Aguascalientes, 24 de Noviembre de 2017

INSTITUTO TECNOLÓGICO DE
PABELLÓN DE ARTEAGA
Ingeniería en Gestión Empresarial

PLAN DE NEGOCIOS

Docente: Lic. Eduardo Alejandro Torres Estrada

Grupo: IGE 7B Sabatino

Equipo:

Angélica Rocio Muñoz Dávila

Maria Azucena Trinidad Macias
Marina Badillo De Luna
Fernando Cardona Rodríguez
J. Jesús Gómez Acevedo
Jorge Alberto Meléndez Hernández
 Resumen ejecutivo

Marod Textil Company nace tras la oportunidad que se crea en el mercado para giro
industrial y de la necesidad de superación de los dirigentes y socios de dicha empresa.

Nuestra visión es ser empresa líder en este ramo, además de ofrecer un modelo de
negocio vanguardista y para cualquier temporada en la venta de trajes de elegancia para
caballero y diseños novedosos en vestido de mujer siempre manteniéndonos en el último
desarrollo de la moda.

Ahora bien, debido a la creciente demanda por parte de los usuarios y el cambio en la
moda, nuestra organización encuentra un espacio para ofertar productos de excelente
calidad, modernos y de precios accesibles.

Además es una empresa que se dedica a la comercialización mejores firmas de moda,

para hombre y mujer y combina la facilidad y comodidad de comprar con la ventaja de
obtener el producto en las regiones cercanas siempre y cuando el cliente lo desee.

Sabemos que existe un mercado potencial y lo componen todos los usuarios del
comercio de prendas que son innovadoras en su imagen y se caracterizan por un cambio
de calidad de vida y nivel académico, y se prevé que para 2018 hayan superado
nuestras propias metas en ventas y reducción de costos, también vamos a desarrollar
un perfil del comprador en línea, y que se atiende a las siguientes características se
trata de personas entre 15 y 69 años, con estudios universitarios y trabajos ejecutivos,
de nivel socioeconómico alto y medio, trabajadores en activo a tiempo completo, la
mayoría de ellos disponen de la solvencia económica.

La sociedad nos rodea y somos parte de ella, deseamos, además llevarle al público
calidad y variedad, representando los estilos que evoque a la superación pues tenemos
la mentalidad de que “verte bien es sentirte bien”, por eso nuestro objetivo a mediano y
largo plazo es extendernos a partir del estreno de nuevos locales para seguir ofreciendo
productos que impulsan el gusto por el diseño nacional.

Los clientes que visiten nuestra tienda podrán ver y apreciar la variedad y calidad de
nuestros trajes y vestidos, además tendrán la oportunidad de aprovechar nuestras
promociones y ofertas que serán importantes y significativas para la disminución del
gasto personal y familiar, de esta forma contribuimos a que cada vez más público
conozca nuestro producto y el compromiso con la calidad que cada uno de ellos merece.

La financiación inicial se hace mediante aportación en efectivo de los socios de 500,00

un préstamo bancario destinado a la adquisición de máquinas de coser y cortadoras de
telas además y de equipo de cómputo, además de equipo auxiliar y dar una imagen
positiva y moderna a la empresa; Otro financiamiento para adquisición de transporte
de existencias dentro del almacén y una póliza de crédito con para los dos primeros años,
para 2017 y 2018 dispondrán de un límite y para el último año dispondrán de la póliza
que será utilizada para hacer frente a los pagos de proveedores de existencias.

Desarrollaremos una estrategia para lograr el posicionamiento de nuestra empresa entre

los mejores proveedores de nuevos diseños y productos.

Con un canal de distribución directo, contemplando, además, otras alternativas de

compra como la venta a través de Internet, catálogo y ferias de prendas de mayor calidad.

La idea principal es encontrar un equilibrio logístico que se adapte de manera eficaz a

las necesidades de la tienda, preferiblemente uno que se trate de menguar costos de
transportes, esto significa que la fábrica y el taller se encuentra lo más cercano posible,
viendo la posibilidad de adecuarlo a la tienda misma. La tela de las prendas se deriva de
terceros encargados de la fabricación de los moldes y la confección para asegurar la
calidad, que será nuestro principal valor y lo que nos dará una que nos característica
particular.

MAROD, TEXTIL COMPANY, es una mediana empresa industrial mexicana dedicada a

la venta de trajes para caballero y vestidos de dama, creada en 2017 por un grupo de
inversionistas de origen mexicano.

Su planta está instalada en el PARQUE INDUSTRIAL SAN FRANCISCO, en el municipio

de San Francisco de Romos, estado de Aguascalientes, México, y está registrada como
persona MORAL, y la representación legal está a nombre de la dueña y socia
mayoritaria, María Rodríguez, pero no toma parte en la administración, sino que está a
cargo de esto su hijo Fernando Cardona Rodríguez, quien comparte la administración
con sus socios capitalistas y operativos, Angélica Rocío Muñoz Dávila, J. Jesús Gómez
Acevedo , Marina Badillo De luna ,María Azucena Trinidad Macías y Jorge Alberto
Meléndez Hernández.

Objetivos

-Mantenerse en el mercado y aumentar las ventas de la empresa

-Distribuir productos que atraigan público por identificación de la marca.

-Llegar a más tipos de público nacional y regional.

-Poner al mercado nuevos productos y generar una necesidad, con el fin de aumentar
las ventas.

Misión:

Ayudarte a verte bien, para que es estés bien, con lo mejor en diseños de calidad y con
responsabilidad ambiental.

Visión:

Vender trajes y accesorios a todo el mundo, y que la población sepa de Marod textil
Company como una empresa seria y altamente competitiva.

Política Marod

Nos esforzamos en ser una empresa comprometida con su personal y la comunidad para
la realización y superación personal, luchamos por una armonía duradera nuestros
clientes.

Política de calidad

La calidad es un valor primordial de la empresa, tenemos objetivos claves que son

aceptados y promovidos a todos los niveles de la organización.

-cero defectos

-Cero accidentes

-Entregas al 90 por ciento.

 -Mejora continua

Canal de distribución

El canal de distribución es de forma directa es decir, sin intermediarios ni detallistas.

