FORMATO 3.

2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - EFECTIVO Y

EQUIVALENTE DE EFECTIVO"
EJERCICIO:AGOSTO 2016
RUC: 20203200352
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CENCOSUD S.A.

CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA REFERENCIA DE LA CUENTA SALDO CONTABLE FINAL

ENTIDAD TIPO DE
CÓDIGO DENOMINACIÓN FINANCIER Nº DE LA CUENTA MONEDA DEUDOR ACREEDOR
A (TABLA 3) (TABLA 4)

101 CAJA 01 80,000.00

CUENTA CORRIENTE EN
104 02 191-25412511120 01 260,000.00
INSTITUCIONES FINANCIERAS

TOTALES 340,000.00

2014 -V
FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12
- CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS"

EJERCICIO: AGOSTO 2016

RUC: 20203200352
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CENCOSUD S.A.

INFORMACIÓN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD MONTO DE LA CUENTA FECHA DE EMISIÓN DEL
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O POR COBRAR COMPROBANTE DE PAGO
TIPO RAZÓN SOCIAL
NÚMERO
(TABLA 2)

06 20257151273 COMERCIAL ARVEX S.R.L. 20,000.00

06 20500761421 COMERCIAL APONTE S.R.L. 30,000.00

SALDO FINAL TOTAL 50,000.00

 CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 -

MERCADERÍAS Y LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"

EJERCICIO: AGOSTO 2016

RUC: 20203200352
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CENCOSUD S.A.
MÉTODO DE EVALUACIÓN APLICADO: PEPS

TIPO DE CÓDIGO DE LA
CÓD. DE LA
EXISTENCIA DESCRIPCIÓN UNIDAD DE CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
EXISTENCIA
(TABLA 5) MEDIDA (TABLA 6)

201 01 MERCADERÍA - PRODUCTO X 07 10000 10.00 100,000.00

201 01 MERCADERÌA - PRODUCTO Y 07 2000 20.00 40,000.00

COSTO TOTAL 140,000.00

2013 - A
 CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

PERÍODO: AGOSTO 2016

RUC: 20203200352
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CENCOSUD S.A.

DETALLE DEL ACTIVO FIJO DEPRECIACIÓN

CTA.
CÓD.
CONT. RETIRO FECHA DEP. ACUM. AL
RELAC.C SALDO FECHA DE
DEL Y/O DE INICIO PORCENTAJE CIERRE DEL
ON EL INICIAL ADQUIS.
ACT. MARCA DEL MOD. DEL Nº DE BAJAS DE USO N° DE DOC. DE DE DEP. EJERCICIO ANT.
ACT. FIJO DESCRIPCIÓN MÉT. APLICADO
FIJO ACT. FIJO ACT. FIJO SERIE AUTORIZACION

PC1 336 Equipos Diversos TOSHIBA CORE I3 123 5,000.00 Línea Recta 25% 1250
PC2 336 Equipos Diversos TOSHIBA CORE I3 124 5,000.00 Línea Recta 25% 1250

PC3 336 Equipos Diversos - Equi. P. D. TOSHIBA CORE I3 125 5,000.00 Línea Recta 25% 1250
PC4 336 Equipos Diversos - Equi. P. D. TOSHIBA CORE I3 126 5,000.00 Línea Recta 25% 1250

TOTALES
20,000.00 0 5000

2013 - A
 CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

DEPRECIACIÓN DEL
DEP. DEL EJERCICIO
EJERCICIO RELACIONADO CON
RETIORS Y/O BAJAS

0
0

0
0
0

0 0

2013 - A
 CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 42 -

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS"

EJERCICIO: Aug-16
RUC: 20203200352
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CENCOSUD S.A.

INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR

DOCUMENTO DE IDENTIDAD MONTO DE
FECHA DE EMISIÓN DEL
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN LA CUENTA
COMPROBANTE DE PAGO
TIPO (TABLA 2) NÚMERO O RAZÓN SOCIAL POR PAGAR

6 20224154214 LA LLAVE S.R.L. 100,000.00

SALDO FINAL TOTAL 100,000.00

2012-B
 CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

UENTA 42 -

2012-B
 CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 -

CAPITAL"

EJERCICIO:AGOSTO 2016
RUC: 20203200352
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CENCOSUD S.A.

DETALLE DE LA PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:

CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12 451,000.00
VALOR NOMINAL POR ACCIÓN O PARTICIPACIÓN SOCIAL 110.00
NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS 4100
NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS 4100
NÚMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS 2

ESTRUCTURA DE PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
NÚMERO DE
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O TIPO DE ACCIONES O DE PORCENTAJE TOTAL
TIPO RAZÓN SOCIAL DEL ACCIONISTA O SOCIO ACCIONES PARTICIPACIONES DE PARTICIPACIÓN
NÚMERO
(TABLA 2) SOCIALES

1 72998424 VILLEGAS CARLOS NOMINAL 2,500 61%

1 75330031 CALDERON SUSAN NOMINAL 1,600 39%
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

