UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA

LICENCIATURA EN GESTION Y ADMINISTRACION DE PYMES

MATERIA:

CONTABILIDAD FINANCIERA

PROFESOR:

CLEOPATRA SONI CAMARGO

ALUMNO:

EDGAR HERNAN ANTONIO FIGUEROA

MATRICULA:

ES162000129

U1 ACTIVIDAD 2
CONCILIACION BANCARIA
CNIA
1
 EJERCICIO DE APLICACION
Con la siguiente información elabore una conciliación por cualquiera de los tres métodos.

LIBRO DE BANCOS

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO

01-08-06 SALDO ANTERIOR - 18.500.000,25

02-08-06 Ch.148542 2.500.000 16.000.000,25

03-08-06 Ch.148543 5.254.789 10.745.211,25

03-08-06 Consignaciòn 3.500.000 14.245.211,25

04-08-06 ch. 148544 6.345.879 7.899.332,25

04-08-06 Ch.148545 2.000.000 5.899.332,25

04-08-06 Ch.148546 3.000.000 2.899.332,25

05-08-06 Consignación 7.850.000 10.749.332,25

05-08-06 Ch.148547 4.800.000 5.949.332,25

05-08-06 Consignación 3.500.000 9.449.332,25

06-08-06 Ch.148548 6.500.000 2.949.332,25

07-08-06 Ch. 148549 1.300.000 1.649.332,25

08-08-06 Consignación 9.879.000 11.528.332,25

11-08-06 Ch. 148550 4.260.000 7.268.332,25

12-08-06 Ch. 148551 5.000.000 2.268.332,25

13-08-06 Consignación 9.000.000 11.268.332,25

14-08-06 Ch. 148552 2.000.000 9.268.332,25

14-08-06 Ch.148553 1.500.000 7.768.332,25

15-08-06 Consignación 10.546.250 18.314.582,25

17-08-06 Ch.148554 3.800.000 14.514.582,25

18-08-06 Ch. 148555 4.200.000 10.314.582,25

19-08-06 Ch.148556 4.600.000 5.714.582,25

20-08-06 Consignación 5.000.000 10.714.582,25

21-08-06 Ch. 148557 4.890.000 5.824.582,25

21-08-06 Ch. 148558 2.000.000 3.824.582,25

22-08-06 Consignación 6.000.000 9.824.582,25

24-08-06 Consignación 7.000.000 16.824.582,25

2
 25-08-06 Ch.148559 2.800.000 14.024.582,25

26-08-06 Ch. 148560 3.800.000 10.224.582,25

27-08-06 Consignación 4.500.000 14.724.582,25

27-08-06 Ch.148561 3.850.000 10.874.582,25

28-08-06 Ch.148562 14.850.000 - 3.975.417,75

31-08-06 Consignación 11.000.000 7.024.582,25

31-08-06 Ch.148563 3.200.000 3.824.582,25

31-08-06 Ch.148564 2.500.000 1.324.582,25

31-08-06 Ch.148565 1.200.000 124.582,25

ESTADO DE CUENTA BANCARIO

BANCO ESTUDIANTIL CUENTA CORRIENTE No 002002233799

Nit. 822652195-7

CLIENTE: INVERSIONES ESTUDIANTILES LTDA.

