Private Var Mobile Containers Shared AppGroup Library Caches Attachment-Uploads TP 156.2018. 1TU. SENTENCIA E.E.G.M.-1

T OCA PENAL 156/2018
CIUDAD DE MÉXICO, A SIETE DE AGOSTO DE
DOS MIL DIECIOCHO.
VISTOS, para resolver los autos del toca 156/2018,

formado con motivo del recurso de apelación interpuesto por
Elba Esther Gordillo Morales , contra la resolución
incidental de veinticinco de mayo del año en curso , dictada
por el secretario en funciones de Juez Sexto de Distrito de
Procesos Penales Federales en la Ciudad de México, en el
incidente no especificado 1/2018-V, derivado de la causa
penal 11/2013, en el que declaró infundado el incidente no
especificado de sobreseimiento, promovido por la
encausada.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Ma. de los Angeles Baños Rojas
RESULTANDO:
PRIMERO. En resolución de veinticinco de mayo de dos

mil dieciocho, el secretario en funciones de Juez Sexto de
Distrito de Procesos Penales Federales en la Ciudad de
México, declaró infundado el incidente de sobreseimiento en las
hipótesis relativas a cuando esté plenamente comprobado en
favor del inculpada, que existe alguna causa eximente de
responsabilidad, así como que existan pruebas que acrediten
fehacientemente la inocencia de ésta,1 promovido por la
encausada, dictado en el incidente no especificado 1/2018-V,
derivado de la causa penal 11/2013, instruida en contra de
Elba Esther Gordillo Morales y otros, por los delitos:
(1)
Operaciones con recursos de procedencia ilícita,
1 En cumplimiento a lo ordenado por este Primer Tribunal Unitario en Materia Penal del
Primer Circuito, al resolver la queja 7/2018.
PRIMER TRIBUNAL UNITARIO EN MATERIA PENAL DEL PRIMER
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
previsto y sancionado en el artículo 400 bis, párrafo primero, del

Código Penal Federal; y,
(2)
Violación a la Ley Federal contra la Delincuencia
Organizada, previsto en el artículo 2, fracción I y sancionado en

el numeral 4, fracción II, inciso a) de la Ley referida.
SEGUNDO. Inconforme con la anterior determinación, la

enjuiciada de mérito, interpuso recurso de apelación, mediante
escrito presentado el veintiocho de mayo del año en curso;2
asimismo, en diverso presentado el treinta siguiente, solicitó
fuera remitido el auto de formal prisión para la sustanciación del
recurso en cita; el A quo admitió el medio de impugnación
referido en efecto devolutivo, el seis de junio del año en cita;3
luego, por oficio “2751”, de trece de junio del presente año,
remitió el original del incidente no especificado 1/2018-V
derivado de la causa penal 11/2013-I, en dos tomos, así como
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
un disco compacto y nueve legajos de pruebas en copias.
TERCERO. Recurso del que tocó conocer a este Tribunal

Unitario, por razón de turno, el cual fue recibido en la misma
data en la que se radicó y registró el toca penal correspondiente
bajo el número 156/2018; seguido el proceso de la segunda
instancia, por proveído de veintidós de junio de dos mil
dieciocho, se señaló día y hora para la celebración de la
audiencia de vista a que alude el artículo 373 del código
adjetivo de la materia y fuero, para las once horas del
veintisiete de junio del año en curso;4 la que se llevó a cabo
en los términos del acta que antecede, 5 con lo que quedaron
así los autos en condiciones de resolver el presente toca; y,
2 Fojas 523 a 524, original incidente

3 Fojas 24 a 25, tomo II, original incidente
4 Foja 33, toca
5 Foja 177, toca.
2
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
CONSIDERANDO:
PRIMERO. Competencia. Este Primer Tribunal Unitario

en Materia Penal del Primer Circuito, es competente para
conocer y resolver del presente recurso, con fundamento en lo
dispuesto por los artículos 21 y 104, fracción I, de la
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 29,
fracción II, de la Ley Orgánica del Poder Judicial de la
Federación, que faculta a los Tribunales Unitarios de Circuito
para conocer de las apelaciones de los asuntos tramitados en
primera instancia por Juzgados de Distrito; y el Acuerdo
General 3/2013 emitido por el Pleno del Consejo de la
Judicatura Federal, a virtud que es una resolución interlocutoria,
dictada por un Juez Federal con residencia en el Circuito,
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
dentro del incidente no especificado de sobreseimiento, donde

este tribunal ejerce jurisdicción.
SEGUNDO. Objeto de la apelación. El recurso de

apelación tiene por objeto de una manera general, la
salvaguarda y tutela de la legalidad en las resoluciones
judiciales de primera instancia, toda vez que en términos del
artículo 363 del Código adjetivo de la materia y fuero, se debe
examinar si en la resolución recurrida no se aplicó la ley
correspondiente o se aplicó ésta inexactamente, si se violaron
los principios reguladores de la valoración de la prueba, si se
alteraron los hechos; o bien, no se fundó o motivó
correctamente.
TERCERO. Oportunidad del recurso. El referido medio

de impugnación, resultó oportuno, al haberse interpuesto dentro
del plazo de tres días aludido por el artículo 368 del Código
Federal de Procedimientos Penales; ello, toda vez que la
3
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
resolución recurrida le fue notificada a la encausada así como a

su defensor particular,6 el veinticinco de mayo de dos mil
dieciocho, por lo que el plazo indicado transcurrió del veintiocho
al treinta de mayo del año en cita;7 en tanto, el recurso de
mérito fue interpuesto por escrito recibido en el juzgado de
origen el veintiocho de mayo del año que transcurre, esto es
dentro del plazo legal señalado.8
CUARTO. Legitimación del recurrente. La legitimación

procesal activa para abrir esta segunda instancia, en la especie
proviene de la enjuiciada, de conformidad con lo dispuesto por
el precepto 365 del Código adjetivo de la materia y fuero; de ahí
que en la especie se suplirá, en su caso, la eventual deficiencia
de los agravios a su favor, acorde a lo establecido en el artículo
364 del código adjetivo de la materia y fuero. Al tenor de tales
directrices, este Tribunal de Alzada, dentro de la presente
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
resolución, en lo conducente hace suyos los razonamientos del

Juez de Primera Instancia y como Tribunal de Apelación se
sustituye a éste para resolver los puntos planteados como
agravios.
QUINTO. El auto recurrido, en lo conducente, es del tenor

literal siguiente:
“CIUDAD DE MÉXICO, A VEINTICINCO DE MAYO DE DOS

MIL DIECIOCHO.
Vistos […].
CONSIDERANDO
PRIMERO.- […].
SEGUNDO.- Resulta infundado el incidente de

sobreseimiento en las hipótesis relativas a cuando esté
6 Fojas 469 y 496, original incidente

7 Con descuento de los días veintiséis y veintisiete de mayo del año en curso, por haber
sido inhábiles [sábado y domingo].
8 Fojas 523 a 524, original incidente.
4
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
plenamente comprobado en favor del inculpado, que existe

alguna causa eximente de responsabilidad, así como que existan
pruebas que acrediten fehacientemente la inocencia de éste,
que ahora se resuelve, por los motivos y fundamentos legales que a
continuación se exponen.
En principio se impone resaltar que la presente incidencia en

concepto de quien resuelve es infundada, porque la facultad de
solicitar el sobreseimiento de la causa penal al juez que conoce
de ella, por la actualización de las hipótesis establecidas en los
enunciados normativos antes descritos, previstas en las fracciones
VI y VII, del artículo 298 del Código Federal de Procedimientos
Penales, es conferida al Agente del Ministerio Público de la
Federación.
Es así, pues de una interpretación armónica y sistemática de

tal precepto, atento al proceso de creación normativa, para la adición
de la fracción VII del artículo 298 del Código Federal de
Procedimientos Penales, publicada en el Decreto por el que se
modificaron diversas disposiciones del Código Federal de
Procedimientos Penales y del Código de Procedimientos Penales
para el Distrito Federal, publicado en el Diario Oficial de la
Federación de ocho de enero de mil novecientos noventa y uno,
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
el legislador en el dictamen y discusión de origen de diecisiete y

dieciocho de diciembre de mil novecientos noventa, estableció lo
siguiente:
‘…Por lo que refiere a la figura procesal del sobreseimiento,

se agrega que éste debe ser dictado por el juez de la causa si
antes de dictar sentencia se acredita que existen pruebas suficientes
para determinar la inocencia del inculpado. Así mismo, se deja
subsistente la facultad conferida al Ministerio Público Federal
para que lo solicite al juez. De esta forma se pretende evitar que
una persona inocente permanezca detenida hasta que concluya el
proceso, obteniéndose así dos objetivos; el más importante de ellos,
consistente en la liberación de una persona que en vista a las
evidencias es inocente, y por otro lado, el descargo de trabajo
para la autoridad judicial. De esta manera, la reforma al artículo
298 del Código Federal de Procedimientos Penales y la reforma al
artículo 36 y la adición de un capítulo específico al Código de
Procedimientos Penales para el Distrito Federal, indirectamente
reconocen y hacen vigente la verdadera naturaleza de la
autoridad jurisdiccional, que debe ser quien juzgue y determine si
existe o no hecho delictuoso y si este hecho es o no imputable al
inculpado.’ (el énfasis no es de origen).
5
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Aspecto que se encuentra reflejado en el contenido del artículo

138, en armonía con los diversos 298, 300 y 301 del referido código
procesal de la materia, al establecer:
‘…ARTICULO 138.- (transcribe contenido)’.
Enunciados normativos que son acordes con los numerales

298, 300 y 301 del código adjetivo de la materia y fuero, al disponer
que:
‘ARTICULO 298.- (transcribe contenido)’.
Preceptos de los que se desprende que la facultad de pedir

el sobreseimiento por las causas previstas en las fracciones I a IV
del artículo 298, se encuentra conferida al Ministerio Público Federal,
o de oficio para la autoridad jurisdiccional como se estableció en
el proceso legislativo invocado; y en el caso de las demás
fracciones, esto es, de la V a la VIII, en la última forma, es decir, a
petición de parte, la cual evidentemente resulta ser ministerial.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Lo anterior, porque la lectura aislada del precepto 301 del

código procesal invocado, en la porción normativa ‘…Si fuere a
petición de parte, se tramitará por separado y en forma de incidente
no especificado’, así como 17 del Código Penal Federal, que
establece ‘…Las causas de exclusión del delito se investigarán y
resolverán de oficio o a petición de parte, en cualquier estado del
procedimiento’, inicialmente podría sugerir que lo fuera cualquiera
de las partes en el proceso; sin embargo, ello no es así, pues ni en
su forma gramatical el legislador lo estableció así, y si en cambio
como como se puede observar del examen sistemático, las
fracciones VI y VII en que se sustentó el incidente de
sobreseimiento promovido por la encausada –cuando esté
plenamente comprobado que en favor del inculpado existe alguna
causa eximente de responsabilidad (basado en la exclusión del
delito, conforme al artículo 15, fracción II, del Código Penal Federal)
y cuando existan pruebas que acrediten fehacientemente la
inocencia del acusado-, son precisamente los supuestos
establecidos en el artículo 138 antes transcrito, y a los que
también hacen remisión expresa el precepto 298, fracción II, de la
normatividad adjetiva en cita, pero sobre todo que el legislador
estableció en el proceso de creación normativa al adicionar la
fracción VII descrita, que se dejaba subsistente la facultad conferida
al Ministerio Público Federal para que solicitara al juez el
6
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
sobreseimiento, cuando existiesen pruebas que acreditaran

fehacientemente la inocencia del acusado, con el objeto de evitar
que una persona inocente permanezca detenida hasta que concluya
el proceso, obteniéndose así dos objetivos; el más importante de
ellos, consistente en la liberación de una persona que en vista a las
evidencias es inocente, y por otro lado, el descargo de trabajo para
la autoridad judicial.
Aspectos que incluso se ven robustecidos con la exposición de

motivos del proceso legislativo previo a tal adición, de la Cámara de
origen de cuatro de octubre de mil novecientos ochenta y tres,
del Decreto de ‘Reformas y Adiciones al Código Federal de
Procedimientos Penales’, publicado el veintisiete de mil
novecientos ochenta y tres, en el Diario Oficial de la Federación,
particularmente de los artículos 138 y 298, del mencionado cuerpo
de leyes, en el que se consideró:
‘…El Código Federal de Procedimientos Penales, al igual que

otros ordenamientos de la materia, se refiere al desistimiento de la
acción penal por parte del Ministerio Público. La expresión
‘desistimiento’ ha provocado serios cuestionarios por parte de
quienes sostienen, con argumentos atendibles, que si bien el
Ministerio Público ostenta en los términos del artículo 21
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
constitucional la facultad exclusiva de perseguir, esta facultad es

en esencia un poder-deber que no puede manejar discrecional o
arbitrariamente el Ministerio Público, sino se encuentra sujeta a
precisos mandamientos de carácter legal.
Por lo tanto, el Ministerio Público no puede ‘desistirse’ de

una acción intentada, como si ésta quedase a su discreción o
arbitrio, aunque si puede y debe, en su caso, promover la
cesación del proceso y el sobreseimiento del mismo, con la
correspondiente libertad absoluta del inculpado, en
determinados supuestos, habida cuenta de que el procesado
penal el Ministerio Público actúa como parte de buena fe. Es así
que en los artículos 138 y 140, cuya reforma propone la presente
Iniciativa, no se habla de un ‘desistimiento’, como ocurre hoy día,
sino de una promoción en favor del inculpado, cuyos requisitos
y fundamentos expresará claramente la ley: que los hechos no
sean constitutivos de delito, esto es, que no estén, encuadrados en
la descripción típica de la ley penal; que el inculpado no hubiese
tenido participación en aquéllos; que la pretensión punitiva o poder -
deber de perseguir y sancionar esté legalmente extinguida; y que
exista, en favor del inculpado, una causa excluyente de
responsabilidad…’.
7
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Por ende, al no existir en autos el ejercicio de la facultad

conferida al Ministerio Público Federal, fundando en causa de
sobreseimiento alguna, sino que por el contrario en el pedimento
52/2018 manifestó:
‘…2. Una vez establecido lo anterior, esta Representación

Social de la Federación, como garante de la legalidad de los
procesos penales, estima que los argumentos hechos valer por
la incidentista, carecen de coherencia y lógica jurídica, por ello,
deben declararse infundados, mismos que serán analizados en
conjunto, dada su estrecha vinculación en relación con su finalidad.
3. Lo anterior es así, dado que la totalidad de los motivos de

inconformidad de la incidentista, van encaminados a cuestionar la
inexistencia del segundo de los elementos del tipo penal de
operaciones con recursos de procedencia ilícita, relativo al
elemento subjetivo especifico distinto del dolo, consistente en
que los sujetos activos tuvieran conocimiento que los recursos que
adquirieron, depositaron y transfirieron, dentro del territorio nacional
y de éste hacia el extranjero, provenían o representaban el producto
de una actividad ilícita, en términos del párrafo sexto del artículo 400
bis del Código Penal Federal.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
4. Contario a lo manifestado por la procesada Elba Esther

Gordillo Morales, se aprecia que en el presente caso se encuentra
acreditada la existencia de los recursos (económicos), cuyo
origen son las cuentas del Sindicato Nacional de Trabajadores
de la Educación.
5. La anterior aseveración encuentra sustento objetivo con los

estados de cuenta, correspondientes a los años de 2009 a 2012 dos
mil doce, de las cuentas identificadas con los números
5637017000001663 y 563701700003616, aperturadas a nombre del
Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación, en la
Institución de Crédito Banco Santander de México S.A., las cuales
resultan de relevancia pues solo en estas dos cuentas, se acumulan
aproximadamente el 77% de las operaciones que fueron
identificadas.
6. De la misma forma y para el efecto de acreditar la existencia

de los recursos económicos se demostró la existencia de los
diversos cheques, comprobantes de transferencias electrónicas,
estados de cuenta entre los que destacan los relativos al Sindicato
Nacional de Trabajadores de la Educación.
7. También se cuenta con el dictamen en materia de

contabilidad suscrito por los peritos del Servicio de Administración
8
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Tributaria, de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, en el que

se concluyó entre otras cosas, que es un hecho cierto que el
Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación es el titular de
las cuentas 17000003616 y 17000001663, las cuales se aperturaron
en el Banco Santander de México, S.A., cuentas en cuestión que
entre los años 2009 a 2012 dos mil doce, registraron depósitos por
un total de $30,644,780,959.20 y retiros por un total de
$30,650,107,030.84.
8. Así mismo en la experticial de referencia, se identificaron las

siguientes correspondencias:
Entre retiros de la cuenta 17000001663 del Sindicato Nacional

de Trabajadores de la Educación y depósitos en la cuenta
56515202643 abierta a nombre de Nora Guadalupe Ugarte Ramírez.
Entre las cuentas 17000001663 y 17000003616 del Sindicato

Nacional de Trabajadores de la Educación y depósitos en las
cuentas 60524610602 y 56515205531 abiertas a nombre del C.
Isaías Gallardo Chávez, en BANCO SANTANDER (MÉXICO), S.A.,
INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO
SANTANDER.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8

60507880566 a nombre de José Manuel Díaz Flores.
Entre la persona moral Gremio Inmobiliario El Provisor, S.A.

de C.V., que tiene como socios a Isaías Gallardo Chávez y José
Manuel Díaz Flores y recibió depósitos en sus cuentas 82500497264
y 92001539113, abiertas en BANCO SANTANDER (MÉXICO), S.A.,
INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO
SANTANDER.

92001539113 de Gremio Inmobiliario El Provisor, S.A. de C.V.,
administrada por José Manuel Díaz Flores.
Se identificaron también en la cuenta 92001539113 de Gremio

Inmobiliario El Provisor, S.A. de C.V., depósitos con referencia del
origen de la cuenta 60507880566 a nombre de José Manuel Díaz
Flores.
Correspondencia entre retiros de la cuenta 56515202643 de

Nora Guadalupe Ugarte Ramírez, y depósitos de la cuenta
60524610602 de Isaías Gallardo Chávez, por $4,107,286.43, por el
periodo de 2009 al 2012.
9
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Entre retiros de la cuenta de Isaías Gallardo Chávez, número

60524610602, con depósitos a la de Nora Guadalupe Ugarte
Ramírez, número 56515202643, por importe de $4,107,286.43, en el
periodo 2009 y 2012.
Gremio Inmobiliario El Provisor, S.A. de C.V., administrada por

José Manuel Díaz Flores, efectuó 40 transferencias de su cuenta
82500497264, por $141,845,995.40, en el periodo. Se observa una
de las transferencias referidas por $80,696.20, a Faces Plus Inc (MS
ELBA GORDILLO).
De la cuenta de Isaías Gallardo Chávez, número

60524610602, se realizaron 37 transferencias, por $28,460,816.52
por el año del 2009 al 2012 a 11 beneficiarios, resaltando entre ellos
las efectuadas a Neiman Marcus (pago tarjeta 047970000387, en
cantidad de $12,255,000, Avemex, SA de CV, por $9,373,168.82, y
Enrique Hett, por $317,970.00).
Se identificó una transferencia internacional de la cuenta de

Isaías Gallardo Chávez, número 60524610602, por $248,550.00, a
Enrique Hett.
Gremio Inmobiliario El Provisor, S.A. de C.V., administrada por

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
José Manuel Díaz Flores y Asistencia Empresarial San Ángel, S.A.

de C.V., cuyos socios son José Manuel Díaz Flores y Audon
Hernández Leyva, efectuaron transferencia y traspaso al extranjero,
para Comercializadora TTS México, S.A. de C.V. por
$24,062,200.00, en el periodo entre el 3 y 10 de febrero de 2011.
Se observan dos abonos a la cuenta de la C. Elba Esther

Gordillo Morales, No. 047970004041, abierta en Newman
Marcus, por importe de $1’362,500.00, y asimismo, cuatro abonos
adicionales por $3,342,500, a la misma cuenta; todos procedentes
de la cuenta 56515202643 de Nora Guadalupe Ugarte Ramírez, en
el periodo 2009 al 2012, y asimismo, una transferencia internacional
de la referida cuenta de la C. Nora Guadalupe Ugarte Ramírez, para
Elba Gordillo Mr , por $125,221.60, en su cuenta 22911531, de la
UCSD Medical Center, el 20 de julio de 2011.
9. Apoyando lo anterior, se cuenta con la diversa experticial

en materia de Contabilidad, suscrita y signada por los peritos
oficiales en la materia, adscritos a la Coordinación General de
Servicios Periciales de la Procuraduría General de la República,
quienes posterior a realizar los estudios correspondientes, arr ibaron
a las siguientes conclusiones:
Los depósitos efectuados en la cuenta número 56515202643
10
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
de Banco Santander México, S.A. a nombre de NORA GUADALUPE

UGARTE RAMÍREZ por los años comprendidos de 2009 a 2012,
ascienden a la cantidad de $1,686,437,055.81, depósitos que tienen
correspondencia con las cuentas 17000001663 y 17000003616,
ambas a nombre del Sindicato Nacional de Trabajadores de la
Educación.
Se observan retiros efectuados a la cuenta 56515202643 de

Banco Santander (México), S.A. a nombre de NORA GUADALUPE
UGARTE RAMÍREZ por los años comprendidos del 2009 al 2012,
por importe de $87,272,045.25 (OCHENTA Y SIETE MILLONES
DOSCIENTOS SETENTA Y DOS MIL CUARENTA Y CINCO
PESOS 25/100 M.N.) realizados a favor de diversas personas físicas
y morales, entre las que se identificaron entre otras, transferencias
internacionales a nombre de ELBA ESTHER GORDILLO
MORALES, cargo realizados a la cuenta número 56515202643 de
la institución Santander (México), S.A. y abonadas a la cuenta
04797004041, abierta en NEIMAN MARCUS, y una transferencia
internacional de UCSD MEDICAL CENTER ELBA GORDILLO
22911531 integrando un importe de $4,830,221.60 (CUATRO
MILLONES OCHOCIENTOS TREINTA MIL DOSCIENTOS
VEINTIÚN PESOS 60/100 M.N.).
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Se identificaron que los depósitos efectuados en la cuenta

número 60524610602 de Banco Santander (México), S.A. a nombre
de ISAÍAS GALLARDO CHÁVEZ, por los años comprendidos de
2009 a 2012, ascienden a la cantidad de $148,974,973.42 (CIENTO
CUARENTA Y OCHO MILLONES NOVECIENTOS SETENTA Y
CUATRO MIL NOVECIENTOS SETENTA Y TRES PESOS 42/100
M.N.), de las cuales la cantidad de $26,844,660.89 (VEINTISÉIS
MILLONES OCHOCIENTOS CUARENTA Y CUATRO MIL
SEISCIENTOS SESENTA PESOS 89/100 M.N.) tienen
correspondencia con la cuenta 17000001663, y la cantidad de
$122,130,312.53 (CIENTO VEINTIDÓS MILLONES CIENTO
TREINTA MIL TRECIENTOS DOCE PESOS 53/100 M.N.) tienen
correspondencia con la cuenta 17000003616 ambas a nombre del
Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación.

de Banco Santander (México), S.A. a nombre de ISAÍAS
GALLARDO CHÁVEZ por los años comprendidos del 2009 al 2012,
ascienden a la cantidad de $3,775,091.50 (TRES MILLONES
SETECIENTOS SETENTA Y CINCO MIL NOVENTA Y UN PESOS
50/100 M.N.) de los cuales la cantidad de $3,164,555.00 (TRES
MILLONES CIENTO SESENTA Y CUATRO MIL QUINIENTOS
11
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
CINCUENTA Y CINCO PESOS 00/100 M.N.) tienen

correspondencia con la cuenta 17000001663, y la cantidad de
$611,536.50 (SEISCIENTOS ONCE MIL QUINIENTOS TREINTA Y
SEIS PESOS 50/100 M.N.) tienen correspondencia con la cuenta
17000003616 ambas a nombre del Sindicato Nacional de
Trabajadores de la Educación.

Banco Santander (México), S.A. a nombre de ISAÍAS GALLARDO
CHÁVEZ por los años comprendidos de 2009 a 2012, por importe de
$28,460,816.52 (VEINTIOCHO MILLONES CUATROCIENTOS
SESENTA MIL OCHOCIENTOS DIECISÉIS PESOS 52/100 M.N.).

de Banco Santander (México), S.A. a nombre de JOSÉ MANUEL
DÍAZ FLORES por los años comprendidos de 2010 a 2012
ascienden a la cantidad de $116,864,875.00 (CIENTO DIECISÉIS
MILLONES OCHOCIENTOS SESENTA Y CUATRO MIL
OCHOCIENTOS SETENTA Y CINCO PESOS 00/100 M.N.) los
cuales tienen correspondencia con la cuenta número 17000003616 a
nombre del sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación.

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
de Banco Santander (México) S.A. a nombre de Gremio Inmobiliario

el Provisor, S.A. de C.V. por los años comprendidos de 2010 a 2012,
ascienden a la cantidad de $22,340,246.00 (VEINTIDÓS MILLONES
TRESCIENTOS CUARENTA MIL DOSCIENTOS CUARENTA Y
SEIS 00/100 M.N.), los cuales tienen correspondencia con la cuenta
número 17000003616 a nombre del Sindicato Nacional de

de Banco Santander (México), S.A. a nombre de Gremio Inmobiliario
el Provisor S.A. de C.V. en el año 2011, los cuales tiene
correspondencia con la cuenta 60507880566 a nombre de José
Manuel Díaz Flores ascienden a la cantidad de $25,966,448.19
(VEINTICINCO MILLONES NOVECIENTOS SESENTA Y SEIS MIL
CUATROCIENTOS CUARENTA Y OCHO PESOS 19/100 M.N.).

Banco Santander (México), S.A. a nombre de Gremio Inmobiliario el
Provisor S.A. de C.V. por los años comprendidos de 2009 a 2012,
por importe de $141,845,995,40 (CIENTO CUARENTA Y UN
MILLONES OCHOCIENTOS CUARENTA Y CINCO MIL
NOVECIENTOS NOVENTA Y CINCO PESOS 40/100 M.N.),
realizados a favor de diversas personas físicas y morales, en las que
se identifican entre otras, una transferencia internacional a nombre
12
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
de FACES PLUS INC (ELBA GORDILLO), cargos realizados a la

cuenta número 82500497264 de Banco Santander (México), S.A.
Las transferencias efectuadas a favor de Comercializadora

TTS México S.A. de C.V. en el año 2011, ascienden a la cantidad de
$24, 062,200.00 (VEINTICUATRO MILLONES SESENTA Y DOS
MIL DOSCIENTOS PESOS 00/100 M.N.), de los cuales la cantidad
de $12,019,000.00 (DOCE MILLONES DIECINUEVE MIL PESOS
00/100 M.N.) tienen correspondencia con la con la cuenta
82500497264 a nombre de Gremio Inmobiliario el Provisor, S.A. de
C.V., y la cantidad de $12,043,200.00 (DOCE MILLONES
CUARENTA Y TRES MIL DOSCIENTOS PESOS 00/100 M.N.) tiene
correspondencia con la cuenta 46345 a nombre de Asistencia
Empresarial San Ángel S.A. de C.V.
10. Con los datos anteriormente descritos, como se indicó al

inicio de este apartado quedó demostrada la existencia de recursos
que para el caso son recursos económicos, por la cantidad de
$1,978,393,241.73 (mil novecientos setenta y ocho millones
trescientos noventa y tres mil doscientos cuarenta y un pesos 73/100
moneda nacional), mismos que está acreditado, proceden de las
cuentas bancarias del Sindicato Nacional de Trabajadores de la
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Educación.
11. Ahora bien, con los medios de prueba anteriormente

descritos también se demuestra la existencia de cuentas
aperturadas por ISAÍAS GALLARDO CHÁVEZ, JOSÉ MANUEL
DÍAZ FLORES y NORA GUADALUPE UGARTE RAMÍREZ, en las
que se depositaron recursos económicos por el mencionado monto,
cuyo origen fueron precisamente las cuentas números
5637017000001663 y 5637017000003616, propiedad y aperturadas
a nombre del Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación.
12. Personas físicas que a su vez está acreditado realizaron la

triangulación de los recursos y su posterior dispersión con el fin de
ocultar el origen y destino final de los mismos.
13. En efecto, los probables responsables ISAÍAS GALLARDO

CHÁVEZ, JOSÉ MANUEL DÍAZ FLORES, NORA GUADALUPE
UGARTE RAMÍREZ y la persona moral Gremio Inmobiliario el
Provisor S.A. de C.V., de la que son socios los dos primeros de los
mencionados, siendo JOSÉ MANUEL DÍAZ FLORES quien además
administra las empresa citada; dentro del periodo de 2009 a 2012
dos mil doce, recibieron recursos económicos de manera sistemática
de las cuentas del Sindicato Nacional de Trabajadores de la
Educación, que se depositaban en sus cuentas bancarias, gran parte
de esas transferencias mediante cheques y transferencias
13
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
electrónicas y hecho lo anterior se retiraron esos recursos en su

mayoría mediante cheques de caja y transferencias electrónicas
algunas de ellas hacia el extranjero, triangulando de esa manera los
recursos a cuentas de distintas personas físicas y morales con el
único fin de ocultar el origen de los recursos mencionados, lo
anterior bajo el siguiente esquema de actuación:
Se detectó que NORA GUADALUPE UGARTE RAMÍREZ, una

vez que recibía los recursos económicos que eran depositados en
sus cuentas y que tenían como origen las cuentas del Sindicato
Nacional de Trabajadores de la Educación, realizaba transferencias
bancarias mediante las cuales depositaba recursos económicos a la
cuenta bancaria a nombre de ISAÍAS GALLARDO CHÁVEZ.
De la misma forma se identificó que NORA GUADALUPE

UGARTE RAMÍREZ realizó transferencias bancarias internacionales,
en favor de Elba Esther Gordillo Morales mediante las cuales
depositó recursos económicos a cuentas de la antes mencionada en
el extranjero, entre las que destaca la cuenta a nombre de la antes
mencionada de la persona moral ‘Neiman Marcus’, así como a la
UCSD Médical Center; utilizando de esta manera recursos del
Sindicato que se utilizaron para pagar bienes y servicios personales
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
adquiridos por la última de las mencionadas en diversas empresas

del extranjero, ello en perjuicio de los agremiados del sindicato.
Por su parte ISAÍAS GALLARDO CHÁVEZ, dentro del periodo

de 2009 y 2012 dos mil doce, recibió recursos económicos
procedentes de las cuentas del Sindicato Nacional de Trabajadores
de la Educación.
De la misma forma y durante ese mismo periodo, ISAÍAS

GALLARDO CHÁVEZ también recibió en su cuenta bancaria,
recursos económicos procedentes de las cuentas personales de la
inculpada NORA GUADALUPE UGARTE RAMÍREZ.
Inculpado de referencia quien de igual forma y una vez con los

recursos económicos en su cuenta, realizó transferencias
internacionales en favor de Elba Esther Gordillo Morales,
destacando también las realizadas a Neiman Marcus y Avemex S.A.
JOSÉ MANUEL DÍAZ FLORES, durante el periodo 2010 a

2012, recibió recursos económicos en su cuenta bancaria, que
tienen correspondencia con las cuentas cuyo titular es el Sindicato
Parte de los recursos que fueron ingresados a su cuenta,

procedentes del erario del Sindicato Nacional de Trabajadores de la
14
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Educación, fueron transferidos a la persona Moral denominada

Gremio Inmobiliario el Provisor, S.A. de C.V., dentro del periodo
comprendido de 2010 a 2012; persona moral de la que se destaca,
aparecen como socios los inculpados JOSÉ MANUEL DÍAZ
FLORES e ISAÍAS GALLARDO CHÁVEZ.
Por su parte la persona moral Gremio Inmobiliario Provisor