Y para ello tiene dos tiendas, una en Aguascalientes y otra en Luis moya. Y se
aprovechan las vías de transporte para reducir costos por este rubro.

1.1Identificación de la competencia

La competencia es un concepto importantísimo para cada organización, pues permite el

crecimiento y trascendencia de las empresas, siempre existen y si no se crean a partir
de nuestro negocio, y se logra ser rentable a largo plazo, y se requiere saber de
mercados, para conocer las desventajas y debilidades que nuestra competencia, que no
puede mejorar por falta del conocimiento, y de este modo nosotros enfrentar y
desaparecer las debilidades de nuestro negocio y así, ir ganando terreno en la
adquisición de mercado y globalización.

COMPETIDOR PRODUCTO SERVICIO VARIEDAD CALIDAD PRECIO PARTICIPACION

EN EL MERCADO

ROBERTS TRAJE BUENO VARIADA BUENA MUY 24%

CARO
D´PAUL TRAJES BUENO MUY MUY CARO 47%
VARIADA BUENA

FLORIDAY VESTIDOS BUENO MUY REGULAR BARATO 43%

VARIADA

COCOA VESTIDOS
Y TRAJES BUENO POCA REGULAR BARATO
FASHION 48 %
 1.2Análisis FODA

FORTALEZAS
• Se enfoca en actividades de atención al cliente.
• personal altamente confiable
• Utilización de tecnología avanzada de manufactura en los diferentes procesos.
• Diseños exclusivos que permiten poseer una ventaja competitiva y así
diferenciarse en el mercado.
• Aplicación de herramientas de productividad y calidad como aprendizaje
OPORTUNIDADES
• Búsqueda de más mercado
• Débil poder de negociación de los proveedores.
• Mejora de manejo de precios y calcular promociones.
• conocimiento del negocio de nuestros competidores.
• Aumentar número de proveedores locales.
DEBILIDADES

• Solo tiene ventas por mayoreo no exporta a mercado extranjero.

• Tiene una marca poco conocida en el mercado regional y nacional.
• Tarda mucho en poner un diseño de moda.
• No utiliza al cien por ciento redes sociales.
• Falta mejorar estrategia de mercadotecnia, pues existen empresas competencia
que van a la vanguardia.

AMENAZAS

• La apertura de los mercados orientales más baratos en la región.

• Falsa Publicidad de la competencia en contra.
 • Inestabilidad del dólar, y crisis que pueden encarecer los fletes tanto para las
exportaciones nacionales.
• La velocidad de los cambios tecnológicos y modelos de producción.
• Incremento de valores a los productos por inflación.

1.3 Característica del mercado

Con las metas fijas y sabiendo que nuestro proyecto es viable y tenemos objetivos claros
podemos decir que nuestra empresa, es tipo local y regional debido a que se tiene un
local en Aguascalientes, y regional por un puesto de venta y distribución en Luis Moya
en el estado de Zacatecas.

Ahora bien, en Aguascalientes es para todas edades y estilos. Son gente en su mayoría
de nivel educativo alto, preparada y está en contacto constante con la moda, hay mucha
competencia, por lo que los precios deben ser muy accesibles, e incluso estar al tanto
de las promociones y ofertas de temporada. Mucha tendencia a dinner jacket o corte
ejecutivo, y de mayo a agosto el Chaque es muy buscado tanto por ejecutivos, maestros
de ceremonia y alumnos graduados.

En cambio en Luis Moya, es tipo más tradicional rustico, con tendencia a diseños más
regionales es decir, corte o estilo norteños, tamaulipecos y vaqueros, para gente grande
y corte de doble botón, dinner jacket o tres botones para los jóvenes estudiantes y
fiestas locales.

1.4 Estrategia de mercadotecnia.

Especialmente en el lanzamiento de nuestro proyecto emprendedor de una maquiladora

y distribuidora textil al referirnos a un plan de marketing hacemos énfasis en recalcar de
una forma sistemática y estructurada, la realización de los correspondientes análisis y
estudios para de esta manera implementar un plan de marketing de acuerdo a nuestras
necesidades.
Análisis General

El enfoque de MAROD en sentido de cultura de moda es un mercado de elegancia y/o

eventual, puede usarse en lugares como las universidades, el gobierno y la empresa
privada, esto genera una sinergia que permite una especialización del sector en diseño
y calidad que ha facilitado la superación de ventas cubriendo las necesidades valoradas
de los clientes.

MEDIOS DE PROMOCIÓN:

• Redes Sociales y páginas web

Página Web

• Periódico y revistas.

• Espectaculares.

• Tv y Radio

1.5 Información cualitativa

Encuesta realizada tomamos algunos datos importantes

1.- INDIQUE SU EDAD

a) 15-20 años 5
b) 21-25 años 15
c) 26-35 años 10
d) 36-50 años 6
 e) Más de 50 años
4
40

a) Tiendas departamentales 7

b) Tianguis 3

c) Tiendas de marca 15

d) Catalogo 5

e) Boutique 10

40

Checamos en catálogos de la competencia y observamos que sus estrategias de venta

de temporada es deficiente en aspectos como anunciar trajes que no tienen en sus
tiendas , y diseños que no son propios y eso nos da una ventaja sobre ellos al tener
nosotros los diseños que buscan.

El catálogo en línea de temporada e intermedio, presenta promociones especiales para

fechas como el Día de las Madres, Navidad, Buen Fin, las que se suman a las ofertas
online.

Cada uno de los integrantes del equipo entro en las tiendas de competencia de Marod y
observamos que el trato a los clientes no es el adecuado, y muchos de ellos salían
insatisfechos por la falta de atención.

Hicimos entrevista y obtuvimos resultados muy satisfactorios como dia de compra,

precios y temporada que se desea comprar,

1.6 Información cuantitativa

Según el Inegi

Confección de prendas de vestir de materiales textiles 88.1 % en Aguascalientes.

Fabricación de prendas de vestir 64.3, de demanda intermedia en Aguascalientes.

Posibles clientes:

54.3 Tienen la educación básica terminada. Eso es 55.186 alumnos en Zacatecas y

Aguascalientes.

21.8 Finalizaron la educación media superior. O sea 86,780 que por lo menos el 20%
podría comprar un traje es 16.789.

20.7 Concluyeron la educación superior. Que son 59,187 alumnos.

Y son 33.098 docentes en estado

Competencias.