Nit. 822345689-5 Extracto Mes de Agosto 2006

ESTADO DE CUENTA BANCARIO

SALDO ANTERIOR 18.500.000,25

FECHA DESCRIPCION DOC DEBITO CREDITO SALDO

02-08-06 Ch. Pagado por ventanilla 148525 3.500.000,00 15.000.000,25

02-08-06 Ch. Pagado por ventanilla 148542 2.500.000,00 12.500.000,25

02-08-06 N.D Gravamen al mto. Fro. 458 24.000,00 12.476.000,25

03-08-06 Depósito 48 3.500.000,00 15.976.000,25

03-08-06 Ch. Pagado por ventanilla 148543 5.254.789,00 10.721.211,25

04-08-06 Ch. Pagado por ventanilla 148544 6.345.879,00 4.375.332,25

04-08-06 N.D Gravamen al mto. Fro. 468 46.402,67 4.328.929,58

04-08-06 Ch. Pagado por ventanilla 148545 2.000.000,00 2.328.929,58

04-08-06 Ch. Pagado por ventanilla 148546 3.000.000,00 - 671.070,42

05-08-06 Depósito 57 7.850.000,00 7.178.929,58

05-08-06 Depósito 58 3.500.000,00 10.678.929,58

3
06-08-06 Ch. Pagado por ventanilla 148547 4.800.000,00 5.878.929,58

07-08-06 Ch. Pagado por ventanilla 148548 6.500.000,00 - 621.070,42

08-08-06 Ch. Pagado por ventanilla 148549 1.300.000,00 - 1.921.070,42

08-08-06 Deposito 98 9.879.000,00 7.957.929,58

08-08-06 N.D Gravamen al mto. Fro. 520 70.400,00 7.887.529,58

12-08-06 Ch. Pagado por ventanilla 148550 4.260.000,00 3.627.529,58

13-08-06 Depósito 145 9.000.000,00 12.627.529,58

15-08-06 Ch. Pagado por ventanilla 148553 1.500.000,00 11.127.529,58

15-08-06 Depósito 168 10.546.250,00 21.673.779,58

18-08-06 Ch. Pagado por ventanilla 148554 3.800.000,00 17.873.779,58

19-08-06 Ch. Pagado por ventanilla 148555 4.200.000,00 13.673.779,58

20-08-06 Ch. Pagado por ventanilla 148556 4.600.000,00 9.073.779,58

20-08-06 Depósito 220 5.000.000,00 14.073.779,58

22-08-06 Ch. Pagado por ventanilla 148558 2.000.000,00 12.073.779,58

22-08-06 Depósito Nal. Calí 302 6.000.000,00 18.073.779,58

22-08-06 N.d transferencia electrónica 592 3.000.000,00 15.073.779,58

24-08-06 Depósito 245 6.000.000,00 21.073.779,58

24-08-06 Depósito 246 7.000.000,00 28.073.779,58

25-08-06 Traslado pago de crédito 114525 6.000.000,00 22.073.779,58

26-08-06 Ch. Pagado por ventanilla 148560 3.800.000,00 18.273.779,58

27-08-06 Depósito 320 4.500.000,00 22.773.779,58

27-08-06 Ch. Pagado por ventanilla 148561 3.850.000,00 18.923.779,58

28-08-06 Ch. Pagado por ventanilla 148562 14.850.000,00 4.073.779,58

31-08-06 Depósito 352 11.000.000,00 15.073.779,58

31-08-06 Ch. Pagado por ventanilla 148563 3.200.000,00 11.873.779,58

31-08-06 N.D Gravamen al mto. Fro. 642 212.240,00 11.661.539,58

31-08-06 N.D. Intereses sobregiro 643 12.500,00 11.649.039,58

4
CONCILIACION BANCARIA

1er MÈTODO

CONCILIACION BANCARIA
PARTIENDO DEL SALDO DEL LIBRO
SALDO DEL LIBRO $124,582.25
CHEQUES GIRADOS NO COBRADOS
Cheque No. 148551 $5,000,000
Cheque No. 148552 $2,000,000
Cheque No.148557 $4,890,000
Cheque No. 148559 $2,800,000
Cheque No. 148564 $2,500,000
Cheque No. 148565 $1,200,000
TOTAL CHEQUE GIRADOS NO COBRADOS $18,390,000.00
NOTAS CREDITO
Consignación nacional cali $6,000,000

TOTAL NOTAS CREDITOS $6,000,000.00

NOTAS DEBITO
Nota Débito No.458 Gravamen al mto. Fro. $24,000.00
Nota Débito No.468 Gravamen al mto. Fro. $46,402.67
Nota Débito No.520 Gravamen al mto. Fro. $70,400.00
Nota Débito No.592 Transferencia electronica $3,000,000.00
Nota Débito No.642 Gravamen al mto. Fro. $212,240.00
Nota Débito No.643 Intereses sobre giro $12,500.00
ch pagado por ventanilla No.148525 $3,500,000.00
traslado pago de credito No.114525 $6,000,000.00
TOTAL NOTAS DÉBITO $12,865,542.67
SALDO EN CUENTA BANCARIA $11,649,039.58
SUMAS IGUALES $11,649,039.58 $11,649,039.58
DISPONIBLE EN CUENTA
SALDO EN CUENTA BANCARIA $11,649,039.58
CHEQUES GIRADOS NO COBRADOS $18,390,000.00
DISPONIBLE EN CUENTA -$6,740,960.42

CONCLUCIONES: Es de suma importancia mantener un proceso de control entre los registros contables y los
movimientos en las cuentas bancarias el elaborar y llevar este control es de suma importancia para unas
finanzas sanas.

5
 BIBLIOGRAFIA:
https://unadmexico.blackboard.com/bbcswebdav/institution/DCSA/BLOQUE1/GAP/04/GCNF/U1/descar
gables/Unidad_1_Manejo_de_cuentas_de_activo_circulante_Actividades.pdf