
F001-1398 7011 VENTA DE MERCADERIAS MANUFACTURADAS

CIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIEN

Número del
documento Código DENOMINACIÓN DEBE
sustentatorio

F001-1399 1212 CUENTAS POR COBRAR 8,407.50

F001-1399 4011 IGV
F001-1399 7011 VENTA DE MERCADERIAS MANUFACTURADAS

CIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIEN

 Número del
documento Código DENOMINACIÓN DEBE
sustentatorio

F001-1400 1212 CUENTAS POR COBRAR 10,030.00

F001-1400 4011 IGV
F001-1400 7011 VENTA DE MERCADERIAS MANUFACTURADAS

CIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIEN

Número del
documento Código DENOMINACIÓN DEBE
sustentatorio

F001-1401 1212 CUENTAS POR COBRAR 3,835.00

F001-1401 4011 IGV
F001-1401 7011 VENTA DE MERCADERIAS MANUFACTURADAS

CIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIEN

Número del
documento Código DENOMINACIÓN DEBE
sustentatorio

F001-1402 1212 CUENTAS POR COBRAR 8,897.20

F001-1402 4011 IGV
F001-1402 7011 VENTA DE MERCADERIAS MANUFACTURADAS

CIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIEN

Número del
documento Código DENOMINACIÓN DEBE
sustentatorio

F001-1403 1212 CUENTAS POR COBRAR 5,463.40

F001-1403 4011 IGV
F001-1403 7011 VENTA DE MERCADERIAS MANUFACTURADAS
 MOVIMIENTO

DEBE HABER

7,036.91
1,073.43
5,963.48

MOVIMIENTO

DEBE HABER

5,310.00
810.00
4,500.00

MOVIMIENTO

DEBE HABER

8,407.50
1,282.50
7,125.00

MOVIMIENTO
 DEBE HABER

10,030.00
1,530.00
8,500.00

MOVIMIENTO

DEBE HABER

3,835.00
585.00
3,250.00

MOVIMIENTO

DEBE HABER

8,897.20
1,357.20
7,540.00

MOVIMIENTO

DEBE HABER

5,463.40
833.40
4,630.00
 CALLE RISO N° 129 LINCE - LIMA

Señor (es): OLV PERU SAC

Dirección: Calle Alfonso Ugarte Mz. A 19 Lt. 22
R.U.C : 20100130204

CANT. DESCRIPCIÓN
5 TRAGAMONEDAS IGT MODELO SPIELO

SON : SIETE MIL TREINTA Y SEIS CON 91/100 NUEVOS SOLES.

Gks Impresores E.I.R.L

R.U.C: 20600476590
Serie: F001 del 0001 al 2000
Aut. Sunat. 12251306023

CANCELADO
22 DE DICIEMBRE DEL 2014
 CALLE RISO N° 129 LINCE - LIMA

Señor (es): MERKUR GAMING PERU. SAC

Dirección: Calle Ignacio Torote 657
R.U.C : 20330401991

CANT. DESCRIPCIÓN
3 TRAGAMONEDAS WMS MODELO BBU2E

SON : OCHO MIL CUATROCIENTOS SIETE CON 50/100 NUEVOS SOLES.

Gks Impresores E.I.R.L

R.U.C: 20600476590
Serie: F001 del 0001 al 2000
Aut. Sunat. 12251306023

CANCELADO
26 DE DICIEMBRE DEL 2014

CALLE RISO N° 129 LINCE - LIMA

Señor (es): MERKUR GAMING PERU. SAC

Dirección: Calle Germán Schreiber 276
R.U.C : 20330401991

CANT. DESCRIPCIÓN
2 TRAGAMONEDAS ARISTOCRAT MODELO OASIS 360

SON : TRES MIL PCJPCOEMTPS TREINTA Y CINCO CON 00/100 NUEVOS SOLES.