S.A. de C.V. cuyos socios son los inculpados JOSÉ MANUEL DÍAZ
FLORES e ISAÍAS GALLARDO CHÁVEZ, también recibió recursos
económicos del Sindicato Nacional de Trabajadores de la
Educación, durante el periodo comprendido de 2010 a 2012.
Persona Moral que se detectó, realizó transferencias al

extranjero entre otras, una realizada en favor de Faces Plus Inc. (MS
ELBA GORDILLO).
De la misma forma se detectó como NORA GUADALUPE

UGARTE RAMÍREZ realizó diversas transferencias internacionales
de su cuenta a la empresa denominada AVEMEX, cuyo fin comercial
es la venta, renta y mantenimiento de aeronaves ejecutivas por un
monto importante en dólares americanos; así como transferencias
bancarias internacionales para el pago de pilotos aviadores, y hacia
diversas empresas de venta de refacciones y mantenimiento de
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
aviones.
14. Siendo de esta forma como los coprocesados de la

incidentista, una vez que distraían los recursos procedentes de las
cuentas del Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación
depositándolos a sus cuentas personales así como a la cuenta de la
persona moral cuyos socios eran dos de los indiciados, realizaban
transferencias bancarias entre sí, así como a diversas personas
físicas y morales a quienes se expedían también cheques de caja,
entre las que se encuentran diversas cuentas en el extranjero a
nombre de la incidentista Elba Esther Gordillo Morales, -
beneficiaria final- contratadas por la antes mencionada para el pago
de bienes y servicios. Lo anterior con el único fin de pretender
ocultar e impedir que se conociera el origen ilícito de los recursos,
así como la propiedad de los mismos, que en el caso en particular
son del Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación.
15. Con lo anterior Elba Esther se benefició de las

transferencias bancarias realizadas, pues se realizaron pago de
productos y servicios personales totalmente ajenos a los fines y
objeto del sindicato.
16. Conductas con las que se acredita que la incidentista y sus

coprocesados al realizar las operaciones ya referidas dentro del
15
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
sistema financiero del país lo hicieron con el propósito de ocultar e

impedir ubicar el origen y destino de los recursos procedentes del
Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación alentando con
esto la actividad ilícita, pues al respecto habremos de señalar que en
el caso de que los activos hubiesen gozado de facultades
legales para operar o disponer de las cuentas en las que se
encuentran los recursos del Sindicato Nacional de Trabajadores
de la Educación para los fines que lo utilizaron, resultaba
innecesario realizar todas las triangulaciones de recursos y la
dispersión de los mismos, pues bastaba con dirigir
directamente los recursos hacia los objetivos y fines que fueron
detectados.
17. Otros datos que evidencian lo irregular del proceder de los

activos, es el hecho de que múltiples operaciones y transferencias
se realizaron a través de la compra de cheques de caja, instrumento
bancario que en la actualidad es poco flexible y representa un costo
elevado; por tanto representa una carga monetaria infructuosa si
tomamos en consideración que existen instrumentos financieros
mucho más versátiles como son transferencias electrónicas. De la
misma forma se estableció que no existía permanencia de
recursos en las cuentas de los activos, ya que tales recursos
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
económicos una vez que eran depositados procedentes de las

cuentas del Sindicato, en un lapso corto eran retirados de las
cuentas hacia otro destino.
18. Las anteriores circunstancias evidencian aún más el actuar

de la incidentista y coprocesados, al efectuar todas las operaciones
ya mencionadas con el único fin de ocultar o pretender ocultar e
impedir conocer el origen ilícito de los multicitados recursos
económicos.
19. Ahora bien, por lo que toca a la procedencia ilícita de los

recursos, es evidente que el legislador al momento de redactar el
numeral 400 bis del Código Sustantivo Penal, determinó que no es
necesario acreditar la actividad ilícita de la cual provienen los
productos o recursos, pues solo es suficiente que no se pueda
acreditar su legítima procedencia para presumir esa conducta previa.
20. En este aspecto, cabe destacar que al resolver el amparo

en revisión 433/2010, la Primera Sala de la Suprema Corte de
Justicia de la Nación, analizó el aludido delito de operaciones con
recursos de procedencia ilícita, previsto en el artículo 400 bis del
Código Penal Federal, señalando, en lo que aquí interesa, que:
‘…Analizando el tipo penal transcrito, de operaciones con
recursos de procedencia ilícita, se tiene que está constituido
16
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
por elementos objetivos, subjetivos y normativos, de acuerdo a

lo siguiente: Elementos objetivos. Sujeto activo: Quien por sí o
por interpósita persona, adquiera, enajene, administre,
custodie, cambie, deposite, dé en garantía, invierta, transporte o
transfiera; -Lugar: Dentro del territorio nacional, de éste hacia el
extranjero o a la inversa; -Objeto: Recursos, derechos o bienes
de cualquier naturaleza; Elementos subjetivos. -Con el
propósito de ocultar o pretender ocultar, encubrir o impedir
conocer el origen, localización, destino o propiedad de los
recursos, derechos o bienes, o alentar alguna actividad ilícita. -
Con conocimiento de que proceden o representan el producto
de una actividad ilícita. Elemento normativo. Que proceden o
representan el producto de una actividad ilícita. Ahora bien, el
sexto párrafo del precepto impugnado, se limita a establecer lo
que se entiende por producto de una actividad ilícita, lo cual, si
bien tiene estrecha relación con el elemento normativo, no
puede estimarse que forme parte de éste. Frente a un elemento
normativo, la actividad del Ministerio Público o del Juez es de
carácter valorativo y consiste en realizar un juicio de valor
sobre el hecho, valoración que no puede realizarse de manera
subjetiva, sino a la luz de una norma. Así, el párrafo sexto
referido, constituye la norma a la luz de la cual se valorará el
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
elemento normativo, esto es, la ilicitud de la actividad de la que

proceden los recursos, derechos o bienes. En efecto, para
poder determinar si se actualiza el elemento normativo del
delito de operaciones con recursos de procedencia ilícita, debe
considerarse si la actividad de la que proceden los recursos es
ilícita, para lo cual deberá valorarse si ésta se adecúa a lo
establecido en la norma contenida en el sexto párrafo del
artículo 400 bis del Código Penal Federal, es decir, si existen
indicios fundados o certeza de que provienen directa o
indirectamente, o representan las ganancias derivadas de la
comisión de algún delito y no pueda acreditarse su legítima
procedencia. En tales condiciones, el contenido del sexto
párrafo referido, no constituye un complemento del tipo penal,
sino es la norma a la cual el Ministerio Público o Juez acudirá a
efecto de valorar el hecho de que se trate, esto es, para
determinar si es ilícita o no la actividad de la que proceden los
recursos, por tanto, no será a través del derecho a la no
autoincriminación, sino del ejercicio de su derecho de defensa,
que el inculpado estará en aptitud de desvirtuar tal valoración.
En esa virtud, el numeral que se combate no viola los principios
de autoincriminación ni de presunción de inocencia, pues la
hipótesis en él contenida tan sólo constituye una presunción
iuris tantum, toda vez que admite prueba en contra. Este Alto
17
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Tribunal ha sustentado que los principios constitucionales de

debido proceso legal y el acusatorio resguardan en forma
implícita el diverso principio de presunción de inocencia, dando
lugar a que el gobernado no esté obligado a probar la licitud de
su conducta cuando se le imputa la comisión de un delito, en
tanto que el acusado no tiene la carga de probar su inocencia,
puesto que el sistema previsto en la Constitución Federal, así lo
reconoce, al disponer expresamente que es al Ministerio
Público a quien incumbe probar los elementos constitutivos del
delito. Lo anterior se encuentra contenido en la siguiente tesis:
‘PRESUNCIÓN DE INOCENCIA. EL PRINCIPIO RELATIVO SE
CONTIENE DE MANERA IMPLÍCITA EN LA CONSTITUCIÓN
FEDERAL.’ (se transcribe). Ahora bien, no puede considerarse
que al señalar el sexto párrafo del artículo 400 bis del Código
Penal Federal ‘y no pueda acreditarse su legítima procedencia’,
esté revirtiendo la carga de la prueba al inculpado, o eximiendo
al Ministerio Público de la obligación que le fincan los artículos
21 y 102 constitucionales. En efecto, tal señalamiento no obliga
necesariamente al inculpado a demostrar la licitud de la
procedencia de los recursos, pues como se verá más adelante,
ello no constituye otra cosa que el derecho de defensa del
inculpado. De conformidad con los artículos 21 y 102
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
constitucionales, es al Ministerio Público a quien incumbe la

investigación y persecución de los delitos, debiendo buscar y
presentar las pruebas que acrediten la responsabilidad de los
inculpados, lo cual se corrobora del artículo 19 del mismo
ordenamiento fundamental, al establecer que el auto de formal
prisión deberá expresar los datos que arroje la averiguación
previa, los cuales deberán ser bastantes para comprobar el
cuerpo del delito y hacer probable la responsabilidad del
acusado. Esta obligación constitucional del Ministerio Público
de acreditar los elementos del delito y la probable
responsabilidad del imputado, en esencia constituye el
principio acusatorio en el que descansa el sistema penal
mexicano. No resulta contrario a dicho principio lo previsto en
el sexto párrafo del artículo 400 bis impugnado, pues éste no
revierte la carga de la prueba al inculpado, ya que el
representante social deberá acreditar necesariamente
determinados hechos, que concatenados entre sí, den como
resultado una presunción iuris tantum que acrediten los
elementos del ilícito de operaciones con recursos de
procedencia ilícita y la probable responsabilidad del inculpado.
Efectivamente, el Ministerio Público para arribar a tales
extremos y determinar que el inculpado realiza operaciones con
recursos de procedencia ilícita, requiere la comprobación previa
18
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
de determinados hechos o circunstancias, como lo son la

actividad realizada: adquisición, enajenación, administración,
custodia, cambio, depósito, otorgamiento en garantía,
inversión, transportación o transferencia; el objeto respecto del
cual se realiza: recursos, derechos o bienes de cualquier
naturaleza; el lugar donde se realiza: dentro del territorio
nacional, de éste hacia el extranjero o viceversa; el propósito
con el que efectúa la actividad: ocultar, pretender ocultar,
encubrir o impedir conocer el origen, localización, destino o
propiedad de los recursos, derechos o bienes o alentar alguna
actividad ilícita, con conocimiento de que proceden de una
actividad ilícita. -Estos hechos y circunstancias concatenadas
entre sí, dan como resultado una presunción iuris tantum que el
sujeto activo realiza operaciones con recursos de procedencia
ilícita, lo que se traduce en una prueba circunstancial que
acredita los elementos del delito y la responsabilidad del sujeto,
los cuales en todo caso, pueden ser desvirtuados a través del
acreditamiento por parte del inculpado, de la legítima
procedencia de los recursos. -De no estimarse que para el
acreditamiento del tipo delictivo de que se trata, se pueda
acudir a la prueba circunstancial, se llegaría al absurdo de
obligar al Ministerio Público a acreditar un hecho de imposible
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
comprobación, en tanto que precisamente por la naturaleza del

delito, el sujeto activo oculta la procedencia ilícita de los
recursos. -La circunstancia de que el párrafo sexto del artículo
impugnado establezca la necesidad de que se acredite la
legítima procedencia de los recursos, no debe entenderse como
un desplazamiento de la carga probatoria al sujeto activo, sino
como el derecho de defensa que gozan todos los inculpados
(como sucede en cualquier otro delito) para desvirtuar los
elementos de prueba que arrojan los elementos constitutivos
del delito y la culpabilidad del acusado; es decir, el sujeto activo
no tiene que probar su inocencia, sino simplemente ante la
acusación de operaciones con recursos de procedencia ilícita,
tiene el derecho de desvanecer la imputación que se le ha
formulado a través de la justificación de la procedencia lícita de
los recursos, gozando, en todo caso, de las garantías de
defensa contenidas en el artículo 20 de la Constitución Federal.
-Es propio del proceso penal que al Ministerio Público le
corresponde allegar pruebas incriminatorias y al procesado las
de su defensa, entre ellas, las que tiendan a destruir o a
desvanecer las aportadas por su contraparte, así la presunción
de que el sujeto activo realizó operaciones con recursos de
procedencia ilícita, no es absoluta (iuris et de iure) sino relativa
(iuris tantum) pues admite prueba en contrario, en tanto que en
19
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
todo caso puede ofrecer las pruebas que estime pertinentes

para demostrar la legítima procedencia de los recursos. -Por
tanto, se puede señalar que el sexto párrafo del artículo 400 bis
del Código Penal Federal, al establecer el acreditamiento de la
legitimidad de la procedencia de los recursos, prevé la forma en
que dicho sujeto puede en concreto adoptar su defensa frente a
las pruebas aportadas en su contra. -En efecto, la justificación
de la procedencia legítima de los recursos, opera como un
derecho de defensa para desvirtuar los elementos de prueba
aportados por el Ministerio Público para acreditar los elementos
constitutivos del delito y la culpabilidad del imputado; es decir,
para destruir la presunción iuris tantum, que a través de la
prueba circunstancial recae en su contra. -Cabe señalar que si
el inculpado no acredita la legítima procedencia de los
recursos, dicha circunstancia, por sí sola, tampoco releva al
Ministerio Público para que recabe el acervo probatorio que
acredite la existencia del delito y la presunta responsabilidad
del sujeto del ilícito, por lo que debe concluirse que la
legitimación de la procedencia de los recursos, al traducirse en
una de las formas en que habrá de adoptar su defensa, no se
constituye en una obligación para el mismo, sino en un derecho
que puede ejercer o no de acuerdo a la forma en que se le
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
atribuya el hecho delictivo. -En las relatadas condiciones, no

puede estimarse contrario al principio de presunción de
inocencia el contenido del sexto párrafo del artículo 400 bis del
Código Penal Federal. -Por otra parte, tampoco puede
considerarse que dicho párrafo infrinja el principio de no
autoincriminación contenido en la fracción II del apartado A del
artículo 20 constitucional, al establecer que se entenderá que
los recursos son producto de una actividad ilícita cuando,
existan indicios fundados o certeza de que provienen directa o
indirectamente, o representan las ganancias derivadas de la
comisión de algún delito, y además, no pueda acreditarse su
legítima procedencia. -Lo anterior en virtud de que tal
señalamiento lo que propiamente consagra es la oportunidad de
acreditar la procedencia lícita de los bienes (garantía de
audiencia), pero tal acto no implica que el inculpado no pueda
abstenerse de declarar o hacerlo en los términos que estime
pertinentes. -Efectivamente, el numeral impugnado no obliga al
inculpado a declarar en forma alguna. -Como quedó apuntado,
el contenido del sexto párrafo referido, no constituye un
complemento del tipo penal, sino la norma a la cual el Ministerio
Público o Juez acudirá a efecto de valorar el hecho de que se
trate, esto es, para determinar si es ilícita o no la actividad de la
que proceden los recursos, por tanto, no será a través del
20
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
derecho de no autoincriminación, sino del ejercicio de su

derecho de defensa, que el inculpado estará en aptitud de
desvirtuar tal valoración. -Como también se señaló
anteriormente, el Ministerio Público con una presunción iuris
tantum establece la actualización del delito de operaciones con
recursos de procedencia ilícita, lo cual, en todo caso, puede ser
desvirtuado por el inculpado en ejercicio de su derecho de
defensa; en tal virtud, la forma en que el inculpado determine
ejercer su derecho de no autoincriminación, esto es, declarando
o absteniéndose de hacerlo, carece de eficacia para la
acreditación del delito, pues ello dependerá del acervo
probatorio que en ejercicio de sus funciones recabe el
Ministerio Público y con el cual habrán de advertirse todos los
elementos integradores del delito. -En acatamiento a las reglas
que rigen el proceso penal, el Ministerio Público debe acreditar
a través del acervo probatorio a su alcance la actualización de
la conducta delictiva, pero ello de ninguna manera implica que
el inculpado no pueda acreditar la legítima procedencia de los
recursos, ya que ésa es la forma en que habrá de asumir su
derecho de defensa.’
21. De la parte transcrita, se advierte que la Primera Sala de la

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Suprema Corte de Justicia de la Nación en ningún momento

estableció que para la configuración del aludido ilícito se tenga que
señalar cuál es el delito del que se obtuvieron los recursos ilíc itos, lo
que obedece a la naturaleza autónoma del aludido ilícito, además
que la literalidad del precepto no lo exige así.
22. También se estableció como conclusión fundada que es

una consideración dominante que el delito de operaciones con
recursos de procedencia ilícita es estimado como un delito
autónomo que no depende de ningún otro; no obstante ello si
necesita de una ‘actividad ilícita previa’ para poder existir, la
cual podrá ser demostrada con indicios fundados o a través de
una certeza, como el mismo texto del numeral lo establece.
23. Precisado lo anterior, se estima prudente enfatizar que en

el presente asunto no se cuestiona la licitud del dinero que
integra las cuentas bancarias del Sindicato Nacional de
Trabajadores de la Educación, si no las operaciones que se
realizan con el mismo y que son las que le dan el carácter ilícito;
es decir, los recursos por si mismos no son ilícitos; sin embargo al
sustraerlos de las cuentas para darles un fin distinto a los fines
y objetivos del sindicato, ello les dotó a esos recursos de un
origen o procedencia que se torna ilícito y que se traslada esa
ilegalidad a los movimientos que se realizan posteriormente con
21
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
el fin de ocultar su origen y destino final.
24. En ese estado de cosas, como ya se indicó en el caso que

nos ocupa esta actividad ilícita previa se encuentra demostrada, al
tenor de las siguientes consideraciones:
a) Los recursos económicos de los que se hicieron los

activos para desplegar las conductas que se les atribuyen
reprochables, provienen del patrimonio del Sindicato Nacional de
Trabajadores de la Educación, por tanto, se hace necesario
puntualizar que este ente gremial fue constituido en el mes de
diciembre del año 1943, en el que se constituyó precisamente la
agrupación nacional de trabajadores de la educación para el estudio,
defensa y mejoramiento de sus intereses comunes.
b) Esta agrupación por consenso de sus integrantes toma el

nombre de ‘Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación’
(S.N.T.E.), mismo al que le fue otorgado registro definitivo por el
Tribunal Federal de Conciliación y Arbitraje con el número R.S.
43/44.
Siendo los ordenamientos que regulan la actividad y objeto del

Sindicato Nacional de Trabajadores der la Educación los siguientes:
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
1. La Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos,

que sobre el particular en su artículo 123, inciso B, fracción X, prevé
lo siguiente:
Artículo 123. ‘(transcribe contenido)’.
El Congreso de la Unión, sin contravenir a las bases

siguientes deberá expedir leyes sobre el trabajo, las cuales
regirán:…
B. Entre los Poderes de la Unión, el Gobierno del Distrito

Federal y sus trabajadores: … -
X. Los trabajadores tendrán el derecho de asociarse para la

defensa de sus intereses comunes…
2. Por su parte la Ley Federal del Trabajo, en los numerales

356, 359, 360 fracción I, establece lo siguiente:
Artículo 356.- ‘(transcribe contenido)’.
‘Artículo 3.- ‘1. (Transcribe contenido).’

22
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
‘Artículo 8. ‘1. (Transcribe contenido).’
4. De igual forma regulan el objeto y fin del sindicato lo

estipulado en los artículos 10, 11, 12 fracción III, 14 fracción IV y 16
fracción III; 18, 46, 47 y 81 fracciones VIII y XVIII del Estatuto del
Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación, que a la letra
establecen:
‘Artículo 10. (Transcribe contenido).’
Artículo 11. (Transcribe contenido).
Artículo 12. (Transcribe contenido). Artículo 17. (Transcribe

contenido)
Artículo 47. (Transcribe contenido)
Artículo 81. (Transcribe contenido)’.

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
25. Así las cosas, para estar en posibilidad de determinar la

ilicitud de los actos desplegados por los sujetos activos, se itera que
no podemos identificar el término ‘ilícito’ a que hace referencia
el párrafo primero del artículo 400 bis del Código Penal Federal
como sinónimo de ‘delito’, toda vez que como fue analizado en
líneas anteriores, ello es contrario a la ley y jurisprudencia que
rigen en la materia.
26. Así las cosas, una primera aproximación a lo que debemos

entender como hecho o actividad ilícita es lo previsto en el artículo
1830 del Código Civil Federal, legislación que define el término
anterior de la siguiente forma: ‘es ilícito el hecho que es contrario a
las leyes de orden público o a las buenas costumbres’.
27. La enciclopedia jurídica Omeba (Enciclopedia jurídica

Omeba. Tomo XIV), señala que ‘la ilicitud es uno de los
presupuestos fundamentales del derecho positivo; es el antecedente
de una sanción’.
28. Con base en lo anterior, se puede inferir que lo lícito

desde el punto de vista jurídico, es la conducta prescrita por el
derecho y el comportamiento que debe observarse. La
imposición de deberes ha constituido uno de los rasgos más
característicos del Derecho, la característica más general y relevante
23
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
del derecho en todo tiempo y lugar, es que su presencia indica que

cierta conducta humana deja de ser optativa y se convierte en
obligatoria, pues mediante la imposición de deberes el derecho limita
o restringe las posibilidades del comportamiento humano; por lo que
la fuente de un deber jurídico se encuentra en última instancia en
una norma jurídica positiva que se convierte en una razón para que
el sujeto obligado haga u omita cierta conducta.
29. Así, en el caso a estudio lo ilícito es la conducta opuesta

a aquella que funciona como condición o sujeta de obligación,
por tanto, al cumplirse con el deber o lo debido, se cumple la
norma; al no cumplir el deber se lleva a cabo una conducta
ilícita y por tanto no se acata la norma y se determina la
condicionante para aplicar necesariamente una sanción.
30. De ahí que cuando el artículo 400 bis del Código Penal
Federal en su primer párrafo hace referencia a producto o actividad
‘ilícita’ , ello implica que se tenga que hacer una remisión normativa
en aras de verificar si la conducta previa que se prevé en el tipo
penal se llevó a cabo de conformidad con las normas aplicables y
que en el caso particular son las que regulan la relación del
Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación con sus
agremiados; esto es, la normatividad en la que se establecen las
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
obligaciones y prohibiciones que tienen impuestos las personas que

intervienen en aquel, en relación a los recursos económicos
objeto del delito, que en el caso particular es el erario del
Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación, mismo que
se encuentra normado como ya se precisó, entre otras, por sus
propios estatutos.
31. De acuerdo con lo anterior, al realizar el análisis de la

locución en comento, el término ilícito implica lo injusto, lo ilegal, lo
contrario a derecho, lo no permitido legalmente; significa una
conducta contraria a lo que establece la legislación aplicable al caso
en concreto, lo que es contrario al deber impuesto o al acatamiento o
a la prohibición.
32. En efecto el carácter ilícito de los procederes de los

sujetos activos se actualizó al momento en que no se
cumplieron con los objetivos y fines de los estatutos del propio
Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación, pues de
conformidad con el citado cuerpo de normas, el fin y objeto del
sindicato son entre otros:
• Defender los derechos laborales, sociales, económicos y

profesionales de sus miembros;
24
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
• Mantener la unidad de sus integrantes a nivel nacional y

defender la autonomía sindical;
• Luchar por el desarrollo personal y el logro de las

aspiraciones de sus agremiados;
• Pugnar por el fortalecimiento del sistema educativo nacional,

en apego al contenido del Artículo Tercero de la Constitución Política
de los Estados Unidos Mexicanos;
• Promover y orientar la participación de la sociedad en el

proceso educativo;
• Pugnar por el mejoramiento, calidad y equidad de la

educación;
• Promover la incorporación de los contenidos regionales a la

educación nacional y contribuir a la eficiencia del sistema educativo
nacional:
• Promover el establecimiento de condiciones de trabajo

compatibles con las necesidades particulares de cada entidad de la
República Mexicana;
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
• Promover la revisión periódica de las condiciones de trabajo,

formación, actualización, capacitación y superación profesional,
evaluación y estímulos al servicio de los trabajadores de la
educación, sobre parámetros vinculados al mejor desempeño; y
• Promover que se garanticen e incrementen los niveles de

escolaridad de grupos marginados, favoreciendo la educación
indígena, bilingüe y pluricultural, la alfabetización, la conclusión de la
educación básica, la capacitación productiva y la educación media
superior y superior.
33. Objetivo y fines que evidentemente se transgredieron

en el momento en que los activos con conocimiento pleno de su
actuar decidieron sustraer los recursos económicos de las
cuentas bancarias registradas a nombre del Sindicato Nacional
de Trabajadores de la Educación y desviarlos dándoles un
destino diverso, al realizar operaciones de triangulación y
fragmentación de esos recursos dentro del sistema financiero
nacional e internacional.
34. Actuar con el cual se desvirtuó la naturaleza de los fines

del Sindicato, amén de que ninguna persona miembro de algún
órgano de gobierno, supervisión, administración o vigilancia de
la persona moral y mucho menos ninguno de los sujetos
25
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
activos, se encontraba autorizado para disponer de los activos

del multicitado Sindicato para un fin personal, menos aún les
era permisible transferir los recursos a cuentas personales de
sujetos no relacionados con el sindicato y luego, como quedó
constatado en párrafos anteriores, destinarlos a pagar servicios
contratados por personas físicas y morales que no se vinculan
de ninguna manera con la actividad original del Sindicato del
que provienen los recursos y es justamente los actuares antes
descritos los que dan el carácter de ilícito a los mismos, pues se
insiste, ninguno de estos se encaminaron a satisfacer los objetivos
trazados en los estatutos del sindicato; esto es, no se realizaron con
el fin de defender los derechos laborales, sociales y económicos de
sus miembros; tampoco para pugnar por un fortalecimiento del
sistema educativo; para promover la participación de la sociedad en
el proceso educativo y mucho menos para promover que se
garanticen e incrementen los niveles de escolaridad de grupos
marginados, favoreciendo la educación indígena, bilingüe y
pluricultural, la alfabetización, la conclusión de la educación básica,
la capacitación productiva y la educación media superior y superior.
35. En efecto, se acreditó en autos la ilicitud del actuar de los

sujetos activos, al haber ejecutado actos fuera del ámbito de las
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
disposiciones legales que rigen a la agrupación que en el caso son

los estatutos del propio Sindicato Nacional de Trabajadores de la
Educación, que son las normas que regulan el objeto y fin del citado
sindicato, puesto que sin estar autorizados para disponer de los
recursos económicos del ente jurídico ya mencionado, se hicieron de
los recursos de este y con estos realizaron las operaciones ya
descritas.
36. Por lo tanto, la obtención y disposición de los recursos

del Sindicato mediante diversas operaciones bancarias, fue
ilícito porque el objetivo y fin del Sindicato Nacional de Trabajadores
de la Educación, no es ni será que los recursos se entregaran a
personas físicas y morales y tampoco que con estos se realizaran
pagos de bienes y servicios contratados a nombre de los activos y
mucho menos que se hicieran entre otros compras de arte y
servicios de mantenimiento de aeronaves, así como pagos de
atenciones médicas; hechos que evidencian que los activos de
manera irregular obtuvieron y dispusieron para sí y para terceros el
numerario aportado por los agremiados, ello en agravio de los
mismos, con lo cual incumplieron con el fin establecido en s us
estatutos, lo que los llevó a alcanzar beneficios económicos, al
disponer de tales recursos.
37. Haciendo hincapié que los recursos de los que se hicieron
26
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
los activos pertenecen al Sindicato Nacional de Trabajadores de la

Educación, y se conforman con los fondos recaudados por
conceptos de cuotas sindicales, créditos y donaciones, de
conformidad con lo previsto en el artículo 16 fracciones V, VI, VII y
VIII del propio Estatuto del Sindicato Nacional de Trabajadores del
gremio en mención.
38. Por tanto, del texto de los estatutos no se advierte alusión

alguna a que los recursos del mismo sindicato pudieran ser objeto
de las transacciones que realizaron los activos y tampoco que a
estos se les haya autorizado para realizarlos y no obstante ello así lo
hicieron, vulnerando con ello el patrimonio del Sindicato Nacional de
39. Disposición que es fácilmente identificable y a través de la

cual se norma cuáles son las prohibiciones y deberes que las
mismas imponen a sus dirigentes y agremiados, y por tanto las
conductas contrarias a lo que establecen tal legislación serán ilícitas
en la disposición, transferencias de los recursos de los agremiados
del sindicato en comento.
40. Fueron obligaciones que se incumplieron conforme a los

estatutos del Sindicato y por tanto no pueden establecerse como
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
lícitas las operaciones realizadas al desatender las disposiciones

precisas a las que estaban constreñidos por virtud de la creación de
los estatutos.
41. De tal manera que lo ilícito del actuar de la incidentista

y sus coprocesados, se actualizó al momento en que no
cumplieron con la finalidad de los estatutos del Sindicato,
específicamente al hacerse de los recursos económicos del
citado sindicato, haberlo depositado en sus cuentas bancarias,
haberlo transferido a diversas personas físicas y morales, para
después dispersarlo realizando el pago de bienes y servicios
contratados por la incidentista Elba Esther Gordillo Morales,
así como para la adquisición aparente de una aeronave y obras
de arte; circunstancias que no eran el objeto y fin del Sindicato.
42. Todo lo cual trajo como consecuencia que se tergiversara

el fin y la propia naturaleza de los estatutos, pues el Sindicato resultó
vulnerado en su patrimonio al desviar de su fin y objeto los recursos
económicos del mismo con las operaciones antes mencionadas.
43. En consecuencia, a pesar de que no corresponde precisar

cuál es el delito previo generador de los recursos utilizados por los
activos para realizar las operaciones en el sistema financiero, como
de manera errónea lo plantea la incidentista, no queda duda alguna
27
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
de que en cualquier caso tienen una procedencia ilícita.
44. En las condiciones apuntadas, al haberse advertido que la

incidentista plantea diversas cuestiones superadas en el auto de
plazo constitucional de 24 de octubre de 2017, dictada en
cumplimiento a los efectos vinculatorios de la sentencia
constitucional emitida por los Magistrados del Quinto Tribunal
Colegiado en Materia Penal del Primer Circuito, en la revisión penal
60/2015, y, al apreciarse en conciencia el valor de todas las
presunciones existentes en contra de la incidentista y sus
coprocesados, hasta poder considerar su conjunto a partir del
engarce de indicios probatorios, legalmente valorados y el enlace
natural más o menos necesario existente entre la verdad histórica y
la buscada, se evidencia que hasta este momento procesal, existen
suficientes elementos de prueba para tener por acreditado el
elemento normativo del delito en cuestión, por ello, se estima que los
argumentos expresados por la incidentista son infundados.
45. Lo anterior es así porque en efecto, contrario a lo

aseverado en los argumentos de la incidentista el Juez Sexto de
Distrito de Procesos Penales Federales en el Distrito Federal, dejó
claramente establecido que se acreditaron los indicios
fundados para tener por demostrado el elemento normativo del
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
tipo y de igual forma precisó y valoró de manera legal todos y

cada uno de los elementos convictivos que arribaron a tener
por acreditados esos indicios fundados.
46. De igual manera y de conformidad con el estudio

realizado, de conformidad con la legislación vigente, normativamente
no es requisito para tener por acreditado el elemento normativo del
tipo, que se precise el delito generador de los recursos ilícitos
operados por la incidentista y sus coprocesados, pues, basta con
que se cuente con indicios fundados respecto a las actividades
ilícitas previas y que no se puede acreditar la tenencia lícita de esos
recursos, de ahí lo infundado de sus argumentos.
47. No es óbice mencionar que, si bien el numeral primero del

texto constitucional, prevé que las normas relativas a los derechos
humanos, se interpretarán de la manera más favorable a la
protección más amplia de las personas, esto no implica que las
autoridades encargadas de impartir justicia deban hacer procedente
lo que de acuerdo con la normatividad aplicable, es improcedente, ni
siquiera con el argumento de establecer la interpretación más amplia
o extensiva cuando no tiene sustento alguno.
48. En tales condiciones, al resultar fútiles los argumentos

hechos valer por la incidentista Elba Esther Gordillo Morales,
28
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
en, lo procedente es declarar infundado confirmar la resolución

incidental combatida’
Es evidente que el Ministerio Público de la Federación en

armonía con la facultad conferida para solicitar el sobreseimiento
que implícitamente le deriva del artículo 21 constitucional, vinculada
con el ejercicio de la acción penal y la pretensión punitiva, estima
que no se encuentran actualizadas las hipótesis de comprobación
plena de la existencia de alguna causa eximente de responsabilidad
en favor de la inculpada, ni de la acreditación fehaciente de su
inocencia, en base a los datos objetivos derivados de los estados
de cuenta, cheques, comprobantes de transferencias electrónicas ,
estados de cuenta y dictámenes que precisa, como se precisó en el
auto de formal prisión de fecha veinticuatro de octubre de dos mil
diecisiete, en donde se adujo:
‘Como corolario, el cuerpo del delito de que se habla se tuvo

por comprobado, sobre la premisa de que el origen ilícito de los
recursos deriva del hecho de que su adquisición (es decir, su
ingreso en las respectivas cuentas bancarias de los activos) no
tuvo una fuente legal, ya que resulta claro que por sí mismos
(es decir, por ser una porción de las cuotas de los agremiados), no
son ilícitos, sino que su ilegalidad deriva de dos circunstancias:
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
La primera, de su distracción de las cuentas bancarias números

