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PRODUCTIVA Y EL FORTALECIMIENTO DE
LA EDUCACIÓN”
UNIVERSIDAD CONTINENTAL
PROYECTO: ELABORACIÓN DE LICOR DEL
NÉCTAR DE CABUYA
PROFESOR: Carhuallanqui Galindo,
Juan C.
INTEGRANTES:
Giraldez Paitan, Shirley Kristhel
Ibarra Hinostroza, Luis Enrique
Martinez Bonilla, Boris Dick
Monge Sacha, Yessica
Tiraccaya Alanya, Katerine
CICL0: VIII
ÍNDICE
Resumen Ejecutivo
…………………………………………………………………………………………………………………….3
MODULO I: DATOS GENERALES................................................................................................................................5
1. Nombre del proyecto..........................................................................................................................................................
2. Giro de Negocio..................................................................................................................................................................
3. Ubicación............................................................................................................................................................................
4. Código CIIU........................................................................................................................................................................ 1
5. Presentación de los promotores.......................................................................................................................................1
6. Problema Identificado......................................................................................................................................................1
7. Idea de necesidad u oportunidad de negocio...................................................................................................................1
8. Objetivos del proyecto......................................................................................................................................................1
9. Oportunidad de Negocio...................................................................................................................................................1
9.1. Oportunidad de oferta........................................................................................................................16
9.2. Oportunidad de la demanda...............................................................................................................16
10. Estrategia del Proyecto..................................................................................................................................................1
10.1. Estrategias de segmentación..........................................................................................................17
11. Estrategias del Proyecto................................................................................................................................................2
Diseño de la encuesta para la prueba piloto o pre – test................................................................................23
MODULO II: ESTUDIO DE MERCADO......................................................................................................................35
2. Cuantificación De Demanda..................................................................................................................................................3
2.1. Universo..............................................................................................................................................35
2.2. Muestra..............................................................................................................................................36
2.3. Cuestionario de la encuesta concluyente para NecCabuy...................................................................37
2.4. Análisis de resultados de la encuesta concluyente.............................................................................38
2.5. Análisis de Macro entorno (Teoría de Macro ambiente de Porter):....................................................45
2.6. Análisis de la competencia..................................................................................................................46
2.7. Análisis de la Comercialización:..........................................................................................................47
2.8. Cuadro de Demanda Proyectada por producto o servicio..................................................................50
2.9. Ciclo de vida del Producto considerando las 4P de Marketing............................................................50
MODULO III: ESTUDIO TÉCNICO:............................................................................................................................51
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NecCabuy
3.1. Tamaño:............................................................................................................................................................................ 5
3.1.1. Tamaño teórico:.................................................................................................................................51
3.1.2. Tamaño máximo:...............................................................................................................................51
3.1.3. Tamaño Normal:................................................................................................................................51
3.2. Proceso:............................................................................................................................................................................. 5
3.2.1. Flujo grama de la producción:...............................................................................................................52
3.2.3. Requerimientos de materia prima directa............................................................................................53
3.2.4. Requerimiento de mano de obra directa..............................................................................................53
3.2.5. Requerimiento De Carga Fabril.............................................................................................................53
3.2.6. Requerimiento De Gastos Administrativos...........................................................................................54
3.2.7. Requerimientos De Gastos De Ventas...................................................................................................56
3.2.8. Requerimientos De Inversiones Tangibles.............................................................................................57
3.2.9. Requerimientos De Inversiones Intangibles..........................................................................................58
3. Localización....................................................................................................................................................................... 5
3.3.1. Macro localización (para producción y/o servicios)..............................................................................58
3.3.2. Micro localización (para producción y/o servicios)...............................................................................59
3.3. Matriz de impacto ambiental.............................................................................................................................................6
MODULO lV: ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL.................................................................................................62
4.1. Forma Societaria:...............................................................................................................................................................6
4.2. Régimen Laboral:............................................................................................................................................................... 6
4.3. Régimen Tributario:............................................................................................................................................................6
4.4 Organigrama Funcional.................................................................................................................................................6
4.5. Manual de Organización y Funciones.................................................................................................................................6
4.6. Gastos de Formalización Empresarial.................................................................................................................................6
MODULO V: PROYECCION DE INGRESOS................................................................................................................68
MODULO VI: ESTUDIO ECONOMICO.......................................................................................................................68
6.1. Presupuestos de materias primas directas.........................................................................................................................6
6.2. Presupuestos de mano de obra directa..............................................................................................................................6
6.3. Presupuestos de carga fabril..............................................................................................................................................6
6.4. Presupuestos de costos de ventas......................................................................................................................................7
6.5. Presupuestos de gastos administrativos.............................................................................................................................7
6.6. Presupuestos de gastos de ventas......................................................................................................................................7
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NecCabuy
6.7. Presupuestos de gastos operativos....................................................................................................................................7
6.8. Presupuesto de inversiones tangibles................................................................................................................................7
6.9 Depreciación....................................................................................................................................................................... 7
6.10 Presupuesto de inversiones intangibles............................................................................................................................7
6.11 Amortización de intangibles..............................................................................................................................................7
MODULO VII: INVERSION Y FINANCIAMIENTO.......................................................................................................73
7.1 Presupuesto De Inversión Total...........................................................................................................................................7
7.2 Presupuesto De Financiamiento..........................................................................................................................................7
7.3 Cronograma De Pagos Del Financiamiento.........................................................................................................................7
MODULO VIII: EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA.......................................................................................75
8.1 Estado De Resultados Proyectado.......................................................................................................................................7
8.2 Flujo De Caja....................................................................................................................................................................... 7
8.3 Indicadores Económico-Financiero.....................................................................................................................................7
8.3.1 VAN........................................................................................................................................................76
8.3.2 TIR..........................................................................................................................................................76
8.3.4 Periodo De Recuperación De Capital.....................................................................................................76
CONCLUSIONES......................................................................................................................................................77
RECOMENDACIONES..............................................................................................................................................77
ANEXOS.................................................................................................................................................................. 78
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NecCabuy
RESUMEN
(Español)
Para la elaboración de licor a base de cabuya se realizaron 18 casos experimentales cada uno con su
repetición. En los casos estudiados los dos mejores rendimientos de alcohol se obtuvieron cuando se
empleó el 1% y el 0.5% en peso de inoculo. El licor de cabuya a 40° Gl contiene: 320 mg/lt metanol y
35 mg/lt de aldehídos, extracto seco 0.38g/lt y un PH de 3.9. En el proyecto de elaboración de licor a
base de cabuya de obtuvo un TIR del 24% y un VAN de 26.086 dólares. Estos resultados demuestran
la factibilidad de ejecutar estos productos.