TOTALES 4,100 100%

CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

REGISTRO DE LETRAS POR PAGAR

Razon social: CENCOSUD S.A. Mes: Agosto

RUC : 20203200352
Fecha Aceptante Vencimiento
Fecha N° Letra N° Factura A cargo de: A favor de: D M A Plazo E F M A M J J A S O N D
8/2/2016 L/002-1012 F/001-480 CENCOSUD S.A. LOS ÁLAMOS S.A. 02 08 2016 30 días 01
8/2/2016 L/002-1013 F/001-480 CENCOSUD S.A. LOS ÁLAMOS S.A. 02 08 2016 60 días 01

2013 - A
 CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

Agosto

Importe S/.
44524.35
49223.70

2013 - A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

REGISTRO DE LETRAS POR COBRAR

Razon social: CENCOSUD S.A. Mes: Agosto

RUC : 20203200352
Fecha Aceptante Vencimiento
Fecha N° Letra N° Factura A favor de: A cargo de: D M A Plazo E F M A M J J A S O N
8/25/2016 L/001-302 F/001-218 CENCOSUD S.A. COMERCIAL DEL RIO S.R.L. 25 08 16 30 días 24
8/25/2016 L/001-303 F/001-218 CENCOSUD S.A. COMERCIAL DEL RIO S.R.L. 25 08 16 60 días 24
8/25/2016 L/001-304 F/001-218 CENCOSUD S.A. COMERCIAL DEL RIO S.R.L. 25 08 16 90 días 23

2013 - A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

2013 - A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

Agosto

D Importe S/.
62,714.64
74,689.28
86,663.92

2013 - A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

2013 - A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

PERÍODO: AGOSTO 2016

RUC: 2020320352
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACICENCOSUD S.A.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

Nº CORRELATIVO
DESCRIPCIÓN DE LA
DEL REG. O CÓD. FECHA
OPERACIÓN
ÚNICO DE LA OPER. CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

SALDO INICIAL - 80,000.00

1 26/08/16 VIÀTICOS 14.43 646.00
2 31/08/16 PAGO EDELNOR 42.12 472.00
2 31/08/16 PAGO SEDAPAL 42.12 200.00
2 31/08/16 PAGO TELEFÓNICA 42.12 236.00
3 31/08/16 PLANILLA 41.11 14,419.94

2013 - A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

TOTALES 80,646.00 15,327.94

2013 - A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA

CORRIENTE"
PERÍODO: AGOSTO 2016
RUC: 20203200352
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CENCOSUD S.A.
ENTIDAD FINANCIERA: BCP
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: 191-25412511120

OPERACIONES BANCARIAS CTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

N° FECHA MEDIO DE APELLIDOS Y NOMBRES,

DESCRIPCIÓN DE
PAGO DENOMINACIÓN O RAZÓN CÓD. DENOMINACIÓN DEUDOR
LA OPERACIÓN
(TABLA 1) SOCIAL

SALDO INICIAL 260,000.00

1 8/2/2016 007 CH/001-1001 LOS ÁLAMOS S.A. 42.12
2 8/8/2016 007 CH/001-1002 GERENTE GENERAL 14.43
3 8/12/2016 001 PAP. Nª COMER. ARVEX S.R.L. 12.12 20,000.00
4 8/19/2016 007 CH/001-1003 LA LLAVE S.R.L. 42.12
5 8/25/2016 001 PAP. Nª COMERCIAL DEL RIO S.R.L. 12.12 355,180.00

TOTALES 635,180.00

2013 - A
 CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

79,650.00
8,000.00

100,000.00

187,650.00

2013 - A
 CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: AGOSTO 2016
RUC: 20203200352
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CENCOSUD S.A.

COMPROBANTE DE ADQUISICIONES
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
PAGO GRAVADAS
N° DEL
VALOR DE
FECHA DE EMISION DEL COMP. O FECHA DE COMPROBA
Nº DOC. DE IDENT. ADQ. NO IMPORTE
DOC VENCIMIENTO NTE DE
TIPO GRAV.
PAGO, BASE
(TABLA SERIE RAZÓN SOCIAL IGV
IMPONIBLE
10) TIPO (TABLA
Nº
2)

1 8/2/2016 01 001 480 6 20201549456 LOS ALAMOS S.A. 135,000.00 24,300.00 0.00 159,300.00

2 8/26/2016 01 001 1520 6 20201541284 LAN PERÚ 1,800.00 324.00 0.00 2,124.00

3 8/26/2016 01 001 234 6 20207542612 HOTEL AZUL S.R.L. 2,200.00 396.00 0.00 2,596.00

4 8/26/2016 01 001 652 6 20212574921 GOURMET S.A.C. 2,118.64 381.36 0.00 2,500.00

5 8/26/2016 01 002 512 6 20200541397 TATA TAXI S.A. 113.56 20.44 0.00 134.00

6 8/31/2016 14 024 571244471 6 20200175122 EDELNOR 400.00 72.00 0.00 472.00

7 8/31/2016 14 011 287154236 6 20254213641 SEDAPAL 169.49 30.51 0.00 200.00

8 8/31/2016 14 023 842511000 6 20224287215 TELEFÓNICA 200.00 36.00 0.00 236.00

TOTALES 142,001.69 25,560.31 0.00 167,562.00

2013 -A
 CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

REFER. DEL COMP. DE PAGO O

DOC. QUE SE MODIFICA

N° DEL
TIPO
COMP. DE
FECHA (TABL SERIE
PAGO O
A 10)
DOC.