Además existen 117 656 tiendas de ropa en el estado de AGUASCALIENTES.

Pero solo 67,895 son exclusivas de trajes y vestido de elegancia.

 2 Estructura del estudio técnico.

En este análisis identificaremos los equipos, la maquinaria, las materias primas y las
instalaciones necesarias para este proyecto y, por tanto, los costos de inversión y de
operación requeridos, así como el capital de trabajo que se necesita.

• Nuestra planta se instalará en el Parque Industrial San Francisco, en el

municipio de San Francisco de Romo; Estado de Aguascalientes;
LOCALIZACION México

• Mediana Empresa
TAMAÑO

• Maquinaria textil, Equipo auxiliar, Recursos humanos: comerciales,

costureros, Planta industrial, Telas, hilos, encajes(materia prima), etc..
• Mantenimiento de los equipos, seguridad y mobiliarios.
INSUMOS

• Ingeniería de proyecto
PROCESO

• Organigrama
RH
 2.1 Localización

Dentro de los criterios que evaluamos para seleccionar el lugar de ubicación de nuestra
planta manufacturera son:

Cantidad de personas.- Según en total de personas dentro de la empresa en total somos

50 (contabilidad, administración, seguridad, logística, supervisión y producción y
distribución) existe una bodega adaptada a nuestras necesidades de tamaño.

Zona.- Bajo el concepto de flujo industrial la ubicación y el flujo de distribución es

adaptable a nuestra empresa, así como las posibilidades de acceso a las material primas

Distribución.- el sector de ubicación en el cual se ubicara nuestra planta, fue escogido

con el fin de estar situado en un sector céntrico con acceso a la principal carretera del
estado que es la carretera 45 note. Lo que permite mejor y rápido acceso para la
distribución de nuestros productos terminados.

2.2 Tamaño

Fue determinado el tamaño de la planta en base a la cantidad de personas que trabajan

en la compañía, en total son 50 empleados directos, de los cuales 6 personal
administrativo, 5 personal de calidad, 2 personal de embarques, 3 personal de
mantenimiento, 1 almacenista, 2 personal de logística, 4 supervisores de producción, 1
ingeniero de procesos, 1 laborales, 1 para mejora continua, 1 seguridad laboral, 1 para
capacitación, 1 en servicio médico y 21 operadores de producción. Todo el equipo de
trabajo está altamente capacitado para exceder las expectativas de nuestros clientes,
consolidando así la alta calidad de nuestro producto y la gran eficiencia de nuestra
empresa.

2.3 Insumos

Los materiales de producción son todo lo necesario para fabricar nuestro producto.
Tomamos en cuenta cada insumo desde los más básicos hasta los finales. Si es que se
necesita algún tipo de maquinaria o herramienta especial, estas también las
consideramos dentro de la lista de insumos.

Describimos las características principales de los insumos a utilizar.

Tabla 2.3 Materia prima para fabricar smoking y vestido por unidad

EMPRESA MAROD TEXTIL COMPANY

PRESUPUESTO DE PRODUCCION 1 SMOKING

PARTES CANTIDAD DE TELA PRECIO INICIAL

Chaqueta de cena 4 mts 160
Camisa de cuello pajarita color blanco 2 mts 100
Pantalones negros 3 mts 100
Pajarita negra 0.5 cm 140
Corbata generalmente negro 0.5 cm 90
Fajín 1 mts 160
Chaleco 2 mts 90

Accesorios de Decoracion 2 pzas 200

Botoneria 20 pzas 70
TOTAL NETO POR SMOKING 22 pzas 1110

PRESUPUESTO DE PRODUCCION 1 VESTIDO

PARTES CANTIDAD DE TELA PRECIO INICIAL

Tirante 1 mts 150
Corpiño 1 mts 150
Peplo 2 mts 200
Volante 3 mts 80
Falda 4 mts 120
Talle. 4 mts 200

Accesorios de Decoracion 3 pzas 250

Botoneria 4 pzas 170
Tabla TOTAL NETO POR VESTIDO 7 pzas 1320 2.3
Dentro de los insumos también agregamos la maquinaria y el equipo auxil

CONCEPTOS COSTOS

EQUIPO PRINCIPAL $365,000

EQUIPO AUXILIAR $15,895

EQUIPO DE COMPUTO $27,440

COSTOS POR INSTALACIONES $47,980

TRAMITES LEGALES $5,390

GASTOS POR CAPACITACION $15,000
CONTRATOS $13 450
OTROS GASTOS $2,400
PUBLUCIDAD EN LINEA $11,700
TOTAL $490,805
http://www.fao.org/docrep/003/V8490S/v8490s04.htm#2.4.3 mano de obra
 2.7 Ingeniería del proyecto

La industria textil responde a una necesidad, las fibras utilizadas y los procesos a
aplicar dependen del uso final de la prenda y de la moda. El proceso general de
fabricación consta de obtención de la prenda, en base a diseño, corte y confección.

En seguida un diagrama de proceso para elaboración de smoking o vestido, se

estandarizo el proceso para poder aplicar los mismos pasos en los diferentes diseños
que maneja la compañía, en este caso el punto que se modifica sería el diseño del
producto que elija nuestro cliente.
 2.8 Adquisición del equipo y maquinaría.

Sobre la compra del equipo y maquinaria se deben de tomar en cuanta una serie de
factores que afectan directamente la elección, esta es la información en cuanto a la
inversión inicial de maquinaria para nuestra compañía.

A los costos que tenemos en la empresa MAROD TEXTIL COMPANY para la

elaboración de nuestros productos, los podemos definir como el valor sacrificado para
poder conseguir los recursos necesarios para la producción de bienes y servicios que
necesariamente nos generan un beneficio futuro para nuestra organización, así como los
ingresos que deben proporcionar, a los proveedores de recursos, por el uso de los
factores de producción.