(Inglés)
The following research is a feasibility study for the production of sisal based liqueur. The cabuya has
the following composition (g / 100g): 89% water; fructose 6.9% 0.19% sucrose; 3% carbohydrates;
0.34% protein; ashes 0.65%; 1% sodium.
For the preparation of liqueur based on cabuya 18 experimental cases each with its repetition is
performed. In the two cases studied alcohol better yields were obtained when 1% and 0.5% by weight
of inoculum was used. Cabuya liquor at 40 ° Gl contains: 320 mg / l methanol and 35 mg / l of
aldehydes, dry extract 0.38g / l and a pH of 3.9. In the development project based liqueur cabuya
obtained a TIR of 24% and a NPV of $ 26,086. These results demonstrate the feasibility of performing
these products.
5
NecCabuy
NecCabuy S.A.C
NecCabuy es una empresa dedicada a la venta de licores hechos a base del néctar de la cabuya,
donde se ofrece una mixtura de licores, tanto en el ámbito nacional e internacional.
MATRIZ I
MATRIZ II
6
NecCabuy
Existe una X X - - -
necesidad de
satisfacer en tu
localidad
Existe un X X X - -
mercado para
este producto o
servicio
Quieres realizar X - - - -
este proyecto
Es posible X X X X X
producir el
producto en tu
distrito o región
Este proyecto X X X X -
permitirá tener
ganancias
Total IDEAS con 5 4 3 3 1
SI
Fuente elaboración propia, Huancayo Abril 2015
MATRIZ III
7
NecCabuy
Insatisfecha
Disponibilidad
de Mano de 10 8 8 7 8
Obra Calificada
Disponibilidad
de Mano de 10 7 7 7 7
Obra a Costo
aceptable
Tecnología
localmente 10 7 7 7 5
disponible
Tienes
habilidades para 9 6 7 6 5
gestionar el
proyecto
Puntaje Total 56 43 46 40 40
Fuente elaboración propia, Huancayo Abril 2015
MATRIZ IV
2. Giro de Negocio:
Se busca cubrir la necesidad de todas aquellas personas que necesitan la satisfacción de
tomar un licor, donde degusten del “NecCabuy” licor de alta calidad con el mejor performance al
servicio y atención del cliente. Cabe resaltar que nuestra empresa estará comprometida con el
mejor servicio para todos sus usuarios.
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NecCabuy
3. Ubicación:
La ubicación de “NecCabuy” se encuentra en las intersecciones de Av. Huancavelica y Paseo la
Breña por motivos de promocionar el conocimiento de nuestra empresa ya que en esta
intersección es muy concurrida de persona a todos los distritos, Huancayo es el de mayor
tránsito así mismo el costo de establecimiento no sube un presupuesto alto como también
contamos al alcance de materias primas al alcance del servicio de nuestra empresa
“NecCabuy”.
DEPARTAMENTO DE JUNIN
PROVINCIA DE HUANCAYO
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NecCabuy
UBICADO EN LA EN LA Av.
Huancavelica y Paseo la breña
Distrito: Huancayo
Provincia: Huancayo
4. Código CIIU:
10
NecCabuy
Katerine Azapampa
Fuente elaboración propia, Huancayo Abril 2015
6. Problema Identificado:
“NecCabuy” es una empresa naciente que ingresa al mercado del servicio Huancaíno y con ello
nos trajo ciertos problemas y obstáculos en cuanto a la idea de negocio y el funcionamiento de
nuestro establecimiento como:
LOS COMPETIDORES: La competencia en cuanto al servicio de licores se encuentra
“Rustika”, “El Cerezo” y otras empresas que se dedican a la comercialización de licores
hechos a base de hierbas naturales, etc. y algunos establecimiento pequeños que
brindan un tipo de servicio único y que en algunos casos ofrecen preparativos en gran
cantidades.
EL TIPO DE SERVICIO: Se brinda servicio de preparación de bebidas en su gran
mayoría con tipos de licores ya conocidos como el pisco, la caña, el vino, la cerveza
tipos de licorerías que abastecen a ciertas categorías de clientes pero no contienen una
mistura en cuanto al servicio.
LOS REQUERIMIENTOS LEGALES: Este requerimiento legal que han obstaculizado
en cuanto a la formalización del servicio de rubros compatible a la zona establecida es
decir los problemas legales en cuanto a la venta de licores.
LOS PRESUPUESTOS: El presupuesto es una de las dificultades más principales en
un negocio ya que la inversión abarca con más de 20.000 soles para obtener el servicio
de calidad que deseamos obtener.