Gks Impresores E.I.R.L

R.U.C: 20600476590
Serie: F001 del 0001 al 2000
Aut. Sunat. 12251306023

CANCELADO
01 DE ENERO DEL 2015

CALLE RISO N° 129 LINCE - LIMA

Señor (es): J & J SERVIGAME SA

Dirección: Calle El Pinzón 161
R.U.C : 20431871808

CANT. DESCRIPCIÓN
3 TRAGAMONEDAS IGT MODELO SPIELO

SON : CINCO MIL CUATROCIENTOS SESENTA Y TRES CON 40/100 NUEVOS SOLES.
Gks Impresores E.I.R.L
R.U.C: 20600476590
Serie: F001 del 0001 al 2000
Aut. Sunat. 12251306023

CANCELADO
02 DE ENERO DEL 2015
 MUNDO SERVIGAME S.A.C.
Auditoria al 31.12.2014
Auditoria al 31.12.2014
FACTURAS

RUC N° 20513654880
FACTURA
N° F001-1397

Guía de Remisión 001-0002541

Fecha 22/12/14

ÓN P.UNIT IMPORTE
1,192.70 5,963.48

. SUB TOTAL 5,963.48

I.G.V. % 1073.4264
TOTAL 7,036.91

ANCELADO
CIEMBRE DEL 2014
 RUC N° 20513654880
FACTURA
N° F001-1399

Guía de Remisión 001-0002543

Fecha 26/12/14

ÓN P.UNIT IMPORTE
2,375.00 7,125.00

OS SOLES. SUB TOTAL 7,125.00

I.G.V. % 1282.5
TOTAL 8,407.50

ANCELADO
CIEMBRE DEL 2014

RUC N° 20513654880
FACTURA
N° F001-1401
 Guía de Remisión 001-0002545
Fecha 01/01/15

ÓN P.UNIT IMPORTE
1,625.00 3,250.00

0 NUEVOS SOLES. SUB TOTAL 3,250.00

I.G.V. % 585
TOTAL 3,835.00

ANCELADO
ENERO DEL 2015

RUC N° 20513654880
FACTURA
N° F001-1403

Guía de Remisión 001-0002547

Fecha 02/01/15

ÓN P.UNIT IMPORTE
1,543.33 4,630.00

100 NUEVOS SOLES. SUB TOTAL 4,630.00

 I.G.V. % 833.4
TOTAL 5,463.40

ANCELADO
ENERO DEL 2015
UNDO SERVIGAME S.A.C.
Auditoria al 31.12.2014
Auditoria al 31.12.2014
FACTURAS

CALLE RISO N° 129 LINCE - LIMA

Señor (es): CATHAY ENTRETENIMIENTOS. SAC

Dirección: Avenida Tupac Amaru 392
R.U.C : 20454073143

CANT. DESCRIPCIÓN
4 TRAGAMONEDAS AMATIC MODELO C22

SON : CINCO MIL TESCIENTOS DIEZ 00/100 NUEVOS SOLES.

Gks Impresores E.I.R.L

R.U.C: 20600476590
Serie: F001 del 0001 al 2000
Aut. Sunat. 12251306023

CANCELADO
26 DE DICIEMBRE DEL 2014
 CALLE RISO N° 129 LINCE - LIMA

Señor (es): JC GAMING INTERNATIONAL. EIRL

Dirección: Calle Antares 320 B Of. 806
R.U.C : 20100210909

CANT. DESCRIPCIÓN
4 TRAGAMONEDAS NOVOMATIC MODELO FV622CF

SON : DIEZ MIL TREINTA CON 00/100 NUEVOS SOLES.

Gks Impresores E.I.R.L

R.U.C: 20600476590
Serie: F001 del 0001 al 2000
Aut. Sunat. 12251306023

CANCELADO
01 DE ENERO DEL 2015

CALLE RISO N° 129 LINCE - LIMA

Señor (es): GAMING Y SOLUCIONES. SAC

Dirección: Av. Alameda Los Cedros 185
R.U.C : 20502797230

CANT. DESCRIPCIÓN
4 TRAGAMONEDAS BALLY MODELO FY765

SON : OCHO MIL OCHOCIENTOS NOVENTA Y SIETE CON 20/100 NUEVOS SOLES.