17000003616 y 17000001663, de la institución financiera Banco
Santander, pertenecientes al Sindicato Nacional de Trabajadores de
la Educación, para su incorporación injustificada en aquellas
cuentas bancarias ya especificadas, de los agentes del delito; y, la
segunda, de su destino último que, se advierte, es impropio de los
objetivos sociales, laborales o económicos, del gremio.
Deduciéndose, precisamente de los movimientos de

triangulación que los agentes del injusto realizaron con dichos
recursos, que la finalidad de su actuar fue fragmentarlos para
esconder o disimular el origen y destino final de los dineros, pues en
seguida que se reflejaban acreditados en sus ya identificadas
cuentas bancarias, los activos JOSÉ MANUEL DÍAZ FLORES,
ISAÍAS GALLARDO CHÁVEZ y otra, los depositaban a distintos
beneficiarios relacionados con diversas actividades que resultaron
de índole personal en favor de la activo ELBA ESTHER
GORDILLO MORALES.’ (foja 260 del tomo XXVII). Ello es así,
pues es evidente que la causa de exclusión del delito establecida en
la fracción II del numeral 15 del Código Penal Federal, invocada por
la incidentista, que consiste en la inexistencia de alguno de los
elementos que integran la descripción típica del delito, a saber, los
elementos normativo –ilicitud de los recursos atribuidos- y
29
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
subjetivo especifico distinto al dolo -consistente en que los

sujetos activos tuvieran conocimiento que los recursos que
adquirieron, depositaron y transfirieron, dentro del territorio nacional
y de éste hacia el extranjero, provenían o representaban el producto
de una actividad ilícita, en términos del párrafo sexto del artículo 400
bis del Código Penal Federal- que evidentemente corresponden a
los elementos que conforman el ilícito, y que en este sistema
tradicional son materia de análisis en diversos momentos, en el caso
específico en la orden de aprehensión, y en el auto de formal prisión
y, además en el momento oportuno en la eventual sentencia
definitiva que se emita9, solo es dable analizarlos se reitera en tales
momentos, al margen de que pueda instarse la vía incidental a que
se refiere el artículo 422 del Código Federal de Procedimientos
Penales 10, para la eliminación absoluta, de todos los medios de
9 Resultando aplicable por la razón que la informa la jurisprudencia por contradicción de

tesis 1a./J. 16/2012 (10a.), localizable en la página número 429, Libro VII, Abril de 2012,
Tomo 1, Décima Época, del Semanario Judicial de la Federación y su Gaceta, registro
2000572, emitida por la Primera Sala de la Suprema Corte de Justicia de la Nación, del
rubro y texto siguientes: ‘ELEMENTOS DEL DELITO. LA AUTORIDAD
JURISDICCIONAL DEBE ANALIZARLOS EN LA SENTENCIA DEFINITIVA
(LEGISLACIÓN DEL DISTRITO FEDERAL). De los artículos 122, 124, 286 bis y 297, del
Código de Procedimientos Penales para el Distrito Federal, se advierte que el Ministerio
Público acreditará el cuerpo del delito de que se trate y la probable responsabilidad del
indiciado como base del ejercicio de la acción penal y la autoridad judicial, a su vez,
examinará si ambos requisitos están acreditados en autos; asimismo, se prevé que el
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
cuerpo del delito se tendrá por comprobado cuando se demuestre la existencia de los
elementos que integran la descripción de la conducta o hecho delictuoso según lo
determine la ley penal. Por otra parte, de los artículos 16 y 19 de la Constitución Política
de los Estados Unidos Mexicanos, se desprende que el análisis del cuerpo del delito es
exclusivo de las resoluciones correspondientes a las órdenes de aprehensión y
comparecencia, así como en las de plazo constitucional, ya que el estudio mediante
el cual se comprueba el cuerpo del delito debe ser distinto de aquel que el juez
realiza cuando emite la sentencia definitiva; ello, porque esto último únicamente tiene
carácter presuntivo, pues no comprende el análisis que supone la acreditación de la
comisión de un delito. Por tanto, la demostración de los elementos del tipo penal sólo
debe realizarse en la sentencia definitiva, al comprender la aplicación de un estándar
probatorio más estricto, en virtud de que la determinación de la existencia de un delito
implica corroborar que en los hechos existió una conducta (acción u omisión) típica,
antijurídica y culpable. Atento a lo anterior, en el supuesto de que la autoridad
responsable haya analizado en la sentencia definitiva el cuerpo del delito o los elementos
del tipo penal -o ambos-, de manera alguna da lugar a que el Tribunal Colegiado de
Circuito, al conocer del asunto en amparo directo, conceda la protección constitucional
para el efecto de que la autoridad funde y motive el acto, pues si de todas formas estudió
el conjunto de elementos normativos, objetivos y subjetivos del tipo penal, ello no causa
perjuicio a la parte quejosa al grado de otorgar el amparo para el efecto mencionado’.
10 Resulta aplicable la tesis 1a. XII/2010, localizable en la página número 120, Tomo
XXXI, Febrero de 2010, Novena Época, del Semanario Judicial de la Federación y su

Gaceta, registro 165240, emitida por la Primera Sala de la Suprema Corte de Justicia de
la Nación, del rubro y texto siguientes: ‘INCIDENTE DE LIBERTAD POR
DESVANECIMIENTO DE DATOS. PARA QUE SEA PROCEDENTE DEBEN
DESVANECERSE TODOS AQUELLOS MEDIOS DE PRUEBA QUE SIRVIERON PARA
COMPROBAR EL CUERPO DEL DELITO EN EL AUTO DE FORMAL PRISIÓN. La
fracción I del artículo 422 del Código Federal de Procedimientos Penales establece que
durante cualquier etapa de la instrucción y después del dictado del auto de formal prisión,
procede el incidente de libertad por desvanecimiento de datos cuando aparezcan
plenamente desvanecidos los datos que sirvieron para comprobar el cuerpo del delito. Lo
primero que debe mencionarse es que no pueden confundirse los elementos del delito
con los datos o medios de prueba que los sustentaron. La norma no está dirigida a l os
"elementos normativos", sino a los medios de prueba mediante los cuales se consideró
que el cuerpo del delito se había configurado. Ahora bien, de una interpretación literal del
30
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
prueba que sirvieron para acreditar los elementos del cuerpo del
delito, así como los datos que sustentaron el auto de formal prisión,
como lo hace valer la encausada, no así, el sobreseimiento invocado
cuya facultad es conferida al Ministerio Público Federal, en los
supuestos ya descritos. Lo cual implica por lo ya expuesto que la vía
planteada en esta instancia no es la idónea, para que en términos
de los artículos 301 del Código Federal de Procedimientos Penales y
17 de la normatividad sustantiva federal, se haga valer por la
encausada la actualización de la causa de exclusión del delito
previsto en el artículo 15, fracción II referido, bajo la hipótesis de
comprobación plena de eximente de responsabilidad, y menos aún
de la acreditación fehacientemente de inocencia, durante la fase de
instrucción del proceso; de ahí que resulte infundado el incidente
promovido; máxime que la inexistencia que se invoca de alguno de
los elementos de los antisociales de que se trate, pueden hacerse
valer por la promovente y su defensa, como se ha hecho en los
medios de impugnación respectivos –revisión penal 60/2015 del
índice del Quinto Tribunal Colegiado en Materia Penal del Primer
Circuito, y en su caso en la eventual etapa de conclusiones de
inculpabilidad previo a la eventual sentencia que se emita.
Sin que lo anterior sea contrario al derecho fundamental de

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
igualdad procesal y debido proceso, así como de acceso a la

jurisdicción, establecido en los artículos 1, 14, 17 y 20, apartado B
de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, 8 y 24
de la Convención Americana sobre Derechos Humanos, pues el
órgano legislativo estableció los requisitos o condiciones mínimos
que deben cumplirse para justificar el accionar del aparato
jurisdiccional o de realización de la jurisdicción, desarrollando la
facultad implícita derivada del artículo 21 constitucional para el
Ministerio Público Federal, como se expuso con antelación; aunado
a que como ya se precisó el tema planteado puede ser materia de
precepto referido, se puede concluir que las expresiones "los datos" y "que sirvieron para
comprobar el cuerpo del delito", dan lugar a un significado unívoco: lo que se tiene que
desvirtuar son todos aquellos datos eficaces (vistos como condiciones necesarias y
suficientes) que llevaron a la comprobación del cuerpo del delito. Lo anterior, por varias
razones: por un lado, no es lógicamente posible entender que la norma debe
interpretarse como si a un solo dato se refiriera, pues aun con la desaparición de uno de
los datos sería posible acreditar el cuerpo del delito, si es que subsisten otros datos que
apunten hacia tal fin. Asimismo, la norma se refiere expresamente, en plural, a "los datos"
(distinto al singular "el dato") que dieron lugar a tal situación; por ello, la pauta lingüística
"los" que contiene la disposición normativa lleva al operador a entender que se trata de
"todos los datos" y no sólo a uno de ellos. Por último, y en la misma lógica anterior, la
expresión "plenamente desvanecidos" referida a los datos que sirvieron para comprobar
el cuerpo del delito, no puede estar referida solamente para uno (o cualquiera) de los
datos sino a todos y cada uno de ellos, porque el adverbio "plenamente" se compone de
la forma adjetiva "pleno" cuyo significado es sinónimo de "absoluto" o "completo", y que
permite suponer que el desvanecimiento de cada uno de los datos debe ser total. Así, es
claro que cada uno de los datos debe desvanecerse plenamente, lo que daría lugar a una
eliminación prácticamente absoluta de todos los medios de prueba que sirvieron para
acreditar, ahora sí, los elementos normativos del cuerpo del delito.’
31
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
análisis en diversa vía o en sentencia definitiva.
Es aplicable la tesis de jurisprudencia 90/2017 (10a.), Décima

Época, emitida por la Primera Sala de la Suprema Corte de Justicia
de la Nación, del rubro y texto siguientes: ‘DERECHO
FUNDAMENTAL DE ACCESO A LA JURISDICCIÓN. SU
CONTENIDO ESPECÍFICO COMO PARTE DEL DERECHO A LA
TUTELA JURISDICCIONAL EFECTIVA Y SU COMPATIBILIDAD
CON LA EXISTENCIA DE REQUISITOS DE PROCEDENCIA DE
UNA ACCIÓN. De la tesis de jurisprudencia de la Primera Sala de la
Suprema Corte de Justicia de la Nación 1a./J. 42/2007¹, de rubro:
‘GARANTÍA A LA TUTELA JURISDICCIONAL PREVISTA EN EL
ARTÍCULO 17 DE LA CONSTITUCIÓN POLÍTICA DE LOS
ESTADOS UNIDOS MEXICANOS. SUS ALCANCES.’, deriva que el
acceso a la tutela jurisdiccional comprende tres etapas, a las que
corresponden tres derechos que lo integran: 1) una previa al juicio, a
la que atañe el derecho de acceso a la jurisdicción; 2) otra judicial, a
la que corresponden las garantías del debido proceso; y, 3) una
posterior al juicio, que se identifica con la eficacia de las
resoluciones emitidas con motivo de aquél. En estos términos, el
derecho fundamental de acceso a la jurisdicción debe entenderse
como una especie del diverso de petición, que se actualiza cuando
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
ésta se dirige a las autoridades jurisdiccionales, motivando su

pronunciamiento. Su fundamento se encuentra en el artículo 17 de la
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, conforme al
cual corresponde al Estado mexicano impartir justicia a través de las
instituciones y procedimientos previstos para tal efecto. Así, es
perfectamente compatible con el artículo constitucional
referido, que el órgano legislativo establezca condiciones para
el acceso a los tribunales y regule distintas vías y
procedimientos, cada uno de los cuales tendrá diferentes
requisitos de procedencia que deberán cumplirse para justificar
el accionar del aparato jurisdiccional, dentro de los cuales pueden
establecerse, por ejemplo, aquellos que regulen: i) la admisibilidad
de un escrito; ii) la legitimación activa y pasiva de las partes; iii) la
representación; iv) la oportunidad en la interposición de la acción,
excepción o defensa, recurso o incidente; v) la competencia del
órgano ante el cual se promueve; vi) la exhibición de ciertos
documentos de los cuales depende la existencia de la acción; y, vii)
la procedencia de la vía. En resumen, los requisitos de
procedencia, a falta de los cuales se actualiza la improcedencia
de una acción, varían dependiendo de la vía que se ejerza y, en
esencia, consisten en los elementos mínimos necesarios
previstos en las leyes adjetivas que deben satisfacerse para la
realización de la jurisdicción, es decir, para que el juzgador se
encuentre en aptitud de conocer la cuestión de fondo planteada
32
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
en el caso sometido a su potestad y pueda resolverla,

determinando los efectos de dicha resolución. Lo importante en cada
caso será que para poder concluir que existe un verdadero acceso a
la jurisdicción o a los tribunales, es necesario que se verifique la
inexistencia de impedimentos jurídicos o fácticos que resulten
carentes de racionalidad, proporcionalidad o que resulten
discriminatorios’.
En tales condiciones, lo conducente es declarar infundado el

incidente de que se trata.
[…]
Por lo expuesto, fundado y con apoyo además en el artículo

494 del Código Federal de Procedimientos Penales, se RESUELVE:
PRIMERO.- Se declara infundado el incidente no

especificado de sobreseimiento, en términos del considerando
segundo de esta resolución.
SEGUNDO.- Mediante oficio comuníquese lo anterior al

Magistrado del Primer Tribunal Unitario en Materia Penal del Primer
Circuito, quien conoció de la queja penal 7/2018.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
NOTIFÍQUESE […]”.
SEXTO. Síntesis de pruebas. Como aspecto preliminar

al análisis de la legalidad de la resolución con la que se está
inconforme, por ser relevante para el efecto reseñado, se
procede a la síntesis de los medios de prueba allegados por la
defensa para la resolución de la incidencia planteada, los que
se precisan al tenor siguiente:
1. Copia certificada del acta correspondiente al

desahogo de la testimonial a cargo de:
1.1. Soralla Bañuelos de la Torre, desahogada en

audiencia de quince de enero de dos mil quince, en la causa
11/2013-I, de la que se advierte, manifestó: en relación a los
hechos desconocía alguna información formal del expediente, lo
único que sabía era lo que se había difundido a través de los
medios de comunicación.
33
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
A preguntas del defensor particular respondió: el cargo

que ostentaba en el Sindicato Nacional de los Trabajadores de
la Educación era estatutario de Coordinadora del Colegiado
Nacional de Asuntos Jurídicos, a partir de junio de dos mil once
a la fecha; el cual sí exigía conocimiento y aplicación de los
estatutos de la organización gremial referida; conforme a los
cuales se preveía un mecanismo para faltas estatutarias, en
sentido amplio como la constitución de una comisión de honor y
justicia que revisaba las probables faltas estatutarias y turnaba
para su posible sanción al órgano de gobierno sindical
correspondiente, sin recordar cual era; no recordó si se siguió
procedimiento alguno que concluyera en imposición de
sanciones estatutarias a cualquiera de los encausados,
concretamente a la maestra Elba Esther Gordillo Morales
e Isaías Gallardo Chávez, con motivo de cualquier tipo de
afectación al patrimonio o violación a los estatutos sindicales;
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
con base en las atribuciones que ostentaba sabía de la causa

penal para que la que fue llamada como testigo, en contra de
Elba Esther Gordillo Morales ; con base en las
atribuciones que ostentaba sabía, se formuló denuncia penal o
querella en contra de la antes citada y otros, con motivo de
“cualquier desvío” de recurso o daño patrimonial en perjuicio del
Sindicato Nacional de los Trabajadores de la Educación,
específicamente por la causa para la que fue llamada como
testigo sin recordar, si el Sindicato Nacional de los Trabajadores
de la Educación formuló denuncia o querella en contra de Elba
Esther Gordillo Morales, Isaías Gallardo Chávez y José

Manuel Díaz Flores con motivo de cualquier desvío de recursos
o daño patrimonial en perjuicio de dicha organización sindical;
de haberse formulado denuncia o querella, sí eran parte de las
atribuciones que correspondían al colegiado participar en la
34
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
elaboración y presentación de la misa; el máximo órgano

decisorio del Sindicato Nacional de los Trabajadores de la
Educación por cuanto a la aprobación de los estados
financieros (gastos e ingresos) del mismo y realizados de
manera anual era el Congreso Nacional o el Consejo Nacional.
Sabía que los congresos o consejos nacionales emitían

un acta anual o en el evento correspondiente, donde se
aprobaban o desaprobaban los estados financieros (egresos e
ingresos); las actas que emanaban de dichos congresos o
consejos finalmente no quedaban resguardadas en el Colegio
Nacional de Asuntos Jurídicos que coordinaba sino en el
Tribunal Federal de Conciliación y Arbitraje; sabía que en el
Sindicato se conservaban algunas copias de dichas actas de
manera certificada, eran aquellas que les hacía llegar el
Tribunal y otras estaban en el cuadernillo del Tribunal; de
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
acuerdo a sus funciones, puntualizó, toda vez que su ejercicio

sindical inició como Coordinadora Nacional de Asuntos
Jurídicos del Sindicato Nacional de Trabajadores de la
Educación a partir de junio de dos mil once, no podría
establecer la aprobación de órganos de gobierno con fecha
anterior a su ejercicio sindical; sin embargo, a partir de esa data
sí se habían aprobado en los consejos nacionales los ejercicios,
aclaró no se había desaprobado ninguna información financiera
entre los ejercicios dos mil ocho y dos mil doce; a la luz del
cargo que ostentaba sí conocía el Convenio 87 de la
Organización Internacional del Trabajo sobre Libertad y
Autonomía Sindical (incluso en el ámbito financiero).
Expuso, además del cargo que dijo ostentaba en el

Sindicato Nacional de los Trabajadores de la Educación,
también estaba designada como apoderada de dicha
organización sindical; en tal carácter, no ejerció acción
35
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
tendiente a la recuperación de cantidades supuestamente

desviadas en perjuicio de la organización sindical por parte de
los procesados; no recordó si el juzgado notificó al sindicato del
que formaba parte un acuerdo en el que se le consideró como
víctima en el proceso; el colegiado al que pertenecía no
resguardaba las notificaciones judiciales hechas al Sindicato
Nacional de los Trabajadores de la Educación, había un área de
archivo.
En su carácter de coordinadora del Colegio Nacional de

Asuntos Jurídicos y apoderada del Sindicato Nacional de los
Trabajadores de la Educación, no ordenó o realizó acto
encaminado a ejercer derechos como víctima en la causa
penal; ni llevado a cabo ningún acto tendiente a ejercer
derechos como víctima en la causa penal porque no había
recibido el mandato estatutario del órgano de gobierno sindical
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
correspondiente, esto es, del Consejo Nacional del Sindicato

Nacional de los Trabajadores de la Educación; las funciones
desarrolladas desde un punto de vista financiero y a la luz de
los estatutos que dijo conocer, los Colegiados Nacionales de
Finanzas y Administración del Sindicato Nacional de los
Trabajadores de la Educación llevaban a cabo toda la
administración y procesos financieros del Sindicato; sabía
solamente había un Colegiado Nacional de Administración y
Finanzas, y era el que tenía las facultades estatutarias para
librar cheques y manejar las cuentas bancarias del Comité
Ejecutivo Nacional y Órganos Nacionales de Gobierno, porque
en cada sección sindical había un propio Colegiado de
Administración y Finanzas; además de dicho colegiado el
Secretario General del Sindicato sí tenía injerencia en el
libramiento de cheques emanados de cuentas de la
organizaciones sindical; en torno a los estatutos, los señores
Isaías Gallardo Chávez y José Manuel Díaz Flores no tenían
36
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
nombramiento estatutario alguno para la firma de cheques de

cuentas del Sindicato Nacional de los Trabajadores de la
Educación, por lo que no tendrían legitimación para firmar
cheques y cuentas bancarias del sindicato, la maestra Elba
Esther Gordillo Morales, en su carácter de presidente nacional
del sindicato, ordenaba quién debía firmar los cheques en su
representación de acuerdo al estatuto, pero desconocía si ella
personalmente firmaba algún cheque o tenía alguna cuenta
bancaria; con base en los cargos que ostentaba las cuotas
ordinarias y extraordinarias que los trabajadores adscritos al
sindicato aportaban al mismo consistían, en términos del
derecho laboral mexicano, las cuotas ordinarias eran las que
cada trabajador aportaba para el sostenimiento de su
organización sindical constituía el uno por ciento del salario
base del trabajador y, en el caso del sindicato, las cuotas
extraordinarias eran aquellas que los jubilados voluntariamente
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
aportaban para el sostenimiento de su sindicato; el patrimonio

del Sindicato Nacional de los Trabajadores de la Educación se
nutría algunas aportaciones que hacían los gobiernos de los
Estados por negociación salarial para la constitución de fondos
de previsión social para los trabajadores de la educación,
solamente o al menos lo que conocía; desconocía si las
cantidades erogadas de cuentas del Sindicato Nacional de los
Trabajadores de la Educación por lo menos desde el dos mil
once, en el que se integró y depositó en cuentas de Isaías
Gallardo Chávez y José Manuel Díaz Flores fueron aprobadas
por el máximo órgano del sindicato, toda vez que su función era
estrictamente jurídica dentro del sindicato, no realizaba
funciones de administración ni actos financieros; con base en
sus funciones, no sabía respecto que el Sindicato Nacional
cubría los gastos de la presidencia del mismo, bajo una partida
que se presupuestaba año con año, de lo que tenía
37
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
conocimiento era que estatutariamente estaba establecido que

se realizaba un programa anual de ingresos y egresos que se
sometía a la aprobación de un consejo nacional y que dentro de
dicho programa anual debía haber una partida especial para los
gastos de representación y operación de cada uno de los
órganos de gobierno, incluso de la presidencia nacional; los
mecanismos de contraloría en el Sindicato Nacional de los
Trabajadores de la Educación, además de las funciones que
desplegaba el Colegiado Nacional de Administración y
Finanzas, estatutariamente estaban previstos dentro del mismo
Colegiado Nacional de Administración y Finanzas y existía un
órgano que vigilaba, era el Comité Nacional de Vigilancia,
Transparencia y Rendición de Resultados del Sindicato
Nacional de los Trabajadores de la Educación.
Con base en sus funciones tenía conocimiento de que el

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Comité Nacional de Vigilancia, Transparencia y Rendición de

Resultados del sindicato emitió observaciones en cuanto a
distintas auditorías practicadas a algunos órganos de gobierno
seccional del sindicato, sin embargo, no tenía conocimiento de
que alguna de ellas fuera respecto de alguno de los inculpados;
en su carácter de la máxima autoridad del Sindicato Nacional
de los Trabajadores de la Educación en el ámbito jurídico y
apoderada del mismo, precisó los dirigentes, eran eso,
dirigentes no autoridades, y respecto de la responsabilidad
jurídica que le habían conferido sus compañeros agremiados
tenía dentro de sus obligaciones ejercer todas las acciones
legales que considerara pertinentes para defender no solo al
caso específico del detrimento patrimonial cometido
supuestamente por algún dirigente sindical, había un órgano de
gobierno sindical de carácter deliberativo que sancionaba
dichas infracciones estatutarias y en su caso ordenaba a quien
coordinaba el Colegio Nacional de Asuntos Jurídicos el ejercicio
38
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
de las acciones legales que para el caso correspondieran, de tal

manera que no era motu proprio las acciones legales contra
dirigentes sindicales que debía emprender; con base en lo
anterior, precisó, no todas las acciones legales que ejercía eran
ordenadas por el consejo nacional del sindicato, sino solo
aquellas que tenían que ver con infracciones de ex dirigentes o
dirigentes del Sindicato Nacional de los Trabajadores de la
Educación; y el órgano deliberativo era el Consejo Nacional del
Sindicato Nacional de los Trabajadores de la Educación que
sancionaba y ordenaba el ejercicio de acciones legales al
colegiado que presidiera.
Precisó, no había recibido en los últimos dos años (sic)

notificación de infracción por parte del Consejo Nacional en
contra de la profesora Elba Esther Gordillo Morales,
quien ostentaba un cargo estatutario, respecto de Isaías
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Gallardo Chávez, no tendría por qué recibirla porque no

ostentaba ningún cargo sindical, por lo que no tendría por qué
sancionársele; respecto del caso de Isaías Gallardo Chávez,
agremiado del sindicato, no quedaba el fincamiento de
responsabilidades y sanciones, así como la formulación de
acciones jurídicas en el ámbito del Colegiado Nacional Jurídico
que coordinaba; respecto a la imposición de sanciones internas
y ejercer acciones legales a Isaías Gallardo Chávez, como
agremiado solo el Comité Nacional de Vigilancia, Transparencia
y Rendición de Resultados del sindicato, después de un
proceso estatutario formulado por la Comisión de Honor y
Justicia del sindicato, como ciudadano el Colegiado Nacional de
Asuntos Jurídicos que coordinaba debería interponer las
acciones legales correspondientes de considerarlo pertinente; el
Comité Nacional de Vigilancia, Transparencia y rendición de
Resultados del sindicato no le notificó al Colegiado Nacional de
Asuntos Jurídicos que coordinaba el que previo a un proceso
39
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
estatutario formulado por la Comisión de Honor y Justicia del

sindicato, se le hubiere encontrado responsable de violaciones
estatutarias o bien que exigieran se le imputaran conductas por
la vía de denuncia o querella; no sabía si se le había iniciado, a
lo largo de los dos años, cualquier proceso estatutario a Isaías
Gallardo Chávez, no le habían notificado.
En su carácter de coordinadora del Colegiado Nacional

Jurídico o como apoderada no ordenó ni llevó a cabo, por sí
misma, la presentación de cualquier tipo de demanda civil en
contra de cualquiera de los procesados con motivo de algún
detrimento patrimonial al cual estuvieran vinculados en perjuicio
del sindicato; rindió un informe al juzgado de información
estatutaria de carácter documental que le solicitaron, no podría
precisar si eso comprueba que no existiera en el Sindicato
Nacional de los Trabajadores de la Educación violación
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
estatutaria alguna que así se hubiere determinado por los

órganos competentes de dicha organización sindical respecto
de cualquiera de los procesados; con los cargos que ostentaba
no podría estar en aptitud de remitir al órgano jurisdiccional
constancias documentales que acreditaran el que no se había
seguido proceso estatutario contra los procesados o se les haya
fincado responsabilidades por detrimentos patrimoniales en
contra del sindicato, porque los hechos negativos no se estaba
obligada a probar, y en razón de que no había un soporte
documental que tuviera en su oficina, o del que haya tenido
conocimiento.
Dijo, en asuntos con el posible detrimento patrimonial del

sindicato atribuible a la “supuesta” intervención de un dirigente
o ex dirigente sindical, tendría que ser el consejo nacional el
que determinara los términos en los que se debería expedir la
constancia que se solicitara por el juzgado; ella no podía emitir
40
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
una constancia, pero si podía pedir un informe a los órganos de

gobierno sindical; concretamente se refería al Comité Nacional
de Vigilancia, Transparencia y Rendición de resultados y al
Consejo Nacional del Sindicato Nacional de los Trabajadores de
la Educación, que eran los facultados estatutariamente para
informar en relación al tema; la documentación que remitió al
órgano jurisdiccional mediante escrito de once de noviembre de
dos mil catorce, obraba cualquier documento que pusiera de
manifiesto la aprobación de la información financiera
(erogaciones e ingresos) en el Sindicato Nacional de los
Trabajadores de la Educación por cuanto a las fechas que
ostentaban los documentos, para lo cual solicitó le fuera puesto
a la vista para su revisión; una vez que fue puesto a la vista,
dijo sí habían, toda vez que se remitieron copias fotostáticas
simples de las actas levantadas con motivo de la celebración de
los consejos nacionales de las sesiones de la XXVII a la XXXV
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
por parte del Comité Ejecutivo Nacional, en cuyo contenido se

establecía la aprobación de los informes de glosa y del
secretario general, además de otros órganos nacionales de
gobierno sindical, los cuales remitió; no sabía que depósitos se
habían realizado de cuentas bancarias del sindicato a las
cuentas de Isaías Gallardo Chávez y José Manuel Díaz Flores,
que tenían por propósito el cubrir previa aprobación del
Colegiado de Finanzas gastos inherentes al sindicato como son
viáticos o pago de eventos organizados por dicha organización
sindical, porque la función que realizaba, insistió, era
estrictamente jurídica, no realizaba funciones financieras ni de
administración de recursos, que no era su competencia
estatutaria; no sabía si se inició cualquier tipo de
procedimientos estatutario o legal en contra de aquellos
miembros de la organización sindical que firmaron directamente
cheques de cuentas del sindicato, para su inmediato depósito a
41
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
cuentas bancarias de Isaías Gallardo Chávez y José Manuel

Díaz Flores, como de otras personas morales.
Dentro de sus funciones, no ejerció ninguna acción legal

en contra de alguna persona que firmara cheques de cuentas
del Sindicato Nacional de los Trabajadores de la Educación;
desconocía si había depósitos en cuentas bancarias de los
señores Isaías Gallardo Chávez y José Manuel Díaz Flores,
como de otras personas morales; el Colegiado Nacional
Jurídico que coordinaba no ha tenido acceso al expediente,
habían recibido algunas notificaciones que por instrucciones del
Consejo Nacional se turnaron a un despacho que patrocinaba el
asunto; no recordó el nombre del despacho; si se le requiere
por el órgano jurisdiccional, a petición de la defensa, sí podría
proporcionar el nombre de dicho despacho; no existía alguna
disposición estatutaria que impida que terceras personas ajenas
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
al sindicato recibieran depósitos mediante cheques suscritos

por funcionarios autorizados del sindicato y de cuentas de éste,
con el propósito de que esas terceras personas realizaran
pagos por cuenta de éste.
A preguntas del Representante Social de la Federación

respondió: sabía que dentro de los gastos que eran autorizados
por el Consejo Nacional del Sindicato Nacional de los
Trabajadores de la Educación a favor de la presidencia del
referido sindicato referente a la representación y operación eran
los que se podían contemplar eran los necesarios para el
desempeño de la función sindical, no había una precisión
estatutaria que dijera específicamente cuáles eran los rubros,
pero se entendían eran los necesarios para la realización del
trabajo sindical; desconocía las políticas que establecían por
parte del Consejo Nacional para autorizar los gastos de la
presidencia del Sindicato Nacional de los Trabajadores de la
42
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Educación referentes a la operación y representación de ésta,

conocía las políticas a partir de que no fungía en el jurídico del
sindicato; esas políticas que conocía consistían en nombrar una
comisión nacional de presupuesto, que formulaba una
propuesta de ingresos, egresos y distribución de gasto para
todos los órganos de gobierno sindical, y esa propuesta se
presentaba para observación y en su caso aprobación en un
consejo nacional, quien determinaba si en los términos que se
presentaba, se aplicaba o se realizaban modificaciones; la
propuesta que señaló se presentaba para observación y en su
caso aprobación al Consejo Nacional, sabía se establecía de
manera general y las particularidades correspondían a cada
órgano de gobierno respecto a detalles del concepto del
ingreso, egreso y distribución de dichos gastos; de la
documentación revisada como coordinadora del Colegiado
Nacional de Asuntos Jurídicos del Sindicato Nacional de los
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Trabajadores de la Educación, no se percató si en los informes

proporcionados al Consejo Nacional por parte de la presidencia
del sindicato referido, se autorizaron gastos a alguna de las
empresas Faces Plus Inc, Neiman Marcus y Uicsd Medical
Center; de acuerdo al cargo de coordinadora del Colegiado
Nacional de Asuntos Jurídicos del Sindicato Nacional de los
Trabajadores de la Educación, no sabía si había relación entre
el sindicato referido con la empresa Gremio Inmobiliario El
Provisor S.A. de C.V., por lo que no podría determinar qué tipo
de relación era o si existió, si fue que la hubo.
En función a su encargo como Coordinadora de