EL RECONOCIMIENTO PUBLICO: En cuanto a nuestro reconocimiento dentro del
público huancaíno y de nuestra región es un obstáculo principal el hecho de ser una
primera empresa en brindar el servicio de la venta del licor de cabuya. Frente a otras
empresas reconocidas que brinda un solo servicio conocido por toda la región.
LOS PROVEEDORES: El hecho de buscar brindar un servicio nuevo nos dan ciertas
complicaciones, ya que al desear ofrecer un tipo de licor nuevo la materia prima que se
usara tendrá aun que ser procesada y a su vez se necesitara que el producto entre en
un estado de fermentación.
EL ESTABLECIMENTO: La ubicación del establecimiento abarca también los costos de
formalización y rubros de acuerdo a la zona localizada como el conocimiento de la
existencia del negocio es por ello que la estrategia de la ubicación también desarrolla
un punto importante en la inversión.
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NecCabuy
LOS PERSONALES DE SERVICIO: La mano de obra también califica el tipo de servicio
que se brinda es por ello que al obtener personales de servicio también implica la
inversión y la profesionalidad que trabaje.
ANÁLISIS FODA:
FORTALEZAS DEBILIDADES
F1: Primer y único en brindar D1: No poder obtener la licencia
servicio de tal categoría de funcionamiento.
F2: Servicio exclusivo que cumple D2: Empezar con deudas
con los estándares seguridad y económicas.
calidad establecidas por defensa
civil y Digesa que nos acreditara D3: Falta de capacidad
como una empresa confiable. económica para poder invertir.
F3: El tipo de atención será de D4: Que fanáticos de marca
ANALISIS DE forma personalizada y cordial que específica no adquiera nuestro
FODA cumpla altos estándares de producto.
exigencia como también cabe D5: Una nueva aceptación en el
resaltar lo más importante que es mercado
el tiempo de entrega hacia el D6 Poca aceptación en el
consumidor. mercado basado en algunos
F4: Firmeza en la toma de segmentos de la población.
decisiones
OPORTUNIDADE ESTRATEGIAS F-O ESTRATEGIAS D -O
S
O1: mejorar la F1 – o1: Brindar el mejor servicio D1 – o3: sin la licencia de
calidad de vida de a la comunidad huancaína para funcionamiento y el permiso
la sociedad de mejorar la calidad de vida del otorgado por digesa no se
Huancayo. mencionado lugar. podrá obtener la aceptación del
O2: obtener F2-o2: Para poder cumplir con los público puesto que no se abrirá
financiamiento de estándares de defensa civil y el negocio.
los bancos para la digesa necesitaremos D3- o2: obtener el
implementación financiamiento de bancos. financiamiento económico de los
del negocio. bancos para tener dinero con
O3:obtener la que invertir.
aceptación del
público
huancaíno
AMENAZAS ESTRATEGIAS A - F ESTRATEGIAS D – A
A1: Nuevos A1 – F2: Para poder lidiar con la D1- A1: Es trascendental tener
participantes en competencia del mismo rubro se una buena asesoría profesional
el Mercado tendrá que dar un valor agregado tanto de marketing como de
al servicio exclusivo y de economía.
A2: Amenaza de categoría. implementando una
sustitutos. ventaja competitiva que nos D3 – A3: Tener un plan técnico
diferencie de la competencia estratégico tanto financiero
A3: Amenaza a como económico para sustentar
tener que lidiar frente a las falencias
con personas que económicas.
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NecCabuy
se dediquen al
mismo rubro.
LICORES HECHOS A BASE DEL NECTAR DE CABUYA: Esta idea de negocio está
ligada al servicio de venta de licores a base del néctar de cabuya; si bien los licores,
bebidos con moderación, pueden tener un interesante uso recreacional e incluso para
algunas cuestiones relacionadas con la salud. Sin embargo esto tiende a debilitarlos y a
entorpecer el normal funcionamiento de la circulación sanguínea, sobre todo el hígado,
quien es el encargado de filtrar dicha sustancia. Por esto mismo es que lo ideal fue
sacar un licor que cuenta con muchos nutrientes como : los prebióticos, fructanos que
combate con los gastritis y ulceras, disminuye los niveles de colesterol y triglicéridos,
mejorando la eliminación de toxinas en el cuerpo y sus recomendaciones como planta
medicinal abarcan; la tuberculosis pulmonar, enfermedades hepáticas y la ictericia, así
como su fibra remojada en agua durante un día se utiliza como un poderoso
desinfectante del cuero cabelludo y tónico en casos de caída del cabello o alopecia.
Pues es la oportunidad de ofrecer un producto original con calidad, sabor y aroma que
identifique las tradiciones serranías y llevarlo fuera de las fronteras. Disfrutar de una
bebida con moderación y cautela. Si sabemos mantener el control de la situación,
lograremos disfrutar de ello como corresponde.
PRODUCCION DE LADRILLOS PET
ELABORACIÓN DEL COMPOST DEL ESTIÉRCOL DE CUY
ELABORACIÓN DE PAPEL DE LA PANCA DEL CHOCLO
ELABORACIÓN DE LAPICEROS ECOLÓGICOS
8. Objetivos del proyecto: Los siguientes fueron objetivos que orientaron este plan de trabajo.
GENERALES:
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NecCabuy
Formular y evaluar la factibilidad de crear y gestionar las operaciones de una
comercializadora que obtenga reconocimiento y distinción por su buen servicio y agilidad en
el servicio de una producción de Licor a base de cabuya.
Cubrir la necesidad de las personas de toda edad que quieran degustar de los licores
hechos a base del néctar de la cabuya.
Fidelizar a nuestros comensales con nuestro servicio para poder abrirnos más en el
mercado.