Gks Impresores E.I.R.L

R.U.C: 20600476590
Serie: F001 del 0001 al 2000
Aut. Sunat. 12251306023

CANCELADO
02 DE ENERO DEL 2015

CALLE RISO N° 129 LINCE - LIMA

Señor (es): GAMING Y SOLUCIONES. SAC

Dirección: Jiron Alberto Grieve 202
R.U.C : 20502797230

CANT. DESCRIPCIÓN
4 TRAGAMONEDAS AMATIC MODELO C22

SON : SEIS MIL SEISCIENTOS OCHO CON 00/100 NUEVOS SOLES.

Gks Impresores E.I.R.L
R.U.C: 20600476590
Serie: F001 del 0001 al 2000
Aut. Sunat. 12251306023

CANCELADO
03 DE ENERO DEL 2015
 RUC N° 20513654880
FACTURA
N° F001-1398

Guía de Remisión 001-0002542

Fecha 26/12/14

ÓN P.UNIT IMPORTE
1,125.00 4,500.00

SUB TOTAL 4,500.00

I.G.V. % 810
TOTAL 5,310.00

ANCELADO
CIEMBRE DEL 2014
 RUC N° 20513654880
FACTURA
N° F001-1400

Guía de Remisión 001-0002544

Fecha 01/01/15

ÓN P.UNIT IMPORTE
2,125.00 8,500.00

SUB TOTAL 8,500.00

I.G.V. % 1530
TOTAL 10,030.00

ANCELADO
ENERO DEL 2015

RUC N° 20513654880
FACTURA
N° F001-1402
 Guía de Remisión 001-0002546
Fecha 02/01/15

ÓN P.UNIT IMPORTE
1,885.00 7,540.00

100 NUEVOS SOLES. SUB TOTAL 7,540.00

I.G.V. % 1357.2
TOTAL 8,897.20

ANCELADO
ENERO DEL 2015

RUC N° 20513654880
FACTURA
N° F001-1404

Guía de Remisión 001-0002548

Fecha 03/01/15

ÓN P.UNIT IMPORTE
1,400.00 5,600.00

LES. SUB TOTAL 5,600.00

 I.G.V. % 1008
TOTAL 6,608.00

ANCELADO
ENERO DEL 2015
 MUNDO SERVIGAME S.A.C.
Auditoria al 31.12.2014
Auditoria al 31.12.2014
CÉDULA SUMARIA
INGRESOS OPERATIVOS

Saldo al Saldo al
31.12.2013 31.12.2014
Ref. S/. S/.
wwwwuwww ssssqssss
Ingreso propios-asociadas [a] 875,682 1,083,771
Ingreso propios-vinculadas [b] 2,181,879 3,146,859
Ingreso propios-vinculadas (J&J CIRSAC) 759,347 0
Ingreso Bingo ### 167,427
### ###
ER ER

Marcas :
u Cotejado contra informe de auditoria al 31.12.2013. Es conforme
q Cotejado contra balance de comprobación al 31.12.2014. Es conforme
x Cruzado con cédula matriz
h Sumado y calculado por auditoria. Es conforme.

Conclusión:
Hemos completado todos los procedimientos relacionados al rubro ingresos, incluidos en nuestro programa de trabajo
Basado en nuestra estrategia para la revision de la cuenta y considerando que en este componente se ha confiado en
como resultado de nuestros procedimientos analíticos realizados, podemos concluir que los saldos presentados por la

INGRESOS A
APROBACION INICIALES FECHA
HECHO POR: M.L.C.E 10/15/2014
REVISADO: M.C.F.L 10/16/2014

Notas :
La presente cédula muestra la composición de las ventas al 01.01.2014 al 31.12.2014

Trabajo realizado :
1.- Hemos verificado las liquidaciones generales de caja de sala tragamonedas y los arqueos, asi como su respectivo asien
2.- Solicitamos el detalle de los ingresos ( ventas ) de forma mensualizada del 01.01.2014 al 31.12.2014, los cuales proced
3.- Solicitamos registro de ventas del 01.01.2014 al 31.12.2014 para verificar que las ventas según libros sean iguales a la