Colegiado Nacional de Asuntos Jurídicos del Sindicato Nacional
de los Trabajadores de la Educación y de acuerdo a la
documentación que revisaba en el mismo, no tenía
conocimiento qué relación tenía o tuvo el sindicato con la
empresa Comercializadora TTS México, S.A. de C.V., dentro de
43
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
las documentales que había en su oficina no existía ninguna

que los vinculara con esa empresa; en función a su encargo, y
de acuerdo a la documentación que revisaba en el mismo, no
tenía conocimiento qué relación tenía o tuvo el sindicato con la
empresa Neiman Marcus, toda vez que de la documentación
con que se contaba no había ninguna relación con esa
empresa; de acuerdo a la documentación que revisaba en el
mismo, no tenía conocimiento qué relación tenía o tuvo el
sindicato con la empresa Ucsd Medical Center, toda vez que de
los documentos con que se contaba no había ningún vínculo
con esa empresa; conforme a éstos, desconocía qué relación
tenía o tuvo el sindicato con la empresa Faces Plus Inc, toda
vez que de la documentación con que se contaba no había
ninguna relación con esa empresa; no tenía conocimiento qué
relación tenía o tuvo el sindicato con la empresa Lgt Bank de
Suiza, toda vez que de la documentación con que se contaba
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
no había ninguna relación con esa empresa, era la primera vez

que escuchaba de ellas; desconocía qué nexo tenía o tuvo el
sindicato con la empresa Asistencia Empresarial San Ángel
S.A. de C.V., toda vez que de la documentación con que se
contaba no había ninguna relación con esa empresa; aparte de
ella como coordinadora de Colegiado Nacional de Asuntos
Jurídicos del Sindicato Nacional de los Trabajadores de la
Educación, nadie más contaba con facultades para llevar a
cabo la presentación de denuncias o querellas por conductas
que pudieran constituir alguna afectación en perjuicio del
sindicato referido.
Precisó, estatutariamente la única figura facultada para

interponer denuncias o querellas o cualquier acción legal a
nombre del Sindicato Nacional de los Trabajadores de la
Educación era la figura de la Coordinadora o Coordinador del
Colegiado Nacional de Asuntos Jurídicos, específicamente para
44
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
los asuntos legales que tuvieran que ver con la “supuesta”

comisión de un delito, de un dirigente o ex dirigente sindical,
solamente se podían ejercer por mandato de un órgano de
gobierno cómo era deliberativo el Consejo Nacional, por lo que
reiteró el ejercicio de acciones legales en esos casos no era
motu proprio.
De acuerdo al tiempo que fungió como coordinadora del

Colegiado Nacional de Asuntos Jurídicos del Sindicato Nacional
de los Trabajadores de la Educación, quienes integraron el
Consejo Nacional del sindicato referido eran los presidentes de
los órganos nacionales de gobierno, los integrantes del Comité
Ejecutivo Nacional, un secretario general por cada sección
sindical y cuatro concejales que se nombraban en cada
congreso seccional extraordinario; de tal manera, el Consejo
Nacional se integraba alrededor de trescientas cincuenta
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
personas y tenía facultades resolutivas como máximo órgano

de gobierno sindical, entre las que determinaban, entre otras
cosas, la posible aplicación de sanciones a los dirigentes o ex
dirigentes del propio sindicato, así como el ejercicio de las
acciones legales que se determinaran en ese órgano de
gobierno sindical; lo anterior, en razón del principio de
autonomía sindical otorgado por el “convenio 87 de OIT”, los
tratados internacionales de la materia firmados por México y el
derecho laboral mexicano.
En la integración del Comité Nacional de Vigilancia,

Transparencia y Rendición de Resultados del Sindicato
Nacional de los Trabajadores de la Educación, hubo una
reforma estatutaria en octubre de dos mil doce, en la que se
cambió el nombre y las atribuciones del órgano responsable de
vigilar el cumplimiento norma estatutaria, hasta antes de
octubre de dos mil doce, había dos órganos que realizaban
45
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
dicha función en distintas materias: el Comité Nacional de

Vigilancia para Sanciones Estatutarias de los Dirigentes y el
Comité Nacional de Transparencia y Rendición de cuentas,
quién era el responsable de auditorías y acciones financieras y
de administración, en el caso del Comité de Vigilancia hasta
antes de octubre de dos mil doce, lo presidía el maestro
Cupertino Alejo, sin recordar quién presidía el Comité Nacional
de Transparencia y Rendición de Cuentas, a partir de octubre
dos mil doce.
Resultó electa para ocupar el cargo de presidenta del

Comité Nacional de Vigilancia, Transparencia y Rendición de
Resultados (nuevo órgano que se fusionó con la reforma
estatutaria) la maestra Mirna Isabel Saldívar Paz; de acuerdo al
cargo de coordinadora de Colegiado Nacional de Asuntos
Jurídicos del Sindicato Nacional de los Trabajadores de la
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Educación; solo sabía que Nora Guadalupe Ugarte Ramírez era

trabajadora del sindicato, pero no podía precisar qué función en
específico realizaba, ni bajo orden de quién trabajaba;
desconocía si esta última, tenía relación con Isaías Gallardo
Chávez y José Manuel Díaz Flores.
A preguntas del defensor particular de los inculpados de

mérito, respondió: no sabía que el Sindicato Nacional de los
Trabajadores de la Educación, por conducto de su presidente
Elba Esther Gordillo Morales, adquirió en la tienda
Neiman Marcus regalos para políticos del país, así como trajes,
abrigos y demás artículos, para los líderes de las distintas áreas
del sindicato en cuestión, de entonces y que incluso perduraron
al momento; aclaró, las actividades que realizaba la presidenta
del sindicato, no se los comunicaban a los demás órganos de
gobierno y realizaban sus funciones y no se las informaba a los
demás órganos las actividades realizadas, ella era libre y
46
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
además era un órgano superior jerárquico, a quien no le iban a

preguntar sobre sus actividades personales, respecto de los
trajes, abrigos y demás artículos para los líderes, no sabía si
hubo esa adquisición o esa compra, y al menos con los demás
dirigentes sindicales con los que se relacionaba, no tenía
conocimiento si se les obsequió un abrigo, trajes o demás
artículos; con base en su respuesta anterior, aclaró en ningún
momento dijo no se supervisaran los actos de presidencia,
porque eso sí se supervisaban o si se debieron haber
supervisado por el órgano de gobierno sindical correspondiente,
lo que señaló fue que las actividades personales de la
presidenta no les constaban a los dirigentes ni tendrían porque
informarlas a los agremiados, ni tendrían porque informárselos.
En su carácter de coordinadora de Colegiado Nacional de

Asuntos Jurídicos del Sindicato Nacional de los Trabajadores
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
de la Educación, a lo largo de los años en los que tuvo ese

carácter recibió como muchos otros miembros del sindicato
regalos de presidencia como parte de las políticas que entonces
se ejercieron y fueron avaladas por los consejos nacionales; en
el periodo de la maestra recibió tres obsequios de presidencia,
dos agendas de piel muy bonitas, una de dos mil doce y otra del
dos mil trece, hechas en la editorial del sindicato, y un pin del
sindicato en plata; hasta donde sabía, era lo mismo que
recibieron los compañeros del Comité Ejecutivo Nacional.
Agregó, era verdad que se otorgaban obsequios en

relación del programa de relaciones públicas de la presidencia
del sindicato, sin embargo no le constaban los montos ni a
quienes les otorgaban esos obsequios; le constaba que los
líderes del Sindicato Nacional de los Trabajadores de la
Educación le hicieron regalos a la maestra Elba Esther
Gordillo (especialmente en su cumpleaños); desconocía si se
47
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
le obsequiaban cuadros de Diego Rivera y otros de “gran valía”;

no sabía, si se adquirieron por parte de presidencia y con
aprobación de sus consejos o congresos según fuera el caso,
regalos multimillonarios para políticos de la república mexicana,
como parte de las políticas de relaciones públicas del sindicato.
Expuso, el Congreso Nacional, era el máximo órgano

deliberativo del sindicato, y se podía convocar cada seis años,
era el único facultado para reformar el estatuto y a él acudían
alrededor de tres mil delegados de todo el país; el Consejo
Nacional, era el órgano deliberativo que en ausencia de la
convocatoria del Congreso Nacional resolvía sobre las distintas
cuestiones plasmadas en el propio estatuto, no podía reformar
el estatuto y se constituía por alrededor de trescientos
cincuenta concejales de todo el país; le constaba que la
maestra Elba Esther Gordillo Morales impulsó reformas
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
tendientes a la transparencia financiera y rendición de cuentas

en el Sindicato Nacional de los Trabajadores de la Educación
que fueron cristalizadas durante la última reforma a esos
estatutos y con gran determinación y remarcó promovió hasta
su aprobación reformas estatutarias en materia de vigilancia,
transparencia, rendición de cuentas, eficacia y eficiencia de los
recursos del sindicato; sí le constaba que la maestra Elba
Esther Gordillo Morales impulsó desde la presidencia del

sindicato la adquisición de obras artísticas excepcionales como
lo fue un mural de Diego Rivera, a fin de que fueran albergadas
en la Ciudad del Conocimiento que sería un proyecto sindical
abierto al público proyectado por el arquitecto Enrique Norton,
fue en el sexto congreso nacional extraordinario se aprobó el
proyecto de la Ciudad de la Innovación y del Conocimiento, que
contendría un museo donde se exhibirían obras de arte de un
“valor incalculable”, con el tema de la educación en México y el
48
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
mundo (fojas 307 a 325, anexo –cuadernillo en copia certificada

diligencia relativa a la testimonial a cargo de Soralla Bañuelos
de la Torre-).
1.2. María Sanjuana Cerda Franco, quien mediante

escrito de diez de marzo de dos mil quince, dirigido al Juez
Sexto de Distrito de Procesos Penales Federales en esa
ciudad, a las preguntas que le formularon refirió: Sí pertenecía
al Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación; sí
ocupó un cargo dentro del Sindicado, entre el uno y treinta de
enero de dos mil nueve, en que formó parte del Colegiado
Nacional de Administración y Finanzas, desde el diecisiete de
marzo de dos mil cuatro; a partir de febrero de dos mil nueve,
se desempeñó como Directora de Delegaciones del Instituto de
Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado
(ISSSTE), razón por la cual cesó la función que desempeñaba
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
en el Colegiado.
Las funciones que se desarrollaban en el Colegiado de

Administración y Finanzas del Sindicato Nacional, conforme al
artículo 93, de los Estatutos del Sindicato, las facultades del
Colegio Nacional de Administración y Finanzas eran:
“Artículo 93. Son atribuciones y obligaciones del Colegiado

Nacional de Administración y Finanzas, las siguientes:
II. Establecer políticas que en materia de Administración y

Finanzas, permitan la eficiencia financiera y el cuidado del
patrimonio sindical;
II (sic). Crear y conformar el Fondo de Ahorro Solidario para

los trabajadores de la educación;
V. Contribuir en la instrumentación y aplicación de las normas

y lineamientos para la administración de los recursos humanos,
financieros, materiales e informáticos destinados al cumplimiento de
las metas y compromisos establecidos en el presente Estatuto
VII. En materia de Finanzas, las siguientes:
49
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
a. Ser responsable de la custodia y el manejo de los fondos

del Sindicato.
b. Garantizar el manejo de los fondos sindicales con una

fianza que los cubra al cien por ciento, garantía que será extendida
por la institución que acuerde el Comité Ejecutivo Nacional. La prima
correspondiente será cubierta con fondos del Sindicato.
d. Ejercer el Presupuesto de Egresos.
e. Otorgar recibo de los fondos que ingresen a Finanzas,

suscrito en forma mancomunada por quien tenga a su cargo la
Oficialía Mayor y la persona que designe el Consejo General
Sindical para el Fortalecimiento de la Educación Pública.
g. Efectuar pagos extraordinarios fuera del Presupuesto Anual

de Ingresos y Egresos aprobado por el Consejo Nacional, sólo con la
autorización previa del Consejo General Sindical para el
Fortalecimiento de la Educación Pública; o la Secretaría General
cuando le sea delegada expresamente esta facultad.
i. Ministrar recursos mensualmente a las diferentes Secciones,

al Comité Ejecutivo Nacional, a los Órganos, Organismos Auxiliares,
Fideicomisos, Asociaciones y a las Comisiones Nacionales conforme
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
al Presupuesto Anual de Ingresos y Egresos.
l. Solicitar a la Comisión Nacional de Presupuesto la

ampliación presupuestal para gastos extraordinarios del Comité
Ejecutivo Nacional, siempre y cuando existan los ingresos que
soporten dichas ampliaciones. De estas ampliaciones se dará
informe para su conocimiento a la siguiente Sesión del Secretariado
o Consejo Nacionales.
m. Únicamente deberá hacer pagos en los límites del

Presupuesto de Egresos aprobados.
ñ. Autorizar el “Libro de Registro de Movimiento de Fondos”

del Colegiado de Administración y Finanzas de cada uno de los
Comités Ejecutivos Seccionales del Sindicato.
p. Recibir, custodiar e invertir, previo acuerdo con la Secretaría

General, los fondos que se obtengan como precio por la enajenación
de bienes del Sindicato.
q. Recaudar con oportunidad de la oficina o empresa que

corresponda, mediante recibos y relaciones autorizados por la
Secretaría General, las cantidades que por concepto de cotización
de sus miembros, deben cubrirse al Sindicato.
50
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
t. Exigir recibo por las ministraciones que se hagan a cada

Sección, Delegación, Representación de Centro de Trabajo, así
como recibo o comprobante de toda erogación que se realice.
VIII. En lo que compete a Oficialía Mayor, las siguientes:
c. Proporcionar y administrar las prestaciones económicas o

de servicios para el personal contratado por la organización.
e. Mantener actualizados los inventarios, catálogos y archivos

correspondientes a la documentación de bienes muebles e
inmuebles, y controlar su registro, manejo y movimientos o
transferencias en el ámbito de la Representación Nacional.
IX. En materia de Patrimonio Sindical, las siguientes:
c. Solicitar se incluyan en el Presupuesto Anual de Egresos,

los recursos necesarios para el mantenimiento preventivo y
correctivo del patrimonio sindical.”
Desconocía si el Colegiado de Administración y Finanzas

revisó las erogaciones de dos mil nueve a dos mil doce por el
Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación;
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
desconocía si los egresos del Sindicato Nacional, durante esos

años, realizados a Nora Guadalupe Ugarte Ramírez, Isaías
Gallardo Chávez y José Manuel Díaz Flores fueron aprobados
por el Sindicato; desconocía si en cada uno de esos años y cuál
fue el proceso para llegar a dicha aprobación, debido a lo que
refirió; en relación a si el SNTE utilizaba a distintas personas
físicas o morales, para a su vez, realizaran pagos por cuenta de
éste, ya que su función en el Colegio Nacional de
Administración y Finanzas, se limitó a cubrir aportaciones de las
secciones sindicales, para lo cual el contador Erick Salvador
Rodríguez García era quien preparaba los cheques y Nora
Guadalupe Ugarte Ramírez quien se los pasaba a firma. Sus
compañeros del Colegiado Nacional de Administración y
Finanzas tenían otras funciones, en ese tiempo, Francisco
Arriola Urbina, Juan Manuel Armendáriz, Lizbeth Lidia Castro
Morales y Juan Díaz de la Torre; la facultad para expedir
51
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
cheques en las cuentas del Sindicato Nacional entre el dos mil

nueve a dos mil doce, era Francisco Arriola Urbina, Juan Díaz
de la Torre y María Sanjuana Cerda Franco, quienes hasta el
tiempo que estuvo como integrante del Colegio Nacional de
Administración y Finanzas, eran las firmas autorizadas; sí
suscribió cheques de las cuentas del sindicato; los cheques que
suscribió tenían por objeto el pago de aportaciones ordinarias a
las Secciones Sindicales, los demás conceptos como gastos de
la actividad del sindicato, presidencia y nómina, eran
responsabilidad de sus otros compañeros integrantes del
Colegiado Nacional de Administración y Finanzas; de los
documentos que le remitió el juzgado que constan en la causa
11/2013, de las operaciones materia de la imputación en el auto
de formal prisión aprobadas por el Sindicato, dado los cargos
que ha ocupado en el Sindicato y con los documentos, esas
operaciones fueron aprobadas por los órganos máximos del
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Sindicato, Consejo o Congresos Nacionales, Ordinarios o

Extraordinarios (fojas 263 a 268, anexo)
Escrito de ocho de julio de dos mil quince en el cual

dio respuesta a los interrogatorios presentados por la Maestra
Elba Esther Gordillo Morales y el Agente del Ministerio Público
de la Federación, en el que indicó en el dos mil ocho ocupó el
cargo como integrante del Colegiado Nacional de
Administración y Finanzas del Sindicato Nacional de
Trabajadores de la Educación, electa en el V Congreso
Nacional Extraordinario, celebrado el quince, dieciséis y
diecisiete de marzo de dos mil cuatro en Tonatico, Estado de
México; el Colegiado de Administración y Finanzas del
Sindicato, como en todos los años, revisó el ejercicio
presupuestal de dos mil ocho, que se llevó a cabo bajo los
principios de legalidad, transparencia, eficiencia, eficacia y
pertinencia, al que se integró el registro de ingresos y egresos
52
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
como lo establecía la norma estatutaria, por lo tanto sí fueron

revisadas todas las erogaciones, incluso los gastos de
representación de la presidencia y demás integrantes del
Comité Nacional; las operaciones fueron aprobaron por los
órganos de gobierno sindicales en el dos mil ocho; el patrimonio
del Sindicato no se nutría de ningún otro recurso financiero
distinto de las cuotas a las ordinarias y extraordinarias, lícitas a
la luz de la Ley Federal del Trabajo; reiteró toda erogación de
cuentas del Sindicato Nacional del dos mil ocho al dos mil doce
y depositadas en cuentas de Isaías Gallardo Chávez y José
Manuel Díaz Flores fueron debidamente aprobadas; sin
recordar por el tiempo transcurrido qué depósitos se realizaron
de las cuentas del sindicato a las cuentas de Isaías Gallardo
Chávez y José Manuel Díaz Flores, pero si realizaban pagos
por cuenta del Sindicato; no existía alguna disposición
estatutaria que impidiera a terceras personas ajenas al
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
sindicato recibieran depósitos mediante cheques suscritos por

funcionarios autorizados con el propósito de que esas terceras
personas realizaran pagos a cuenta de éste, por lo cual estaba
permitido como una práctica para hacer pagos; la disposición
estatutaria que permitía autorizar gastos o erogaciones residía
en los máximos órganos de gobierno sindicales que eran el
Congreso Nacional o el Consejo Nacional quienes aprobaban
las erogaciones en ejercicio de su autonomía sindical, con base
en esa autonomía siempre y cuando no se rechazaran por ellos,
y las erogaciones se ajustaban a los fines del sindicato, era ahí
cuando se revisaban por los órganos del gobierno y se
verificaba si la erogación resultaba aprobada o no y por tanto si
se ajustaba a las necesidades del sindicato en torno a su
libertad y autonomía; en términos de los Estatutos del Sindicato,
en la fracción VII, inciso t), cualquier gasto por conceptos
médicos, cirugías estéticas, gastos hospitalarios, pago de
53
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
tarjetas de tiendas departamentales, como Neiman Marcus y de

crédito de American Express, a favor de Elba Esther Gordillo
Morales y otros que han sido materia de aprobación por los
órganos de gobierno sindicales se ajustaban a la norma
estatutaria y a la libertad y autonomía sindical, al haber sido
aprobados y jamás rechazados, era de suponer que el máximo
órgano y los procedimientos sindicales llevados a cabo por
cuanto a su revisión, concluyeron en ejercicio de la autonomía
sindical, la procedencia de la erogación; durante el periodo dos
mil ocho a dos mil doce, en particular en su gestión, que
terminó el treinta y uno de enero de dos mil nueve, no se
modificaron o reformaron los Estatutos SNTE, ni en particular
las atribuciones y obligaciones del incorrectamente llamado
Colegio Nacional, ya que debía ser Colegiado Nacional; el
estatuto confería a la Comisión Nacional de Presupuesto,
órgano del Sindicato la obligación de presentar a la
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
consideración del Consejo Nacional el Presupuesto Anual de

Ingresos y Egresos, aclaró el presupuesto de egresos podía
haberse modificado por circunstancias no previstas y las
mismas se informaban en la siguiente sesión del Congreso
Nacional o Consejo Nacional; el presupuesto anual de ingresos
y egresos era aprobado por mandato estatutario por la
Presidencia Nacional y sometido a la consideración del Consejo
Nacional cuando ese órgano sesionaba; la Comisión Nacional
de Presupuesto se encargaba de realizar el presupuesto anual
de ingresos y egresos; los gastos y sus comprobantes
previamente aprobados se justificaban una vez que eran
reunidos por la Contraloría del Sindicato y por la Comisión
Dictaminadora constituida al seno de los Congresos Nacionales
y Consejos Nacionales Sindicales, de acuerdo con la norma
estatutaria; los gastos que realizaba el Sindicato Nacional eran
discutidos en el Consejo Nacional o Congreso Nacional donde
54
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
se conocía el informe del movimiento de fondos, se elegía a

una comisión que se encargaba de analizar, validar y sancionar
la documentación en la que se soportaba el informe y sometía a
la consideración del Pleno del Órgano de gobierno el dictamen
a la acción que le fue encomendada, una vez ese proceso se
sometía a aprobación, lo que siempre ocurrió, aclaró el término
correcto era sesión ordinaria o extraordinaria del Consejo
Nacional o Congreso; sí se presentaba un informe
pormenorizado sobre los gastos realizados la cual se trasladaba
a la sede del Consejo Nacional con el archivo que contenía el
soporte documental que acreditaba cada movimiento informado;
aclaró no se realizaban Asambleas Generales a nivel nacional
sino sesiones ordinarias y extraordinarias de los órganos de
gobierno sindical que eran el Congreso o Consejo Nacional y
correspondía a la comisión dictaminadora la glosa electa la
discusión sobre el manejo de recursos de la organización
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
sindical en cuentas de personas físicas y morales distintas al

propio sindicato, por lo que al haberse aprobado los egresos
años con año por el órgano máximo del sindicato, implicaba que
dicha comisión cumplió con sus funciones en relación al análisis
detallado de todas las erogaciones; el detalle de las
operaciones era analizado por la Comisión Dictaminadora,
hecho ello, se sometía al Consejo o Congreso Nacional, quien
como máximo órgano lo consignaba en cada acta de la sesión,
sin incluir todo el detalle de las erogaciones, sino los números
gruesos; desconocía si alguna de las personas que se
encontraban legalmente facultadas por el Estatuto para el
Manejo de recursos económicos del Sindicado autorizó
legalmente a Isaías Gallardo Chávez, José Manuel Díaz Flores
y Nora Guadalupe Ugarte Ramírez para que realizaran pagos
por cuenta del sindicato; como mencionó sabía se transfirieron
recursos económicos a las cuentas bancarias del Sindicato
55
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
hacia las cuentas de los procesados, sin recordar el detalle; a

ella no le correspondía autorizar transferir recursos económicos
de las cuentas bancarias del Sindicato a las cuentas de los
citados; como lo mencionó no estaba previsto por tanto no
estaba prohibido en los estatutos que se realizaran pagos de
los gastos de la agrupación a través de cuentas bancarias de
personas físicas y morales ajenas al sindicato; no estaba
previsto en los estatutos pero tampoco prohibía que se
realizaran los pagos de los gastos del Sindicato a través de
cuentas bancarias de personas que laboraran en la agrupación,
pero no tuvieran un cargo estatutario, en la medida en que se
revisaran por los órganos de gobierno sindicales; no recordó
cual fue el monto aproximado aprobado para los gastos de
representación de la presidencia del sindicato en el presupuesto
anual de ingresos y egresos de los ejercicios dos mil ocho a dos
mil doce, ya que su función culminó el treinta y uno de enero de
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
dos mil nueve (fojas 142 a 149, anexo –cuadernillo en copia

certificada ‘DIP. MARÍA SANJUANA CERDA FRANCO’-).
1.3. Evelia Sandoval Urbán quien el once de marzo de

dos mil quince, en la causa 11/2013, ante el Juez Sexto de
Distrito de Procesos Penales Federales en esta ciudad, a
preguntas de las partes respondió: Sí formaba parte del
Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación, desde que
ingresó al servicio como maestra de grupo en mil novecientos
ochenta y cinco; sí ocupaba un cargo estatutario, al momento
de la diligencia era Directora del Centro Cultural del México
Contemporáneo, organismo auxiliar del sindicato, a partir del
diecinueve de noviembre de dos mil catorce; sí formó parte del
Colegiado Nacional de Administración y Finanzas del Sindicato
referido; fue electa en el sexto congreso que se realizó en
octubre de dos mil doce y concluyó su encargo el diecinueve de
noviembre de dos mil catorce, al pedir licencia para integrarse
56
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
al cargo en cita; sí ha formado parte del Comité Ejecutivo

Nacional del Sindicato, a partir de la data señalada, con la
misma fecha de conclusión referida.
Conforme a las atribuciones como miembro del Colegiado

Nacional de Administración y Finanzas y del Comité Ejecutivo
Nacional del Sindicato existía el estatuto del Comité de
Vigilancia el que se encargaba de ver cómo estaban las
finanzas y después de hacer las auditorías y el resultado, se
sometían a consideración del Consejo Nacional que era el
órgano superior del sindicato y se realizaba lo que mandaba
ese órgano nacional de gobierno; no tenía conocimiento que se
la haya seguido algún procedimiento contra los procesados, en
concreto a la maestra Elba Esther Gordillo Morales e
Isaías Gallardo Chávez, con motivo de cualquier tipo de
afectación al patrimonio o violación a los estatutos sindicales
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
(fojas 232 a 235 vuelta, anexo –cuadernillo en copia certificada

diligencia relativa a la testimonial a cargo de Evelia Sandoval
Urbán-).
1.4. Rafael Ochoa Guzmán, quien en diligencia de once

de marzo de dos mil quince, en la causa 11/2013, ante el Juez
Sexto de Distrito de Procesos Penales Federales en eta ciudad,
a preguntas de las partes respondió: Sí era miembro del
Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación desde que
ingresó al servicio, el uno de febrero de mil novecientos setenta
y dos como miembro activo; sí ha tenido cargos estatutarios,
tales como Coordinador de Sector en la sección 36 por un
periodo de tres años, Secretario de Organización, Secretario de
Finanzas, Secretario de la Comisión Política de la propia
sección y posteriormente Secretario General de esa sección; en
diverso evento estatutario pasó al Comité Nacional como
Secretario de Organización del Comité Ejecutivo Nacional;
57
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
ocupó cargo como Coordinador Nacional de Representantes del

propio Comité Ejecutivo Nacional, fue electo como Secretario
General del Sindicato a nivel Nacional en dos mil, en
Chihuahua; en junio del dos mil once, renunció al cargo de
Secretario General Ejecutivo; en el último Congreso obtuvo
cargo honorario como integrante del Consejo Consultivo
Nacional.
Textualmente no formó parte como miembro del

Colegiado Nacional de Administración y Finanzas, pero en la
responsabilidad estatutaria de ser Secretario General Ejecutivo,
firmaban con finanzas una cuenta mancomunada; su función
como Secretario General Ejecutivo del Sindicato Nacional de
Trabajadores de la Educación comprendió de dos mil a dos mil
tres y del dos mil tres al dos mil once cuando renunció, fue
Secretario General Ejecutivo del Comité; sí fueron aprobados
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
por sus congresos o consejos Nacionales, todos y cada uno de

los ejercicios presentados por los órganos financieros ante las
instancias estatutarias correspondientes, no diría del dos mil
ocho al dos mil once, sino en el tiempo que tuvo el privilegio de
ser dirigente sindical en todos los niveles, todos los
movimientos de fondos de la organización, Comité Ejecutivo
Seccional o Nacional, que fueron sometidos periódicamente a
juicio de los delegados que concurrían a los diferentes eventos
para su conocimiento y votación correspondiente en sentido
aprobatorio por unanimidad; sí se sometían a juicio, análisis y
discusión las erogaciones que el Sindicato realizaba con
relación con la Presidencia del Sindicato Nacional de
Trabajadores de la Educación, en todos sus rubros de todas las
instancias de la dirigencia sindical.
Como Secretario General Ejecutivo del Sindicato sí tenía

conocimiento que los gastos médicos de los integrantes del
58
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Comité Ejecutivo Nacional eran cubiertos por la organización,

ya que por acuerdo del Congreso se facultó al Comité Ejecutivo
Nacional auxiliar a los miembros del propio órgano nacional de
gobierno sindical que se cubrieran dichos gastos; sí tenía
conocimiento que la organización sindical, por conducto de su
presidencia, erogaba año con año importantes cantidades como
parte de su política de relaciones públicas, a efecto de adquirir
regalos o presentes para algunos funcionarios públicos, incluso
por mandato estatutario, por ejemplo entregaban un vehículo
nuevo cada año a cada Comité Ejecutivo Seccional para sus
tareas; esos presentes sí eran objeto de aprobación y
sometidos a consideración de los máximos órganos
deliberativos del sindicato, no lo podía detallar porque no lo
recordaba, pero todo se sometía a la consideración de los
órganos nacionales de gobierno sindical en sus eventos
estatutarios; no le constaba ni vivió como Secretario General
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Ejecutivo del sindicato si era práctica que se libraran cheques

de las cuentas del sindicato para ser depositadas a personas
físicas o morales, para que realizaran pagos por cuenta de la
organización sindical como en el caso de Isaías Gallardo
Chávez, José Manuel Díaz Flores y Nora Guadalupe Ugarte
Ramírez.
Precisó, durante su periodo como Secretario General

Ejecutivo no tuvo conocimiento de si se libraron cheques con la
finalidad de cubrir tarjetas de crédito de la presidenta nacional,
tarjetas de tiendas nacionales o extranjeras solo sabía, incluso
firmó lo que le correspondía estatutariamente era lo inherente al
gasto corriente de la organización, salvo que los propios
órganos nacionales aprobaron los gastos que la presidenta
hacía en función de su responsabilidad al frente del sindicato,
todo eso fue aprobado; la forma en que se sometían a juicio,
análisis y discusión todos los rubros de gastos del Sindicato
59
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
está en sus estatutos, en donde señala que periódicamente, de

manera ordinaria y extraordinaria se debe convocar a
Congresos Nacionales, Consejos Nacionales, Pleno del
Secretariado Nacional, Congresos y Plenos Seccionales, en
ellos, previa convocatoria, se establece el orden del día, dentro
de ellos estaba el informe de finanzas, al llegar a ese punto se
daba la discusión, análisis y confrontación de cifras el cual se
sometía a votación para aprobarse, modificarse o rechazarse,
del cual en todos los eventos, se entregaban en el acto
documentos probatorios que se tuvieron para ser considerados
al momento de emitir un juicio o emitir voto, se entregaban
facturas y todo tipo de documentos probatorios (fojas 232 a
242, anexo –cuadernillo en copia certificada diligencia relativa a
la testimonial a cargo de Evelia Sandoval Urbán y otros-).
1.5. Juan Díaz de La Torre, de veintidós de junio de