Ser el mejor centro de establecimiento de servicio reconocido por la alta calidad de servicio
al cliente y contar con ambientes cómodos y acogedores contando con la tecnología
necesaria para poder tener una productividad más eficiente en efecto obtener mayores
utilidades.
ESPECÍFICOS:
Definir el entorno en el cual se va a desarrollar la empresa, esto es, analizar variables del
sector de producción de licor, tales como: productos, clientes, mercado, competencia, que
permitan desarrollar estrategias reales de venta del producto.
Determinar el proceso de producción de licor, para elaborar el producto de acuerdo a los
requerimientos legales y del mercado, teniendo en cuenta las limitantes que supone un
proceso artesanal de producción.
Diseñar la empresa en términos de estructura organizacional, políticas, administrativas,
responsabilidad legal, social y ambiental, que establezcan una base sólida para posteriores
proyecciones.
Lograr una alta producción de licores de cabuya anuales listos para venderse, en los
estándares de calidad fijados por la empresa, buscando innovación y creatividad en los
productos para extender nuestro mercado.
Satisfacer la demanda insatisfecha y expectativa de los clientes con nuestro producto, con
una posición competitiva en el mercado, obteniendo una participación y crecimiento
progresivo, brindando productos de calidad a un precio al alcance del mercado, fomentando
el consumo del cuy participando en ferias gastronómicas
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NecCabuy
Incrementar la línea de productos a base de cabuya con estilos y necesidades que
demande el mercado.
Aumentar las ventas regional, nacional e internacional, dando prioridad a las ventas en el
exterior por encontrarse allá mayor posibilidad de desarrollo.
9. Oportunidad de Negocio:
10. Estrategia del Proyecto: Nuestra empresa se enfocara en la venta del licor hecho a base de
cabuya; con el cual queremos conseguir que las familias y los trabajadores logren beberlo con
mucha satisfacción.
El segmento al cual nos dirigimos está conformado por personas que cuentan con la mayoría
de edad que se den el gusto de consumir nuestras bebidas.
Nuestra idea es única porque no existe establecimientos que brindan el servicio de bebidas
hechas a base de cabuya, ya que esta planta no es muy conocida aun por los habitantes de la
ciudad de Huancayo sin embargo los que ofrece este servicio es beber estos licores para solo
satisfacer un deseo de gusto y también porque tienes los suficientes nutrientes que uno
necesita.
Por ello nuestro negocio busca salir de la rutina de ir a beber los mismos tragos que son
reconocidos y no satisfacer todas sus expectativas ya sea por la calidad del licor, la atención o
de sentirse cómodos con los que les brindan; por ello nosotros brindaremos un listado donde
se podrá elegir que licor le gusta con los nutrientes necesarios para el organismo.
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NecCabuy
Producto: La marca se diferencia por los atributos del producto como es: estilo, sabor
aroma, diseño y buena presentaron.
Personal: En este proyecto contara con personal capacitado en la materia para así
formar una fuerza de venta especializada, ofreciéndole al cliente un buen servicio,
además se contara con asesores que ayudara al cliente a seleccionar la mejor el
producto
Importancia: Ninguna de las empresas que son competencia ofrece algo similar a este
producto. Este producto es original y en esto radica el éxito de muestra estrategia.
Inimitable: Este producto es un diseño innovador y difícil de copiar el producto.
Asequible: El precio del producto es muy rentable para los bolsillos en la región.
Competidores directos: Todos los negocios que venden un producto igual o casi igual
al nuestro.
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NecCabuy
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NecCabuy
Perú.
18
NecCabuy
uvachado,
7 raíces,
kiruma
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NecCabuy
PRINCIPALES PRODUCTOS
Tacama:
20
NecCabuy
CUESTIONARIO
1. Sexo
a) Masculino b) Femenino
3. ¿Consume licor?
NecCabuy
11.1. Resultados de la encuesta sobre el servicio del licor de cabuya: En esta parte
presentaremos los resultados de una encuesta llevada a cabo, en base a dichos
resultados analizaremos las expectativas de demanda que presenta la idea de
negocio con el fin de llevar a cabo.
Pregunta 1: GENERO
Masculino
Femenino
22
NecCabuy
Object 3
Xmasculino femenino
18 12
60 40
INTERPRETACIÓN:
El grafico nos muestra que el 60% de nuestros encuestados son varones y el 40% son mujeres
lo cual nos sirve para saber el sexo de nuestros entrevistados.
Si
no
23
NecCabuy
Object 5
X
si no
25 5
83,3333333 16,6666667
INTERPRETACIÓN:
El grafico nos muestra que el 83,33% de nuestros encuestados consume licor y el 16,67% no
consume licor, lo cual nos sirve para saber el porcentaje de consumo de licor.
Ron
Anisado
Licor
Cerveza
24
NecCabuy
Object 7
INTERPRETACIÓN:
El grafico nos muestra que el 23,33% de nuestros encuestados consume ron, anisado y licor
en el mismo porcentaje; el 30% consume cerveza, lo cual nos sirve para saber el porcentaje de
preferencias de bebidas.
Semanal
Mensual
Trimestral
Anual
No sabe
25
NecCabuy
Object 9
INTERPRETACIÓN:
El grafico nos muestra que el 36.67% de nuestros encuestados consume bebidas alcohólicas
mensualmente; el 10% trimestral y anualmente y el 3,33% no sabe en qué tiempo consume. Lo
cual nos sirve para saber el porcentaje de frecuencia en que consume alcohol los
entrevistados.