REGISTRO DE VENTAS 2014

Operación
Meses Operación gravada IGV Otros ingresos
no gravadas
mensuales TGM
Enero − 373,919 − 373,919
Febrero − 339,772 − 339,772
Marzo − 725,553 − 725,553
Abril − 349,611 − 349,611
Mayo 107 393,090 19 393,217
Junio 252 338,573 45 338,871
Julio − 410,897 − 410,897
Agosto − 400,181 − 400,181
Septiembre − 334,075 − 334,075
Octubre − 353,623 − 353,623
Noviembre 678 354,492 122 355,292
Diciembre 7,310 361,319 1,316 369,944
8347 4,735,105 1502 4,744,955

(*) Corresponde a ingresos provisionados en diciembre 2013 por servicios de publicidad y marketing a su vinculada J&J Se

4 No se ha efectuado el corte de ingresos, ya que la contabilizacion no es diaria sino mensual en lugar de ello se revisaro

SALA COLMENA
Ingresos Cant.Maq. Ing.Prom.Maq.
1 551,713 143 3,858
2 482,340 143 3,373
3 542,934 143 3,797
4 495,683 143 3,466
5 561,172 143 3,924
6 480,716 143 3,362
7 589,334 143 4,121
8 575,082 143 4,022
9 524,947 143 3,671
10 563,273 143 3,939
11 565,096 143 3,952
12 578,272 143 4,044
6,510,562 3,794
 INGRESOS A.1.2
APROBACION INICIALES FECHA
HECHO POR: J.M.B.R. 10/15/2014
REVISADO: M.B.G 10/16/2014
ME S.A.C.
2.2014 A
2.2014
ARIA
ATIVOS

Ajustes/Reclasificaciones Saldo al Variacion

Debe Haber 31.12.2014Dic 2014 - Dic 2013
S/. S/. S/. S/. %
ssssshssss ssssshssss
1,083,771 208,089 24%
3,146,859 964,980 44%
0 -759,347 -100%
167,427 58,557 54%
###
ER

s en nuestro programa de trabajo

componente se ha confiado en los controles,
ue los saldos presentados por la empresa al 31 de diciembre de 2014 se presentan de manera razonable.
eos, asi como su respectivo asiento contable.
al 31.12.2014, los cuales procedimos a cotejar con el balance de comprobación al 31.12.2014, no encontrando diferencias.Es conforme.Ve
tas según libros sean iguales a las que se han contabilizado , para ello elaboramos un resumen del Registro de ventas, el cual es como sigue

NTAS 2014

Ingresos Diferencia
mensuales TGM
370,933 2,986
339,772 −
379,492 346,061 (*)
349,611 −
393,090 −
338,573 −
410,897 −
400,181 −
334,075 −
353,623 −
354,492 −

4,024,739 349,047

y marketing a su vinculada J&J Servigame y en Marzo 2014 se emite las respectivas facturas y se declara a la Administracion Tributaria para

nsual en lugar de ello se revisaron las liquidaciones mensuales y el reporte comsolidado de exploracion mensual de ingresos de maquinas
 diferencias.Es conforme.Ver en PL -1-1
ntas, el cual es como sigue :

ministracion Tributaria para el pago a cuenta del impuesto a la renta.

l de ingresos de maquinas tragamoneda por sala, por sigue:

 MUNDO SERVIGAME S.A.C.
Auditoria al 31.12.2014

Principales Variaciones:

[A] Ventas
La ganacia bruta esta referida a los ingresos por ventas de maquinas tragamonedas y los contratos de asociacion

31.12.2013 31.12.2014 Variacion

Importe S/ Importe S/ Importe S/
Ingresos propios-Asociadas 875,682 1,083,771 208,089
Ingresos propios-Vinculadas 2,941,226 3,146,859 205,633
Ingresos Bingo 108,870 167,427 58,557
3,925,778 4,398,057 472,279

[a] Ingresos provenientes de la venta de tragamonedas de empresas que no pertenecen al grupo Fencri.
[b] Ingresos provenientes de maquinas tragamonedas que pertencen al grupo Fencri (J & J SEVIGAME S.A.C.)