60.1
63.1
63.1
63.1
63.1
63.6
63.6
63.6

2013 -A
 CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO: AGOSTO 2016

RUC: 20203200352
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CENCOSUD

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE

COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE
MODIFICA
FECHA DE
FECHA DE BASE IMPORTE
Nº EMISION DEL IGV Y/O IPM
VENCIMIENTO DOCUMENTO DE IDENTIDAD IMPONIBLE TOTAL
COMP.
TIPO TABLA TIPO
N° SERIE Nº RAZÓN SOCIAL FECHA SERIE
10 TIPO TABLA 10
NÚMERO
TABLA 2

1 8/25/2016 01 001 6 20210024131 COMERCIAL DEL RIO S.R.L. 430,000.00 77,400.00 507,400.00
218

TOTALES 430,000.00 77,400.00 507,400.00

2013 -A
 CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

A DEL COMPROBANTE DE
UMENTO ORIGINAL QUE SE
MODIFICA

N° DEL
COMP.

2013 -A
 CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO

VALORIZADO"
PERÍODO: AGOSTO 2016
RUC: 20203200352
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CENCOSUD S.A.
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5): 1
DESCRIPCIÓN: PRODUCTO X1
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 7
MÉTODO DE VALUACIÓN: PEPS

DOC. DE TRASLADO, COMP. DE PAGO, ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

DOC. INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPER.
TIPO (TABLA CANT. COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO
CANT. CANT.
FECHA (TABLA SERIE NÚMERO 12) UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL
10)
8/1/2016 16 10000 10.00 100,000.00 10000 10.00 100,000.00
10000 10.00
8/2/2016 2 5000 11.00 55,000.00 155,000.00
5000 11.00
8/25/2016 1 10000 10.00 100,000.00 5000 11.00 55,000.00

TOTALES 155,000.00 10000 100,000.00

2013 - A
 CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO

VALORIZADO"
PERÍODO: 2016/08
RUC: 20203200352
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CENCOSUD S.A.
ESTABLECIMIENTO (1): 1
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: PY
TIPO (TABLA 5): 1
DESCRIPCIÓN: PRODUCTO Y
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 7
MÉTODO DE VALUACIÓN: PEPS

DOC. DE TRASLADO, COMP. DE PAGO, ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

DOC. INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPER.
TIPO (TABLA CANT. COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO
CANT. CANT.
FECHA (TABLA SERIE NÚMERO 12) UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL
10)
8/1/2016 16 2000 20.00 40,000.00 2000 20.00 40,000.00
8/2/2016 2 4000 20.00 80,000.00 6000 20.00 120,000.00
8/25/2016 1 2000 20.00 40,000.00 4000 20.00 80,000.00

TOTALES 120,000.00 2000 40,000.00

2013 - A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG.CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

PLANILLA DE REMUNERACIONES

Razón Social: CENCOSUD S.A.

RUC: 20203200352 Peridodo : Del 01 de agosto al 31 de agosto de 2016 Empleados

Obreros

Tributos y aportes a
Remuneracion según periodicidad
Retenciones a cargo del trabajador cargo del empleador
Total Neto a
BOL. N° Nombres y Apellidos Cargo Autogenerado Total Dscto.
Bonif. Asig. Remun. Imp. a la Prima de Faltas y/o pagar
Sueldo Comisión ONP CIC Oblig. Comision Adelantos Préstamos
Extraord. Familiar Renta seguro Tardanz.
ESSALUD
1 A GERENTE 5000 5000 395.33 500 80 65 1,040.33 3,959.67
450
2 B CONTADOR 3800 3800 199.33 380 60.8 49.4 689.53 3,110.47
342

3 C ADMINISTRADOR 3200 3200 114.33 320 51.2 41.6 527.13 2,672.87

288
4 D VENDEDOR 1000 500 85 1585 206.05 206.05 1,378.95
142.65
5 E VENDEDOR 1000 500 85 1585 206.05 206.05 1,378.95
142.65
6 F SECRETARIA 1300 85 1385 138.5 2.56225 19.113 160.18 1,224.82
124.65
7 G CONSERJE 700 85 785 78.5 1.45225 10.833 90.79 694.21
70.65

16000.00 0.00 1000.00 340.00 17340.00 709.00 412.10 1,417.00 196.01 185.95 0.00 0.00 0.00 2,920.06 14,419.94 1,560.60

2013 - A
 CONTABILIDAD INTERMEDIA MG.CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

Empleados

Tributos y aportes a
cargo del empleador
Total
aportes

SENATI
450

342

288

142.65

142.65

124.65

70.65

0.00 1,560.60

2013 - A
 GERENTE CONTADOR
Remuneración Mensual 5,000.00 3,800.00
14 Sueldos 70,000.00 53,200.00
Deducción 7UIT - S/. 27,650.00 -27,650.00 -27,650.00
Renta Neta 42,350.00 25,550.00
Hasta 5 UIT 8% 19,750.00 19,750.00 19,750.00
De 5 UIT a 20 UIT 14% 59,250.00 22,600.00 5,800.00
De 20 UIT a 35 UIT 17% 59,250.00
De 35 UIT a 45 UIT 20% 39,500.00
Más de 45 UIT 30%

