Cuentas a Pagar

Lab – Ejercicio 1
Complete el Lab inmediatamente seguido a la explicación teórica; para comprender y poder completar
este Lab, es necesario que previamente haya realizado los ejercicios de Contabilidad General e
Información Común .
Es necesario completar todo el Lab por si mismos por parte del asistente.
Cada paso está relacionado con el siguiente, no avance al próximo Lab antes de completar el anterior.

Ejercicio 1
El propósito de este ejercicio es verificar la información aprendida en lo expuesto anteriormente y proveer
al alumno de experiencia configurando Cuentas por Pagar en MAS 500. Complete todos los pasos de este
ejercicio y acepte todos los datos que tenga por defecto a menos que se le indique expresamente.
Tareas que utilizara:
Configurar Opciones de Cuentas por Pagar
Mantener Clases de Proveedores
Mantener Proveedores
Tarea 1.
En la compañía asignada, defina el periodo 5 y el año 2010.
Tarea 2.
Seleccione la cuenta bancaria por defecto desde la que se emitirán los pagos para esta compañía
Seleccione la opción que le indica una advertencia por pagos sin aplicar
Cuentas por pagar se integra con Administrador de Efectivo
Seleccione que desea aplicar en detalle a cada cuenta.
Tarea 3.
Defina las siguientes clases de proveedores:
ID de Clase de Proveedor Comerciales Médicos
Descripcion Proveedores Comerciales Honorarios Medicos
Cuentas a Pagar (cta de Cuentas a pagar) (cta de honorarios a pagar –
puede ser la misma de CP)
Compras por Defecto (deje en blanco esta cuenta) Utilize la cuenta de gastos de
médicos.
Cancelacion Utilice la cuenta de Utilice la cuenta de
cancelaciones o descuentos cancelaciones o descuentos
Descuentos Utilice la cuenta de descuentos Utilice la cuenta de descuentos
obtenidos obtenidos
Impuestos Utilice la cuenta de impuestos Utilice la cuenta de impuestos

Tarea 4.
Ingrese Office como un nuevo proveedor. Usted comprara insumos de oficina de este proveedor.
● Asigne la clase de proveedores Comerciales
● El número que nos asignaron como clientes es 21455-C y el límite de crédito son $20000.
● El nombre del proveedor es Office Net y la dirección es:
Lavalle 1560
1088, Ciudad de Buenos Aires, Argentina
● El nombre del contacto es la Sra. Sara Michelis. Ella es la administradora y su teléfono es
4316-8877
● Ofrecen unos términos de Neto a 30 dias y su envio es generalmente usando Federal
Express.
Tarea 5.
 Repita la operación anterior para el proveedor “Telefonica”. En la descripción agregue
“Telefonica de Argentina”. En el campo Cuenta de Compras ingrese “Telecomunicaciones”.

Preguntas de contenido (1ra parte):

1. Que significa el botón de Campos de usuario en Configuración de Opciones de Cuentas por
Pagar?
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2. Cuál es el propósito de las clases de proveedores?

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3. Que efecto se obtiene al poner a un proveedor en ‘retenido’?

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4. Es posible asociar un artículo a un proveedor? Si es posible, donde se ingresa esta información?

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Es posible asociar una cuenta contable de gastos o compras a un proveedor? Si es posible, cual es la
diferencia con la cuenta ingresada en la clase de proveedor ‘Compras por Defecto’?
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Cuentas a Pagar Lab
Lab Ejercicio 2
El propósito de este Lab es revisar la información aprendida al analizar los temas de que trata y el proveer
la experiencia de ingresar transacciones en Cuentas por Pagar. Complete todos los pasos de este ejercicio
y acepte todos los datos que tenga por defecto a menos que se le indique expresamente.
Tareas que utilizara:
Mantener artículos no inventariados (Información Común)
Procesar Vouchers
Procesar Fin de Periodo
Mantener Vouchers Recurrentes
Aplicar Lotes de Cuentas por Pagar
Procesar Facturas para Pago
Procesar Cheques Manuales
Aplicación de Pagos y Memos (Notas de Crédito y Debito)

En este Lab deberá ingresar facturas y pagos.

Tarea 1.
Verifique que la compañía en la que está trabajando sea la correcta y la fecha corresponda al día
indicado.

Tarea 2.
Para hacer más fácil el ingreso de las facturas, cree un artículo no inventariado para utilizarlo en
la pestaña de línea de facturas.
● El articulo es toner y la descripción es Toner para impresoras
● Seleccione Insumos como categoría del articulo e IVA 21% como categoría de impuestos.
● Ingrese Unidad como UDM
● Seleccione Permitr suplantación de costo.
● Seleccione Utiles de Oficina como la cuenta de gastos por defecto.

Tarea 3

Ingrese las facturas siguientes con una fecha de posteo de Mayo 28, 2010. Acepte el siguiente
número de voucher para cada factura. En la pestaña de detalle, utilice el artículo creado en la
tarea anterior.