INVERSION INICIAL
CONCEPTOS COSTOS

EQUIPO PRINCIPAL $365,000

EQUIPO AUXILIAR $15,895

EQUIPO DE COMPUTO $27,440

COSTOS POR INSTALACIONES $47,980

TRAMITES LEGALES $5,390

GASTOS POR CAPACITACION $15,000
CONTRATOS $13 450
OTROS GASTOS $2,400
PUBLUCIDAD EN LINEA $11,700
TOTAL $490,805

CRONOGRAMA DE INVERCION E INSTALACIONES

CONCEPTO DE GASTOS COSTOS
Instalación de energía eléctrica $1,280
Instalación aire acondicionado $4,600
Instalación de máquinas de coser y planchas industriales $12,100
Reparación de sanitarios y lavabos $8,900
cambio de cortinas plegables enrollables $7,000
pago por fletes de maquinaria $2,400
pintado de nave industrial $11,700
TOTAL $47,980
 2.9 Organigrama.

Para el cumplimiento de los objetivos establecidos en nuestra empresa MAROD TEXTIL

COMPANY nos hemos dado a la tarea de asignar puestos de trabajo, tareas y
responsabilidades, para garantizar en cierta forma un funcionamiento óptimo de nuestra
organización, cada integrante de dicha empresa está comprometido con la misma, se
estima que con trabajo en equipo rebasemos nuestras expectativas y se fortalezca
nuestro crecimiento laboral. La estructura organizacional de la empresa está conformada
de la siguiente manera:

ORGANIGRAMA DE MAROD TEXTIL COMPANY

FERNANDO CARDONA RODRÍGUEZ

GERENTE GENERAL

J. JESÚS GÓMEZ ACEVEDO

SUB GERENTE

JORGE MELÉNDEZ MARÍA TRINIDAD MARINA BADILLO ANGÉLICA MUÑOZ

DTO. PRODUCCIÓN MERCADOTECNIA DTO. FINANZAS RECURSOS HUMANOS

2.10 Normas de calidad.

La metodología a utilizar es exploratoria documental, ya que se busca destacar los

aspectos fundamentales de una problemática específica para determinar los
procedimientos y así dejar un documento escrito como manual de calidad,
procedimientos y actividades, teniendo en cuenta la recolección de información basados
en el cumplimiento o no de la norma técnica mexicana.

ISO 9001:2015.-

2.11 Estudio de impacto ambiental

 La industria textil presenta uno de los patrones de producción más preocupantes en
cuanto al impacto ambiental, debido principalmente al uso de sustancias químicas
tóxicas, el alto consumo de agua y energía, la generación de grandes cantidades de
desechos y vertidos, y el empleo de materiales de embalaje no biodegradables, entre
otros.

Identificación de los aspectos ambientales que se tomaron como referencia los

siguientes componentes:

En el caso de insumos materiales, el uso no controlado de los suelos provoca erosión y

ASPECTOS IMPACTOS
* Consumo de insumos. * Agotamiento de los recursos no renovables.
* Consumo de energía. * Aporte de materia orgánica al agua.
* Consumo de agua. * Disminución de oxígeno disuelto en la fuente superficial.
* Consumo de gas natural. * Aporte de Demanda Bioquímica de Oxígeno.
* Generación de residuos sólidos ordinarios. * Agotamiento indirecto de los recursos naturales.
* Generación de residuos sólidos peligrosos. * Mayor carga en el relleno sanitario.
* Generación de residuos sólidos sanitarios. * Calentamiento global (efecto invernadero).
* Generación de residuos sólidos aprovechables. * Contaminación del suelo.
* Generación de agua residual doméstica. * Mayor carga en la celda de seguridad.
* Generación de agua residual industrial. * Aporte a la formación de smog fotoquímico y ozono troposférico.
* Generación de gases efecto invernadero. * Contaminación auditiva.
* Generación de material particulado. * Contaminación visual.
* Generación de ruido. * Generación de olores indeseables o molestos.
* Generación de olores. * Contaminación de residuos aprovechables.
* Falta de orden y limpieza. * Contaminación atmosférica.
* Perjudicial para la salud del operario.
* Menor carga en el relleno sanitario.
desgaste. El uso de insumos químicos provoca contaminación del ambiente y de las
aguas. Obtención de fibras: El uso de energías fósiles para la acción de la maquinaria
genera desechos no asimilados por el suelo. Tejedura: Genera contaminación del
ambiente por el uso de energías no verdes para la acción de la maquinaria Tintorería y
acabados: Genera contaminación del ambiente y del agua por el uso excesivo de la
misma.
 3.1 PRESUPUESTACION DE VENTAS MENSUALES
Es un documento que ayuda a conocer la rentabilidad de una compañía y a conocer
el volumen de ventas estimado. Es decir, da estimaciones de los niveles de ventas,
(y por tanto de ingresos).
A base de los precios quetenemosregistrados en el informe de avance , realizamos un
presupuesto de ventas mensual con lo que nos define los costos totals y anulaes
segunlas unidades que se menciona.
Los mismos precios para cada una de las regiones en las que se distribuyen
San Fco. De los Romo.
Luis Moya
Centro de Aguascalientes.
https://www.emprendepyme.net/presupuesto-de-ventas.html

PRESUPUESTO DE VENTAS MENSUAL

enero 2017 febrero 2017 marzo 2017 abril 2017 mayo 2017 junio 2017 julio 2017 agosto 2017 septiembre 2017 octubre 2017 noviembre 2017 diciembre 2017 #¿NOMBRE?