I.R. ANUAL 4,744.00 2,392.00

I.R. MENSUAL 395.33 199.33
ADMINISTRADOR
3,200.00
44,800.00
-27,650.00
17,150.00
17,150.00
0.00

1,372.00
114.33
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG.CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

ANEXO Nº 001
COMPRA DE MERCADERIA

VALOR DE PRECIO DE
IGV
COMPRA COMPRA
Modelo 55,000.00 9,900.00 64,900.00 CANCELAMOS 50 % 79650.00
Modelo 80,000.00 14,400.00 94,400.00 SALDO 79650.00
TOTALES 135,000.00 24,300.00 159,300.00 total factura 159300.00

A B C B+C A+B+C
INTERÉS SALDO DE
SALDO MENSUAL IGV LETRA TOTAL LETRA
LETRAS 10% (N/D) NOTA DE DÉBITO = INTERÈS + I.G.V
L/002-1012 30 DÍAS 39825.00 3982.50 716.85 4699.35 44524.35 IMPORTE DE LETRA = SALDO DE LA FACTURA+INTERÈS+
L/002-1013 60 DÍAS 39825.00 7965.00 1433.70 9398.70 49223.70 IMPORTE DE LETRA = SALDO DE LA FACTURA+NOTA DE
79650.00 11947.50 2150.55 14098.05 93748.05

ANEXO Nº 002
VENTA DE MERCADERIA

VALOR DE PRECIO DE
IGV
VENTA VENTA COBRAMOS EL 70 % 355,180.00
Modelo Producto X 350,000.00 63,000.00 413,000.00 SALDO 152,220.00
Modelo Producto Y 80,000.00 14,400.00 94,400.00 TOTAL FACTURA 507,400.00
TOTALES 430,000.00 77,400.00 507,400.00

INTERÉS
SALDO DE
SALDO MENSUAL TOTAL LETRA
LETRA
LETRAS 20% IGV
L/001-302 30 DÍAS 50,740.00 10,148.00 1,826.64 11,974.64 62,714.64
L/001-303 60 DÍAS 50,740.00 20,296.00 3,653.28 23,949.28 74,689.28
L/001-304 90 DÍAS 50,740.00 30,444.00 5,479.92 35,923.92 86,663.92

2013-A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG.CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

152,220.00 60,888.00 10,959.84 71,847.84 224,067.84

2013-A
 CONTABILIDAD INTERMEDIA MG.CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

LDO DE LA FACTURA+INTERÈS+I.G.V.
LDO DE LA FACTURA+NOTA DE DÈBITO

2013-A
 CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: 2016
RUC: 20203200352
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CENCOSUD S.A.

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CTA. CONT. ASOCIADA A LA OPERACIÓN

Nº CORREL.
DEL
ASIENTO O FECHA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPER. CÓD.DEL
Nº Nº DEL
CÓD. ÚNICO LIBRO O
CORREL DOC. CÓD.
DE LA OPER. REGIST.
ATIVO SUSTENT.
(TABLA 8)

001 8/1/2016 ASIENTO DE REAPERTURA 10.1

001 8/1/2016 ASIENTO DE REAPERTURA 10.4
001 8/1/2016 ASIENTO DE REAPERTURA 12.1
001 8/1/2016 ASIENTO DE REAPERTURA 18.2
001 8/1/2016 ASIENTO DE REAPERTURA 18.3
001 8/1/2016 ASIENTO DE REAPERTURA 20.1
001 8/1/2016 ASIENTO DE REAPERTURA 33.6
001 8/1/2016 ASIENTO DE REAPERTURA 39.1
001 8/1/2016 ASIENTO DE REAPERTURA 42.1
001 8/1/2016 ASIENTO DE REAPERTURA 50.1
002 8/15/2016 ESTIMACIÒN DE CTAS. DE COB. DUD. 68.4
002 8/15/2016 ESTIMACIÒN DE CTAS. DE COB. DUD. 19.1
003 8/15/2016 DESTINO AL ELEMENTO 9 94.1
003 8/15/2016 DESTINO AL ELEMENTO 9 79.1
004 8/26/2016 LIQUIDACIÒN DE VIÀTICOS 42.1
004 8/26/2016 LIQUIDACIÒN DE VIÀTICOS 14.4
005 8/31/2016 GASTO DE ALQUILER 63.5
005 8/31/2016 GASTO DE ALQUILER 18.3
006 8/31/2016 DESTINO DEL GASTO DE ALQUILER 94.1
006 8/31/2016 DESTINO DEL GASTO DE ALQUILER 79.1
007 8/31/2016 GASTO DE SEGURO 65.1