● Factura #2444 para Office Net por el monto de $13.000. La fecha de factura y de recibo
ha sido el 14 de mayo de 2010. Acepte los otros campos por defecto.
● Factura #3677 para el proveedor Telefonica por el monto de $10450. En la pestaña de
detalle deje libre el campo ID de articulo y en la descripción ingrese
“Telecomunicaciones y telefonía celular”. Note que la cuenta contable del gasto que se
agrega es la cuenta designada como “Cuenta de Compras” en la configuración del
proveedor.
● Factura #98 para Richards por el monto de $11.550. La factura y la fecha de recepción
son del 28 de Mayo de 2010.

Tarea 4
Imprima los registros y aplique el lote

Tarea 5
 Defina una factura recurrente para sus gastos de Alquiler. El nombre del proveedor es Patton y la
factura es ALQ. La factura se aplica cada mes por $3850 y tiene una fecha efectiva desde el 1ro
de enero de 2011 hasta el 31 de Diciembre del 2011. El numero de facturas a generar es 10.

Tarea 6
Ingreso de Facturas y ajustes. Use el dia 15 de Junio de 2010 como fecha de aplicación y de
transacciones. Utilice el siguiente numero disponible para el lote y el voucher; no aplique el lote.
● Ingrese una factura #7755 para Connors for un monto de $4,913.00 LA factura ha sido
por dos P5-133 y una P5-100.
● Ingrese una Nota de Credito (#45) para Office Net. Usted noto que fue facturado un valor
equivocado en la factura #2444 y debe ingresar una NC que recibió de su proveedor por
el monto de $45. Aplíquelo a esa factura.

Tarea 7
Seleccione la factura recurrente que ha creado previamente usando un lote diferente en
procesamiento de vouchers.
Tarea 8
Imprima los registros y aplique todos los lotes que creo previamente.

Tarea 9
Seleccione los Vouchers para pago en Procesamiento de Facturas para Pago. Utilice el siguiente
lote disponible y utilice la cuenta de pagos por defecto. Acepte el resto de la información por
defecto.
● Genere una corrida de pagos y seleccione en forma automática a Office Net y Telefónica.
● Cambie el monto a pagar para la factura #2444 para el proveedor Office Net a $9,000.
● Imprima los cheques utilizando el siguiente número disponible.
● Imprima los registros y aplique los cheques.
Tarea 10
Ingrese los siguientes cheques manuales en Procesamiento de Cheques Manuales. Utilice el
siguiente número de lote y seleccione la cuenta de pagos por defecto. Acepte el resto de la
información por defecto.
● El día 12 de Junio de 2010 usted realizo un cheque manual para el proveedor Barton por
el monto de $750.00. Aplique el cheque a la factura 3677.
● Luego de imprimir los cheques en el paso anterior, usted determino que no debió haber
confeccionado el pago para Richards. Reverse el cheque para este proveedor.
● El cheque #139 fue confeccionado a mano para el proveedor Patton. Al hacer el cheque
usted cometió un error. El cheque nunca ha sido ingresado al sistema, pero usted querrá
ingresar el registro del cheque anulado.
● Imprima los registros y aplique los lotes.
Tarea 11
Ingrese un anticipo pagado a un proveedor de su elección. Para hacer esto, ingrese a
Procesamiento de cheques Manuales, cree un nuevo lote e ingrese un cheque como normalmente
haría para cancelar una factura. A este anticipo debe dejarlo sin aplicar a ninguna facutra existente
si las hubiera y dejar el monto total pendiente.
Imprima los registros y aplique el lote.

Cuentas por Pagar

Lab 3
Complete el Lab inmediatamente seguido a la explicación teórica; para comprender y poder completar
este Lab, es necesario que previamente haya realizado los ejercicios de Contabilidad General e
Información Común .
Es necesario completar todo el Lab por si mismos por parte del asistente.
Cada paso está relacionado con el siguiente, no avance al próximo Lab antes de completar el anterior.
Tareas a utilizar:
Reporte de antigüedad de saldos
Análisis de Compras a proveedores
Recalculo de histórico de Cuentas por Pagar
Reporte de análisis de Cuentas por Pagar.
Diario de Contabilidad General
En este ejercicio, imprimirá reportes para verificar la información ingresada en Cuentas por
Pagar.

Tarea 1.
Imprima el reporte de Antigüedad de Saldos al 30 de Junio de 2010. Cuanto es el total adeudado?

Tarea 2.
Imprima el reporte de Análisis de Compras de Proveedores e incluya las compras del periodo y
del año.
● Cuál es el proveedor con mayor actividad en el año?
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● Cuál es el proveedor con mayor actividad en el periodo?

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Tarea 3
Imprima el reporte de Análisis de Cuentas por Pagar.
● Cuál es el saldo promedio por factura?
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Cuál es el porcentaje de facturas con más de 30 días de antigüedad?

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Preguntas de contenido (2da parte):

1. Cual es la diferencia entre el numero de Voucher (numero de comprobante) y el numero de

factura?
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2. Que tarea utilizara para ingresar facturas, notas de crédito, y para seleccionar facturas
recurrentes?
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3. Que información puede ser cambiada en un Voucher luego de aplicado? Que tarea se utiliza para
esto?
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4. Cual es la diferencia entre el proceso de impresión de cheques y el procesamiento manual de los

mismos?
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5. Cual es el propósito de los vouchers recurrentes?

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6. Si un cheque se ingresa incorrectamente, que tipo de transacción es seleccionada en el

procesamiento de cheques manuales: Reversion o Anulacion?
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