Volumen de Producción (Unidades) 100.00 200.00 300.00 400.00 400.00 400.00 500.00 500.00 620.00 620.00 720.00 840.00 5600.00
SMOKING MAS DEC 30.00 60.00 90.00 120.00 120.00 120.00 150.00 150.00 180.00 180.00 210.00 240.00 1650.00
SMOKING 20.00 40.00 60.00 80.00 80.00 80.00 100.00 100.00 130.00 130.00 150.00 180.00 1150.00
VESTIDI DE GALA MAS DEC 30.00 60.00 90.00 120.00 120.00 120.00 150.00 150.00 180.00 180.00 210.00 240.00 1650.00
VESTIDO DE GALA 20.00 40.00 60.00 80.00 80.00 80.00 100.00 100.00 130.00 130.00 150.00 180.00 1150.00
Costo de Ventas Costo de Ventas Costo de Ventas Costo de Ventas Costo de Ventas Costo de Ventas Costo de Ventas Costo de VentasCosto de Ventas Costo de Ventas Costo de Ventas Costo de Ventas Costo de Ventas Costo de Ventas
SMOKING MAS DEC $ 1,640.00 $ 1,640.00 $ 1,640.00 $ 1,640.00 $ 1,640.00 $ 1,640.00 $ 1,640.00 $ 1,640.00 $ 1,640.00 $ 1,640.00 $ 1,640.00 $ 1,640.00 $ 19,680.00
SMOKING $ 1,400.00 $ 1,400.00 $ 1,400.00 $ 1,400.00 $ 1,400.00 $ 1,400.00 $ 1,400.00 $ 1,400.00 $ 1,400.00 $ 1,400.00 $ 1,400.00 $ 1,400.00 $ 16,800.00
VESTIDI DE GALA MAS DEC $ 1,850.00 $ 1,850.00 $ 1,850.00 $ 1,850.00 $ 1,850.00 $ 1,850.00 $ 1,850.00 $ 1,850.00 $ 1,850.00 $ 1,850.00 $ 1,850.00 $ 1,850.00 $ 22,200.00
VESTIDO DE GALA $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 18,000.00
Precio de Venta $ 3,254.00 $ 16,630.00 $ 12,180.00 $ 8,315.00 $ 8,315.00 $ 59,632.50 $ 9,740.00 $ 9,740.00 $ 7,854.84 $ 6,661.29 $ 6,763.89 $ 5,797.62 $ 11,837.57
SMOKING MAS DEC $ 3,280.00 $ 3,280.00 $ 3,280.00 $ 3,280.00 $ 3,280.00 $ 3,280.00 $ 3,280.00 $ 3,280.00 $ 3,280.00 $ 3,280.00 $ 3,280.00 $ 3,280.00 $ 7,872.97
SMOKING $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 30,877.39
VESTIDI DE GALA MAS DEC $ 3,700.00 $ 3,700.00 $ 3,700.00 $ 3,700.00 $ 3,700.00 $ 3,700.00 $ 3,700.00 $ 3,700.00 $ 3,700.00 $ 3,700.00 $ 3,700.00 $ 3,700.00 $ 5,291.52
VESTIDO DE GALA $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 8,660.87
Ventas $ 325,400.00 $ 3,326,000.00 $ 3,654,000.00 $ 3,326,000.00 $ 3,326,000.00 $ 23,853,000.00 $ 4,870,000.00 $ 4,870,000.00 $ 4,870,000.00 $ 4,130,000.00 $ 4,870,000.00 $ 4,870,000.00 $ 66,290,400.00
SMOKING MAS DEC $ 98,400.00 $ 656,000.00 $ 984,000.00 $ 656,000.00 $ 656,000.00 $ 840,000.00 $ 1,640,000.00 $ 1,640,000.00 $ 1,640,000.00 $ 900,000.00 $ 1,640,000.00 $ 1,640,000.00 $ 12,990,400.00
SMOKING $ 56,000.00 $ 1,400,000.00 $ 1,400,000.00 $ 1,400,000.00 $ 1,400,000.00 $ 18,093,000.00 $ 1,960,000.00 $ 1,960,000.00 $ 1,960,000.00 $ 1,960,000.00 $ 1,960,000.00 $ 1,960,000.00 $ 35,509,000.00
VESTIDI DE GALA MAS DEC $ 111,000.00 $ 370,000.00 $ 370,000.00 $ 370,000.00 $ 370,000.00 $ 4,920,000.00 $ 370,000.00 $ 370,000.00 $ 370,000.00 $ 370,000.00 $ 370,000.00 $ 370,000.00 $ 8,731,000.00
VESTIDO DE GALA $ 60,000.00 $ 900,000.00 $ 900,000.00 $ 900,000.00 $ 900,000.00 $ 900,000.00 $ 900,000.00 $ 900,000.00 $ 900,000.00 $ 900,000.00 $ 900,000.00 $ 900,000.00 $ 9,960,000.00
Margen 319010 3319610 3647610 3319610 3319610 24746610 4863610 4863610 4863610 4123610 4863610 4863610 67113720
SMOKING MAS DEC 96760 654360 982360 654360 654360 838360 1638360 1638360 1638360 898360 1638360 1638360 12970720

SMOKING 54600 1398600 1398600 1398600 1398600 18091600 1958600 1958600 1958600 1958600 1958600 1958600 35492200
VESTIDI DE GALA MAS DEC 109150 368150 368150 368150 368150 4918150 368150 368150 368150 368150 368150 368150 8708800

VESTIDO DE GALA 58500 898500 898500 898500 898500 898500 898500 898500 898500 898500 898500 898500 9942000
Margen % 0.980362631 1 0.7 0.47 0.47 1.04 1 1 1 1 1 1 1.012419898

SMOKING MAS DEC 0.983333333 0.9975 0.998333333 0.9975 0.9975 0.998047619 0.999 0.999 0.999 0.998177778 0.999 0.999 0.998485035
SMOKING 0.975 0.999 0.999 0.999 0.999 0.999922622 0.999285714 0.999285714 0 0.999285714 0.999285714 0.999285714 0.999526881

VESTIDI DE GALA MAS DEC 0.983333333 0.995 0.995 0.995 0.995 0.999623984 0.995 0.995 0.995 0.995 0.995 0.995 0.997457336

VESTIDO DE GALA 0.975 0.998333333 0.998333333 0.998 0.998333333 0.998333333 0.998333333 0.998333333 0.998 0.998333333 0.998333333 0.998333333 0.998192771

PRECIO VTA ANUAL

Precio de Vta.Unitario.

SMOKING CON DEC $ 3,280.00 $ 7,872.97

SMOKING $ 2,800.00 $ 30,877.39
San Fco. De los Romo
Luis Moya
Centro de Aguascalientes.
VENTA TOTAL MENSUAL

VESTIDO CON DEC. $ 3,700.00 $ 5,291.52

VESTIDO $ 3,000.00 $ 8,660.87
San Fco. De los Romo
Luis Moya
Centro de Aguascalientes.