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
dos mil diecisiete, en la causa penal 11/2013-I, en la que a

preguntas de las partes respondió: Sí conocía a Isaías Gallardo
Chávez y José Manuel Díaz Flores, porque los había visto en
ese y otros juzgados cuando ha sido citado; tenía de conocerlos
desde mil novecientos noventa y siete; había ocupado como
miembro del Sindicato Nacional de Trabajadores de la
Educación varios cargos de relevancia de ese año a la fecha;
se ha reunido, saludado o conocido a cientos de miles de
integrantes del Sindicato el cual tenía su membresía total
aproximadamente de dos millones de miembros, sin recordar si
entre esos cientos de miles pudo, en algún momento, tener
alguna reunión con ellos.
De los documentos que se le pusieron a la vista en copia

certificada, la firma en la demanda de amparo de veintitrés de
mayo de dos mil dieciséis, en la que afirmó a foja tres de la
misma que guardaba una estrecha relación de respeto y
60
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
amistad con Isaías Gallardo Chávez, era parecida a la suya, sin

poder afirmar que lo fuera.
Agregó, el Sindicato era una organización que se

constituía como un colectivo para estudiar, defender y mejorar
las condiciones de vida de sus integrantes, para la concreción
de esa causa se generaba permanentemente un sentido de
identidad y de pertenencia de todos aquellos que eran
integrantes del Sindicato, o que eventualmente pudieran ser
asignados sin ser integrantes del mismo a alguna función que
implicara asistir a las instalaciones sindicales, por ese fin el
título que se daban permanentemente era el de compañeros,
que implicaba asumirse permanente o temporalmente
respetarse para la buena causa por la que en el Sindicato
luchaban.
Entre dos mil ocho a dos mil doce, ocupó dentro del
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Sindicato los puestos siguientes:
 En dos mil ocho, por mandato de un Consejo Nacional

fue designado como integrante del Colegiado Nacional de
Administración y Finanzas.
 En dos mil once, al solicitar licencia al cargo de

Secretario General Ejecutivo quien hasta ese momento fungía como
tal, en un Consejo Nacional fue designado como Secretario General
Ejecutivo del Comité Ejecutivo Nacional;
 En octubre de dos mil doce, en un Congreso Nacional

fue ratificado en el cargo de Secretario General Ejecutivo.
Las funciones que desempeñó como integrante del

Colegiado de Administración y Finanzas durante el tiempo que
formó parte de éste, conforme al estatuto fueron:
 Administrar los recursos del Sindicato bajo la

colaboración de un coordinador de Colegiado que también
estatutariamente tenía la representación formal del Colegiado.
61
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
 En términos reales, por instrucciones de quien en ese

momento presidía el Consejo General del Sindicato que era la
autoridad máxima y plenipotenciaria de la organización, recibía
encomiendas de realizar actividades político-sindicales en diversas
entidades del país.
Como constancia documental con la que acreditó fue

“supuestamente” relevado de sus obligaciones estatutarias
como miembro del Colegiado de Administración y Finanzas del
Sindicato, para llevar a cabo otro tipo de funciones estaban las
encomiendas sindicales que se derivaban de una instrucción de
la presidencia del Sindicato, algunas requerían un oficio de
comisión y otras la presidencia no estaba obligado por estatuto
a extender un oficio de comisión, en las que estatutariamente
durante el período en cuestión recibió alguna encomienda
oficial, todas no se encontraban en su poder sino en las actas o
tomas de nota que el Sindicato depositaba en el Tribunal de
Conciliación y Arbitraje.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Aclaró, no dijo fuera relevado de una responsabilidad

estatutaria, el estatuto no prohibía tener dos o más funciones
sindicales; en su carácter de integrante del Colegiado Nacional
de Administración y Finanzas no fue convocado jamás por el
coordinador del Colegiado que como dijo estatutariamente tenía
la representación formal; no recordó si existía fundamento
estatutario durante el período en que formó parte del Colegiado
de Administración y Finanzas sobre la figura de un coordinador
ni a partir de qué fecha existía la figura de colegiado y de
coordinador pero independientemente de eso el fundamento
estatutario devenía de las facultades plenipotenciarias de la
presidencia del Sindicato, para nombrar un coordinador y
eventualmente removerlo, sin necesidad de solicitar el visto
bueno de algún órgano de gobierno sindical; en su calidad de
integrante del Colegiado de Administración y Finanzas del
Sindicato durante dos mil ocho a dos mil doce, no recordó si
62
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
fueron aprobadas las erogaciones realizadas en dichos

ejercicios, porque no asistía todas las reuniones convocadas
del Consejo Nacional que era el órgano de gobierno sindical
encargado de conocer y, en su caso, aprobar dichas
erogaciones. En todo caso, todos los asuntos discutidos en las
sesiones del Consejo Nacional se incorporaban a un acta que
se presentaba para la toma de nota correspondiente al Tribunal
Federal de Conciliación y Arbitraje, y dichas actas estaban ahí
de manera legal.
Los cheques visibles a fojas ochocientos treinta y ocho y

ochocientos treinta y nueve del anexo principal de la causa
penal correspondientes a la cuenta bancaria del Sindicato por
montos de ciento treinta mil seiscientos cincuenta pesos y un
millón setecientos ochenta cuatro mil ochocientos pesos, de
dieciséis de febrero y cuatro de marzo de dos mil nueve
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
respectivamente, fechas en las que fungía como miembro del

Colegiado de Administración y Finanzas del Sindicato, que le
pusieron a la vista durante todo el tiempo en que fue integrante
del Colegiado Nacional de Administración y Finanzas, en
ninguna ocasión fue instruido, elaborado, liberado, ni por él ni
por el personal a su cargo, ningún cheque, incluidos los
presentados, todos, absolutamente todos, le eran presentados
para firma por parte del coordinador del Colegiado de
Administración y Finanzas, además de que nunca tuvo en su
poder ninguna chequera, ni expedientes contables de cualquier
erogación; desconocía si fueron liberados por quién lo hacía
para cumplir los fines y objetivos estatutarios del Sindicato; las
instrucciones para que firmara algún cheque de las cuentas del
sindicato, cuando formó parte del Colegiado de Administración
y Finanzas del mismo, por jerarquía las efectuaba únicamente
quien tenía a su cargo la presidencia del Sindicato, no podría
instruir la elaboración de algún cheque en particular dado que
63
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
como dijo nunca tuvo en su poder ni bajo su resguardo ninguna

chequera, ningún expediente o algún otro documento que
dependiera de su decisión personal para su elaboración o
liberación, en cuanto a Isaías Gallardo Chávez y José Manuel
Díaz Flores, no podían instruir porque no tenían facultades,
ellos dos en particular nunca le instruyeron en elaborar un
cheque, dado que la representación formal estatutariamente del
Colegiado de Administración y Finanzas, la asumía quien
coordinaba el mismo, era a él o fue a él a quien se giraban
directamente las instrucciones, no a su personal.
Sin que le hubiese constado que la maestra Elba
Esther Gordillo Morales haya dado instrucciones para el

libramiento de cheques, ya que conforme a los estatutos era el
Colegiado de Administración y Finanzas el responsable de
dicha actividad, pero ese Colegiado no era autónomo, por tanto
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
dependía de instrucciones precisas de una jerarquía superior.
No sabía si entre dos mil ocho a dos mil doce, se generó

una práctica en la que se le depositaba a Nora Guadalupe
Ugarte Ramírez, Isaías Gallardo Chávez y José Manuel Díaz
Flores, recursos para que hicieran pagos a nombre y por cuenta
del sindicato, durante su intervención como miembro del
Colegiado de Administración y Finanzas y posteriormente en su
carácter de Secretario General; no tuvo facultades de manera
personal para liberar cheques a nombre de las personas
referidas, todos los que le fueron presentados para firma debían
llevar tres requisitos fundamentales, para los fines y objetivos
del Sindicato por instrucciones y de manera mancomunada,
desconocía quienes además de su persona estuvieron
acreditados ante las instituciones bancarias para la firma de
cheques, y además quien acreditaba a esas personas no tenían
la obligación de solicitar el visto bueno de algún órgano de
64
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
gobierno, por tanto, nunca libró ningún cheque a nombre de los

mencionados. En la misma la defensa particular interpuso
recurso de apelación ante la negativa de suspender la diligencia
y ofreció como pruebas copia de la demanda de amparo
presentada por Juan Díaz de la Torre, como presidente del
Consejo General Sindical para el Fortalecimiento de la
Educación Pública, con motivo de la causa penal 121/2014
instruida en contra de Isaías Gallardo Chávez constante de
diecisiete fojas (fojas 320 a 329, anexo -cuadernillo en copia
certificada testimonial a cargo de Juan Díaz de la Torre-).
Ampliación en reanudación de audiencia de diecisiete

de octubre de dos mil diecisiete, en la que a preguntas de las
partes contestó: En su carácter de ex miembro del Colegiado
Nacional de Trabajadores de la Educación, el procedimiento
que se seguía en dicha organización sindical para aprobar los
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
gastos que se efectuaban por parte del propio Sindicato era que
por estatuto debía integrarse por disposición de quien presidía
el Sindicato una comisión elaboradora del presupuesto anual de
ingresos y egresos, dicha propuesta debía ser presentada en
una sesión del Consejo Nacional, lo que el mismo aprobara
pasaba al Colegiado Nacional de Administración y Finanzas
para que quien coordinara ese Colegiado y por instrucciones de
la presidencia pudiera ejercer la contratación, la administración,
las transferencias financieras y todo aquello que se requiriera
para cumplir los fines y objetivos del Sindicato.
El procedimiento en el Sindicato Nacional de

Trabajadores de la Educación para aprobar los gastos una vez
ejercidos por dicha organización consistía en que quien recibía
una comisión como miembro del Sindicato para ejercer algún
recurso debía comprobar el uso y el destino que se hizo de tal
recurso, eso lo hacía ante el Colegiado Nacional de
65
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Administración y Fianzas, quien por instrucciones del

coordinador de dicho Colegiado debía ordenar al personal bajo
su cargo que revisara las facturas o algún otro documento para
valorar su aceptación e integrarlo a los gastos generados por el
Sindicato, mismos documentos que debían en su momento ser
presentado ante el Consejo Nacional para su aprobación por
parte de una comisión dictaminadora de glosa, elegida en la
propia sesión del Consejo Nacional, el dictamen de esa
Comisión se presentaba en una Asamblea Plenaria y se votaba
por los integrantes del Consejo a mano alzada; cuando los
órganos que refirió reprobaban o rechazaban el gasto incurrido
en la sesión de votación a mano alzada, sucedía que quien
presidía esa sesión de Consejo Nacional, que recaía por
estatuto invariablemente en quien ejercía las funciones de
presidente o presidenta del Sindicato y del propio Consejo, esa
presidencia debía solicitar a los integrantes de la comisión
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
dictaminadora la explicación o aclaración correspondiente,

inclusive que presentaran los comprobantes de dichos gastos
en aquellos rubros que se rechazaran como egresos. Dicha
comisión dictaminadora al recibir dichos documentos debía
solicitar a los integrantes de esa comisión a que aclararan e
inclusive, si lo solicitaban los integrantes del Consejo nacional,
presentar físicamente las facturas, pólizas o cualquier otro
documento que se tuviera a la vista para la elaboración del
dictamen comentado; no recordó si el rechazo de egresos
acarreó alguna responsabilidad conforme a los estatutos del
Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación, para
aquellos miembros que presentaron o realizaron las
erogaciones rechazadas, en las que estuvo presente, porque
aunque era miembro del Consejo Nacional desde hacía algunos
años, no ha asistido a todas las sesiones del mismo, y
66
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
desconocía lo que la presidencia del Consejo Nacional haya

determinado conforme al estatuto en relación a ese supuesto.
El rechazo de erogaciones y la aprobación de las mismas

sí quedaban registradas en las actas de los Consejos
Nacionales del Sindicato Nacional de Trabajadores de la
Educación; durante el período en que fungió como integrante
del Colegiado Nacional de Administración y Finanzas, no se
registró en acta de Consejo Nacional el rechazo de cualquier
tipo de erogación, en las que asistió, además de que ni antes ni
después de dichas sesiones del Consejo Nacional fue
convocado por el coordinador del Colegiado para conocer, ni
para la presentación del informe de glosa, ni para conocer las
incidencias de las sesiones referidas; le constaba sólo había
dos personas en el área de administración y finanzas que se
encargaban día a día de los gastos y erogaciones del Sindicato
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Nacional de Trabajadores de la Educación entre dos mil ocho a

dos mil doce, sin que eso quiera decir que no hubiera otras, el
coordinador de colegiado el profesor Francisco Arriola y el
licenciado Erick Rodríguez, quien estuvo asignado al personal
que estaba bajo la coordinación del citado maestro Arriola;
aquellos gastos que no correspondieran con las finalidades del
Sindicato sí debían ser rechazados por el Consejo Nacional en
sesión instalado legalmente se constituía en la autoridad
máxima del Sindicato, por encima de cualquier otro cargo, y es
por tanto ese órgano determinaba si los gastos tienen o no esas
características, el Sindicato era una entidad política que
realizaba acciones de orden político sindical y el criterio con que
se calificaba un gasto, el Consejo Nacional debía determinarlo
si era o no para los fines y objetivos del Sindicato, como órgano
de gobierno máximo del Sindicato.
67
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
No sabía si durante la presidencia de la maestra Elba
Esther Gordillo Morales, cuando él fungió como miembro

del Colegiado de Administración y Finanzas, se incurrió en
erogaciones que violaran las finalidades del Sindicato y, por
tanto, así hayan sido calificadas en Consejo Nacional porque no
había asistido a todas las sesiones del Consejo Nacional,
posterior a las mismas no conoció ningún documento de
cualquier tipo en los que se asentara ese supuesto; y tampoco
sabía si el Comité Nacional de Vigilancia y Transparencia de
entonces conoció o resolvió sobre algún asunto de esas
características; el cargo de Secretario General Ejecutivo del
Comité Ejecutivo Nacional del Sindicato, que ostentó fue de dos
mil once a dos mil doce, sin recordar con precisión el mes;
conforme al artículo 85 de los estatutos del Sindicato Nacional
de Trabajadores de la Educación, sí estaba dentro de sus
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
funciones ordenar la revisión periódica de los libros y

documentos contables del Colegiado Nacional de
Administración y Finanzas, funciones que estaban
subordinadas a las funciones también estatutarias y eran
plenipotenciarias de quien presidía el Sindicato, cada una de las
acciones que correspondían al Secretario General Ejecutivo
para su ejecución se requería la instrucción de quien presidía el
Sindicato y, como no recibió jamás esa instrucción y, nunca
tuvo acceso a esos informes o documentos contables no pudo
hacerlo y no lo hizo.
Conforme al artículo 85 de los estatutos del Sindicato

Nacional de Trabajadores de la Educación, sí estaba dentro de
sus funciones como Secretario General Ejecutivo al autorizar
los gastos ordinarios que cubriera el Colegiado Nacional de
Administración y Finanzas, los comprendidos en el presupuesto
anual de ingresos y egresos, revisando invariablemente la
68
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
comprobación respectiva, pero nunca tuvo a la vista ningún

presupuesto de ingresos o egresos o cualquier otra
documentación para ejercer esas funciones no lo hizo; la
maestra Elba Esther Gordillo Morales, en su calidad de
presidenta del Sindicato Nacional de Trabajadores de la
Educación, no le ordenó abstenerse de llevar a cabo su función
de ordenar la revisión periódica de los libros y documentos
contables del Colegiado Nacional de Administración y Finanzas,
obligación que le correspondía al Secretario General Ejecutivo
en términos del artículo 85 de los estatutos, ni que sí lo hiciera
como era su deber de la presidenta del Sindicato; su afirmación
consistente en que la maestra Elba Esther Gordillo
Morales, como presidenta del Sindicato, tenía el deber de

instruirle llevar a cabo acciones que el artículo 85 prevé como
obligaciones para el Secretario General se sustentaba en el
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
hecho de que cuando no estaban constituidos el Consejo o el

Congreso Nacional, la máxima autoridad del Sindicato era la
presidencia a quien estaban subordinados todos los que en su
momento estuvieran ocupando algún cargo, sin recordar en el
momento el sustento estatutario; sin embargo, se encontraba
en el estatuto; no recordó qué políticas en materias de
administración y finanzas fueron implementadas cuando formó
parte del Colegiado Nacional que permitieran la eficacia
financiera y el cuidado del patrimonio sindical, de conformidad
con el artículo 94 de los estatutos de la organización gremial,
por el tiempo transcurrido de ese entonces a la fecha.
Como integrante del Colegiado de Administración y

Finanzas, la conformación del patrimonio del Sindicato Nacional
de Trabajadores de la Educación, en cuanto a los recursos
financieros eran por dos vías, las cuotas ordinarias de cada uno
de los trabajadores con equivalente al uno por ciento de su
69
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
sueldo base, así como con las cuotas extraordinarias que los
trabajadores jubilados aportaban voluntariamente al Sindicato;
y, los recursos recibidos del Gobierno federal y de los gobierno
Estatales derivados de las negociaciones contractuales que el
Sindicato como representante legal del mismo negociaba en
términos legales con dichas autoridades; y finalmente, con los
bienes muebles e inmuebles que el Sindicato había acumulado
desde su fundación en mil novecientos cuarenta y tres; como
Secretario General Ejecutivo del Sindicato Nacional de
Trabajadores de la Educación, durante el tiempo que fungió
como tal, no tuvo conocimiento de cómo se conformaba el
patrimonio del Sindicato Nacional de Trabajadores de la
educación; el objeto social y fines del Sindicato Nacional de
Trabajadores de la Educación durante el periodo comprendido
de dos mil ocho al dos mil doce era defender la escuela y la
educación pública, así como diseñar las estrategias adecuadas
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
para mejorar las condiciones de vida de sus integrantes, a

saber laborales, prestaciones, salariales y en general lo que sea
benéfico para ellos; con especificidad no sabía a qué se
destinaban las cuotas ordinarias como extraordinarias del
Sindicato durante el tiempo que fungió como miembro del
Colegiado de Administración y Finanzas, salvo los informes que
en su momento fueron presentados a las sesiones del Consejo
Nacional a las que asistió; el manejo financiero de los recursos
del Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación sí era
parte de la autonomía sindical, en cuanto a las cuotas
ordinarias y extraordinarias, en cuanto a los recursos públicos
negociados legalmente con el Gobierno Federal y los gobiernos
Estatales no, dado que sobre los mismos el Sindicato debía
rendir cuentas a la autoridad correspondiente.
Sin que recordara si hubo cualquier tipo de discrepancia

en la rendición de cuentas ya sea con el Gobierno Federal o
70
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
con gobiernos Estatales, durante el tiempo que fungió como

miembro del Colegiado Nacional de Administración y Finanzas;
desconocía qué procedimiento se seguía para rendirle cuentas
al Gobierno Federal y a los gobiernos Estatales por lo que veía
a los recursos que refirió el Sindicato recibía con motivo de
negociaciones legales que realizaba con los mismos; no sabía
si actualmente se encontraba en curso cualquier tipo de
reclamación del Gobierno Federal o gobiernos Estatales, con
motivo de recursos entregados al Sindicato como producto de
negociaciones legales realizadas entre dos mil ocho a dos mil
doce.
Con base en su vasta experiencia dentro del Sindicato y

los cargos que ha ocupado en el mismo, el término de la
autonomía sindical significaba que dado que el Sindicato era
una organización constituida por y para los trabajadores, de los
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
recursos que cada uno aportaba sólo se rendían informes ante

los órganos de gobierno del mismo, que siempre eran electos
por los trabajadores de base, además de que, sin recordar el
convenio de manera específica en su numeral, al Sindicato
podía y de hecho debía recurrir a los tratados que el país ha
suscrito con la organización Internacional del Trabajo (fojas 524
a 529, cuadernillo en copia certificada relativa a –reanudación
de la audiencia de desahogo de la testimonial a cargo de Juan
Díaz de la Torre-).
2. Documentales, consistentes en:
2.1. Copia certificada de:
2.1.1. Acuerdo de doce de marzo de dos mil trece,

suscrito por el Pleno del Tribunal Federal de Conciliación y
Arbitraje en sesión celebrada el día de la fecha, en la que fue
comunicada la celebración de la XXXVI sesión extraordinaria de
71
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Consejo Nacional de la organización sindical que aprobó el

texto final del estatuto propuesto por la Comisión integrada por
delegados del VI Congreso Nacional Extraordinario, presentado
por Soralla Bañuelos de la Torre, en su carácter de apoderada
del Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación, por el
que se designó a Juan Díaz de la Torre como Presidente del
Consejo General Sindical para el Fortalecimiento de la
Educación Pública del Sindicato Nacional de Trabajadores de la
Educación, ante la ausencia de la presidenta del Consejo
General Sindical (fojas 351 a 353, anexo –cuadernillo en copia
certificada de testimonial a cargo de Juan Díaz de la Torre-).
2.1.2 Acta de la vigésima octava sesión extraordinaria de

Consejo Nacional del Sindicato Nacional de Trabajadores de la
Educación, de cuyo contenido se aprecia:
“[…] EN LA CIUDAD DE MÉXICO, DISTRITO FEDERAL,

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
SIENDO LAS TRECE HORAS, DEL DÍA VEINTICINCO DE MARZO

DE DOS MIL NUEVE, EN EL LUGAR QUE OCUPA EL CENTRO
RECREATIVO PORTAL DEL SOL, SITO EN CARRETERA A SAN
MATEO NÚMERO 300, EN SAN MATEO TLALTENANGO, SE
REUNIERON LOS INTEGRANTES DEL CONSEJO NACIONAL,
ÓRGANO NACIONAL DE GOBIERNO DEL SINDICATO NACIONAL
DE TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN, EN TÉRMINOS DE LO
ESTABLECIDO POR EL ARTÍCULO SETENTA FRACCIÓN
SEGUNDA, DEL ESTATUTO QUE RIGE LA VIDA INTERNA DE LA
ORGANIZACIÓN SINDICAL, Y DE CONFORMIDAD CON LA
CONVOCATORIA EXPEDIDA EN FECHA QUINCE DE ABRIL DE
DOS MIL NUEVE, EN USO DE LA VOZ: EL PROFESOR RAFAEL
OCHOA GUZMÁN MANIFESTÓ: […] EN USO DE LA PALABRA EL
PROFESOR JUAN DÍAZ DE LA TORRE SEÑALÓ: QUEDA A
CONSIDERACIÓN DE ESTA HONORABLE ASAMBLEA EL
INFORME EMITIDO POR EL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL. EL
QUINTO PUNTO DEL ORDEN DEL DÍA, TIENE QUE VER CON EL
INFORME DEL MOVIMIENTO DE FONDOS Y DE GLOSA A
CARGO DEL COLEGIADO NACIONAL DE ADMINISTRACIÓN Y
FINANZAS, DEL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL, EN
CUMPLIMIENTO DEL ARTÍCULO 72, FRACCIÓN VII Y DEL
ARTÍCULO 79, FRACCIÓN XV, POR LO CUAL SOLICITO SE
RINDA EL INFORME CORRESPONDIENTE. EN USO DE LA VOZ
72
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
EL PROFESOR JUAN MANUEL ARMENDÁRIZ RANGEL

MANIFESTÓ: EN REPRESENTACIÓN DEL COLEGIADO
NACIONAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS COMPAREZCO
ANTE ESTE HONORABLE ÓRGANO NACIONAL DE GOBIERNO
SINDICAL, PARA DAR CUMPLIMIENTO A LO QUE ESTABLECE
EL ARTÍCULO 94 EN SU FRACCIÓN VII Y SU INCISO B) DE
NUESTRO ESTATUTO Y SOMETER A SU CONSIDERACIÓN EL
INFORME DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
CORRESPONDIENTE AL PERIODO COMPRENDIDO DEL 15 DE
ENERO AL 20 DE MARZO DE 2009. HONORABLE CONSEJO
NACIONAL EL INFORME DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
ENERO AL 20 DE MARZO DE 2009 QUEDA A DISPOSICIÓN DE
LA COMISIÓN DE GLOSA Y DE LOS CONCEJALES QUE ASÍ LO
SOLICITEN, ACOMPAÑADO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS,
DE LAS BALANZAS DE COMPROBACIÓN, DE LOS ANALÍTICOS
DE COMPORTAMIENTO DEL GASTO, DE LOS ESTADOS DE
CUENTA BANCARIOS, DE LAS CONCILIACIONES BANCARIAS,
DE LOS LIBROS, REGISTRO CONTABLES, PÓLIZAS,
FACTURAS, INVERSIONES, RECIBOS Y DOCUMENTOS
PROBATORIOS DEL GASTO PARA LA REVISIÓN Y EL ANÁLISIS
QUE JUZGUE PERTINENTE PRACTICAR. POR SU ATENCIÓN,
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
MUCHAS GRACIAS. SE ANEXA INFORME. […] EN USO DE LA

PALABRA EL PROFESOR RAFAEL OCHOA GUZMÁN
MANIFESTÓ: PASAREMOS AL DESAHOGO DEL PUNTO DIEZ
DEL ORDEN DEL DÍA, CONSISTENTE EN EL DICTAMEN Y
APROBACIÓN, EN SU CASO, DE LOS DICTÁMENES DEL
INFORME GENERAL DE ACTIVIDADES Y DEL INFORME DE
GLOSA DEL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL, POR LO QUE
SOLICITAMOS A LA COMISIÓN DICTAMINADORA DEL INFORME
DEL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL QUE PRESENTE ANTE LA
PLENARIA EL DICTAMEN RESPECTIVO. EN EL USO DE LA
PALABRA EL PROFESOR EMIGDIO ISAAC CORONADO
BUSSANI: COMPAÑERAS Y COMPAÑEROS INTEGRANTES DE
ESTE CONSEJO NACIONAL, MUY BUENAS TARDES. DICTAMEN
DE LA COMISIÓN DEL INFORME DEL COMITÉ EJECUTIVO
NACIONAL. MAESTRA ELBA ESTHER GORDILLO,
PRESIDENTA DE LA MESA DE LOS DEBATES DE LA VIGÉSIMA
OCTAVA SESIÓN EXTRAORDINARIA DEL CONSEJO NACIONAL
DEL SINDICATO NACIONAL DE TRABAJADORES DE LA
EDUCACIÓN, PRESENTE; HONORABLE CONSEJO NACIONAL: A
ESTA COMISIÓN DICTAMINADORA LE FUE TURNADO PARA SU
ESTUDIO ANÁLISIS Y DICTAMEN CORRESPONDIENTE EL
INFORME QUE ANTE ESTA XXVIII SESIÓN EXTRAORDINARIA
DEL CONSEJO NACIONAL RINDE EL COMITÉ EJECUTIVO
73
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
NACIONAL, POR EL PROFESOR RAFAEL OCHOA GUZMÁN,

SECRETARIO GENERAL EJECUTIVO DEL COMITÉ EJECUTIVO
NACIONAL DEL SINDICATO NACIONAL DE TRABAJADORES DE
LA EDUCACIÓN. UNA VEZ ANALIZADO EL DOCUMENTO DE
MANERA PUNTUAL, ESTA COMISIÓN FUNDAMENTA SU
DICTAMEN EN LOS SIGUIENTES CONSIDERANDOS: PRIMERO.-
QUE EL INFORME DE LABORES DEL COMITÉ EJECUTIVO
NACIONAL DA CUENTA EN LO GENERAL Y EN LO PARTICULAR
DE LAS ACCIONES PROGRAMÁTICAS Y TAREAS REALIZADAS
POR NUESTRO SINDICATO, DE MANERA ORDENADA, CLARA,
CONCISA Y APEGADAS PLENAMENTE AL PROGRAMA Y
MEDIOS DE ACCIÓN DEL SNTE. SEGUNDO.- QUE HACIENDO
FRENTE A LAS SITUACIONES ADVERSAS QUE SE PRESENTAN
EN EL PAÍS, ESTE COMITÉ HA PRIVILEGIADO LA DEFENSA DE
LOS DERECHOS LABORALES DE LOS TRABAJADORES DE LA
EDUCACIÓN Y CONTINÚA AVANZANDO EN EL LOGRO DE
ACCIONES QUE REPERCUTEN EN BENEFICIO DE LA
TRANSFORMACIÓN EDUCATIVA DEL PAÍS. TERCERO.- QUE EL
INFORME QUE HEMOS ESCUCHADO REFLEJA LA PRÁCTICA
DE UN SINDICALISMO DEMOCRÁTICO, PLURAL Y
PROPOSITIVO PREOCUPADO POR SU MATERIA DE TRABAJO Y
COMPROMETIDO CON MÉXICO. CUARTO.- QUE LAS ACCIONES
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
DESARROLLADAS HAN REQUERIDO DE LA PARTICIPACIÓN

RESPONSABLE COMPROMETIDA Y UNITARIA DE LA
DIRIGENCIA SINDICAL NACIONAL Y SECCIONAL, LOS
ÓRGANOS DE GOBIERNO Y SUS BASES, SUSTENTADA EN LOS
PRINCIPIOS DEL SNTE. QUINTO.- QUE EN ATENCIÓN A LO
ANTERIOR SE SOMETEN A LA CONSIDERACIÓN DE ESTE
HONORABLE CONSEJO NACIONAL PARA SU APROBACIÓN O
MODIFICACIÓN LOS SIGUIENTES RESOLUTIVOS: PRIMERO.-
QUE ES DE APROBARSE Y SE APRUEBA EN LO GENERAL Y EN
LO PARTICULAR EL INFORME DE LABORES DEL COMITÉ
EJECUTIVO NACIONAL, QUE RINDE ANTE ESTA XXVIII SESIÓN
EXTRAORDINARIA DEL CONSEJO NACIONAL EL CIUDADANO
PROFESOR RAFAEL OCHOA GUZMÁN, SECRETARIO GENERAL
EJECUTIVO DEL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL DEL
SINDICATO NACIONAL DE TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN.
SEGUNDO.- QUE SE OTORGA EL MÁS AMPLIO
RECONOCIMIENTO AL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL
ATINADAMENTE, DIRIGIDO POR SU PRESIDENTA, MAESTRA
ELBA ESTHER GORDILLO MORALES, POR LA MAGNÍFICA
LABOR REALIZADA EN EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 15 DE
ENERO AL 25 DE MARZO DE 2009, ENTRE LOS QUE DESTACA
EL PROCESO DE NEGOCIACIÓN SALARIAL Y DE
PRESTACIONES 2009, CUYOS RESULTADOS DAN CUENTA DEL
74
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
CUMPLIMIENTO DEL MANDATO EMITIDO POR ESTE ÓRGANO