El sabor
La presentación
El precio
26
NecCabuy
La marca
La botella
Object 11
INTERPRETACIÓN:
El grafico nos muestra que el 46.67% de nuestros encuestados prefiere el sabor de la bebidas,
el 20% el precio, el 16.67% la presentación, 10% la botella y el 6.67% la marca. Lo cual nos
sirve para saber el porcentaje de atributos de bebida da que se tiene.
Licorería
Bares
Tienda
27
NecCabuy
Otros
Object 13
INTERPRETACIÓN:
El grafico nos muestra que el 33.3% de nuestros encuestados consume bebidas alcohólicas en
tiendas, el 26.67% en otros establecimientos, 30% en bares y el 10% en licorerías. Lo cual nos
sirve para saber el porcentaje de establecimientos en que se expende las bebidas.
Si
no
28
NecCabuy
Object 15
X
si no
5 25
16,6666667 83,33333333
INTERPRETACIÓN:
El grafico nos muestra que el 83.33% de nuestros encuestados no ha tomado licores de cabuya
y el 16.67 si ha tomado. Lo cual nos sirve para saber el porcentaje de personas que conoce el
producto que se venderá.
Si me gustaría mucho
Me gustaría por curiosidad
No me gustaría
Me desagrada ese tipo de licor
29
NecCabuy
Object 17
INTERPRETACIÓN:
El grafico nos muestra que el 63.33% de nuestros encuestados le gustaría probar el licor por
curiosidad, 23,33 le gustaría mucho, el 10% no le gustaría y al 3,3% le desagrada el licor. Lo
cual nos sirve para saber el si les gustaría probar el licor de cabuya
30
NecCabuy
Object 20
INTERPRETACIÓN:
El grafico nos muestra que el 40% de nuestros encuestados piensa que el licor no tiene
químico, el 26.67% piensa que tiene baja cantidad de alcohol y tiene buen sabor; el 3,3% que
tiene un sabor regular. Lo cual nos sirve para saber qué piensas del licor de cabuya.
Botellas
Cajas
Envases
Otros
31
NecCabuy
Object 23
INTERPRETACIÓN:
El grafico nos muestra que el 36.67% de nuestros encuestados prefiere las presentaciones en
botellas, el 23.3% otros en bases y el 20% en cajas y envases retornables. Lo cual nos sirve
para saber las presentaciones en la que se puede expender el licor.
$/5
$/10
$/15
$/20
32
NecCabuy
Object 25
INTERPRETACIÓN:
El grafico nos muestra que el 36.67% de nuestros encuestados puedes comprar el licor de
cabuya a $/10, el 16,67% prefieres otro precio, el 30% a $/5, el 13.33% a $/15 y el 3.33 a $/20.
Lo cual nos sirve para saber el costo en el cual se puede vender el licor.
33
NecCabuy
MODULO II: ESTUDIO DE MERCADO:
2. Cuantificación De Demanda
2.1. Universo:
34
NecCabuy
N.S.E:
N.S.E. HUANCAYO EL TAMBO CHILCA
A-B 10.80% 10.00% 5.20%
2.2. Muestra
CALCULO DE MUESTRA
N 18216
z 1.96
e 0.05
P 0.89
q 0.11
n=
N∗( z )2∗P(1−P)
n
( z)2∗( N −1 ) + ( z )2∗P( P−1)
n=
e
18216∗(1.96 )2∗( 0.89∗0.11)
c
(0.05)2∗( 18215 ) + ( 1.96 )2∗(0.89∗0.11)
C n=165 Encuestas
a
2.3. Cuestionario de la encuesta concluyente para NecCabuy:
b
CUESTIONARIO
Buenos días (tardes, noches). Estamos realizando una encuesta entre los ciudadanos de
u
la provincia de Huancayo. Marque la alternativa que Ud. Considere que se identifica con
35
y
NecCabuy
su preferencia, la información solo se usara para tener una percepción de los gustos e
intereses de los ciudadanos Huancaínos, y enrumbar el proyecto de bebida alcohólica a
base de cabuya (NecCabuy)
1.- Sexo
a) Masculino b) Femenino
4.- ¿Cuál de los siguientes atributos de un licor son más relevantes para usted?
6.- ¿Le gustaría probar una nueva bebida alcohólica a base de cabuya?
a) Si b) No
a)5 b) 10 c) 15 d) 18
Pregunta 1: SEXO
SEXO
36
NecCabuy
MASCULINO FEMENINO
97 71
Fuente: Elaboración propia, Huancayo. Abril, 2015
Tabla Nº 01
Object 33
Tabla N° 02
Object 35
37
NecCabuy
40 34 42 52
Fuente: Elaboración propia, Huancayo. Abril, 2015
Tabla N° 03
Object 37
Tabla N° 04
38
NecCabuy
Object 39
Tabla N° 05
Object 41
39
NecCabuy
De la cantidad de encuestados, un 39% adquiere licor en tiendas, mientras un 33% en bares,
el 25% en una licorería y el 5% en otros establecimientos. Lo cual nos sirve para saber el
tipo de establecimientos en el que adquieren licor nuestros entrevistados.
Tabla N° 06
Object 43
Tabla N° 07
40
NecCabuy
Object 45
Tabla N° 08
Object 47
41
NecCabuy
Al analizar el tipo de presentación en la que les gustaría adquirir el producto notamos que el
mayor porcentaje (31%) de la población le gustaría adquirirlo en botellas, un 30% en cajas y
el 22% en petacas, estos porcentajes son relevantes para nuestro estudio, pero se
considerará para los cálculos en qué presentación le gustaría adquirirse solo el porcentaje
correspondiente a la de botellas.