TOTAL GENERAL $ 325,400.00 11,838

 CANTIDAD UNIDADES 1 PRECIO TOTAL
COSTO TOTAL 1 AÑO
AÑO VTA.1 AÑO
5,600 $ 11,837.00 76,680
PRECIO TOTAL 2
CANTIDAD 2 AÑOS AÑOS COSTO TOTAL 2 AÑOS O.5%
11,200 23,674 153,360 ANUAL
CANTIDAD UNIDADES 3 PRECIO TORTAL 3
AÑOS AÑOS COSTO TOTAL 3 AÑOS
22,400 47,348 306,720
CANTIDAD UNIDADES 4 PRECIO TOTAL 5
AÑOS AÑOS COSTO TOTAL 4 AÑOS
44,800 94,696 613,440
CAMTIDAD UNIDADES 5 PRECIO TOTAL 5
AÑOS AÑOS COSTO TOTAL 5 AÑOS
89,600 189,392 1,226,880

5.2 VIABILIDAD DE EMPRESA MAROD CON INADEM

Supongamos que tenemos que decidir si se debe hacer una edición especial de Smoking
con Decoración. Los flujos proyectados del producto son:

AÑO 1 1,361,640
AÑO 2 1,296,800.00
AÑO 3 1,235,047.60
AÑO 4 1,176,235.80
AÑO 5 1,120,224.50

Iniciar este proyecto costará $500,000 y INADEM requiere un 5% de rendimiento.

Después de cinco años, INADEM dejará de controlar los mismos flujos y exigirá más,
pues incrementara los precios.

Solución:

VPN = - 500,000 + (1,361,640/1.10) + (1,296,800.00/1.102)

+ (1,235,047.60/1.103) + (1,176,235.80/1.104)+ (1,120,224.50

/1.105)+

VPN= - 50,000 + 105,000+110,250+115,763+121,550.60+127,628.10

VPN= $ 80,191.00

El VPN del proyecto es positivo, por lo que califica para invertir en él (si sólo se puede
invertir en un proyecto) siempre y cuando no existan otros con un VPN mayor.

El monto obtenido fue de para inversión inicial fue de 500,000 y el VPN DE MAROD
COMPAÑY es el siguiente:

inversion inicial* 500,000

tasa anual 5%
flujos anual 1,429,722
AÑO 1 1,361,640
AÑO 2 1,296,800.00
AÑO 3 1,235,047.60
AÑO 4 1,176,235.80
AÑO 5 1,120,224.50
6,189,948

N° DE PERIODOS 5
VALOR VPN 5,689,948

*LA INVERSION INICIAL ES DE 490,805 Y SE PUSO 500,000 POR EL MONTO OBTENIDO

Con la siguiente depreciación:

depreciación
inversion
periodo 1 tasa inicial
5% 500,000
año 1 105,000
año 2 110,250
año 3 115,763
año 4 121,550.60
año 5 127,628.10
total 580,191

80,191
 REPRESENTACION GRAFICA

INVERSION $490,805.00
INICIAL
inversión inicial* $500,000
tasa anual 5%
flujos anual $1,429,722.00 VPN $5,689,948.00
DEPRECIACION
inversión inicial* $500,000.00
tasa anual 5%
VPN DEPRECIACION $80,191.00

6.1 Determinación de los efectos sociales del proyecto

En MAROD TEXTIL COMPANY nuestro enfoque se centra en los desafíos sociales y

económicos que se presentan en nuestra región es por eso que nos interesa tanto el
crecimiento y bienestar de nuestra empresa como la de las personas que están
involucradas en ella de manera directa o indirecta, uno de los principales problemas que
tenemos como sociedad es el desempleo, nuestra empresa relativamente no es muy
grande pero uno de nuestros principales objetivos es crecer para que de este modo
podamos ofrecer trabajo a la sociedad y mejor pagado, y así contribuir un poco para el
bienestar de la economía de las familias de nuestra región, nuestra empresa está
consciente que muchas de las veces no existen oportunidades para sobresalir dentro de
una empresa, entonces se les dan mucha importancia a la gente con iniciativa, dándole
oportunidad de desempeñar puestos con mejores aspiraciones, y de este modo contribuir
en un mejoramiento en el estilo de vida del trabajador.

Con el crecimiento que se está visualizando para nuestra empresa se espera generar
más y mejores empleos tanto directos como indirectos y se impulsará un crecimiento en
la economía local.

Es muy importante entender que los indicadores socioeconómicos relacionados con la

pobreza siempre muestran una visión parcial de la realidad por lo que no debemos olvidar
que detrás de estos indicadores existen personas, familias y grupos sociales.

El desarrollo humano y las condiciones sociales son una de las preocupaciones más
importantes para la sociedad. En términos ambientales, la orientación del Plan es hacia
un manejo sostenible de los recursos naturales de la región, buscando consolidar una
estrategia de conservación y desarrollo.

6.2 Empleos directos e indirectos generados

En nuestra empresa MAROD TEXTIL COMPANY contamos con cincuenta trabajos
directos, de los cuales seis son puestos administrativos que se encargan de fijar los
objetivos de la organización y establecer las estrategias necesarias para el óptimo
funcionamiento de la misma. El puesto de Gerente General de la empresa corre a cargo
de Fernando Cardona Rodríguez, el puesto de Sub Gerente General está a cargo de J.
Jesús Gómez Acevedo, la persona que está de encargada del departamento de
producción es Jorge Alberto Meléndez Hernández, en el departamento de mercadotecnia
tenemos como responsable a María Azucena Trinidad Macías, en el departamento de
finanzas está nuestra compañera Marina Badillo de Luna y la persona a cargo del
departamento de Recursos Humanos dentro de nuestra empresa es Angélica Rocío
Muñoz Dávila.

Los puestos restantes se dividen en cuatro técnicos de calidad, dos personas que
integran el personal de embarques, así como cinco técnicos en mantenimiento, un
almacenista, dos personas que conforman el personal de logística, dos supervisores de
producción, un ingeniero de procesos, un ingeniero de calidad, una persona encargada
de laborales, una más de mejora continua, dentro de la fábrica existe una persona
encargada de seguridad laboral, una persona encargada de la capacitación, en servicio
médico está una persona para cualquier incidente que se llegara a presentar, y consta
con veintiún operadores de producción. Todo el equipo de trabajo está altamente
capacitado para exceder las expectativas de nuestros clientes, consolidando así la alta
calidad de nuestro producto y la gran eficiencia de nuestra empresa.