NACIONAL DE GOBIERNO, EN SU XXVII SESIÓN
EXTRAORDINARIA Y EL INNEGABLE COMPROMISO DE LAS
DIRIGENCIAS NACIONAL Y SECCIONALES CON LA
PROFESIONALIZACIÓN DE SUS TRABAJADORES DE LA
EDUCACIÓN, LA DEFENSA DE SUS DERECHOS LABORALES,
SALARIALES Y PROFESIONALES, ELEVAR LA CALIDAD DE LA
EDUCACIÓN Y CONTRIBUIR A LA TRANSFORMACIÓN
EDUCATIVA DEL PAÍS. TERCERO.- EN CONCLUSIÓN, EL
COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL HA CUMPLIDO CON LAS
OBLIGACIONES QUE SU COMETIDO LE IMPONEN. DADO EN EL
CENTRO RECREATIVO PORTAL DEL SOL, UBICADO EN
CARRETERA SAN MATEO NÚMERO 300 SAN MATEO
TLALTENANGO, DELEGACIÓN CUAJIMALPA, EN MÉXICO,
DISTRITO FEDERAL, DECLARADO RECINTO OFICIAL DE LA
XXVIII SESIÓN EXTRAORDINARIA DEL CONSEJO NACIONAL
DEL SINDICATO NACIONAL DE TRABAJADORES DE LA
EDUCACIÓN, A LOS VEINTICINCO DÍAS DEL MES DE MARZO
DEL 2009. […] EN USO DE LA PALABRA EL PROFESOR JUAN
DÍAZ DE LA TORRE MANIFESTÓ: MUCHAS GRACIAS.
COMPAÑERAS Y COMPAÑEROS, DE CONFORMIDAD CON LOS
ARTÍCULOS 232, 233 Y 234 TENEMOS QUE APROBAR EN LO
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
GENERAL Y EN LO PARTICULAR LOS DICTÁMENES QUE SE

PRESENTAN A LA PLENARIA. SI ES DE APROBARSE EL
DICTAMEN EN LO GENERAL, POR FAVOR, SÍRVANSE
MANIFESTARLO LEVANTANDO LA MANO. COMPAÑERAS Y
COMPAÑEROS ESCRUTADORES. MAYORÍA. VOTOS EN
CONTRA, NINGUNO; ABSTENCIONES, NINGUNA. SE APRUEBA
EL DICTAMEN EN LO GENERAL POR UNANIMIDAD. BIEN,
AHORA VAMOS A APROBAR EL DICTAMEN EN LO
PARTICULAR, SOLICITAMOS A LA COMISIÓN DE LECTURA
EXCLUSIVAMENTE A LOS PUNTOS. PRIMERO.- (Se transcribe).
SEGUNDO.- (se transcribe). TERCERO.- (se transcribe). EN USO
DE LA VOZ DE LA PALABRA EL PROFESOR JUAN DÍAZ DE LA
TORRE MANIFESTÓ: BIEN, SI ES DE APROBARSE EN LO
PARTICULAR EL DICTAMEN PRESENTADO, POR FAVOR
MANIFIÉSTENLO LEVANTANDO LA MANO, ESCRUTADORES,
APROBADO, MAYORÍA, EN CONTRA; NINGUNO,
ABSTENCIONES. NINGUNA, SE APRUEBA EL DICTAMEN EN LO
PARTICULAR POR UNANIMIDAD. […]. EN USO DE LA PALABRA
EL PROFESOR ALBERTO HERNÁNDEZ MENESES:
COMPAÑEROS Y COMPAÑERAS CONCEJALES BUENAS
TARDES. DICTAMEN DE LA COMISIÓN DE GLOSA, CIUDADANA
MAESTRA ELBA ESTHER GORDILLO MORALES,
PRESIDENTA DE LA MESA DE LOS DEBATES DE LA XXVIII
75
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
SESIÓN EXTRAORDINARIA DEL CONSEJO NACIONAL DEL

SINDICATO NACIONAL DE TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN,
PRESENTE; HONORABLE CONSEJO NACIONAL: A ESTA
COMISIÓN DICTAMINADORA DE GLOSA LE FUE TURNADO EL
INFORME QUE PRESENTÓ EL COLEGIADO NACIONAL DE
ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, A CARGO DEL PROFESOR
JUAN MANUEL ARMENDÁRIZ RANGEL, SOBRE EL MOVIMIENTO
DE FONDOS REGISTRADO EN EL PERIODO COMPRENDIDO
DEL 15 DE ENERO AL 20 DE MARZO DEL 2009, PARA SU
ESTUDIO Y DICTAMEN. DESPUÉS DE REVISAR Y ANALIZAR
DETALLADAMENTE LOS DISTINTOS CORTES DE CAJA DE LAS
OPERACIONES MENSUALES, SUSTENTADAS EN NOTAS,
RECIBOS Y FACTURAS, ASÍ COMO LOS LIBROS DE
CONTABILIDAD DEL COLEGIADO NACIONAL DE
ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, ESTA COMISIÓN ESTÁ EN
CONDICIONES DE EMITIR SU DICTAMEN CON BASE EN LOS
SIGUIENTES CONSIDERANDOS: PRIMERO.- QUE LOS
MOVIMIENTOS DE FONDO PRESENTADOS A ESTE CONSEJO
NACIONAL, POR EL COLEGIADO NACIONAL DE
ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS SON VERÍDICOS, PUNTUALES Y
QUE CORRESPONDEN AL DESARROLLO DE ACCIONES
PRIORITARIAS DEL SINDICATO, Y QUE ESTÁN PLENAMENTE
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
RESPALDADOS CON LA DOCUMENTACIÓN

CORRESPONDIENTE. SEGUNDO.- QUE ESTÁ DEMOSTRADO
QUE EL PATRIMONIO SINDICAL SE HA INCREMENTADO Y QUE
HA SIDO MANEJADO EN SANO EQUILIBRIO ENTRE INGRESOS
Y EGRESOS. TERCERO.- QUE EN EL MARCO DE LA REALIDAD
ECONÓMICA QUE VIVE EL PAÍS, EL COMITÉ EJECUTIVO
NACIONAL HA PONDERADO CORRECTAMENTE LOS DESAFÍOS
Y MEDIDO PERFECTAMENTE LOS RIESGOS INHERENTES A LA
COYUNTURA POLÍTICA, ECONÓMICA Y SOCIAL, CON LA
FINALIDAD DE GARANTIZAR QUE EL EJERCICIO DE LOS
RECURSOS SE LLEVE A CABO BAJO LOS MÁS ESTRICTOS
CRITERIOS DE AUSTERIDAD, EFICIENCIA, TRANSPARENCIA Y
RACIONALIDAD DEL GASTO. EN ATENCIÓN A LO ANTERIOR Y
CUMPLIENDO EL MANDATO DE NUESTRA NORMA
ESTATUTARIA, SE SOMETE A LA CONSIDERACIÓN DE ESTA
VIGÉSIMA OCTAVA SESIÓN EXTRAORDINARIA DEL
HONORABLE CONSEJO NACIONAL LOS SIGUIENTES
RESOLUTIVOS. PRIMERO.- QUE ES DE APROBARSE Y SE
APRUEBA EN LO GENERAL Y PARTICULAR EL INFORME DE
MOVIMIENTO DE FONDOS Y DE GLOSA, QUE RINDE ANTE
ESTA VIGÉSIMA OCTAVA SESIÓN EXTRAORDINARIA DEL
CONSEJO NACIONAL, EL PROFESOR JUAN MANUEL
ARMENDÁRIZ RANGEL, REPRESENTANTE DEL COLEGIADO
76
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
NACIONAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS DEL COMITÉ

EJECUTIVO NACIONAL DEL SINDICATO NACIONAL DE
TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN. SEGUNDO.- QUE SE
OTORGA UN AMPLIO RECONOCIMIENTO AL COMITÉ
EJECUTIVO NACIONAL POR QUE EL CONTENIDO DEL
INFORME PRESENTADO ASÍ COMO EL ANÁLISIS DE LOS
SOPORTES DOCUMENTALES EXHIBIDOS, RINDEN CUENTA DE
QUE SE A FORTALECIDO (sic) LA CAPACIDAD FINANCIERA DEL
SINDICATO, A TRAVÉS DEL MANEJO EFICAZ, RACIONAL Y
TRANSPARENTE DE LOS RECURSOS; ESTANDO A LA
DISPOSICIÓN DE ESTA HONORABLE ASAMBLEA LOS
DOCUMENTOS CONTABLES QUE AVALAN LA INFORMACIÓN
PRESENTADA, MISMOS QUE SUSTENTAN EL PRESENTE
DICTAMEN DE ESTA COMISIÓN. DADO EN EL CENTRO
RECREATIVO PORTAL DEL SOL, UBICADO EN CARRETERA
SAN MATEO NÚMERO 300, SAN MATEO TLALTENANGO,
DELEGACIÓN CUAJIMALPA, EN MÉXICO, DISTRITO FEDERAL,
DECLARADO RECINTO OFICIAL DE LA XXVIII SESIÓN
EXTRAORDINARIA DEL CONSEJO NACIONAL DEL SINDICATO
NACIONAL DE TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN, A LOS
VEINTICINCO DÍAS DEL MES DE MARZO DEL 2009.
FRATERNALMENTE, ‘POR LA EDUCACIÓN AL SERVICIO DE
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
PUEBLO’, POR LA COMISIÓN DICTAMINADORA, PRESIDENTE

PROFESOR ALBERTO HERNÁNDEZ MENESES, DE LA SECCIÓN
36, VALLE DE MÉXICO; COMO SECRETARIO A LA PROFESORA
MIRNA GARCÍA LÓPEZ, DE LA SECCIÓN 15, DEL ESTADO DE
HIDALGO, Y COMO VOCALES A LOS SIGUIENTES
PROFESORES: PRIMER VOCAL JULIO CÉSAR CHAME
MARTÍNEZ, DE LA SECCIÓN 40, DEL ESTADO DE CHIAPAS;
SEGUNDO VOCAL MARTHA GARCÍA GÁMEZ, DE LA SECCIÓN
58, DEL ESTADO DE ZACATECAS; TERCER VOCAL HERIBERTO
GALLEGOS SERNA, DE LA SECCIÓN 01, DEL ESTADO DE
AGUASCALIENTES; CUARTO VOCAL PEDRO PADILLA
GONZÁLEZ, DE LA SECCIÓN 34, DEL ESTADO DE ZACATECAS;
QUINTO VOCAL JESÚS GALVÁN MÉNDEZ, DE LA SECCIÓN 24,
DEL ESTADO DE QUERÉTARO, SEXTO VOCAL CRISÓGONO
SÁNCHEZ LARA, DE LA SECCIÓN 26, DEL ESTADO DE SAN
LUIS POTOSÍ. A SU CONSIDERACIÓN. EN USO DE LA PALABRA
EL PROFESOR JUAN DÍAZ DE LA TORRES MANIFESTÓ:
MUCHAS GRACIAS, COMPAÑERAS Y COMPAÑEROS
CONCEJALES, HEMOS ESCUCHADO EL DICTAMEN. SE
REFIERE AL TEMA Y CONTIENE PUNTOS RESOLUTIVOS,
BASADOS EN CONSIDERANDOS. SI ES DE APROBARSE EN LO
GENERAL, POR FAVOR MANIFIÉSTENLO LEVANTANDO LA
MANO. MAYORÍA, MUCHAS GRACIAS. EN CONTRA; NINGUNO,
77
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
ABSTENCIONES NINGUNA. BIEN, SE APRUEBA EN LO

GENERAL POR UNANIMIDAD EL DICTAMEN PRESENTADO POR
LA COMISIÓN. PIDO A LA COMISIÓN, POR FAVOR, NOS LEA
LOS PUNTOS RESOLUTIVOS EXCLUSIVAMENTE. EN USO DE
LA VOZ EL PROFESOR ALBERTO HERNÁNDEZ MENESES:
RESOLUTIVOS: (se transcriben). EN USO DE LA PALABRA EL
PROFESOR JUAN DÍAZ DE LA TORRE MANIFESTÓ: A
CONSIDERACIÓN DE LA PLENARIA LOS RESOLUTIVOS.
¿ALGUNA INTERVENCIÓN, AGREGADO? DE NO SER ASÍ LO
SOMETEMOS A CONSIDERACIÓN. SI ES DE APROBARSE, POR
FAVOR, MANIFIÉSTENLO, MAYORÍA, MUCHAS GRACIAS. EN
CONTRA NINGUNO; ABSTENCIONES, NINGUNA. DE NO SER
ASÍ, ENTONCES SE APRUEBA EN LO PARTICULAR EL
DICTAMEN, POR UNANIMIDAD. MUCHAS GRACIAS
COMPAÑEROS DE LA COMISIÓN DICTAMINADORA DEL
INFORME DE GLOSA. […] LA PRESIDENTA DE LA MESA DE
DEBATES MTRA. ELBA ESTHER GORDILLO MORALES (Firma
ilegible) […]”.
(Fojas 1 a 19, anexo –cuaderno en copia certificada Acta

de la Vigésima Octava Sesión extraordinaria del Consejo
Nacional del Sindicato Nacional de Trabajadores de la
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Educación-).
2.1.3. Acta del VI Congreso Nacional Extraordinario del

Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación, de la cual
en el aspecto toral se precisa:
“[…] EN MUNICIPIO DE SOLIDARIDAD EN EL ESTADO DE

QUINTANA ROO, SIENDO LAS DIEZ HORAS DEL DÍA
DIECIOCHO DE OCTUBRE DEL DOS MIL DOCE, EN EL LUGAR
QUE OCUPA EL HOTEL BARCELÓ MAYA BEACH RESORT, SITO
EN CARRETERA FEDERAL CHETUMAL-PUERTO JUÁREZ, KM.
266.3, DEL MUNICIPIO SOLIDARIDAD EN EL ESTADO DE
QUINTANA ROO, C.P. 77750, DECLARADO RECINTO OFICIAL DE
ESTE VI CONGRESO NACIONAL EXTRAORDINARIO DEL
EN TÉRMINOS DE LO ESTABLECIDO POR EL ARTÍCULO 49
FRACCIÓN II, DEL ESTATUTO QUE RIGE LA VIDA INTERNA DE
LA ORGANIZACIÓN SINDICAL Y DE CONFORMIDAD CON LA
CONVOCATORIA EXPEDIDA EN FECHA VEINTE DE JULIO DEL
DOS MIL DOCE, ASÍ COMO DE LA ADENDA QUE SE PUBLICÓ
EN EL PERIÓDICO MILENIO EL DÍA 16 DE OCTUBRE DE 2012
[…]. EN USO DE LA PALABRA EL PROFESOR ALFONSO
CEPEDA SALAS MANIFESTÓ: CONTINUAMOS CON EL
78
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
DESAHOGO DEL PUNTO 5.- DENOMINADO INFORME DEL

MOVIMIENTO DE FINANZAS POR EL COLEGIADO NACIONAL DE
ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, POR LO QUE SE CONCEDE LA
PALABRA AL PROFESOR FRANCISCO ARRIOLA URBINA PARA
QUE PRESENTE EL INFORME CORRESPONDIENTE’. EN USO
DE LA VOZ […] DIO LECTURA A DICHO INFORME EN EL CUAL,
DE MANERA CONCRETA ESTABLECE CÓMO SE
DESARROLLARON TODOS Y CASA UNO DE LOS MOVIMIENTOS
FINANCIEROS, DURANTE LA GESTIÓN REALIZADA EN EL
PERIODO COMPRENDIDO ENTRE EL 17 DE ABRIL AL 17 DE
OCTUBRE DEL 2012 Y ENTREGANDO EL DOCUMENTO
ORIGINAL, QUE ES ANEXADO A LA PRESENTE ACTA. […] ACTO
SEGUIDO, SE CONCEDE EL USO DE LA PALABRA A LA
COMISIÓN DICTAMINADORA DE GLOSA, QUIENES
MANIFESTARON EN VOZ DE SU PRESIDENTE EL PROFESOR
JESÚS RAFAEL MÉNDEZ SALAS […]. ME PERMITO DAR A
CONOCER A USTEDES EL DICTAMEN DE LA COMISIÓN DEL
INFORME DE GLOSA. MAESTRA ELBA ESTHER GORDILLO,
PRESIDENTA DE LA MESA DE DEBATES DE ESTE VI
CONGRESO EXTRAORDINARIO DEL SINDICATO NACIONAL DE
TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN. A ESTA COMISIÓN
DICTAMINADORA DE GLOSA, LE FUE TURNADO EL INFORME
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
QUE PRESENTÓ EL COLEGIADO NACIONAL DE

ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS DEL COMITÉ EJECUTIVO
NACIONAL, POR CONDUCTO DEL PROFESOR FRANCISCO
ARRIOLA URBINA, SOBRE EL MOVIMIENTO DE FONDOS
REGISTRADO EN EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 17 DE
ABRIL AL 17 DE OCTUBRE DEL 2012, PARA SU ESTUDIO Y
DICTAMEN. DESPUÉS DE REVISAR Y ANALIZAR
OPERACIONES MENSUALES SUSTENTADAS EN NOTAS,
RECIBOS Y FACTURAS, ASÍ COMO CON LOS LIBROS DE
SIGUIENTES CONSIDERANDOS: PRIMERO: QUE LOS
GENERAL POR EL COLEGIADO NACIONAL DE
ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS SON VERÍDICOS Y PUNTUALES
Y QUE ESTÁN PLENAMENTE RESPALDADOS CON LA
DOCUMENTACIÓN QUE REÚNEN LOS REQUISITOS FISCALES
QUE MARCA LA LEY. SEGUNDO: QUE ESTÁ DEMOSTRADO
QUE EL PATRIMONIO SINDICAL SE HA INCREMENTADO Y HA
SIDO MANEJADO EN SANO EQUILIBRIO ENTRE INGRESOS Y
EGRESOS. EN ATENCIÓN A LO ANTERIOR Y CUMPLIENDO EL
79
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
MANDATO DE NUESTRA NORMA ESTATUTARIA, SE SOMETE A

LA CONSIDERACIÓN DE ESTE VI CONGRESO NACIONAL
EXTRAORDINARIO DEL SINDICATO NACIONAL DE
TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN EL SIGUIENTE
RESOLUTIVO: ÚNICO.- POR EL CONTENIDO DEL INFORME
PRESENTADO, POR LOS SOPORTES DOCUMENTALES
EXHIBIDOS PARA SU REVISIÓN Y ANÁLISIS, AL IGUAL QUE LOS
APOYOS ANEXOS ES DE APROBARSE Y SE APRUEBA EL
INFORME DEL EJERCICIO FINANCIERO DEL COMITÉ
EJECUTIVO NACIONAL DEL SINDICATO NACIONAL DE
TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN, PRESENTADO POR EL
PROFESOR FRANCISCO ARRIOLA URBINA, ESTANDO A LA
DISPOSICIÓN DE ESTE HONORABLE CONGRESO LOS
DICTAMEN DE ESTA COMISIÓN. EN USO DE LA VOZ EL
PROFESOR JUAN DÍAZ DE LA TORRE SEÑALÓ: A LA
CONSIDERACIÓN DE USTEDES EL DICTAMEN QUE NOS
PRESENTA LA COMISIÓN DE GLOSA. EN LO GENERAL SI HAY
ALGUNA OBSERVACIÓN QUE USTEDES TENGAN A BIEN
REALIZAR, ADELANTE. SI NO ES ASÍ, SI ES DE APROBARSE EN
LO GENERAL […]. APROBADO POR UNANIMIDAD EN LO
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
GENERAL. MAESTRO, EL RESOLUTIVO, SI NOS HACE FAVOR.

EN USO DE LA VOZ EL PROFESOR JESÚS RAFAEL MÉNDEZ
SALAS MANIFESTÓ: RESOLUTIVO ÚNICO: (se transcribe). EN
USO DE LA VOZ EL PROFESOR JUAN DÍAZ DE LA TORRE
MANIFESTÓ: A CONSIDERACIÓN DE USTEDES, EN LO
PARTICULAR, EL RESOLUTIVO ÚNICO QUE PRESENTA LA
COMISIÓN. SI ES DE APROBARSE SÍRVANSE MANIFESTARLO
LEVANTANDO SU MANO. GRACIAS. APROBADO POR
UNANIMIDAD EN LO GENERAL Y EN LO PARTICULAR. LE
AGRADECEMOS A LA COMISIÓN SU TRABAJO (SE ANEXA EL
DICTAMEN A LA PRESENTE ACTA) […]”
(Fojas 20 a 89, anexo –cuaderno en copia certificada del acta

de la Vigésima Octava sesión extraordinaria de Consejo Nacional del
Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación-).
2.1.4. Vigésima séptima sesión extraordinaria de

Consejo Nacional del Sindicato Nacional de Trabajadores
de la Educación, de la cual, se aprecia:
“[…] EN LA CIUDAD DE DURANGO, DURANGO, SIENDO

LAS CATORCE HORAS CON VEINTE MINUTOS, DEL DOCE DE
ENERO DE DOS MIL NUEVE, EN EL LUGAR QUE OCUPA EL
80
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
CLUB CAMPESTRE DE DURANGO, SITO EN CARRETERA A LA

FERRERÍA KM 8, COLONIA CAMPESTRE, CÓDIGO POSTAL
34106, EN LA CIUDAD DE DURANGO, DURANGO, SE
ESTABLECIDO POR EL ARTÍCULO SETENTA FRACCIÓN
SEGUNDA, DEL ESTATUTO QUE RIGE LA VIDA INTERNA DE LA
ORGANIZACIÓN SINDICAL Y DE CONFORMIDAD CON LA
CONVOCATORIA EXPEDIDA EN FECHA NUEVE DE ENERO DEL
DOS MIL NUEVE. […] EN USO DE LA VOZ LA PROFESORA
SANJUANA CERDÁN FRANCO MANIFESTÓ: EN
REPRESENTACIÓN DEL COLEGIADO NACIONAL DE
ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS COMPAREZCO ANTE ESTE
HONORABLE ÓRGANO NACIONAL DE GOBIERNO SINDICAL
PARA DAR CUMPLIMIENTO A LO QUE ESTABLECE EL
ARTÍCULO 94 EN SU FRACCIÓN VII Y SU INCISO B) DE
NUESTRO ESTATUTO Y SOMETER A SU CONSIDERACIÓN EL
INFORME DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
OCTUBRE DEL 2008 AL 12 DE ENERO DE 2009, ESTE INFORME
QUE COMPRENDE TRES MESES DEL PERIODO DE
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
MOVIMIENTO DE VALORES DE NUESTRA ORGANIZACIÓN

SINDICAL, TUVO UNA SERIE DE INGRESOS QUE DETALLAMOS
DE LA SIGUIENTE MANERA: EN EL PERIODO QUE HOY
INFORMAMOS SE OBTUVIERON INGRESOS POR CUOTAS
SINDICALES POR LA CANTIDAD DE 289 MILLONES 802 MIL 761
PESOS CON 81 CENTAVOS. ASIMISMO, LOS PRODUCTOS
FINANCIEROS QUE GENERARON LOS RECURSOS, QUE SE
TIENEN EN DIVERSAS INVERSIONES, SE OBTUVO UN MONTO
DE 3 MILLONES 69 MIL 779 PESOS CON 77 CENTAVOS. Y
CONSIDERANDO LAS CUOTAS QUE FUERON CUBIERTAS AL 31
DE DICIEMBRE DEL 2008 POR NUESTROS AGREMIADOS Y QUE
ESTÁN PENDIENTES DE SER ENVIADAS POR LOS GOBIERNOS
DE LOS ESTADOS, A LA FECHA SE ENCUENTRAN EN
TRÁNSITO LA CANTIDAD DE 79 MILLONES 595 MIL 50 PESOS
CON 64 CENTAVOS, QUE ADICIONALES A LA DISPONIBILIDAD
REPORTADA EN LA SESIÓN EXTRAORDINARIA PASADA DEL
CONSEJO NACIONAL DEL SINDICATO NACIONAL DE
TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN, CELEBRADA EN LA
CIUDAD DE HERMOSILLO, SONORA, EN EL MES DE OCTUBRE
DEL 2008, ESA DISPONIBILIDAD DETALLADA EN UN IMPORTE
DE 224 MILLONES 212 MIL 700 PESOS CON 14 CENTAVOS
PARA EL PERIODO QUE HOY ESTAMOS INFORMANDO SE
SUMA UN TOTAL DE 596 MILLONES 993 MIL 948 PESOS CON 30
81
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
CENTAVOS. EN EL RUBRO DE EGRESOS EN ESTE MISMO

PERIODO Y CONSIDERANDO QUE UNO DE LOS EJES
TEMÁTICOS Y RESOLUTIVOS FUNDAMENTALES DE NUESTRO
V CONGRESO NACIONAL EXTRAORDINARIO, EN DONDE SE
OTORGÓ LA REFORMA ESTATUTARIA, ES NUESTRO
COMPROMISO CON LA TRANSPARENCIA DE NUESTRO
QUEHACER SINDICAL Y AL MISMO TIEMPO CON LA RENDICIÓN
DE CUENTAS. ESA PREMISA FUNDAMENTAL EN LA
DEFINICIÓN DEL GASTO PARTE TAMBIÉN DE UNA
INSTRUCCIÓN PRECISA DE NUESTRA PRESIDENTA NACIONAL,
LA MAESTRA ELBA ESTHER GORDILLO, EN EL SENTIDO DE
DISTRIBUIR LOS RECURSOS DE MANERA RACIONAL,
CONGRUENTE Y EQUILIBRADA, TENIENDO SIEMPRE COMO
META EL CUMPLIMIENTO DE LOS OBJETIVOS DE NUESTRA
ORGANIZACIÓN SINDICAL. EN EL PERIODO QUE HOY
INFORMAMOS EL GASTO FUE ORIENTADO EN BASE AL
PRESUPUESTO DE EGRESOS QUE EN SU OPORTUNIDAD
APROBÓ ESTE ÓRGANO NACIONAL DE GOBIERNO. EL TOTAL
DE EGRESOS EN EL PERIODO ASCENDIÓ A 342 MILLONES 34
MIL 889 PESOS CON 33 CENTAVOS, DISTRIBUIDOS DE LA
SIGUIENTE MANERA: EN EL RUBRO DE LAS SECCIONES
SINDICALES FUE UN TOTAL DE 247 MILLONES 701 MIL 549
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
PESOS CON 62 CENTAVOS, DISTRIBUIDOS DE LA SIGUIENTE

MANERA: GASTOS COMPARTIDOS ENTRE LAS SECCIONES
SINDICALES, 116 MILLONES 373 MIL 35 PESOS 04 CENTAVOS;
EN PARTICIPACIONES SINDICALES, 41 MILLONES 493 MIL 433
PESOS CON 91 CENTAVOS, Y EN APOYOS
EXTRAORDINARIOS, 89 MILLONES 835 MIL 80 PESOS CON 67
CENTAVOS. DURANTE ESTE PERIODO QUE SE INFORMA SE
HA PRIORIZADO EL APOYO ECONÓMICO PARA LA OPERACIÓN
DE LAS SECCIONES SINDICALES, ASÍ COMO PARA LA
ORGANIZACIÓN DE CONGRESOS Y EVENTOS ESTATUTARIOS
YA MENCIONADOS. DE LA MISMA MANERA SE REVISTIERON
GRAN IMPORTANCIA LOS RECURSOS DESTINADOS, A
APOYAR A LAS SECCIONES SINDICALES EN LA
CONSTRUCCIÓN, MANTENIMIENTO, REMODELACIÓN , Y
CONSERVACIÓN DE INMUEBLES, ASÍ COMO PARA LA
ADQUISICIÓN DE EQUIPOS DE CÓMPUTO Y MOBILIARIO PARA
SU ÓPTIMO SERVICIO. EN EL MISMO RUBRO DE EGRESOS EN
LO QUE SE REFIERE AL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL, SE
ESTABLECE LA CANTIDAD DE 61 MILLONES 577 MIL 547
PESOS CON 88 CENTAVOS DESGLOSADOS DE LA MANERA
SIGUIENTE: LO QUE SE REFIERE A SUELDOS, PERCEPCIONES
Y GRATIFICACIONES, LA CANTIDAD FUE DE 24 MILLONES 435
MIL 487 PESOS CON 56 CENTAVOS; EN SUMINISTRO Y
82
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
MATERIALES, 3 MILLONES 675 MIL 964 PESOS CON 71

CENTAVOS; EN SERVICIOS BÁSICOS Y ARRENDAMIENTOS, 4
MILLONES 788 MIL 479 PESOS CON 77 CENTAVOS; SERVICIOS
DE TELEFONÍA, 7 MILLONES 556 MIL 990 PESOS CON 60
CENTAVOS; EN ASESORÍAS Y CAPACITACIÓN, 3 MILLONES 714
MIL 778 PESOS CON 98 CENTAVOS; MANTENIMIENTO Y
CONSERVACIÓN DE INMUEBLES, 4 MILLONES 955 MIL 789
PESOS CERRADOS; EN PASAJES Y VIÁTICOS, 4 MILLONES 738
MIL 788 PESOS CON 87 CENTAVOS; EN SERVICIOS DE
DIFUSIÓN E INFORMACIÓN, 4 MILLONES 848 MIL 719 PESOS
CON 58 CENTAVOS; EN LIQUIDACIONES E INDEMNIZACIONES,
2 MILLONES 862 MIL 548 PESOS CON 77 CENTAVOS. ESO NOS
DA LA CANTIDAD QUE MENCIONAMOS ANTERIORMENTE,
REFERENTE AL RUBRO DEL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL,
61 MILLONES 577 MIL 547 PESOS CON 88 CENTAVOS. PARA
GASTOS DE OPERACIÓN DEL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL
EN MATERIA DE SERVICIOS PERSONALES, SEGUIMOS
MANTENIENDO EL MÍNIMO DE PERSONAL NECESARIO PARA
OBTENER, SACAR ADELANTE LAS RESPONSABILIDADES QUE
NOS COMPETEN. Y EN LO QUE CORRESPONDE A LA
ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS, LA FUNCIONALIDAD
DEL COMITÉ DE ADQUISICIONES CONSTITUIDO DESDE 2004
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
PERMITE EFICIENTAR Y TRANSPARENTAR EL GASTO AL

OBTENER LAS MEJORES CONDICIONES EN EL MERCADO,
TANTO DE CRÉDITO COMO DE CALIDAD EN LOS SERVICIOS. Y
EN RUBRO DE PASAJES Y VIÁTICOS SE CONTINUARON
ADOPTANDO MEDIDAS PARA RACIONALIZAR EL GASTO, SIN
CON ELLO AFECTAR LA ACTIVIDAD SINDICAL Y POLÍTICA DE
NUESTRA ORGANIZACIÓN. EN LO QUE SE REFIERE TAMBIÉN A
EGRESOS REFERENTE A LAS UNIDADES DE APOYO ALA
ORGANIZACIÓN SINDICAL, LA SUMA FUE DE 32 MILLONES 755
MIL 791 PESOS CON 83 CENTAVOS, DESGLOSADA DE LA
SIGUIENTE MANERA: CENTRO DE CÓMPUTO, 18 MIL 945
PESOS; INSTITUTO DE ESTUDIOS EDUCATIVOS Y SINDICALES
DE AMÉRICA, 1 MILLÓN 640 MIL 385 PESOS CON 12
CENTAVOS; EDITORIAL DEL MAGISTERIO, 7 MILLONES 935 MIL
584 PESOS 2 CENTAVOS; FUNDACIÓN CENTRO CULTURAL
DEL MÉXICO CONTEMPORÁNEO, 2 MILLONES 771 MIL 294
PESOS CON 11 CENTAVOS; FUNDACIÓN SNTE, 1 MILLÓN 743
MIL 77 PESOS CON 61 CENTAVOS; HOTEL ‘CASA DEL
MAESTRO’, 715 MIL 740 PESOS CON 48 CENTAVOS;
DEPORTIVO ‘PORTAL DEL SOL’, 3 MIL 836 PESOS; BALNEARIO
‘COSTA VERDE’, 67 MIL 85 PESOS; EL PROGRAMA DE
CREDENCIALIZACIÓN, 148 MIL 677 PESOS CON 6 CENTAVOS;
LA FEDESSO, 7 MILLONES 419 MIL 815 PESOS CON 64
83
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
CENTAVOS; PROGRAMA INFORMÁTICO, 799 MIL 778 PESOS