INGRESOS A.2.1
APROBACION INICIALES FECHA
HECHO POR: G.C.B. 10/15/2014
REVISADO: M.C.F.L 10/16/2014
.A.C.
A.1
14

das y los contratos de asociacion en participación

[a]
[b]

rtenecen al grupo Fencri.

encri (J & J SEVIGAME S.A.C.)
 GLOSA Enero Febrero

k Ingresos asociados 91,598 71,912

Ingrersos vinculados 279,335 253,741
Ingreso Bingo 0 14,119
Ventas 2014 370,933 339,772
Ingreso promedio por maquina
Ventas 2013 331,153 232,599

Marcas
k Estado de Ganancias y Perdidas mensualizado proporcionado por el cliente
h Sumado y/o calculado por Auditoria. Es conforme

Notas:
La presente cedula muestra el detalle de forma mensualizada de los ingresos por maquina tragamonedas del

Trabajo realizado:
1.       Realizamos el detalle de los ingresos (ventas) de forma mensualizada de enero a diciembr
2.       Preparamos un cuadro estadístico de los ingresos mensuales 2013 y 2014 en el cual anali

Comparativo de nivel de ventas

900,000
800,000
700,000
600,000
500,000
400,000
300,000
200,000
100,000
0
Enero Febrero Marzo Abri l Mayo Juni o Jul i o Agosto Septiembre Octubre
 1.       Se solicitó el libro de los meses de enero a diciembre de 2014 con la finalidad de cruzar co
2.       Se solicitó el reporte consolidado de explotación mensual del impuesto a los juegos de m

Letras:
Solicitamos las liquidaciones mensuales de ingreso por maquina tragamonedas por sala los do
Liquidacion de ingresos enero – Documentos de atribución

serie numero fecha

1 771 1/31/2014
1 766 1/31/2014
1 773 1/31/2014
1 768 1/31/2014
1 772 1/31/2014
1 774 1/31/2014
1 764 1/31/2014
1 765 1/31/2014
1 775 1/31/2014
1 767 1/31/2014

Liquidacion de ingresos mayo – Documentos de atribución

serie numero fecha

1 810 5/31/2014
1 812 6/1/2014
1 813 6/2/2014
1 816 6/3/2014
1 819 6/4/2014
1 811 6/5/2014
1 814 6/6/2014
1 815 6/7/2014
1 817 6/8/2014
1 818 6/9/2014

serie numero fecha

1 771 7/31/2014
 1 766 7/31/2014
1 773 7/31/2014
1 768 7/31/2014
1 772 7/31/2014
1 774 7/31/2014
1 764 7/31/2014
14 7/31/2014
1 765 7/31/2014
1 775 7/31/2014

INGRESOS
APROBACION INICIALES
HECHO POR: M.L.C.E
REVISADO: M.C.F.L
 MUNDO SERVIGAME S.A.C.
Auditoria al 31.12.2014

Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto

87,990 68,838 83,006 73,338 99,486 101,651

277,399 266,668 296,980 251,145 297,315 284,433
14,103 14,106 14,104 14,090 14,096 14,098
379,492 349,612 394,090 338,573 410,897 400,182

249,687 259,813 278,525 274,900 333,160 304,391

los ingresos por maquina tragamonedas del 01 de enero al 31 de diciembre 2014, generado por la Sala Colmena

de forma mensualizada de enero a diciembre 2014 los cuales procedimos a cotejar con el balance de comprobación al 31 de diciembr
esos mensuales 2013 y 2014 en el cual analizamos si se presentan picos importantes.

arativo de nivel de ventas Ventas

500000

400000

Ventas 2013
300000
Ventas 2014

200000

100000

io Jul i o Agosto Septiembre Octubre Novi embre Di ci embre 0

1 2 3 4 5 6
ciembre de 2014 con la finalidad de cruzar con el registro mensual de los ingresos por liquidaciones de máquinas, no encontrándose di
ción mensual del impuesto a los juegos de máquinas tragamonedas que se envía a Sunat, no encontrando diferencias con los ingresos r

o por maquina tragamonedas por sala los documentos de atribución y registro de ventas para efectuar el voucheo de los ingresos de de