Por otro lado, nuestra empresa también genera empleos indirectos, esto quiere decir
que, se producen por la actividad económica de dicha organización, entre ellos se
encuentran, los vendedores de comida ambulantes, todos los proveedores de insumos
de la empresa y revendedores independientes de nuestro producto. Aunque no estén
involucrados con la organización de manera directa, sus empleos giran entorno MAROD
TEXTIL COMPANY.

6.3 Contribución social del proyecto

La contribución social de MAROD TEXTIL COMPANY consiste en participar en el

mejoramiento social y ambiental mediante una actitud constructiva y propositiva para
contribuir al desarrollo humano sustentable.

Nuestro ecosistema es muy frágil, por lo cual nos preocupamos por lo que sucede en
nuestro planeta, hemos tomado muy en serio nuestro deber con él, buscamos
asociaciones ya establecidas como: Centro Molina para Estudios Estratégicos sobre
Energía y Medio Ambiente, el cual busca dar solución a los problemas más importantes
relacionados con nuestro ecosistema, adoptando un enfoque multidisciplinario y una
visión a largo plazo que tome en cuenta todos los aspectos sociales, económicos,
científicos y tecnológicos relevantes.

Por lo tanto, nuestra aportación económica a dicha institución ayuda a generar

información, lleva evidencia relevante a los tomadores de decisión adecuados,
comprendiendo sus puntos de vista, propiciando la generación de consensos y dando
seguimiento para que se apliquen en soluciones reales como fortalecimiento,
consolidación, la transparencia y acceso a la información en materia ambiental.

La colaboración que tiene MAROD TEXTIL COMPANY con la sociedad es de suma

importancia, puesto que, nuestra empresa se interesa para llevar ropa de invierno y
cobijas a niños y adultos mayores y en estado de vulnerabilidad. Marod participa en una
campaña que tiene la finalidad de llevar ropa de invierno y cobijas a la cuidad de los
niños ubicada sobre la carretera a Villa Hidalgo Km. 7, 20371 Aguascalientes, AGS,
México. Con la finalidad de prevenir enfermedades respiratorias en los niños que viven
en esta institución de igual manera a adultos mayores que habitan en la institución.

El total estimado para esta contribución es de $30,000.00 MN, esta cantidad abastece
de cobijas, ropa y algunos juguetes para los niños en temporada de Navidad.
Tristemente la realidad en el mundo actual, son grandes niveles de desigualdad, pobreza
y la extensión de los problemas medioambientales, todo esto, exige una mayor
involucración de todos los actores de la sociedad.

Dicha situación nos ha orillado hacia enfoques y modelos mejor adaptados, que
fomenten los efectos positivos de la empresa y la disminución de los negativos,
mejorando la contribución de nuestra organización al bien común de forma sostenible.
Además, la experiencia muestra que esos enfoques sociales y medioambientalmente
responsables son también beneficiosos para nuestro crecimiento como personas,
asumiendo responsabilidad con la ciudadanía como parte de nuestros propósitos,
fundamentando dentro de Marod la visión y compromiso social y acciones que benefician
a la compañía e impactan positivamente a las comunidades en la que opera.

ESTUDIO ECONÓMICO FINANCIERO MAROD TEXTIL COMPANY

COSTO DE INVERSIÓN Y EQUIPO:

INVERSION INICIAL
CONCEPTOS COSTOS
EQUIPO PRINCIPAL $365,000
EQUIPO AUXILIAR $15,895
EQUIPO DE COMPUTO $27,440
COSTOS POR INSTALACIONES $47,980
TRAMITES LEGALES $5,390
GASTOS POR CAPACITACION $15,000
CONTRATOS $13 450
OTROS GASTOS $2,400
PUBLUCIDAD EN LINEA $11,700
TOTAL $490,805
MAQUINARIA PRINCIPAL
NOMBRE DE LA MAQUINARIA CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
Máquina de coser OVER LOCK marca FEIYEU 15 $7,600 $114,000
Máquina de coser Ojal y Botón marca MAX 15 $9,800 $147,000
Máquina de costura recta marca LIJILA 10 $4,500 $45,000
Plancha industrial de vapor marca STEAMFAST 10 $5,900 $59,000
TOTAL 50 $27,800 $365,000
EQUIPO AUXILIAR
NOMBRE DEL EQUIPO AUXILIAR CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
Maniquíes completos de fibra de vidrio 6 $866.67 $5,200
Maniquíes EXC. de busto de dama de plástico 6 $40.00 $240
Tijeras 20 $21.00 $420
Cinta métrica 12 $30.00 $360
Pistola etiquetadora 3 $225.00 $675
Mesas de corte 5 $1,800.00 $9,000
TOTAL 52 $2,982.67 $15,895
EQUIPO DE OFICINA
NOMBRE DEL EQUIPO CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
Equipo de sonido 1 $5,500 $5,500
Mostrador de recepción y ventas 1 $3,300 $3,300
Sillas para operadores y sala de espera 12 $220 $2,640
Equipo de cómputo y Programas de diseño 2 $8,000 $16,000
TOTAL 16 $17,020 $27,440
EQUIPO DE TRANPORTE
NOMBRE DEL EQUIPO CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
Monta cargas de combustión interna “Yale” 2 $140,000 $280,000
Camioneta tapada “NISSAN” 1 tonelada 3 $193,333 $580,000
Camioneta pick ups “NISSAN” 1 tonelada 2 $225,000 $450,000
TOTAL 7 $558,333 $1,310,000
TERRENOS Y EDIFICIOS
NOMBRE CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
Planta Parque Industrial San Fco de los Romo IV 1 $2,000,000 $2,000,000
Local de Luis Moya 1 $300,000 $300,000
Local de Aguascalientes 1 $400,000 $400,000
TOTAL 3 $2,700,000 $2,700,000

COSTO DE FABRICACION DEL PRODUCTO:

CONCEPTO DE GASTOS COSTOS
Mano de Obra $200,000
Materiales $3,250
Costo indirectos de Fabricación $34,500
TOTAL $237,750
 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN:
DATOS MAQUINARIA PRINCIPAL DATOS EQUIPO DE TRANSPORTE
Valor del Activo $365,000 Valor del Activo $1,310,000
Valor Residual $36,500 10% Valor Residual $262,000.0 20%
Vida Util 10 AÑOS Vida Util 10 AÑOS