CON 40 CENTAVOS; PROGRAMA DE MODERNIZACIÓN DEL
EQUIPO DE TRANSPORTE, 468 MIL 330 PESOS; MATERIALES
DE PROPAGANDA Y DIFUSIÓN, 1 MILLÓN 674 MIL 256 PESOS
CON 25 CENTAVOS, PARA EL MANTENIMIENTO,
CONSERVACIÓN Y EQUIPAMIENTO DE NUESTRO EDIFICIO
SINDICAL, 9 MILLONES 354 MIL 98 PESOS CON 49 CENTAVOS;
AYUDAS AL SECTOR SOCIAL, 1 MILLÓN 994 MIL 888 PESOS
CON 65 CENTAVOS. CONTINUANDO APOYANDO
FINANCIERAMENTE HASTA EN TANTO OBTIENEN SU
AUTOSUFICIENCIA ECONÓMICA, LAS UNIDADES DE APOYOS
QUE YA MENCIONAMOS, EL IEESA, LA FUNDACIÓN Y EL
CENTRO CULTURAL DEL MÉXICO CONTEMPORÁNEO, ASÍ LA
EDITORIAL DEL MAGISTERIO. Y DE IGUAL MANERA, DE
ACUERDO A LO QUE EL V CONGRESO NACIONAL
EXTRAORDINARIO DE REFORMA ESTATUTARIA SE
CONSTRUYE, SE CONTRIBUYE PARA FORTALECER DE LA
MEJOR MANERA POSIBLE ALA FEDERACIÓN DEMOCRÁTICA
DE SINDICATOS DE SERVIDORES PÚBLICOS, LA FEDESSP.
GRAN IMPORTANCIA REVISTE, ENTONCES, LOS RECURSOS
QUE SE DESTINAN PARA CONSERVAR Y MANTENER EN BUEN
ESTADO LOS BIENES INMUEBLES DE TODAS LAS UNIDADES
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
DE APOYO. SE INVIRTIÓ TAMBIÉN PARA MANTENER Y

CONSOLIDAR LA IMAGEN PÚBLICA Y SOCIAL DE NUESTRA
ORGANIZACIÓN SINDICAL A FIN DE HACER SABER A LA
SOCIEDAD EN SU CONJUNTO EL IMPACTO SOCIAL Y POLÍTICO
DE NUESTRO QUEHACER COTIDIANO. LAS ACCIONES Y LOS
LOGROS CONTARON SIEMPRE CON LA PARTICIPACIÓN
DECIDIDA Y RESPONSABLE DE TODOS LOS INTEGRANTES
DEL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL, DE TODOS LOS
ÓRGANOS NACIONALES DE GOBIERNO, DE LOS COMITÉS
EJECUTIVOS SECCIONALES, DE LOS ÓRGANOS Y
ORGANISMOS AUXILIARES, DE LAS ASOCIACIONES
SOLIDARIAS Y LAS ÁREAS DE APOYO DE NUESTRA
ORGANIZACIÓN, POR LO QUE PODEMOS CONCLUIR LO
SIGUIENTE: DESCONTADO DE LOS INGRESOS OBTENIDOS EN
EL PERIODO, QUE FUE EN EL ORDEN DE 596 MILLONES 993
MIL 948 PESOS CON 30 CENTAVOS, DEDUCIENDO LOS
GASTOS EROGADOS DE 242 MILLONES 34 MIL 889 PESOS CON
33 CENTAVOS, TENEMOS UNA DISPONIBILIDAD AL TÉRMINO
DE ESTE PERIODO QUE INFORMAMOS DE 254 MILLONES 959
MIL 58 PESOS CON 97 CENTAVOS, EL EJERCICIO DE LOS
RECURSOS SINDICALES SE MANTIENE EN CONGRUENCIA
CON EL CUMPLIMIENTO DE LOS EJES ESTRATÉGICOS
MANDATADOS DE NUESTRO V CONGRESO NACIONAL
84
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
EXTRAORDINARIO DE LA REFORMA ESTATUTARIA AL ÁMBITO

DE RESPONSABILIDAD DE CADA UNO DE LOS ÓRGANOS Y
ÁREAS DE LA ORGANIZACIÓN Y OPERATIVIDAD SINDICAL
PREVISTO EN EL ESTATUTO SINDICAL Y A LOS PROGRAMAS Y
PROYECTOS ESPECÍFICOS INSTRUIDOS SOBRE EL
PARTICULAR POR NUESTRA PRESIDENTA NACIONAL, LA
MAESTRA ELBA ESTHER GORDILLO MORALES.
HONORABLE CONSEJO NACIONAL: EL INFORME DE
ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS CORRESPONDIENTE AL
PERIODO COMPRENDIDO DEL 16 DE OCTUBRE DEL 2008 AL 12
DE ENERO DE 2009 QUEDA A DISPOSICIÓN DE LA COMISIÓN
DE GLOSA Y DE LOS CONCEJALES QUE ASÍ LO SOLICITEN,
ACOMPAÑADO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS, DE LAS
BALANZAS DE COMPROBACIÓN, DE LOS ANALÍTICOS DE
COMPORTAMIENTO DEL GASTO, DE LOS ESTADOS DE
CUENTA BANCARIOS, DE LAS CONCILIACIONES BANCARIAS,
DE LOS LIBROS, REGISTROS CONTABLES, PÓLIZAS,
FACTURAS, INVERSIONES, RECIBOS Y DOCUMENTOS
PROBATORIOS DEL GASTO PARA LA REVISIÓN Y EL ANÁLISIS
QUE JUZGUE PERTINENTE PRACTICAR. POR SU ATENCIÓN,
MUCHAS GRACIAS. […] EN USO DE LA PALABRA EL
PROFESOR FLEURY EDUARDO CARRASQUEDO MONJARAS:
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
COMPAÑERAS Y COMPAÑEROS INTEGRANTES DE ESTE

CONSEJO NACIONAL, MUY BUENAS TARDES. DICTAMEN DE LA
COMISIÓN DEL INFORME DEL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL.
MAESTRA ELBA ESTHER GORDILLO, PRESIDENTA DE LA
MESA DE LOS DEBATES DE LA VIGÉSIMA SÉPTIMA SESIÓN
NACIONAL DE TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN,
PRESENTE; HONORABLE CONSEJO NACIONAL: A ESTA
COMISIÓN DICTAMINADORA LE FUE TURNADO PARA SU
ESTUDIO ANÁLISIS Y DICTAMEN CORRESPONDIENTE EL
INFORME QUE ANTE ESTA XXVII SESIÓN EXTRAORDINARIA
DEL CONSEJO NACIONAL RINDE EL COMITÉ EJECUTIVO
NACIONAL, POR EL PROFESOR RAFAEL OCHOA GUZMÁN,
SECRETARIO GENERAL EJECUTIVO DEL COMITÉ EJECUTIVO
LA EDUCACIÓN. UNA VEZ ANALIZADO EL DOCUMENTO DE
MANERA PUNTUAL, ESTA COMISIÓN FUNDAMENTA SU
DICTAMEN EN LOS SIGUIENTES CONSIDERANDOS: PRIMERO.-
QUE EL INFORME DE LABORES DEL COMITÉ EJECUTIVO
NACIONAL DA CUENTA EN LO GENERAL Y EN LO PARTICULAR
DE LAS ACCIONES PROGRAMÁTICAS Y ÁREAS REALIZADAS
POR NUESTRO SINDICATO, DE MANERA ORDENADA, CLARA,
CONCISA Y APEGADAS PLENAMENTE AL PROGRAMA Y
85
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
MEDIOS DE ACCIÓN DEL SNTE. SEGUNDO.- QUE HACIENDO

FRENTE A LAS SITUACIONES ADVERSAS QUE SE PRESENTAN
EN EL PAÍS, ESTE COMITÉ EJECUTIVO HA PRIVILEGIADO LA
DEFENSA DE LOS DERECHOS LABORALES DE LOS
TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN Y CONTINÚA AVANZANDO
EN EL LOGRO DE ACCIONES QUE REPERCUTEN EN
BENEFICIO DE LA TRANSFORMACIÓN EDUCATIVA DEL PAÍS.
TERCERO.- QUE EL INFORME QUE HEMOS ESCUCHADO
REFLEJA LA PRÁCTICA DE UN SINDICALISMO DEMOCRÁTICO,
PLURAL Y PROPOSITIVO PREOCUPADO POR SU MATERIA DE
TRABAJO Y COMPROMETIDO CON MÉXICO. CUARTO.- QUE
LAS ACCIONES DESARROLLADAS HAN REQUERIDO DE LA
PARTICIPACIÓN RESPONSABLE COMPROMETIDA Y UNITARIA
DE LA DIRIGENCIA SINDICAL NACIONAL Y SECCIONAL, LOS
ÓRGANOS DE GOBIERNO Y SUS BASES, SUSTENTADA EN LOS
PRINCIPIOS DEL SNTE. QUINTO.- QUE EN ATENCIÓN A LO
ANTERIOR SE SOMETEN A LA CONSIDERACIÓN DE ESTE
HONORABLE CONSEJO NACIONAL PARA SU APROBACIÓN O
MODIFICACIÓN LOS SIGUIENTES RESOLUTIVOS: PRIMERO.-
QUE ES DE APROBARSE Y SE APRUEBA EN LO GENERAL Y EN
LO PARTICULAR EL INFORME DE LABORES DEL COMITÉ
EJECUTIVO NACIONAL. QUE RINDE ANTE ESTA XXVII SESIÓN
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
EXTRAORDINARIA DEL CONSEJO NACIONAL EL CIUDADANO

PROFESOR RAFAEL OCHOA GUZMÁN, SECRETARIO GENERAL
EJECUTIVO DEL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL DEL
SINDICATO NACIONAL DE TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN.
SEGUNDO.- QUE SE OTORGA EL MÁS AMPLIO
RECONOCIMIENTO AL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL
ATINADAMENTE, DIRIGIDO POR SU PRESIDENTA, MAESTRA
ELBA ESTHER GORDILLO MORALES, POR LA MAGNÍFICA
LABOR REALIZADA EN EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01 DE
OCTUBRE DE 2008 AL 09 DE ENERO DE 2009, ENTRE LOS QUE
DESTACAN EL FORTALECIMIENTO DE LA ALIANZA POR LA
CALIDAD DE LA EDUCACIÓN, QUE CRISTALIZA LOS
RESOLUTIVOS DEL CUARTO CONGRESO NACIONAL DE
EDUCACIÓN Y SE CONSTITUYEN EN EL INSTRUMENTO DE
CONCERTACIÓN QUE IMPULSADO DESDE EL SNTE, PONE EN
MARCHA ACCIONES ORIENTADAS A LOGRAR LA
TRANSFORMACIÓN EDUCATIVA DEL PAÍS. TERCERO.- EN
CONCLUSIÓN, EL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL HA
CUMPLIDO CON LAS OBLIGACIONES QUE SU COMETIDO LE
IMPONEN. […] (Aprobado en lo general y en lo particular) […]”.
86
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
(Fojas 90 a 139, anexo –cuaderno en copia certificada acta de

la Vigésima Octava Sesión Extraordinaria del Consejo Nacional del
Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación-).
2.1.5. Acta de la vigésima novena sesión

extraordinaria de Consejo Nacional del Sindicato Nacional
de Trabajadores de la Educación, de la cual se aprecia:

SIENDO LAS TRECE HORAS CON OCHO MINUTOS, DEL DÍA
DIECISIETE DEL MES DE ABRIL DE DOS MIL DIEZ, EN EL
LUGAR QUE OCUPA EL CENTRO SOCIAL ‘PORTAL DEL SOL’
CON DOMICILIO UBICADO EN CARRETERA SAN MATEO,
NÚMERO TRESCIENTOS, COLONIA SAN MATEO
TLALTENANGO, DELEGACIÓN CUAJIMALPA, DE ESTA CIUDAD
DE MÉXICO, DISTRITO FEDERAL, SE REUNIERON LOS
INTEGRANTES DEL CONSEJO NACIONAL DE TRABAJADORES
DE LA EDUCACIÓN, EN TÉRMINOS DE LO ESTABLECIDO POR
EL ARTÍCULO SETENTA FRACCIÓN SEGUNDA, DEL ESTATUTO
QUE RIGE LA VIDA INTERNA DE LA ORGANIZACIÓN SINDICAL Y
DE CONFORMIDAD CON LA CONVOCATORIA EXPEDIDA EN
FECHA CATORCE DE ABRIL DEL DOS MIL DIEZ […] PARA
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
CONTINUAR CON EL ORDEN DEL DÍA, EL PUNTO QUINTO DE

ESTA CONVOCATORIA SEÑALA EL INFORME DE FINANZAS, EL
INFORME DE GLOSA Y ESTÁ A CARGO DEL COMPAÑERO
ARMENDÁRIZ, POR FAVOR, HACER USO DE LA PALABRA.
PROFESOR JUAN MANUEL ARMEDÁRIZ: CON EL PERMISO DE
LA MAESTRA ELBA ESTHER GORDILLO, PRESIDENTA DE LA
MESA DE LOS DEBATES DE ESTA VIGÉSIMA NOVENA SESIÓN
EXTRAORDINARIA DE NUESTRO CONSEJO NACIONAL, ASÍ
COMO CON EL PERMISO DEL MAESTRO RAFAEL OCHOA
GUZMÁN, PRIMER VICEPRESIDENTE DE ESTA MESA DE LOS
DEBATES Y […], EN REPRESENTACIÓN DEL COLEGIADO
NACIONAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS COMPAREZCO
ANTE ESTE ÓRGANO NACIONAL DE GOBIERNO SINDICAL
PARA DAR CUMPLIMIENTO A LO ESTABLECIDO POR EL
ARTÍCULO 94, FRACCIÓN VII, INCISO CINCO DE NUESTRO
ESTATUTO, Y SOMETER A SU CONSIDERACIÓN EL INFORME
DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS CORRESPONDIENTE AL
PERIODO COMPRENDIDO DEL 23 DE MARZO DEL 2009 AL 15
DE ABRIL DEL 2010 […], EN EL PERIODO QUE HOY
INFORMAMOS SE OBTUVIERON INGRESOS POR CUOTAS
SINDICALES POR LA CANTIDAD DE MIL 607 MILLONES 28 MIL
352 PESOS CON 32 CENTAVOS. LOS PRODUCTOS
87
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
FINANCIEROS QUE GENERARON LOS RECURSOS QUE SE

TIENEN EN INVERSIÓN, SE OBTUVO UN MONTO DE 13
MILLONES 902 MIL 205 PESOS CON 88 CENTAVOS. Y
CONSIDERANDO LAS CUOTAS QUE FUERON CUBIERTAS AL 15
DE ABRIL DE 2010 POR NUESTROS AGREMIADOS Y QUE
ESTÁN PENDIENTES DE SER ENVIADAS POR LOS GOBIERNOS
DE LOS ESTADOS, A LA FECHA SE ENCUENTRAN EN
TRÁNSITO LA CANTIDAD DE 125 MILLONES 810 MIL 102 PESOS
CON 28 CENTAVOS, QUE ADICIONALES A LA DISPONIBILIDAD
REPORTADA EN LA VIGÉSIMA OCTAVA SESIÓN
CELEBRADO EN LA CIUDAD DE MÉXICO EL MES DE MARZO
DEL 2009, POR UN IMPORTE DE 170 MILLONES 711 MIL 835
PESOS. PARA EL PERIODO QUE REPORTA, EN SUMA, SE
CONTÓ CON RECURSOS POR UN TOTAL DE MIL 917 MILLONES
452 MIL 468 PESOS CON 57 CENTAVOS. EGRESOS.- UNO DE
LOS EJES TEMÁTICOS Y RESOLUTIVOS FUNDAMENTALES DEL
QUINTO CONGRESO NACIONAL EXTRAORDINARIO DE
REFORMA ESTATUTARIA, LO ES EL COMPROMISO DE
TRANSPARENTAR EL QUEHACER SINDICAL Y LA RENDICIÓN
DE CUENTAS. LA PREMISA FUNDAMENTAL EN LA DEFINICIÓN
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
DEL GASTO, PARTE DE LA INSTRUCCIÓN DE NUESTRA

PRESIDENTA NACIONAL, LA MAESTRA ELBA ESTHER
GORDILLO, EN EL SENTIDO DE DISTRIBUIR LOS RECURSOS
DE MANERA RACIONAL, CONGRUENTE Y EQUILIBRADA,
TENIENDO SIEMPRE COMO META EL CUMPLIMIENTO DE LOS
OBJETIVOS DE NUESTRA ORGANIZACIÓN, ASÍ COMO EL
QUEHACER COTIDIANO EN LO SINDICAL Y EN LO POLÍTICO DE
LAS SECCIONES SINDICALES. EN EL PERIODO QUE SE
INFORMA, EL GASTO FUE ORIENTADO EN BASE AL
DE EGRESOS EN EL PERIODO ASCENDIÓ A MIL 594 MILLONES
265 MIL DOS PESOS, CON 68 CENTAVOS, DISTRIBUIDOS DE LA
SIGUIENTE MANERA: SECCIONES SINDICALES, MIL 30
MILLONES 567 MIL 604 PESOS CON 19 CENTAVOS; GASTOS
DISTRIBUIBLES, 513 MILLONES 86 MIL 961 PESOS CON 85
CENTAVOS; PARTICIPACIONES, 240 MILLONES 463 MIL 372
PESOS CON 93 CENTAVOS; APOYOS, 277 MILLONES 17 MIL
269 PESOS CON 41 CENTAVOS. […]. COMITÉ EJECUTIVO
NACIONAL, 370 MILLONES 243 MIL 379 PESOS CON 83
CENTAVOS. SUELDOS, COMPENSACIONES, LIQUIDACIONES Y
GRATIFICACIONES, 191 MILLONES 758 MIL 971 PESOS CON 16
CENTAVOS. SUMINISTROS Y MATERIALES, 14 MILLONES 440
88
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
MIL 937 PESOS CON 14 CENTAVOS. SERVICIOS BÁSICOS Y

ARRENDAMIENTO, 6 MILLONES 543 MIL 187 PESOS CON 72
CENTAVOS. SERVICIOS DE TELEFONÍA, 25 MILLONES 208 MIL
354 PESOS CON 22 CENTAVOS. ASESORÍAS, CAPACITACIÓN,
ESTUDIOS E INVESTIGACIÓN, 11 MILLONES 344 MIL 750
PESOS CON 11 CENTAVOS. SERVICIOS DE VIGILANCIA,
SEGUROS, FLETES Y MANIOBRAS, 17 MILLONES 555 MIL 452
PESOS CON 5º CENTAVOS. MANTENIMIENTO Y
CONSERVACIÓN DE MAQUINARIA, EQUIPO E INMUEBLES, 10
MILLONES 861 MIL 683 PESOS CON 89 CENTAVOS. PASAJES Y
VIÁTICOS PARA TRABAJO POLÍTICO EN LAS SECCIONES, 57
MILLONES 531 MIL 432 PESOS CON 34 CENTAVOS. SERVICIOS
DE DIFUSIÓN E INFORMACIÓN, 20 MILLONES 777 MIL 809
PESOS. GASTOS DE REPRESENTACIÓN, OBSEQUIOS Y
REGALOS, 14 MILLONES 220 MIL 801 PESOS CON 75
CENTAVOS. PARA EL GASTO DE OPERACIÓN DEL COMITÉ
EJECUTIVO NACIONAL EN MATERIA DE SERVICIOS
PERSONALES, […] UNIDADES DE APOYO, 193 MILLONES 454
MIL 18 PESOS CON 66 CENTAVOS. CENTRO DE CÓMPUTO, 507
MIL 524 PESOS CON 73 CENTAVOS. FUNDACIÓN CENTRO
CULTURAL DEL MÉXICO CONTEMPORÁNEO, ASOCIACIÓN
CIVIL, 16 MILLONES 827 MIL 605 PESOS CON 11 CENTAVOS.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
IESA, 9 MILLONES 755 MIL 238 PESOS CON 97 CENTAVOS.

EDITORIAL DEL MAGISTERIO, 42 MILLONES 693 MIL 429 PESOS
CON 59 CENTAVOS. FUNDACIÓN SNTE, 2 MILLONES 84 MIL 859
PESOS CON 19 CENTAVOS. HOTEL CASA DEL MAESTRO, 11
MILLONES 29 MIL 433 PESOS CON 81 CENTAVOS.
DEPORTIVOS, 2 MILLONES 441 MIL 958 PESOS CON 67
CENTAVOS. PROGRAMA DE CREDENCIALIZACIÓN, 10
MILLONES 3404 (sic) MIL 129 PESOS CON 35 CENTAVOS.
FEDESP, 13 MILLONES 553 MIL 720 PESOS CON 29 CENTAVOS.
PROGRAMA INFORMÁTICO, 19 MILLONES 355 MIL 107 PESOS
CON 49 CENTAVOS. PROGRAMA DE MODERNIZACIÓN DE
EQUIPO DE TRANSPORTE, 17 MILLONES 554 MIL 784 PESOS.
CURSOS Y DIPLOMADOS, 14 MILLONES 102 MIL 819 PESOS
CON 37 CENTAVOS […]. DESCONTADO DE LOS INGRESOS
OBTENIDOS EN EL PERIODO POR MIL 917 MILLONES 452 MIL
468 PESOS CON 57 CENTAVOS, LOS GASTOS EROGADOS DE
MIL 594 MILLONES 265 MIL 2 PESOS CON 68 CENTAVOS,
TENEMOS UNA DISPONIBILIDAD AL TÉRMINO DE ESTE
EJERCICIO SINDICAL, ES EN BANCO, CAJAS E INVERSIONES
DE 197 MILLONES 377 MIL 363 PESOS CON 61 CENTAVOS, ASÍ
COMO LAS CUOTAS PENDIENTES DE INGRESAR POR 125
MILLONES 810 MIL 102 PESOS CON 28 CENTAVOS. EL
EJERCICIO DE LOS RECURSOS SINDICALES SE MANTIENE EN
89
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
LÍNEA CON EL CUMPLIMIENTO DE LOS EJES ESTRATÉGICOS

MANDATADOS POR EL QUINTO CONGRESO NACIONAL
EXTRAORDINARIO DE REFORMA ESTATUTARIA AL ÁMBITO DE
RESPONSABILIDAD DE CADA UNO DE LOS ÓRGANOS Y ÁREAS
DE ORGANIZACIÓN, PREVISTO EN EL ESTATUTO SINDICAL Y A
LOS PROGRAMAS Y PROYECTOS ESPECÍFICOS INSTRUIDOS
SOBRE EL PARTICULAR POR LA MAESTRA ELBA ESTHER
GORDILLO EN SU CARÁCTER DE PRESIDENTA NACIONAL.
HONORABLE CONSEJO NACIONAL: EL INFORME DE
ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS CORRESPONDIENTES AL
PERIODO COMPRENDIDO DEL 23 DE MAYO DE 2009 AL 15 DE
ABRIL DE 2010 QUEDA A DISPOSICIÓN DE LA COMISIÓN DE
GLOSA Y DE LOS CONCEJALES QUE ASÍ LO SOLICITE,
ACOMPAÑADO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS, BALANZAS
DE COMPROBACIÓN, ANALÍTICOS DE COMPORTAMIENTO DEL
GASTO, ESTADOS DE CUENTA BANCARIOS. CONCILIACIONES
BANCARIAS, LIBROS, REGISTROS CONTABLES, PÓLIZAS,
FACTURAS, RECIBOS Y DOCUMENTOS PROBATORIOS DEL
GASTO PARA LA REVISIÓN Y ANÁLISIS QUE SE JUZGUE
PERTINENTE PRACTICAR. A SU CONSIDERACIÓN, MUCHAS
GRACIAS. […] EN USO DE LA VOZ LA PROFESORA ARCELIA
GALARZA VILLARINO MANIFESTÓ: MUY BUENAS TARDES, CON
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
EL PERMISO DE LA MESA Y DE LOS COMPAÑEROS

CONCEJALES, ME PERMITO DAR A CONOCER A USTEDES EL
DICTAMEN DE LA COMISIÓN DEL INFORME DE GLOSA.
MAESTRA ELBA ESTHER GORDILLO, PRESIDENTA DE LA
MESA DE LOS DEBATES DE LA XXIX SESIÓN EXTRAORDINARIA
DEL CONSEJO NACIONAL DEL SINDICATO NACIONAL DE
TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN. HONORABLE CONSEJO
NACIONAL. A ESTA COMISIÓN DICTAMINADORA DE GLOSA, LE
FUE TURNADO EL INFORME QUE PRESENTÓ EL COLEGIADO
EJECUTIVO NACIONAL, POR CONDUCTO DEL PROFESOR
JUAN MANUEL ARMENDÁRIZ RANGEL SOBRE EL MOVIMIENTO
DE FONDO REGISTRADO EN EL PERIODO COMPRENDIDO DEL
23 DE MARZO DE 2009 AL 15 DE ABRIL DEL 2010 PARA SU
ESTUDIO Y DICTAMEN DESPUÉS DE REVISAR Y ANALIZAR
OPERACIONES MENSUALES, SUSTENTADAS EN NOTAS,
SIGUIENTES CONSIDERANDOS: PRIMERO. QUE LOS
MOVIMIENTOS DE FONDOS PRESENTES A ESTE CONSEJO
90
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
NACIONAL POR EL COLEGIADO NACIONAL DE

ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS SON VERÍDICOS, PUNTUALES,
CORRESPONDEN AL DESARROLLO DE ACCIONES
PRIORITARIAS DEL SINDICATO Y QUE ESTÁN PLENAMENTE
CORRESPONDIENTE. SEGUNDO. QUE ESTÁ DEMOSTRADO
QUE A PESAR DE LA DIFÍCIL SITUACIÓN POR LA QUE
ATRAVIESA NUESTRO PAÍS, HA ADMINISTRADO Y
ENRIQUECIDO SISTEMÁTICAMENTE EL PATRIMONIO SINDICAL
Y QUE EL EJERCICIO DEL GASTO HA SIDO CONDUCIDO EN
SANO EQUILIBRIO ENTRE INGRESOS Y EGRESOS. TERCERO.
QUE EN EL MARCO DE LA REALIDAD ECONÓMICA QUE SE
VIVE EN MÉXICO, EL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL HA
PONDERADO CORRECTAMENTE LOS DESAFÍOS Y MEDIDO
PERFECTAMENTE LOS RIESGOS INHERENTES A LA
FINALIDAD DE GARANTIZAR QUE EL EJERCICIO DE LOS
RECURSOS SE LLEVA A CABO BAJO LOS MÁS ESTRICTOS
RACIONALIDAD DEL GASTO. EN ATENCIÓN A LO ANTERIOR Y
CUMPLIENDO EL MANDATO DE NUESTRA NORMA
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
XXIX SESIÓN EXTRAORDINARIA DEL HONORABLE CONSEJO

NACIONAL, LOS SIGUIENTES RESOLUTIVOS. PRIMERO. QUE
ES DE APROBARSE Y SE APRUEBA EN LO GENERAL Y EN LO
PARTICULAR, EL INFORME DE MOVIMIENTOS DE FONDOS Y
DE GLOSA QUE RINDE ANTE ESTA XXIX SESIÓN
EXTRAORDINARIA DEL CONSEJO NACIONAL, EL PROFESOR
JUAN MANUEL ARMENDÁRIZ RANGEL, INTEGRANTE DEL
COLEGIADO NACIONAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS DEL
COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL DEL SINDICATO NACIONAL DE
TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN. SEGUNDO. QUE SE
EJECUTIVO NACIONAL PORQUE EL CONTENIDO DEL INFORME
PRESENTADO ASÍ COMO EL ANÁLISIS DE LOS SOPORTES
DOCUMENTALES EXHIBIDOS, RINDEN CUENTA DE QUE SE HA
FORTALECIDO LA CAPACIDAD FINANCIERA DEL SINDICATO, A
TRAVÉS DEL MANEJO EFICAZ, RACIONAL Y TRANSPARENTE
DE LOS RECURSOS, ESTANDO A LA DISPOSICIÓN DE ESTA
HONORABLE ASAMBLEA, LOS DOCUMENTOS CONTABLES
QUE AVALAN LA INFORMACIÓN PRESENTADA, MISMOS QUE
SUSTENTAN EL PRESENTE DICTAMEN DE ESTA COMISIÓN. […]
DE NO HABER ALGUNA INTERVENCIÓN PREGUNTO SI SE
APRUEBA EN LO GENERAL EL PRESENTE DICTAMEN,
QUIENES ESTÉN POR LA AFIRMATIVA, FAVOR DE
91
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
MANIFESTARLO CON LA MANO EN ALTO. ESCRUTADORES.