2013-A
 CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

007 8/31/2016 GASTO DE SEGURO 18.2

008 8/31/2016 DESTINO DEL GASTO DE SEGURO 94.1
008 8/31/2016 DESTINO DEL GASTO DE SEGURO 79.1
009 8/31/2016 INGRESOS FORMATO 1.1 10.1
009 8/31/2016 INGRESOS FORMATO 1.1 14.4
010 8/31/2016 EGRESOS FORMATO 1.1 42.1
010 8/31/2016 EGRESOS FORMATO 1.1 41.1
010 8/31/2016 EGRESOS FORMATO 1.1 10.1
011 8/31/2016 INGRESOS FORMATO 1.2 10.4
011 8/31/2016 INGRESOS FORMATO 1.2 12.1
012 8/31/2016 EGRESOS FORMATO 1.2 14.4
012 8/31/2016 EGRESOS FORMATO 1.2 42.1
012 8/31/2016 EGRESOS FORMATO 1.2 10.4
013 8/31/2016 COMPRAS FORMATO 8.1 60.1
013 8/31/2016 COMPRAS FORMATO 8.1 63.1
013 8/31/2016 COMPRAS FORMATO 8.1 63.6
013 8/31/2016 COMPRAS FORMATO 8.1 40.1
013 8/31/2016 COMPRAS FORMATO 8.1 42.1
014 8/31/2016 INGRESO AL ALMACÉN 20.1
014 8/31/2016 INGRESO AL ALMACÉN 61.1
015 8/31/2016 DESTINO COMPRAS FORMATO 8.1 94.1
015 8/31/2016 DESTINO COMPRAS FORMATO 8.1 79.1
016 8/31/2016 VENTAS FORMATO 14.1 12.1
016 8/31/2016 VENTAS FORMATO 14.1 40.1
016 8/31/2016 VENTAS FORMATO 14.1 70.1
017 8/31/2016 COSTO DE VENTA FORMATO 13.1 69.1
017 8/31/2016 COSTO DE VENTA FORMATO 13.1 20.1
018 8/31/2016 PLANILLA DE PAGO 62.1
018 8/31/2016 PLANILLA DE PAGO 62.2
018 8/31/2016 PLANILLA DE PAGO 40.1
018 8/31/2016 PLANILLA DE PAGO 40.3
018 8/31/2016 PLANILLA DE PAGO 40.7

2013-A
 CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

018 8/31/2016 PLANILLA DE PAGO 41.1

019 8/31/2016 DESTINO PLANILLA DE PAGO 94.1
019 8/31/2016 DESTINO PLANILLA DE PAGO 79.1
020 8/31/2016 ESSALUD 62.7
020 8/31/2016 ESSALUD 40.3
021 8/31/2016 DESTINO ESSALUD 94.1
021 8/31/2016 DESTINO ESSALUD 79.1
022 8/31/2016 REGISTRO DE L X C 12.3
022 8/31/2016 REGISTRO DE L X C 40.1
022 8/31/2016 REGISTRO DE L X C 49.3
022 8/31/2016 REGISTRO DE L X C 12.1
023 8/31/2016 REGISTRO DE L X P 42.1
023 8/31/2016 REGISTRO DE L X P 37.3
023 8/31/2016 REGISTRO DE L X P 40.1
023 8/31/2016 REGISTRO DE L X P 42.3
024 8/31/2016 DEPRECIACIÓN 68.1
024 8/31/2016 DEPRECIACIÓN 39.1
025 8/31/2016 DESTINO DEPRECIACIÓN 94.1
025 8/31/2016 DESTINO DEPRECIACIÓN 79.1

2013-A
 CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

CTA. CONT. ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

CAJA 80,000.00

CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 260,000.00

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR 50,000.00
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO - SEGUROS 5,000.00
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO - ALQUILERES 1,000.00
MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 140,000.00
EQUIPOS DIVERSOS - EQ. DE PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN 20,000.00
DEPRECIACIÓN ACUMULADA - EQUIPOS DIVERSOS 5,000.00
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 100,000.00
CAPITAL SOCIAL 451,000.00
VALUACIÓN DE ACTIVOS 30,000.00
EST. COB. DUD. CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 30,000.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS 30,000.00
CARGAS IMP. A CTAS. DE COSTOS Y GASTOS 30,000.00
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 7,354.00
CUENTAS POR COBRAR - GERENTES 7,354.00
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS - ALQUILERES 1,000.00
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO - ALQUILERES 1,000.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,000.00
CARGAS IMP. A CTAS. DE COSTOS Y GASTOS 1,000.00
OTROS GASTOS DE GESTIÓN - SEGUROS 416.67

2013-A
 CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO - SEGUROS 416.67

GASTOS ADMINISTRATIVOS 416.67
CARGAS IMP. A CTAS. DE COSTOS Y GASTOS 416.67
CAJA 646.00
CUENTAS POR COBRAR - GERENTES 646.00
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 908.00
REMUNERACIONES POR PAGAR 14,419.94
CAJA 15,327.94
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 375,180.00
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR 375,180.00
CUENTAS POR COBRAR - GERENTES 8,000.00
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 179,650.00
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 187,650.00
COMPRAS - MERCADERÍAS 135,000.00
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS - GASTOS DE VIAJE 6,232.20
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS - SERVICIOS BASICOS 769.49
TRIBUTOS - GOBIERNO CENTRAL 25,560.31
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 167,562.00
MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 135,000.00
VARIACIÓN DE EXISTENCIAS - MERCADERÍAS 135,000.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS 7,001.69
CARGAS IMP. A CTAS. DE COSTOS Y GASTOS 7,001.69
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR 507,400.00
TRIBUTOS - GOBIERNO CENTRAL 77,400.00
VENTAS - MERCADERÍAS 430,000.00
COSTO DE VENTAS - MERCADERÍAS 140,000.00
MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 140,000.00
GASTOS DE PERSONAL - REMUNERACIONES 17,000.00
GASTOS DE PERSONAL - OTRAS REMUNERACIONES 340.00
TRIBUTOS - GOBIERNO CENTRAL 709.00
TRIBUTOS - INSTITUCIONES PÚBLICAS 412.10
ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES 1,798.96