CUOTA DE DEPRECIACIÓN VALOR NETO CUOTA DE DEPRECIACIÓN VALOR NETO

PERIODO DEPRECIACIÓN ACUMULADA EN LIBROS PERIODO DEPRECIACIÓN ACUMULADA EN LIBROS
1 $32,850 32850 332,150 1 $104,800.0 $104,800.0 $1,205,200.0
2 $32,850 65700 299,300 2 $104,800.0 $209,600.0 $1,100,400.0
3 $32,850 98550 266,450 3 $104,800.0 $314,400.0 $995,600.0
4 $32,850 131400 233,600 4 $104,800.0 $419,200.0 $890,800.0
5 $32,850 164250 200,750 5 $104,800.0 $524,000.0 $786,000.0
6 $32,850 197100 167,900 6 $104,800.0 $628,800.0 $681,200.0
7 $32,850 229950 135,050 7 $104,800.0 $733,600.0 $576,400.0
8 $32,850 262800 102,200 8 $104,800.0 $838,400.0 $471,600.0
9 $32,850 295650 69,350 9 $104,800.0 $943,200.0 $366,800.0
10 $32,850 328500 36,500 10 $104,800.0 $1,048,000.0 $262,000.0
AMORTIZACIÓN
DATOS EQUIPO AUXILIAR DATOS TERRENOS Y EDIFICIOS
Valor del Activo $15,895 Valor del Activo $2,700,000
Valor Residual $1,589.5 10% Valor Agregado $1,350,000.0 5%
Vida Util 10 AÑOS Vida Util 10 AÑOS

CUOTA DE DEPRECIACIÓN VALOR NETO CUOTA DE AMORTIZACION VALOR NETO

PERIODO DEPRECIACIÓN ACUMULADA EN LIBROS PERIODO AMORTIZACION ACUMULADA EN LIBROS
1 $1,430.55 1430.55 14,464 1 $2,835,000.0 $2,835,000.0 $1,350,000.0
2 $1,430.55 2861.1 13,034 2 $2,835,000.0 $5,670,000.0 $4,185,000.0
3 $1,430.55 4291.65 11,603 3 $2,835,000.0 $8,505,000.0 $7,020,000.0
4 $1,430.55 5722.2 10,173 4 $2,835,000.0 $11,340,000.0 $9,855,000.0
5 $1,430.55 7152.75 8,742 5 $2,835,000.0 $14,175,000.0 $12,690,000.0
6 $1,430.55 8583.3 7,312 6 $2,835,000.0 $17,010,000.0 $15,525,000.0
7 $1,430.55 10013.85 5,881 7 $2,835,000.0 $19,845,000.0 $18,360,000.0
8 $1,430.55 11444.4 4,451 8 $2,835,000.0 $22,680,000.0 $21,195,000.0
9 $1,430.55 12874.95 3,020 9 $2,835,000.0 $25,515,000.0 $24,030,000.0
10 $1,430.55 14305.5 1,590 10 $2,835,000.0 $28,350,000.0 $26,865,000.0
 PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN:
PRESUPUESTO DE PRODUCCION 1 SMOKING
PARTES CANTIDAD DE TELA PRECIO INI PRECIO FIN
Chaqueta de cena 4 mts 400 800
Camisa de cuello pajarita color blanco 3 mts 300 600
Pantalones negros 3 mts 300 600
Pajarita negra 0.5 cm 50 100
Corbata generalmente negro 0.5 cm 50 100
Fajín 1 mts 100 200
Chaleco 2 mts 200 400
TOTAL 14 mts 1400 2800

Accesorios de Decoración 2 pzas 200 400

TOTAL 22 pzas 200 400
TOTAL NETO POR SMOKING 1600 3200

PRESUPUESTO DE PRODUCCION 1 VESTIDO

PARTES CANTIDAD DE TELA PRECIO INI PRECIO FIN
Tirante 1 mts 100 200
Corpiño 1 mts 100 200
Peplo 2 mts 200 400
Volante 3 mts 300 600
Falda 4 mts 400 800
Talle. 4 mts 400 800
TOTAL 15 mts 1500 3000

Accesorios de Decoración 3 pzas 150 300

TOTAL 8 pzas 150 300
TOTAL NETO POR VESTIDO 1650 3300

PRESUPUESTO DE VENTAS:
PRODCCION PRODUCCION PRECIO POR CANTIDAD CANTIDAD
PRODUCTO
MENSUAL ANUAL SMOKING MENSUAL/VENTA ANUAL/VENTA
SMOKING 1000 PZAS 12000 PZAS $3,200 $3,200,000 $38,400,000

PRODCCION PRODUCCION PRECIO POR CANTIDAD CANTIDAD

PRODUCTO
MENSUAL ANUAL SMOKING MENSUAL/VENTA ANUAL/VENTA
VESTIDO 1000 PZAS 12000 PZAS $3,300 $3,300,000 $39,600,000

TOTAL 2000 PZAS 24000 PZAS $6,500 $6,500,000 $78,000,000

 CRONOGRAMA DE INVERSIONES E INSTALACIONES:
CONCEPTO DE GASTOS COSTOS
Instalación de energía eléctrica $1,280
Instalación aire acondicionado $4,600
Instalación de máquinas de coser y planchas industriales$12,100
Reparación de sanitarios y lavabos $8,900
cambio de cortinas plegables enrollables $7,000
pago por fletes de maquinaria $2,400
pintado de nave industrial $11,700
TOTAL $47,980

DETERMINACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO:

DETERMINACIÓN DEL PUNTO DE EQUILIBRIO O PRODUCCIÓN MÍNIMA:

Para determinar el punto de equilibrio se tiene que recurrir a la siguiente fórmula:
PE $ = Costos Fijos / [1 – (Costos Variables / Ventas Totales)]
Interpretando esta fórmula de acuerdo a los costos y ventas que se llevan a cabo en MAROD
TEXTIL COMPANY, la fórmula nos queda de la siguiente manera:

PE $ = 3,250 / (1- (234,500 / 78, 000,000))

PE $ = 234,519.77