Total conteo de lecturas

razon social sala total % operador % participe atribucion al participe

MERKUR GAMING PERU. SAC COLMENA 14732 60 40 5893

AMATIC PERU. SAC COLMENA 18216 60 40 7286
GAMING Y SOLUCIONES. SAC COLMENA 21507 60 40 8603
CATHAY ENTRETENIMIENTOS. SAC COLMENA 17452 60 40 6981
JC GAMING INTERNATIONAL. EIRL COLMENA 5470 60 40 2188
J & J SERVIGAME SA COLMENA 399051 70 30 119715
RIO CLARO TECNOLOGIA PERU RCT SAC COLMENA 13938 60 40 5575
TRANSATLANTIC GAMING SAC COLMENA 17905 60 40 7162
NEGOCIOS E INVERSIONES RELOADED SA COLMENA 15038 60 40 6015
OLV PERU SAC COLMENA 16381 60 40 6552
539689 175971
Según reporte de produccion bruto 551713 180780
Diferencia PL-1-2 (a) PL-1-2 (b)
Cuenta 12024 4810

total conteo de lecturas

razón social sala total %operador %participé atribucion al participe

RIO CLARO TECNOLIGIA PERU RCT SAC COLMENA 14922 60 40 5969

AMATIC PERU SAC COLMENA 13635 60 40 6454
DLV PERU SAC COLMENA 24401 60 40 9760
MERKUR GAMING PERU SAC COLMENA 14558 60 40 5823
J & J SERVIGAME SAC COLMENA 422828 70 30 126849
TRANSATLANTIC GAMINC SAC COLMENA 17661 60 40 7064
CATHAY ENTRETENIMIENTOS SAC COLMENA 20043 60 40 8017
NEGOCIOS E INVERSIONES RELOADED SA COLMENA 10604 60 40 4241
JC GAMING INTERNATIONAL EIRL COLMENA 1407 60 40 563
GAMING Y SOLUCIONES SAC COLMENA 12111 60 40 4844
552170 179584
Segun reporte de produccion bruto 561173
diferencia 9003

Total conteo9 de lecturas

razon social sala total % operador % participe atribucion al participe
AMATIC PERU. SAC COLMENA 16110 60 40 6444
RIO CLARO TECNOLOGIA PERU RCT SAC COLMENA 16131 60 40 6452
TRANSATLANTIC GAMING SAC COLMENA 17837 60 40 7135
OLV PERU SAC COLMENA 17060 60 40 6824
CATHAY ENTRETENIMIENTOS. SAC COLMENA 32401 60 40 12960
MERKUR GAMING PERU. SAC COLMENA 9130 70 30 3652
JC GAMING INTERNATIONAL. EIRL COLMENA 1083 60 40 433
MERKUR GAMING PERU. SAC COLMENA 14890 60 40 5956
GAMING Y SOLUCIONES. SAC COLMENA 14529 60 35 5085
J & J SERVIGAME SA COLMENA 424736 70 40 127421
563907 182363
589334
25427

A.1.1
FECHA
10/15/2014
10/16/2014
 A.1.1

Materialidad S/. 22.000,00

Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

99,410 106,075 111,111 89,357 1,083,772 25%

220,525 233,375 229,185 257,757 3,147,858 72%
14,140 14,172 14,196 26,204 167,428 4%
334,075 353,622 354,492 373,318 4,399,058

295,037 304,566 259,628 799,331 3,922,790

mprobación al 31 de diciembre de 2014, no encontrando diferencias. Es conforme.

Ventas mensualizado 2014

Row 12
Ingres os as oci ados
Ingrersos vi ncul ados
Ingres o Bi ngo
Venta s 2014

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
áquinas, no encontrándose diferencias
diferencias con los ingresos registrados contablemente por el sistema

voucheo de los ingresos de determinados meses y conciliar con los ingresos contabilizados. A continuación el voucheo de los tres mese

Gasto de mi Impto tragamonedas 12%

Atrib. Neta
participe
atribucion al participe total Atribucion Ingreso neto Impuesto

(295 1732 693 8839 1039 5200

(364 2142 857 10930 1285 6429
(430 2529 1012 12904 1518 7591
(349 2052 821 10471 1231 6160
(109 643 257 3282 386 1931
(7981 46928 14079 279335 32850 105637
(279 1639 656 8363 983 4920
(358 2106 842 10743 1263 6320
(301 1768 707 9023 1061 5308
(328 1926 771 9829 1156 5782
(10794 63467 20694 363719 42773 155277
64881 21260 370933 43622 159521
PL-1-2 (c) PL-1-2 (d) PL-1-2 (e) PL-1-2 (f) PL-1-2 (g)
1414 566 7214 848 4244

gasto de mi Impto tragamonedas 12%

Atrib. Neta participe
atribucion al participe total atribucion ingreso neto impuesto

