INTRODUCCIÓN

EXCEL FINANCIERO
 TERMINOLOGÍA Y SIMBOLOS
P = Valor presente o capital inicial o cantidad de dinero en el
tiempo cero, (VP)
F ó S = Valor futuro, Monto, cantidad de dinero en un tiempo
futuro, (VF)
n = Número de periodos de interés: año, mes, días.
I = Interés
i = Tasa de interés
i = Tiempo expresado en periodos: años, meses, días.
 Valor del dinero en el tiempo

Intereses
(I)

Valor Futuro
Valor actual Valor actual (S)
(P) (P)

Tiempo

Si el período es un año la fórmula del monto seria: (S)= P + I

S = Valor Futuro
P = Capital inicial
I = Interés
i = Tasa de interés
Interés
Cuando se utiliza un recurso de un tercero, generalmente se paga
un dinero por el uso de ese bien; por ejemplo se paga un alquiler
por habitar un apartamento o vivienda que no es de nuestra
propiedad, de la misma manera cuando se pide prestado dinero
se paga una renta por la utilización de ese dinero, en este caso la
renta recibe el nombre de interés.

El interés juega un papel fundamental en la determinación de

equivalencias financieras. El interés constituye una cuota que se
paga por el uso del dinero de otra persona durante un
determinado período. Ese pago se hace con el fin de compensar
a esa persona por haber sacrificado la oportunidad de utilizar
ese dinero para otros fines. Reconoce, por ejemplo, que ese
dinero habría podido invertirse, lo cual le habría generado a su
dueño un rendimiento financiero.
Calculo del monto o valor futuro
Supongamos que Juan le presta a Carlos S/. 1000.00 con
la condición que le devuelva dentro de un año S/. 1400.00.

I = 400

Monto (S)
P = 1000

1 año Horizonte de
P = 1000 S = 1400 Tiempo

𝑺=𝑷+𝑰 𝑆 = 1000 + 400 = 1400

 Tasa de Interés
La tasa de interés mide el valor de los intereses en porcentaje para un
período de tiempo determinado. Es el valor que se fija en la unidad
de tiempo a cada cien unidades monetarias (S/.100) que se invierten
o se toman en calidad de préstamo, por ejemplo, se dice: 45% anual,
25% semestral, 10 % trimestral, 3% mensual, 0.13% diario.

𝑰
𝒊=
𝑷

𝟒𝟎𝟎
𝒊 =
𝟏𝟎𝟎𝟎

𝒊 = 0.4 = 40%
 Ejemplo 1
Una entidad le presta a una persona la suma de S/. 20 000 y al
cabo de un mes paga S/. 22 000. Calcular el valor de los
intereses y la tasa de interés pagada.

En Excel el 0.10 es igual a 10%, esto significa que cuando desea

ingresar un porcentaje en una formula puede ingresarlo en
cualquiera de las dos formas.
Cien porciento 1.00 100%
Setenta y cinco porciento 0.75 75%
Cincuenta porciento 0.50 50%
Quince porciento 0.15 15%
Diez porciento 0.10 10%
Siete punto cinco porciento 0.075 7.5%
Cero punto setenta y cinco porciento 0.0075 0.75%
 Ejemplo 2
Julián recibe Hoy un crédito de S/. 5000 para pagarlo dentro de seis
meses y sabe además que el banco le cobrara el 30% de interés.
¿Cuál es monto que pagara Julián al final del sexto mes?

De la ecuación de la tasa de interés

𝑰
𝒊= Obtenemos 𝑰=𝒊∗𝑷
𝑷
 Ejemplo 3
¿Cuánto de dinero le prestaron a Julián hoy?, si dentro de un mes
paga de interés S/. 360 y la tasa de interés que le cobrarán es del 6%
por el mes prestado.

De la ecuación de la tasa de interés

𝑰 𝐼
𝒊= Obtenemos: 𝑷=
𝑷 𝑖