TABLA N° 09
Object 49
42
NecCabuy
21 86 48 13
Fuente: Elaboración propia, Huancayo. Abril, 2015
Tabla N° 10
Object 51
43
NecCabuy
Poder de Poder de
Rivalidad entre los
negociación de los negociación de los
competidores existentes
proveedores clientes
Amenaza de productos
y servicios sustitutos
45
NecCabuy
2.7. Análisis de la Comercialización:
2.7.1. Producto
Marca: La marca será registrada de tal manera que el producto no pueda contar con
problemas sucesivamente, ya que gracias a nuestra marca nosotros nos posicionaremos
dentro del mercado local y sucesivamente el en nacional e internacional, se quiere con esto
que nuestra marca pueda romper fronteras.
Logo: El logo se diseñó de tal manera que se pueda tener una esencia de lo que será
nuestro producto y del ingrediente primordial de nuestro producto que es el néctar de
cabuya.
n
e
c
C
a
b
Posicionamiento: Nuestro producto tiene como finalidad ser visto como la mejor opción en
calidad y eficiencia en el ámbito
u de los licores, distinguiéndonos por la calidad que
ofreceremos
y
2.7.2. Plaza
Nuestros productos serán ofrecidos en una zona céntrica de Huancayo. De modo que nuestros
posibles clientes nos localicen fácilmente, y tengan un grado de seguridad respecto de la
calidad y garantía de nuestros productos.
El canal de distribución que se empleara para nuestro caso será un canal de distribución largo
(fabricante, mayorista, minorista, consumidor) eso en el caso de distribución a nuestras
sucursales y tiendas que ofrezcan nuestro producto. También usaremos un canal de
distribución directo (sin intermediarios).
46
NecCabuy
La distribución para el caso de esta empresa son aquellos clientes que visiten el local y también
mediante la distribución a las tiendas que proveen nuestro producto.
Es así que, si los clientes van a visitar nuestro local de servicios se ofrece: una buena atención,
un ambiente agradable, infraestructura moderna, y los productos de calidad son esenciales
para causar una buena impresión en nuestros clientes.
2.7.3. Promoción
Con la publicidad se busca crear demanda primaria. Para eso, en la etapa introductoria de
nuestro producto, se informara sobre la existencia de la empresa. Posteriormente la publicidad
será empleada con fines de recordar a nuestros clientes la presencia de nuestra marca.
INTERNET
Se creara una página web para que los clientes puedan conocer un poco más acerca de
nosotros y de nuestros productos.
Se utilizara las redes sociales para infectar con nuestros clientes, y así generar un marketing
infectar con nuestros clientes, y así generar un marketing interactivo donde la comunicación
sea ida y vuelta. A través de las redes sociales también se buscara generar una comunicación
de boca en boca para llegar a un mayor número de clientes, que reciban descuentos y
promociones por recomendarnos.
RADIO
Se realizaran avisos radiales en radio oxígeno y radio estudio 92, para así lograr un
reconociendo y una recordación de marca.
VOLANTES
47
NecCabuy
Se elaboraran volantes de buena calidad y a colores para comunicar a los consumidores sobre
nuestros productos, punto de venta, y precios. Estos votes serán repartidos en lugares
estratégicos.
2.7.4. Precio
COMBO 1:
S/. 16.00
48
NecCabuy
ITEM AÑO 1
T.C
M.P 18216
M.D 16212
M.O 1135
F.C 48
V.C.V 1
V.E 544731 49
V:V 8.50
D.P 463022
NecCabuy
CAPACIDAD INSTALADA
tamaño normal
CI = × 100
tamaño maximo
405
× 100
120
3.375
50
NecCabuy
3.2. Proceso:
3.2.1. Flujo grama de la producción:
Filtrado
(Separacion de nectar y residuos)
Inoculacion
Mezcla y Agitacion
Fermentacion
Destilacion Simple
Destilacion Fraccional
Dilucion
Envasado
51
NecCabuy
cabuya Unidades 100 S/. 7.00 S/. 700.00
enpaques Unidades 800 S/. 0.50 S/. 400.00
envases Unidad 800 S/. 1.00 S/. 800.00
publicidad unidad 40 S/. 35.00 S/. 1,400.00
Sub total S/. S/. 3,300.00
S/.
SUB TOTAL S/. 2,000.00
MATERIALES Y HERRAMIENTAS
S/.
ENVASES DE PLASTICO unidad 20 8.00 S/. 160.00
S/.
PICOS unidad 6 18.00 S/. 108.00
S/.
CORTADORA ARTESANAL unidad 10 8.00 S/. 80.00
S/.
VASOS unidad 20 2.00 S/. 40.00
BARRILES unidad 20 S/. 25.00 S/. 500.00
CLAVOS unidad 3 S/. 5.00 S/. 15.00
COLADORES unidad 15 S/. 20.00 S/. 300.00
S/.
lampa unidad 2 17.00 S/. 34.00
Sub total S/. S/. 1,237.00
MUEBLES Y ENSERES
Escritorio unidad 2 S/. S/. 200.00
52
NecCabuy
100.00
S/.
Computadora 2 S/. 2,000.00
unidad 1,000.00
S/.
impresoras 2 S/. 1,000.00
unidad 500.00
S/.
Teléfono 3 S/. 90.00
unidad 30.00
S/.
1000 S/. 300.00
Envases de plastico unidad 0.30
S/.
2000 S/. 800.00
envases de lata unidad 0.40
S/.
2000 S/. 200.00
tapas para los envases unidad 0.10
S/.
2000 S/. 100.00
etiquetas unidad 0.05
S/.
100 S/. 50.00
Lapices unidad 0.50
S/.
100 S/. 100.00
gomas unidad 1.00
S/.