2013-A
 CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

REMUNERACIONES POR PAGAR 14,419.94

GASTOS ADMINISTRATIVOS 17,340.00
CARGAS IMP. A CTAS. DE COSTOS Y GASTOS 17,340.00
GASTOS DE PERSONAL - RÉGIMEN DE PREST. DE SALUD 1,560.60
TRIBUTOS - INSTITUCIONES PÚBLICAS 1,560.60
GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,560.60
CARGAS IMP. A CTAS. DE COSTOS Y GASTOS 1,560.60
LETRAS POR COBRAR 224,067.84
TRIBUTOS - GOBIERNO CENTRAL 10,959.84
PASIVO DIFERIDO - INTERESES DIFERIDOS 60,888.00
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR 152,220.00
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 79,650.00
ACTIVO DIFERIDO - INTERESES DIFERIDOS 11,947.50
TRIBUTOS - GOBIERNO CENTRAL 2,150.55
LETRAS POR PAGAR 93,748.05
DEPRECIACIÓN ACUMULADA - EQUIPOS DIVERSOS 416.67
DEPRECIACIÓN ACUMULADA - EQUIPOS DIVERSOS 416.67
GASTOS ADMINISTRATIVOS 416.67

CARGAS IMP. A CTAS. DE COSTOS Y GASTOS 416.67

2,517,572.06 2,517,572.06

2013-A
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: AGOSTO 2016
RUC: 20203200352
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CENCOSUD S.A.

10.1 CAJA

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
8/1/2016 001 ASIENTO DE REAPERTURA 80,000.00

8/31/2016 009 INGRESOS FORMATO 1.1 646.00

8/31/2016 010 EGRESOS FORMATO 1.1 15,327.94
TOTALES 80,646.00 15,327.94

10.4 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
8/1/2016 001 ASIENTO DE REAPERTURA 260,000.00
8/31/2016 011 INGRESOS FORMATO 1.2 375,180.00
8/31/2016 012 EGRESOS FORMATO 1.2 187,650.00
TOTALES 635,180.00 187,650.00

12.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
8/1/2016 001 ASIENTO DE REAPERTURA 50,000.00
8/31/2016 011 INGRESOS FORMATO 1.2 375,180.00
8/31/2016 016 VENTAS FORMATO 14.1 507,400.00
8/31/2016 022 REGISTRO DE L X C 152,220.00
TOTALES 557,400.00 527,400.00

12.3 LETRAS POR COBRAR

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

8/31/2016 022 REGISTRO DE L X C 224,067.84

TOTALES 224,067.84 0.00

14.4 CUENTAS POR COBRAR - GERENTES

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

8/26/2016 004 LIQUIDACIÒN DE VIÀTICOS 7,354.00

8/31/2016 009 INGRESOS FORMATO 1.1 646.00
8/31/2016 012 EGRESOS FORMATO 1.2 8,000.00
TOTALES 8,000.00 8,000.00

18.2 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO - SEGUROS

 DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
8/1/2016 001 ASIENTO DE REAPERTURA 5,000.00
8/31/2016 007 GASTO DE SEGURO 416.67
TOTALES 5,000.00 416.67

18.3 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO - ALQUILERES

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
8/1/2016 001 ASIENTO DE REAPERTURA 1,000.00
8/31/2016 005 GASTO DE ALQUILER 1,000.00
TOTALES 1,000.00 1,000.00

19.1 EST. COB. DUD. CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

8/15/2016 002 ESTIMACIÒN DE CTAS. DE COB. DUD. 30,000.00

TOTALES 0.00 30,000.00

20.1 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
8/1/2016 001 ASIENTO DE REAPERTURA 140,000.00
8/31/2016 014 INGRESO AL ALMACÉN 135,000.00
8/31/2016 017 COSTO DE VENTA FORMATO 13.1 140,000.00
TOTALES 275,000.00 140,000.00

33.6 EQUIPOS DIVERSOS - EQ. DE PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
8/1/2016 001 ASIENTO DE REAPERTURA 20,000.00
TOTALES 20,000.00 0.00

37.3 ACTIVO DIFERIDO - INTERESES DIFERIDOS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

8/31/2016 023 REGISTRO DE L X P 11,947.50

TOTALES 11,947.50 0.00

39.1 DEPRECIACIÓN ACUMULADA - EQUIPOS DIVERSOS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
8/1/2016 001 ASIENTO DE REAPERTURA 5,000.00
8/31/2016 024 DEPRECIACIÓN 416.67
TOTALES 0.00 5,416.67
 40.1 TRIBUTOS - GOBIERNO CENTRAL

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

8/31/2016 013 COMPRAS FORMATO 8.1 25,560.31

8/31/2016 016 VENTAS FORMATO 14.1 77,400.00
8/31/2016 018 PLANILLA DE PAGO 709.00
8/31/2016 022 REGISTRO DE L X C 10,959.84
8/31/2016 023 REGISTRO DE L X P 2,150.55
TOTALES 27,710.86 89,068.84