298 1755 702 8953 1053 5267

273 1603 641 8181 952 4813
488 2870 1148 14640 1722 8612
291 1712 685 8735 1027 5138
8457 49725 14917 295980 34807 111931
353 2077 831 10597 1245 6234
401 2357 943 12026 1414 7074
212 1247 499 6362 748 3743
28 166 66 544 99 497
242 1424 570 7266 855 4275
11043 64936 21002 373284 43922 157584
392789
19505 faltan documento de atribucion

Gasto de mi Impto tragamonedas 12% Atrib. Neta

atribucion al participe total Atribucion Ingreso neto Impuesto participe
322 1895 758 9666 1137 5685
 323 1897 759 9679 1138 5694
357 2098 839 10702 1259 6296
341 2006 803 10236 1204 6022
648 3810 1524 19440 2286 11436
183 1074 429 5478 644 3222
22 127 51 650 76 382
298 1751 700 8934 1051 5256
291 1709 598 9444 1111 4487
8495 49949 14985 297315 34964 112436
11278 66315 21446 381544 44870 160917
400181
18637
uación el voucheo de los tres meses con mayor ingreso:
 MUNDO SERVIGAME S.A.C.
Auditoria al 31.12.2014
Auditoria al 31.12.2014
CÉDULA SUMARIA
OTROS INGRESOS

Saldo al
31.12.2013
S/.
wwwwuwww
ENAJENACION DE MAQUINARIA S/. 535,017.00
SOBRANTE DE CAJA Y TRAGAMONEDAS S/. 22,416.00
INGRESOS EXCEPCIONALES S/. 11,330.00
OTROS INGRESOS DE GESTION S/. 382,302.00
S/. 951,065.00
x

Marcas :
u Cotejado contra informe de auditoria al 31.12.2013. Es conforme
q Cotejado contra balance de comprobación al 31.12.2014. Es conforme
x Cruzado con cédula matriz
h Sumado y calculado por auditoria. Es conforme.

Conclusión:
Hemos completado todos los procedimientos relacionados al rubro de otros ingresos, incluidos en nuestro progra
como resultado de nuestros procedimientos analíticos realizados, podemos concluir que los saldos presentados p
diciembre de 2014 se presentan de manera razonable.

OTROS INGRESOS A
APROBACION INICIALES FECHA
HECHO POR: M.L.C.E 10/15/2014
REVISADO: M.C.F.L 10/16/2014
.

O.I

Saldo alAjustes/Reclasificaciones Saldo al

31.12.2014 Debe Haber 31.12.2014
S/. S/. S/. S/.
ssssqssss ssssshssss
S/. - S/. -
S/. 82,526.00 S/. 82,526.00
S/. 41,989.00 S/. 41,989.00
S/. 9,678.00 S/. 9,678.00
134,193.00 S/. 134,193.00
x x

luidos en nuestro programa de trabajo

os saldos presentados por la empresa al 31 de

A
014
014
 MUNDO SERVIGAME S.A.C.
Otros Ingresos
Auditoria al 31.12.2014
En nuevos soles (S/)

[E] Otros Ingresos

Los ingresos financieros corresponden a lo siguiente:

31.12.2013 31.12.2014 Variación

Importe S/. Importe S/. Importe S/.
Enajenación de Máquinas 535,017 - -535,017
Redondeo 9 13 5
Ingreso Excepcionales 11,322 4,746 -6,576
Sobrante de caja 3,436 3,817 381
Sobrante TCM 18,981 4,102 -14,879
Otros Ingresos de Gestión 382,302 678 -381,624
951,067 13,356 -937,710

(*) Por venta de maquina Tragamoneda en el ejercicio 2013

INGRESOS E
APROBACION INICIALES FECHA
HECHO POR: G.C.B. 10/15/2014
REVISADO: M.C.F.L 10/16/2014
E S.A.C.
E
s
.2014
(S/)

(*)

(regularizar en visita final)