2000 S/. 1,000.00
cajas unidad 0.50
S/.
2000 S/. 400.00
solaperas unidad 0.20
S/.
12 S/. 30.00
cuadernos unidad 2.50
S/.
cuchillos S/. 36.00
unidad 12 3.00
TOTAL DE S/.
GASTO 28,800.00
53
NecCabuy
DEPRECIACION
SUMINISTROS
REPARACIONES Y MANTENIMIENTO
SEGUROS
54
NecCabuy
INVERSIÓN DE LA CARGA FRÁGIL
CANTIDAD DE SUELDO
GARGOS SUELDO ANUAL COSTO DEL EMPLEADO AÑO 1
PERSONAL MENSUAL
S/. S/. S/.
1 1,200.00
Bachiller en Administración
Administrador 1,200.00 14,400.00
S/. S/. S/.
1 1,200.00
Bachiller en Contabilidad
Contador 1,200.00 14,400.00
TOTAL DE S/.
GASTO 28,800.00
55
NecCabuy
Mesas de 3 Acero inoxidable 120.00 RECORD.SA 360.00
trabajos AISI 304. 0,6 x 1, 6 x C
0,6
Envasadora 1 Por gravedad para 1200.00 RECORD.SA 1200.0
manual 100 litros/parada en C 0
acero inox. 304 con
llave de salida de 1 y
tapa
Hornilla 1 circular 800.00 RECORD.SA 800.00
industrial C
Sistema de 1 gas 400.00 RECORD.SA 400.00
alimentación C
Tanques de 2 Acero inoxidable 1500.00 RECORD.SA 3000.0
fermentación 1000 litros de C 0
capacidad
3. Localización
Local de Venta:
56
NecCabuy
Local de Producción:
57
NecCabuy
La ubicación de “NecCabuy” se encuentra en por la Iglesia Santo domingo del Prado – Concepción,
porque es el lugar de procedencia de la cabuya, para que nosotros podamos entonces obtener
directamente nuestra materia prima.
Local de Venta:
Local de Producción:
58
NecCabuy
SUELO Acidificación X
Solidificación
SOBRE Pérdida de biodiversidad
VEGETACIÓ Efectos sobre especies
SOBRE Sobre Población
POBLACIÓN Pérdida de base de recursos
NECCABUY S.A.C.
Al pertenecer NecCabuy a una Sociedad Anónima Cerrada debe tener en cuenta los siguientes
aspectos legales para su constitución:
60
NecCabuy
4.2. Régimen Laboral:
El Tamaño de Empresa al que pertenecerá es la Pequeña Empresa ya que estará conformada
por 6 trabajadores y sus ventas anuales futuras NO superarán las 150 Unidades Impositivas
Tributarias (UIT) pero no superarán las 1, 700 Unidades Impositivas Tributarias (UIT).
2. Llevar Contabilidad Completa el cual exige a la empresa tener libros y registros de: el Libro de
Caja y Bancos, el libro de Inventarios y Balances, el Libro Diario, el Libro Mayor, el Registro de
Compras y el Registro de Ventas.
4. Realizar la Declaración Jurada Mensual del Impuesto a la Renta e IGV a través del PDT 621.
61
NecCabuy
6. Realizar Depreciación Acelerada de los Activos Fijos de la empresa, el cual es un
mecanismo legal solo para las Micro y Pequeñas Empresas que se acogen al Régimen
General, registradas y reconocidas como tales por el REMYPE; las cuales tienen la posibilidad
de deducir el desgaste o agotamiento que sufren los bienes del activo fijo en el plazo de 3
años, respecto de todas las adquisiciones de bienes muebles, maquinarias y equipos nuevos
destinados a la realización de actividades generadoras de rentas gravadas.
7. Dado que la empresa se acoge al Régimen General está obligada a declarar y pagar Renta de
Tercera Categoría el cual tienen una tasa del 30% aplicable a las utilidades de la empresa.
10. La información tributaria de la empresa y demás trámites con la SUNAT se realizará a través de
SUNAT VIRTUAL operaciones en línea.
Asamblea de
Accionistas
Gerencia
General
Almacen
Materia Evaluacion de Almacen Acabados
Fabricacion Transporte Producto
Prima Ubicacion finales
terminado
62
NecCabuy
Artículo 1.- El presente reglamento es de carácter obligatorio y establece normas a las que deberán
sujetarse todos los trabajadores.
Artículo 2.- Todos los asuntos no especificados en este reglamento quedan bajo lo estipulado en la
Ley de Trabajo.
Artículo 3.- Cada trabajador tendrá un jefe inmediato al cual tiene el deber de comunicar sus
actividades y cualquier modificación de ellas.
Artículo 5.- El personal en general está obligado a cumplir su contrato de trabajo, así como cualquier
instrucción que determine.
Articulo 6.- Es obligación del personal cumplir con las reglas de higiene y seguridad.
Articulo 8.- Es obligación de todo trabajador permanecer constantemente en sus puestos para
resolver cualquier inconveniente
Jornada Laboral:
Articulo 9.- Al ingresar o salida de la empresa los trabajadores deberán registrar su hora de entrada y
salida en el registro diario de asistencia.
Artículo 11.- De no cumplir con el horario, ya sea con retardos o faltas se sancionará sobre pago de
nómina y prestaciones. Esto se aplicara solo si no excede 3 faltas consecutivas sin autorización del
jefe, si llegase a suceder que automáticamente despedido.
Artículo 12.- Vacaciones y días festivos estarán sujetos a disposiciones oficiales y a cambios con
previo aviso.