40.3 TRIBUTOS - INSTITUCIONES PÚBLICAS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

8/31/2016 018 PLANILLA DE PAGO 412.10

8/31/2016 020 ESSALUD 1,560.60
TOTALES 0.00 1,972.70

40.7 ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

8/31/2016 018 PLANILLA DE PAGO 1,798.96

TOTALES 0.00 1,798.96

41.1 REMUNERACIONES POR PAGAR

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

8/31/2016 010 EGRESOS FORMATO 1.1 14,419.94

8/31/2016 018 PLANILLA DE PAGO 14,419.94
TOTALES 14,419.94 14,419.94

42.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
8/1/2016 001 ASIENTO DE REAPERTURA 100,000.00
8/26/2016 004 LIQUIDACIÒN DE VIÀTICOS 7,354.00
8/31/2016 010 EGRESOS FORMATO 1.1 908.00
8/31/2016 012 EGRESOS FORMATO 1.2 179,650.00
8/31/2016 013 COMPRAS FORMATO 8.1 167,562.00
8/31/2016 023 REGISTRO DE L X P 79,650.00
TOTALES 267,562.00 267,562.00

42.3 LETRAS POR PAGAR

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
8/31/2016 023 REGISTRO DE L X P 93,748.05
TOTALES 0.00 93,748.05

49.3 PASIVO DIFERIDO - INTERESES DIFERIDOS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

8/31/2016 022 REGISTRO DE L X C 60,888.00

TOTALES 0.00 60,888.00

50.1 CAPITAL SOCIAL

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
8/1/2016 001 ASIENTO DE REAPERTURA 451,000.00
TOTALES 0.00 451,000.00

60.1 COMPRAS - MERCADERÍAS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

8/31/2016 013 COMPRAS FORMATO 8.1 135,000.00

TOTALES 135,000.00 0.00

61.1 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS - MERCADERÍAS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

8/31/2016 014 INGRESO AL ALMACÉN 135,000.00

TOTALES 0.00 135,000.00

62.1 GASTOS DE PERSONAL - REMUNERACIONES

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

8/31/2016 018 PLANILLA DE PAGO 17,000.00

TOTALES 17,000.00 0.00

62.2 GASTOS DE PERSONAL - OTRAS REMUNERACIONES

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

8/31/2016 018 PLANILLA DE PAGO 340.00

TOTALES 340.00 0.00

62.7 GASTOS DE PERSONAL - RÉGIMEN DE PREST. DE SALUD

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

8/31/2016 020 ESSALUD 1,560.60

TOTALES 1,560.60 0.00
 63.1 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS - GASTOS DE VIAJE

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

8/31/2016 013 COMPRAS FORMATO 8.1 6,232.20

TOTALES 6,232.20 0.00

63.5 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS - ALQUILERES

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

8/31/2016 005 GASTO DE ALQUILER 1,000.00

TOTALES 1,000.00 0.00

63.6 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS - SERVICIOS BASICOS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

8/31/2016 013 COMPRAS FORMATO 8.1 769.49

TOTALES 769.49 0.00

65.1 OTROS GASTOS DE GESTIÓN - SEGUROS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

8/31/2016 007 GASTO DE SEGURO 416.67

TOTALES 416.67 0.00

68.1 DEPRECIACIÓN ACUMULADA - EQUIPOS DIVERSOS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

8/31/2016 024 DEPRECIACIÓN 416.67

TOTALES 416.67 0.00

68.4 VALUACIÓN DE ACTIVOS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

8/15/2016 002 ESTIMACIÒN DE CTAS. DE COB. DUD. 30,000.00

TOTALES 30,000.00 0.00

69.1 COSTO DE VENTAS - MERCADERÍAS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

8/31/2016 017 COSTO DE VENTA FORMATO 13.1 140,000.00

TOTALES 140,000.00 0.00

70.1 VENTAS - MERCADERÍAS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
8/31/2016 016 VENTAS FORMATO 14.1 430,000.00
TOTALES 0.00 430,000.00

79.1 CARGAS IMP. A CTAS. DE COSTOS Y GASTOS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

8/15/2016 003 DESTINO AL ELEMENTO 9 30,000.00

8/31/2016 006 DESTINO DEL GASTO DE ALQUILER 1,000.00
8/31/2016 008 DESTINO DEL GASTO DE SEGURO 416.67
8/31/2016 015 DESTINO COMPRAS FORMATO 8.1 7,001.69
8/31/2016 019 DESTINO PLANILLA DE PAGO 17,340.00
8/31/2016 021 DESTINO ESSALUD 1,560.60
8/31/2016 025 DESTINO DEPRECIACIÓN 416.67
TOTALES 0.00 57,735.63

94.1 GASTOS ADMINISTRATIVOS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA N° CORREL.
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