Artículo 13.- Las vacaciones no serán acumulables. Puesto que no se cuenta con personal suficiente
para hacer variaciones en las actividades.
Artículo 14.- Todos los trabajadores cuentan con 30 minutos para descansar y tomar un refrigerio. El
jefe decidirá los horarios para sus trabajadores.
Salarios:
Articulo 15.- El pago de honorarios y nomina se hará de acuerdo a lo establecido en el contrato con
cada trabajador, ello dependerá del puesto de trabajo.
Artículo 16.- Estos se pagaran por quincena los días 30 de cada mes depositando en la cuenta
haberes del empleado.
Artículo 17.- Los premios y bonos serán depositados en la cuenta de cada trabajador.
63
NecCabuy
Artículo 18.- En caso de renuncia se le liquidara de acuerdo a lo establecido por la ley del trabajo.
Prohibiciones a empleados:
Articulo 22.- Queda prohibido proporcionar cualquier información confidencial a personas ajenas a la
empresa revelando políticas y sistemas propias de la misma.
Artículo 26.- No hacer uso personal de las áreas designadas para huéspedes.
Sanciones:
Artículo 28.- Las faltas en que incurran los trabajadores ameritaran una sanción con las siguientes
medidas.
Articulo 32.- En caso de que el trabajador no respete sus 30 minutos del refrigerio y regrese después
a su puesto, deberá reponer el tiempo que haya llegado tarde.
Articulo 33.- Quien no cumpla con la presentación personal correcta tendrá una llamada de atención
al acumular 3 será suspendido una semana.
Articulo 34.- De ser sorprendido fuera de su puesto de trabajo, recibirá una llamada de atención, al
recibir 3 se descontaran 3 días de su pago sobre nómina.
Articulo 35.- De no ser respetado este reglamento o algún artículo será sancionado de acuerdo a la
gravedad de la falta.
Artículo 44.- Los trabajadores recibirán oportunamente los instrumentos necesarios, para
desempañarse correctamente en su área de trabajo.
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NecCabuy
Artículo 45.- La empresa está obligada a brindarles a sus empleados una capacitación cada mes
para incrementar su nivel de desempeño.
Artículo 48.- Anualmente se harán premiaciones hacia los trabajadores distinguidos, que serán
aquellos que contribuyan a la productividad de la empresa y eficiencia.
65
NecCabuy
Como se aprecia en el cuadro se tiene un total de 2046 nuevos soles para la inversión en la
formalización de la empresa y una duración total de 37 días si se sigue el orden de las actividades
mostradas en el mismo cuadro.
Ya que solo ofrecemos un producto el cuadro de ingresos por ventas se simplifica a lo siguiente:
REVISAR EXCEL.
66
NecCabuy
67
NecCabuy
S/.
Sub total S/. 2,000.00
MATERIALES Y HERRAMIENTAS
unida S/.
Envases de plastico d 20 8.00 S/. 160.00
unida S/.
picos d 6 18.00 S/. 108.00
unida S/.
cortadora artesanal d 10 8.00 S/. 80.00
unida S/.
vasos d 20 2.00 S/. 40.00
unida
barriles 20 S/. 25.00 S/. 500.00
d
unida
Clavos 3 S/. 5.00 S/. 15.00
d
coladores unidad 15 S/. 20.00 S/. 300.00
unida S/.
lampa d 2 17.00 S/. 34.00
Sub total S/. S/. 1,237.00
MUEBLES Y ENSERES
unida S/.
Escritorio 2 S/. 200.00
d 100.00
unida S/.
Computadora 2 S/. 2,000.00
d 1,000.00
unida S/.
impresoras 2 S/. 1,000.00
d 500.00
unida S/.
Teléfono 3 S/. 90.00
d 30.00
unida S/.
1000 S/. 300.00
Envases de plástico d 0.30
unida S/.
2000 S/. 800.00
envases de lata d 0.40
unida S/.
2000 S/. 200.00
tapas para los envases d 0.10
unida S/.
2000 S/. 100.00
etiquetas d 0.05
unida S/.
100 S/. 50.00
Lápices d 0.50
unida S/.
100 S/. 100.00
gomas d 1.00
unida S/.
2000 S/. 1,000.00
cajas d 0.50
unida S/.
2000 S/. 400.00
solaperas d 0.20
unida S/.
12 S/. 30.00
cuadernos d 2.50
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NecCabuy
unida S/.
cuchillos S/. 36.00
d 12 3.00
CANTIDAD DE SUELDO
GARGOS SUELDO ANUAL COSTO DEL EMPLEADO AÑO 1
PERSONAL MENSUAL
TOTAL DE S/.
GASTO 28,800.00
69
NecCabuy
6.6. Presupuestos de gastos de ventas
6.7. Presupuestos de gastos operativos
6.9 Depreciación
70
NecCabuy
71
NecCabuy
MODULO VII: INVERSION Y FINANCIAMIENTO
72
NecCabuy
7.3 Cronograma De Pagos Del Financiamiento
73
NecCabuy
8.1 Estado De Resultados Proyectado
8.3.1 VAN
8.3.2 TIR
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NecCabuy
CONCLUSIONES
75
NecCabuy
Se demostró la rentabilidad del proyecto.
Se encontraron mejores estrategias de comercialización.
Aplicamos los conocimientos adquiridos durante nuestra carrera
RECOMENDACIONES
Recomendamos llevar a cabo el proyecto, ya que demostró rentabilidad y viabilidad favorable.
Investigar más sobre la flora que posee nuestra región y explotar los recursos que tenemos.
Debemos aplicar nuestros conocimientos para que la idea que tenemos se desarrolle con éxito.
ANEXOS
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NecCabuy
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