8/15/2016 003 DESTINO AL ELEMENTO 9 30,000.00

8/31/2016 006 DESTINO DEL GASTO DE ALQUILER 1,000.00
8/31/2016 008 DESTINO DEL GASTO DE SEGURO 416.67
8/31/2016 015 DESTINO COMPRAS FORMATO 8.1 7,001.69
8/31/2016 019 DESTINO PLANILLA DE PAGO 17,340.00
8/31/2016 021 DESTINO ESSALUD 1,560.60
8/31/2016 025 DESTINO DEPRECIACIÓN 416.67
TOTALES 57,735.63 0.00

TOTALES 2,518,405.40 2,518,405.40

 CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"

EJERCI
RUC:
APELLI
CUENT
AY
SALDOS FINALES DEL
SUBCU SALDOS FINALES DEL ESTADO
ESTADO DE SITUACIÓN
ENTA DE RESULTADOS INTEGRALES
FINANCIERA
CONTA
BLE
PASIVO Y
CÓD. ACTIVO PÉRDIDAS GANANCIAS
PATRIMONIO

10.1 65,318.06 0.00 0.00 0.00

10.4 447,530.00 0.00 0.00 0.00
12.1 30,000.00 0.00 0.00 0.00
12.3 224,067.84 0.00 0.00 0.00
14.4 0.00 0.00 0.00 0.00
18.2 4,583.33 0.00 0.00 0.00
18.3 0.00 0.00 0.00 0.00
19.1 0.00 30,000.00 0.00 0.00
20.1 135,000.00 0.00 0.00 0.00
33.6 20,000.00 0.00 0.00 0.00
37.3 11,947.50 0.00 0.00 0.00
39.1 0.00 5,416.67 0.00 0.00
40.1 0.00 61,357.98 0.00 0.00
40.3 0.00 1,972.70 0.00 0.00
40.7 0.00 1,798.96 0.00 0.00
41.1 0.00 0.00 0.00 0.00
42.1 0.00 0.00 0.00 0.00
42.3 0.00 93,748.05 0.00 0.00
49.3 0.00 60,888.00 0.00 0.00
50.1 0.00 451,000.00 0.00 0.00
60.1 0.00 0.00 0.00 0.00
61.1 0.00 0.00 0.00 0.00
62.1 0.00 0.00 0.00 0.00
62.2 0.00 0.00 0.00 0.00
62.7 0.00 0.00 0.00 0.00
63.1 0.00 0.00 0.00 0.00
63.5 0.00 0.00 0.00 0.00

2013 - A
 CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

63.6 0.00 0.00 0.00 0.00

65.1 0.00 0.00 0.00 0.00
68.1 0.00 0.00 0.00 0.00
68.4 0.00 0.00 0.00 0.00
69.1 0.00 0.00 140,000.00 0.00
70.1 0.00 0.00 0.00 430,000.00
79.1 0.00 0.00 0.00 0.00
94.1 0.00 0.00 57,735.63 0.00
TOTALES938,446.73 706,182.36 197,735.63 430,000.00
ADO DEL EJERCICIO O0.00
PERIODO232,264.37 232,264.37 0.00
TOTALES 938,446.73 938,446.73 430,000.00 430,000.00

2013 - A
 CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE SITUACION FINANCIERA" (1)

EJERCICIO: Agosto 2016
RUC: 20203200352
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CENCOSUD S.A.
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente en efectivo 512,848.06 Sobregiros y Pagarés Bancarios
Inversiones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales 81,800.55
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 163,179.84 Otras Cuentas por Pagar a partes relacionadas
Otras cuentas por Cobrar a partes relacionadas (neto) Otras Cuentas por Pagar 65,129.65
Otras Cuentas por Cobrar (neto) Impuesto a la renta y participaciones corrientes
Existencias (neto) 135,000.00 Obligaciones Financieras
Gastos Pagados por Anticipado 4,583.33 TOTAL PASIVO CORRIENTE 146,930.20
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 815,611.23
PASIVO NO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por pagar comerciales
Cuentas por Cobrar comerciales Otras Cuentas por Pagar a partes relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar a partes relacionadas Ingresos Diferidos
Otras Cuentas por Cobrar Pasivos por impuesto a la renta y participaciones diferidas
Inversiones Permanentes Obligaciones financieras
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto ) 14,583.33 Provisiones
Activos Intangibles (neto) TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0.00
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo TOTAL PASIVO 146,930.20
Otros Activos Contingencias
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 14,583.33
PATRIMONIO NETO
Capital 451,000.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión

Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 232,264.37
TOTAL PATRIMONIO NETO 683,264.37

2013-A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

TOTAL ACTIVO 830,194.56 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 830,194.56

2013-A
 CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO

DE RESULTADOS INTEGRALES DEL 01.01 AL 31.12" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DESCRIPCIÓN EJERCICIO O
PERIODO

Ventas Netas (ingresos operacionales) 0.00

Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos 0.00

Costo de ventas -140,000.00

Utilidad Bruta -140,000.00

Gastos Operacionales
Gastos de Administración -57,735.63
Gastos de Venta
Utilidad Operativa -197,735.63

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposición a la Inflación

Resultados antes de Participaciones, -197,735.63

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta

Resultados antes de Partidas Extraordinarias -197,735.63

Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios

Resultado Antes de Interés Minoritario -197,735.63

Interés Minoritario

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio -197,735.63

Dividendos de Acciones Preferentes

Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común

2013 -A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO

Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión

2013 -A