MAYORÍA. MUCHAS GRACIAS. LE PIDO ENTONCES A LA
COMISIÓN QUE POR FAVOR AHORA EN LO PARTICULAR NOS
VAYA LEYENDO UNO A UNO LOS PUNTOS RESOLUTIVOS.
PROFESORA ARCELIA GALARZA VILLARINO. (se transcriben) […]
MUCHAS GRACIAS. APROBADO EN LO GENERAL Y EN LO
PARTICULAR POR MAYORÍA VISIBLE EL DICTAMEN QUE
PRESENTA ESTA COMISIÓN […]”.
(Fojas 140 a 239, anexo)
2.1.6. Acta de la trigésima sesión extraordinaria de

de la Educación, de la que se lee:

SIENDO LAS DIEZ HORAS, DEL DÍA TRES DE ABRIL DEL DOS
MIL ONCE, EN EL LUGAR QUE OCUPA EL CENTRO CULTURAL
DEL MÉXICO CONTEMPORÁNEO, CON DOMICILIO EL UBICADO
EN CALLE LEANDRO VALLE, NÚMERO VEINTE, COLONIA
CENTRO, DELEGACIÓN CUAUHTÉMOC, EN LA CIUDAD DE
MÉXICO, DISTRITO FEDERAL, SE REUNIERON LOS
INTEGRANTES DEL CONSEJO NACIONAL, ÓRGANO NACIONAL
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
DE GOBIERNO DEL SINDICATO NACIONAL DE TRABAJADORES

DE LA EDUCACIÓN, EN TÉRMINOS DE LO ESTABLECIDO EN EL
ARTÍCULO SETENTA FRACCIÓN SEGUNDA, DEL ESTATUTO
QUE RIGE LA VIDA INTERNA DE LA ORGANIZACIÓN SINDICAL,
Y DE CONFORMIDAD CON LA CONVOCATORIA EXPEDIDA EN
FECHA QUINCE DE ABRIL DE DOS MIL ONCE, EN USO DE LA
VOZ EL MAESTRO ALFONSO CEPEDA SALAS MANIFESTÓ:
COMPAÑERAS Y COMPAÑEROS CONCEJALES, BUENOS DÍAS,
BIENVENIDOS TODOS A ESTA TRIGÉSIMA SESIÓN
EXTRAORDINARIA DE NUESTRO CONSEJO NACIONAL, A
CONTINUACIÓN PROCEDERÉ A DARLES EL ORDEN DEL DÍA
[…] LE VAMOS A SOLICITAR AL MAESTRO JUAN MANUEL
ARMENDÁRIZ RANGEL, INTEGRANTE DEL COLEGIADO
EJECUTIVO NACIONAL, TENGA A BIEN PASAR A ESTE
ESTRADO PARA DAR A CONOCER A TODOS USTEDES
ESTIMADOS CONCEJALES, EL INFORME DE GLOSA, EL
INFORME FINANZAS DEL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL. EN
USO DE LA VOZ […] EN REPRESENTACIÓN DEL COLEGIADO
NACIONAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, COMPAREZCO
ANTE ESTE HONORABLE ÓRGANO NACIONAL DE GOBIERNO
SINDICAL, PARA DAR CUMPLIMIENTO A LOS ESTABLECIDO
POR EL ARTÍCULO 94, FRACCIÓN SÉPTIMA, INCISO QUINTO,
92
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
DE NUESTRO ESTATUTO, Y SOMETER A SU CONSIDERACIÓN

EL INFORME DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
CORRESPONDIENTE AL PERIODO COMPRENDIDO DEL
PRIMERO DE MAYO DEL 2010 AL 30 DE ABRIL DE 2011.
INGRESOS. […] EN EL PERIODO QUE HOY INFORMAMOS SE
OBTUVIERON INGRESOS POR CUOTAS SINDICALES POR LA
CANTIDAD DE 1,475 MILLONES 798 MIL 389 PESOS CON 25
CENTAVOS. LOS PRODUCTOS FINANCIEROS QUE
GENERARON LOS RECURSOS QUE SE TIENEN EN INVERSIÓN
IMPORTAN UN MONTO DE 2 MILLONES 411 MIL 491 PESOS
CON 77 CENTAVOS, Y CONSIDERANDO LAS CUOTAS QUE
FUERON CUBIERTAS AL 30 DE ABRIL DEL 2011, POR
NUESTROS AGREMIADOS Y QUE ESTÁN PENDIENTES DE SER
ENVIADAS POR LOS GOBIERNOS DE LOS ESTADOS, A LA
FECHA SE ENCUENTRAN EN TRÁNSITO LA CANTIDAD DE 143
MILLONES 175 MIL 871 PESOS CON 68 CENTAVOS, QUE
ADICIONALES A LA DISPONIBILIDAD REPORTADA A LA XXIX
SESIÓN EXTRAORDINARIA DEL CONSEJO NACIONAL DEL
CELEBRADA EN LA CIUDAD DE MÉXICO EL MES DE ABRIL DEL
2010, POR UN IMPORTE DE 154 MILLONES 964 MIL 463 PESOS
CON 6 CENTAVOS, PARA EL PERIODO QUE REPORTAN, EN
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
SUMA, SE CONTÓ CON RECURSOS POR UN TOTAL DE 1,776

MILLONES 350 MIL 235 PESOS CON 76 CENTAVOS. EGRESOS.
[…] LA PREMISA FUNDAMENTAL ES LA DEFINICIÓN DEL
GASTO, PARTE DE LA INSTRUCCIÓN DE NUESTRA
PRESIDENTA NACIONAL, LA MAESTRA ELBA ESTHER
GORDILLO, EN EL SENTIDO DE DISTRIBUIR LOS RECURSOS
DE MANERA RACIONAL, CONGRUENTE Y EQUILIBRADA,
TENIENDO SIEMPRE COMO META EL CUMPLIMIENTO DE LOS
OBJETIVOS DE NUESTRA ORGANIZACIÓN, ASÍ COMO EL
QUEHACER COTIDIANO EN LO SINDICAL Y EN LO POLÍTICO DE
LAS SECCIONES SINDICALES. EN EL PERIODO QUE SE
INFORMA EL GASTO FUE ORIENTADO EN BASE AL
DE EGRESOS EN EL PERIODO ASCENDIÓ A 1,510 MILLONES
248 MIL 468 PESOS CON 38 CENTAVOS, DISTRIBUIDOS DE LA
SIGUIENTE MANERA: SECCIONES SINDICALES, 920 MILLONES
557 MIL 815 PESOS CON 41 CENTAVOS; GASTOS
DISTRIBUIBLES, 435 MILLONES 289 MIL 833 PESOS CON 33
CENTAVOS; PARTICIPACIONES, 253 MILLONES 956 MIL 787
PESOS CON 74 CENTAVOS; APOYOS, 231 MILLONES 311 MIL
194 PESOS CON 34 CENTAVOS. DURANTE EL PERIODO QUE
SE INFORME SE HA PRIORIZADO EL APOYO ECONÓMICO
93
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
PARA LA OPERACIÓN DE LAS SECCIONES SINDICALES, ASÍ

COMO PARA LA ORGANIZACIÓN DE CONGRESOS Y PLENOS
SECCIONALES, ÓRGANOS MÁXIMOS DE DIRECCIÓN SINDICAL
A NIVEL LOCAL. DE LA MISMA MANERA REVISTIERON GRAN
IMPORTANCIA LOS RECURSOS DESTINADOS A APOYAR A LAS
SECCIONES SINDICALES EN LA CONSTRUCCIÓN,
MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN DE INMUEBLES, ASÍ
COMO LA ADQUISICIÓN DE EQUIPO DE CÓMPUTO Y
MOBILIARIO PARA SU SERVICIO. COMITÉ EJECUTIVO
NACIONAL, 378 MILLONES 704 MIL 213 PESOS CON 16
CENTAVOS; SUELDOS, COMPENSACIONES, LIQUIDACIONES Y
GRATIFICACIONES, 171 MILLONES 700 MIL 971 PESOS CON 33
CENTAVOS; SUMINISTROS Y MATERIALES, 18 MILLONES 886
MIL 055 PESOS CON 14 CENTAVOS; SERVICIOS BÁSICOS Y
ARRENDAMIENTOS, 12 MILLONES 334 MIL 995 PESOS CON 72
CENTAVOS; SERVICIOS DE TELEFONÍA, 29 MILLONES 599 MIL
074 PESOS CON 22 CENTAVOS; ASESORÍAS, CAPACITACIÓN,
ESTUDIOS E INVESTIGACIÓN, 16 MILLONES 306 MIL 677
PESOS CON 33 CENTAVOS. SERVICIOS DE VIGILANCIA,
SEGUROS, FLETES Y MANIOBRAS, 18 MILLONES 545 MIL 279
PESOS CON 50 CENTAVOS. MANTENIMIENTO Y
CONSERVACIÓN DE MAQUINARIA, EQUIPO DE INMUEBLES, 14
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
MILLONES 883 MIL 779 PESOS CON 11 CENTAVOS. PASAJES Y

VIÁTICOS PARA EL TRABAJO POLÍTICO EN LAS SECCIONES 58
MILLONES 332 MIL 743 PESOS CON 44 CENTAVOS. SERVICIOS
DE DIFUSIÓN E INFORMACIÓN 22 MILLONES 809 MIL 999
PESOS CON 55 CENTAVOS. GASTOS DE REPRESENTACIÓN,
OBSEQUIOS Y REGALOS, 15 MILLONES 304 MIL 677 PESOS
CON 82 CENTAVOS. PARA EL GASTO DE OPERACIÓN DEL
COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL, EN MATERIA DE SERVICIOS
PERSONALES […]. UNIDADES DE APOYO, 210 MILLONES 986
MIL 439 PESOS CON 81 CENTAVOS. ESTOS SE DESGLOSAN
DE LA SIGUIENTE MANERA: CENTRO DE CÓMPUTO, 667 MIL
903 PESOS CON 50 CENTAVOS. FUNDACIÓN CENTRO
CULTURAL DEL MÉXICO CONTEMPORÁNEO, ASOCIACIÓN
CIVIL, 10 MILLONES 841 MIL 432 PESOS CON 4 CENTAVOS.
IESA, 10 MILLONES 892 MIL 193 PESOS CON 81 CENTAVOS.
EDITORIAL DEL MAGISTERIO, 66 MILLONES 694 MIL 793 PESOS
CON 50 CENTAVOS. MAQUINARIA E INSTALACIÓN PARA LA
EDITORIAL, 18 MILLONES 326 MIL 230 PESOS CON 36
CENTAVOS. FUNDACIÓN SNTE, 720 MILLONES 821 PESOS CON
95 CENTAVOS. HOTEL CASA DEL MAESTRO, 1 MILLONES 767
MIL 826 PESOS CON 16 CENTAVOS. DEPORTIVOS, 4 MILLONES
679 MIL 642 PESOS CON 75 CENTAVOS. PROGRAMA DE
CREDENCIALIZACIÓN, 9 MILLONES 440 PESOS CON 43
94
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
CENTAVOS. LA FEDES, 16 MILLONES 118 MIL 723 PESOS CON

82 CENTAVOS. PROGRAMA INFORMÁTICO 17 MILLONES 665
MIL 238 PESOS CON 48 CENTAVOS. PROGRAMA DE
MODERNIZACIÓN DE EQUIPO DE TRANSPORTE, 347 MIL 700
PESOS. MATERIALES DE PROPAGANDA Y DIFUSIÓN, 20
MILLONES 622 MIL 606 PESOS CON 70 CENTAVOS. CURSOS Y
DIPLOMADOS, 22 MILLONES 640 MIL 886 PESOS CON 31
CENTAVOS. CONTINÚAN SIENDO APOYADOS
FINANCIERAMENTE, HASTA EN TANTO OBTIENEN SU
AUTOSUFICIENCIA ECONÓMICA. LOS ORGANISMOS
AUXILIARES, INSTITUTO DE ESTUDIOS EDUCATIVO Y
SINDICALES DE AMÉRICA, FUNDACIÓN CENTRO CULTURAL
DEL MÉXICO CONTEMPORÁNEO, ASOCIACIÓN CIVIL Y
EDITORIAL DEL MAGISTERIO, ASÍ COMO LA ASOCIACIÓN
SOLIDARIA FUNDACIÓN PARA LA CULTURA DEL MAESTRO, DE
IGUAL MANERA, DE ACUERDO A LO MANDATADO EN EL
QUINTO CONGRESO NACIONAL EXTRAORDINARIO DE
REFORMA ESTATUTARIA, SE CONTRIBUYE PARA
FORTALECER A LA NUEVA FEDERACIÓN DEMOCRÁTICA DE
SINDICATO DE SERVIDORES PÚBLICOS. GRAN IMPORTANCIA
REVISTEN LOS RECURSOS QUE SE DESTINAN PARA
CONSERVAR Y MANTENER EN BUEN ESTADO, LOS BIENES
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
INMUEBLES DE TODAS LAS UNIDADES DE APOYO; SE

INVIRTIÓ TAMBIÉN PARA MANTENER Y CONSOLIDAR LA
IMAGEN PÚBLICA Y SOCIAL DE NUESTRA ORGANIZACIÓN
SINDICAL, A FIN DE HACER SABER A LA SOCIEDAD EN SU
CONJUNTO, EL IMPACTO SOCIAL Y POLÍTICO DE NUESTRO
QUEHACER COTIDIANO. LAS ACCIONES Y LOS LOGROS
ALCANZADOS, CONTARON SIEMPRE CON LA PARTICIPACIÓN,
DECIDIR Y RESPONSABLE DE TODOS LOS INTEGRANTES DEL
COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL DE LOS ÓRGANOS DE
GOBIERNO NACIONALES, DE LOS COMITÉS EJECUTIVOS
SECCIONALES, DE LOS ÓRGANOS Y ORGANISMOS
AUXILIARES, DE LA ASOCIACIONES SOLIDARIAS Y DE LAS
ÁREAS DE APOYO DE NUESTRA ORGANIZACIÓN.
DESCONTADOS DE LOS INGRESOS OBTENIDOS EN EL
PERIODO POR MIL 776 MILLONES 350 MIL 235 PESOS CON 76
CENTAVOS. LOS GASTOS EROGADOS QUE IMPORTAN LA
CANTIDAD DE MIL 510 MILLONES 248 MIL 468 PESOS CON 38
CENTAVOS, TENEMOS UNA DISPONIBILIDAD DE TÉRMINO DE
ESTE EJERCICIO SINDICAL DE 266 MILLONES 101 767 PESOS
CON 38 CENTAVOS. EL EJERCICIO DE LOS RECURSOS
SINDICALES SE MANTIENE EN LÍNEA CON EL CUMPLIMIENTO
DE LOS EJES ESTRATÉGICOS MANDATOS POR EL QUINTO
CONGRESO NACIONAL EXTRAORDINARIO DE FORMA
95
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
ESTATUTARIA. AL ÁMBITO DE RESPONSABILIDAD DE CADA

UNO DE LOS ÓRGANOS Y ÁREAS DE ORGANIZACIÓN
PREVISTO EN EL ESTATUTO SINDICAL Y A LOS PROGRAMAS Y
PROYECTOS ESPECÍFICOS INSTRUIDOS SOBRE EL
PARTICULAR POR LA MAESTRA ELBA ESTHER GORDILLO EN
SU CARÁCTER DE PRESIDENTA NACIONAL DE NUESTRA
ORGANIZACIÓN SINDICAL. HONORABLE CONSEJO NACIONAL,
EL INFORME DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
CORRESPONDIENTE AL PERIODO COMPRENDIDO DEL 1° DE
MAYO DEL 2010 AL 30 DE ABRIL DEL 2011, QUEDA A
DISPOSICIÓN DE LA COMISIÓN Y DE LOS CONCEJALES QUE
ASÍ LO SOLICITEN, ACOMPAÑADO DE LOS ESTADOS
FINANCIEROS, BALANZAS DE COMPROBACIÓN, ANALÍTICOS
DE COMPORTAMIENTO DEL GASTO, ESTADOS DE CUENTA
BANCARIOS, CONCILIACIONES BANCARIAS, LIBROS,
REGISTROS CONTABLES, PÓLIZAS, FACTURAS, RECIBOS Y
DOCUMENTOS PROBATORIOS DEL GASTO PARA LA REVISIÓN
Y ANÁLISIS QUE SE JUZGUE PERTINENTE PRACTICARLO A SU
CONSIDERACIÓN, MUCHAS GRACIAS. EN USO DE LA PALABRA
MAESTRO ALFONSO CEPEDA SALAS: COMPAÑERAS Y
COMPAÑEROS, LUEGO DE PERCIBIR CLARIDAD Y
TRANSPARENCIA EN EL MANEJO DE LOS RECURSOS QUE
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
SON DE TODOS LOS MIEMBROS DE ESTA ORGANIZACIÓN

SINDICAL. […] MAESTRO. ALFONSO CEPEDA SALAS: […]
FELICIDADES A LA COMISIÓN POR ESTA EXPOSICIÓN TAN
AMPLIA QUE HICIERON DEL TEMA DE LA SEGURIDAD SOCIAL
Y DE LA PROBLEMÁTICA TAN DIVERSA QUE AFRONTA
NUESTRO INSTITUTO. A CONTINUACIÓN PASAREMOS A
DESAHOGAR EL PUNTO DIEZ DE NUESTRO ORDEN DEL DÍA
POR LO QUE HACEMOS EL LLAMADO A LA COMISIÓN QUE FUE
ELECTA, A LA COMISIÓN DE GLOSA, PARA ANALIZAR,
ESTUDIAR, REVISAR Y EMITIR SU DICTAMEN PARA QUE
PASEN AL FRENTE A PRESENTAR EL RESULTADO QUE SE HA
OBTENIDO DE ESTA COMISIÓN. ADELANTE, COMPAÑEROS. EN
USO DE LA PALABRA LA PROFESORA MIRNA GARCÍA LÓPEZ:
MUY BUENAS TARDES. CON SU PERMISO, SEÑOR
VICEPRESIDENTE. DICTAMEN DE LA COMISIÓN DEL INFORME
DE GLOSA. MAESTRA ELBA ESTHER GORDILLO, PRESIDENTA
DE LA MESA DE LOS DEBATES DE LA XXX SESIÓN
NACIONAL DE TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN.
PRESENTE. HONORABLE CONSEJO NACIONAL. A ESTA
COMISIÓN DICTAMINADORA DE GLOSA LE FUE TURNADO EL
INFORME QUE PRESENTÓ EL COLEGIADO NACIONAL DE
ADMINISTRACIÓN FINANZAS DEL COMITÉ EJECUTIVO
96
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
NACIONAL POR CONDUCTO DEL PROFESOR JUAN MANUEL

ARMENDÁRIZ RANGEL, SOBRE EL MOVIMIENTO DE FONDO
REGISTRADO EN EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 1° DE
MAYO DEL 2010 AL 30 DE ABRIL DE 2011 PARA SU ESTUDIO Y
SIGUIENTES CONSIDERANDOS: PRIMERO.- QUE LOS
MOVIMIENTOS DE FONDOS PRESENTADOS A ESTE CONSEJO
NACIONAL POR EL COLEGIADO NACIONAL DE
ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS SON VERÍDICOS, PUNTUALES,
CORRESPONDEN AL DESARROLLO DE ACCIONES
PRIORITARIAS DEL SINDICATO Y QUE ESTÁN PLENAMENTE
CORRESPONDIENTE. SEGUNDO.- QUE ESTÁ DEMOSTRADO
QUE A PESAR DE LA DIFÍCIL SITUACIÓN POR LA QUE
ATRAVIESA NUESTRO PAÍS, HA ADMINISTRADO Y
ENRIQUECIDO SISTEMÁTICAMENTE EL PATRIMONIO SINDICAL
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Y QUE EL EJERCICIO DEL GASTO HA SIDO CONDUCIDO EN

SANO EQUILIBRIO ENTRE INGRESOS Y EGRESOS. TERCERO.-
QUE EN EL MARCO DE LA REALIDAD ECONÓMICA QUE SE
VIVE EN MÉXICO, EL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL HA
PONDERADO CORRECTAMENTE LOS DESAFÍOS, MEDIDO
PERFECTAMENTE LOS RIESGOS INHERENTES A LA
FINALIDAD DE GARANTIZAR EL EJERCICIO DE LOS RECURSOS
PARA QUE SE LLEVE A CABO BAJO LOS MÁS ESTRICTOS
RACIONALIDAD DEL GASTO. CUARTO.- QUE DEL INFORME
PRESENTADO POR EL COLEGIADO NACIONAL DE
ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS DEL COMITÉ EJECUTIVO
NACIONAL CUMPLE CABALMENTE CON LOS PRINCIPIOS DE
TRANSPARENCIA Y RENDICIÓN DE CUENTAS QUE PRACTICA
NUESTRA ORGANIZACIÓN SINDICAL. EN ATENCIÓN A LO
ANTERIOR Y CUMPLIENDO EL MANDATO DE NUESTRA NORMA
XXX SESIÓN EXTRAORDINARIA DEL HONORABLE CONSEJO
NACIONAL LOS SIGUIENTES RESOLUTIVOS: PRIMERO.- QUE
ES DE APROBARSE Y SE APRUEBA EN LO GENERAL Y EN LO
PARTICULAR EL INFORME DE MOVIMIENTOS DE FONDOS DE
GLOSA QUE RINDE ANTE ESTA XXX SESIÓN EXTRAORDINARIA
97
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
DEL CONSEJO NACIONAL EL PROFESOR JUAN MANUEL

ARMENDÁRIZ RANGEL, INTEGRANTE DEL COLEGIADO
EJECUTIVO NACIONAL DEL SNTE. SEGUNDO. QUE SE
EJECUTIVO NACIONAL PORQUE EL CONTENIDO DEL INFORME
PRESENTADO, ASÍ COMO EL ANÁLISIS DE LOS SOPORTES
DOCUMENTALES EXHIBIDOS, RINDEN CUENTA DE QUE SE HA
FORTALECIDO LA CAPACIDAD FINANCIERA DEL SINDICATO A
TRAVÉS DEL MANEJO EFICAZ, RACIONAL Y TRANSPARENTE
DE LOS RECURSOS, ESTANDO A LA DISPOSICIÓN DE ESTA
HONORABLE ASAMBLEA, LOS DOCUMENTOS CONTABLES
QUE AVALAN LA INFORMACIÓN PRESENTADA, MISMOS QUE
SUSTENTAN EL PRESENTE DICTAMEN DE ESTA COMISIÓN
DADO EN EL CENTRO CULTURAL DEL MÉXICO
CONTEMPORÁNEO, A.C., SITO EN LEANDRO VALLE NÚMERO
20, COLONIA CENTRO, C.P. 06020, DELEGACIÓN
CUAUHTÉMOC, DISTRITO FEDERAL, DECLARADO RECINTO
OFICIAL DE LA TRIGÉSIMA SESIÓN EXTRAORDINARIA DEL
TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN, A LOS 3 DÍAS DEL MES
DE MAYO DE 2011. FRATERNALMENTE, POR LA EDUCACIÓN
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
AL SERVICIO DEL PUEBLO. LA COMISIÓN DICTAMINADORA,

PRESIDENTE: MIRNA GARCÍA LÓPEZ. CONCEJAL SECCIÓN XV
DE HIDALGO. SECRETARIO, PROFESOR JUAN ESPINOZA
ANGUIANO, CONCEJAL, SECCIÓN XI, DISTRITO FEDERAL.
VOCAL, PROFESOR ROBERTO ÁVILA ARCINIEGA, CONCEJAL,
SECCIÓN XX, NAYARIT. A SU CONSIDERACIÓN COMPAÑEROS.
PROFESOR. JUAN ESPINOZA ANGUIANO: LA COMISIÓN DE
DICTAMINACIÓN DE GLOSA HA DADO LECTURA. HA
PRESENTADO EL RESULTADO DEL ANÁLISIS Y DEL ESTUDIO
QUE HA LLEVADO A CABO EN LA COMISIÓN ENCOMENDADA
POR USTEDES, AL SER ELECTOS POR ESTE CONSEJO
NACIONAL, Y CON FUNDAMENTO EN LO QUE MARCAN
NUESTROS ESTATUTOS QUE SEÑALAN QUE EL DICTAMEN
DEBE DE ESTAR ELABORADO EN LA ESTRUCTURA DE
CONSIDERANDOS Y RESOLUTIVOS, Y CON LA
FUNDAMENTACIÓN QUE HAN SEÑALADO EN ESTA MESA,
PREGUNTA SI EN LO GENERAL CUBRE CON LOS REQUISITOS
O SI EXISTE ALGUNA OBSERVACIÓN QUÉ REALIZAR, SI ES DE
APROBARSE, QUE SE MANIFIESTE COMO FUE ACORDADO AL
INICIO DE ESTA SESIÓN. COMPAÑEROS ESCRUTADORES,
POR FAVOR. MAYORÍA. SE APRUEBA EN LO GENERAL. EN LO
PARTICULAR, VAMOS A PEDIRLE A LA COMISIÓN QUE POR
FAVOR DE LECTURA, UNO POR UNO DE LOS RESOLUTIVOS
98
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
ÚNICAMENTE, PARA SU APROBACIÓN O ALGUNA

OBSERVACIÓN, EN SU CASO, EN LO PARTICULAR.
PROFESORA MIRNA GARCÍA LÓPEZ: RESOLUTIVOS. PRIMERO.
(se transcribe contenido). PROFESOR. JUAN ESPINOZA
ANGUIANO: A SU CONSIDERACIÓN, SI EXISTE ALGUNA
OBSERVACIÓN O SI ES DE APROBARSE, EN LO PARTICULAR,
ESTE RESOLUTIVO, QUE SE MANIFIESTE COMO QUEDÓ
ACORDADO. COMPAÑEROS ESCRUTADORES, POR FAVOR.
MAYORÍA. LA APROBACIÓN EN LO PARTICULAR. Y DEL
SEGUNDO RESOLUTIVO, POR FAVOR PROFESORA. MIRNA
GARCÍA LÓPEZ: SEGUNDO. (se transcribe contenido).
PROFESOR JUAN ESPINOZA ANGUIANO: A SU
CONSIDERACIÓN, CONCEJALES, SI ES DE APROBARSE, EN LO
PARTICULAR, QUE LO MANIFIESTEN. COMPAÑEROS
ESCRUTADORES, POR FAVOR. MAYORÍA. MUCHAS GRACIAS
AL TRABAJO QUE HAN PRESENTADO LOS INTEGRANTES DE
ESTA COMISIÓN. LES AGRADECEMOS QUE NOS DEN UNA
COPIA DEL DICTAMEN, POR FAVOR. […]” (fojas 1 a 83, anexo)
2.1.7. Acta trigésima segunda sesión extraordinaria de

de la Educación, de la que se lee:
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
“[…] EN LA CIUDAD DE MÉXICO, DISTRITO FEDERAL

SIENDO LAS ONCE HORAS CON OCHO MINUTOS, DEL DÍA
DOCE DE SEPTIEMBRE DE DOS MIL ONCE, EN EL LUGAR QUE
OCUPA EL CENTRO SOCIAL ‘PORTAL DEL SOL’, CON
DOMICILIO UBICADO EN CARRETERA SAN MIGUEL, NÚMERO
TRESCIENTOS, COLONIA SAN MATEO TLALTENANGO,
DELEGACIÓN CUAJIMALPA, DE ESTA CIUDAD DE MÉXICO,
DISTRITO FEDERAL, SE REUNIERON LOS INTEGRANTES DEL
CONSEJO NACIONAL, ÓRGANO NACIONAL DE GOBIERNO DEL
CONVOCATORIA EXPEDIDA EN FECHA NUEVE DE
SEPTIEMBRE DE DOS MIL ONCE. […] EN USO DE LA PALABRA
EL PROFESOR JUAN MANUEL ARMENDÁRIZ MANIFESTÓ:
QUEDA A CONSIDERACIÓN DE ESTA HONORABLE ASAMBLEA
EL INFORME EMITIDO POR EL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL.
EL QUINTO PUNTO DEL ORDEN DEL DÍA, TIENE QUE VER CON
EL INFORME DEL MOVIMIENTO DE GLOSA A CARGO DEL
COLEGIADO NACIONAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, DEL
COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL, EN CUMPLIMIENTO DEL
99
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
ARTÍCULO 72 FRACCIÓN VII Y DEL ARTÍCULO 79, FRACCIÓN

XV, POR LO CUAL LE SOLICITO AL PROFESOR FRANCISCO
ARRIOLA URBINA NOS HAGA FAVOR DE DARNOS A CONOCER
DICHO INFORME. EN USO DE LA PALABRA EL PROFESOR
FRANCISCO ARRIOLA URBINA MANIFESTÓ: MUCHAS GRACIAS.
CON EL PERMISO DE LA MESA DE DEBATES. HONORABLE
CONSEJO NACIONAL, AGRADEZCO LA CONFIANZA Y EL
RESPALDO DEL COMITÉ EJECUTIVO DEL SINDICATO
NACIONAL DE TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN Y DE SU
PRESIDENCIA, PARA EL CUMPLIMIENTO DE LAS FUNCIONES
ESTATUTARIAS QUE ME COMPETEN, PORQUE USTEDES
REPRESENTAN, CONSTITUIDOS EN CONSEJO NACIONAL, EL
INTERÉS SUPREMO DE LOS TRABAJADORES DE LA
EDUCACIÓN, A QUIEN ESTE COLEGIADO DE ADMINISTRACIÓN
Y FINANZAS SIRVE. EN REPRESENTACIÓN DEL COLEGIADO
NACIONAL, DE ESTE COLEGIADO, COMPAREZCO ANTE ESTE
HONORABLE ÓRGANO NACIONAL DE GOBIERNO SINDICAL,
PARA DAR CUMPLIMIENTO A LO ESTABLECIDO POR EL
ARTÍCULO 94, FRACCIÓN SÉPTIMA, INCISO 5) DE NUESTRO
ESTATUTO, Y SOMETER A SU CONSIDERACIÓN EL INFORME
DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS CORRESPONDIENTE AL
PERIODO COMPRENDIDO DEL 1° DE MAYO DEL 2011 AL 12 DE
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
SEPTIEMBRE DE 2011, SE ANEXA INFORME. QUEDA A

DISPOSICIÓN DE LA COMISIÓN DE GLOSA DE LOS
CONCEJALES QUE ASÍ LO SOLICITEN, ACOMPAÑADO DE LOS
ESTADOS FINANCIEROS, BALANZAS DE COMPROBACIÓN,
ANALÍTICOS DE COMPORTAMIENTO DEL GASTO, ESTADOS DE
CUENTA BANCARIOS, CONCILIACIONES BANCARIAS, LIBROS,
Y ANÁLISIS QUE SE JUZGUE PERTINENTE PRACTICAR. A SU
CONSIDERACIÓN. MUCHAS GRACIAS. EN USO DE LA VOZ EL
PROFESOR JUAN MANUEL ARMENDÁRIZ MANIFESTÓ:
CONOCIDO EL INFORME QUE PRESENTA EL MAESTRO
FRANCISCO ARREOLA URBINA, INTEGRANTE DEL COLEGIADO
DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, Y ATENDIENDO EL PUNTO
NÚMERO SEIS DEL ORDEN DEL DÍA, SOLICITO AL HONORABLE
CONSEJO LA PRESENTACIÓN DE PLANILLAS PARA ELEGIR LA
COMISIÓN DICTAMINADORA DEL INFORME GENERAL DE
ACTIVIDADES DEL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL. ESTA MESA
DE DEBATES ESTÁ EN POSIBILIDADES DE RECIBIR PLANILLAS
PARA ELEGIR, INSISTO, A LA COMISIÓN DICTAMINADORA DEL
INFORME GENERAL DE ACTIVIDADES. […] EN USO DE LA VOZ
LA PROFESORA JUANA ALICIA ESPINOSA DE LOS MONTEROS
ORTIZ SEÑALÓ: BUENAS TARDES, CON SU PERMISO,
100
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
PROFESOR JUAN DÍAZ DE LA TORRE, SECRETARIO GENERAL

DEL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL DEL SINDICATO
NACIONAL DE TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN Y
VICEPRESIDENTE DE ESTE XXXII CONSEJO NACIONAL. CON
EL PERMISO DE LA MESA DE DEBATES. MUY BUENAS
TARDES, ME PERMITO DAR A CONOCER A USTEDES EL
DICTAMEN DE LA COMISIÓN DEL INFORME DE GLOSA.
MAESTRA ELBA ESTHER GORDILLO, PRESIDENTA DE LA MESA
DE DEBATES DE XXXII SESIÓN EXTRAORDINARIA DEL
TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN. HONORABLE CONSEJO
NACIONAL. A ESTA COMISIÓN DICTAMINADORA DE GLOSA, LE
FUE TURNADO EL INFORME QUE PRESENTÓ EL COLEGIADO
EJECUTIVO NACIONAL, POR CONDUCTO DEL PROFESOR
FRANCISCO ARRIOLA URBINA, SOBRE EL MOVIMIENTO DE
FONDOS REGISTRADO EN EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 2
DE MAYO AL 12 DE SEPTIEMBRE DE 2011, PARA SU ESTUDIO Y
RECIBOS Y FACTURAS, ASÍ COMO CON LOS LIBROS DE
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8

SIGUIENTES CONSIDERANDOS: PRIMERO: QUE LOS
DOCUMENTACIÓN CORRESPONDIENTE. SEGUNDO: QUE ESTÁ
DEMOSTRADO QUE EL PATRIMONIO SINDICAL SE HA
INCREMENTADO Y HA SIDO MANEJADO EN SANO EQUILIBRIO
ENTRE INGRESOS Y EGRESOS. EN ATENCIÓN A LO ANTERIOR
Y CUMPLIENDO EL MANDATO DE NUESTRA NORMA
XXXII SESIÓN DEL HONORABLE CONSEJO NACIONAL EL
SIGUIENTE RESOLUTIVO: ÚNICO.- POR EL CONTENIDO DEL
INFORME PRESENTADO, POR LOS SOPORTES
DOCUMENTALES EXHIBIDOS PARA SU REVISIÓN Y ANÁLISIS,
AL IGUAL QUE LOS APOYOS ANEXOS ES DE APROBARSE Y SE
APRUEBA EL INFORME DEL EJERCICIO FINANCIERO DEL
COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL DEL SINDICATO NACIONAL DE
TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN, PRESENTADO POR EL
PROFESOR FRANCISCO ARRIOLA URBINA, ESTANDO A LA
101
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018

PRESENTADA, MISMO QUE SUSTENTAN EL PRESENTE
DICTAMEN DE ESTA COMISIÓN. EN USO DE LA VOZ EL
PROFESOR JUAN DÍAZ DE LA TORRE SEÑALÓ: A LA
CONSIDERACIÓN DE USTEDES […] APROBADO EN LO
GENERAL Y EN LO PARTICULAR. LE AGRADECEMOS A LA
COMISIÓN SU TRABAJO […]”.
2.1.8. Acta trigésima tercera sesión extraordinaria de

de la Educación, del que se desprende:

SIENDO LAS ONCE HORAS CON DIECISÉIS MINUTOS DEL DÍA
TRECE DE ENERO DEL DOS MIL DOCE, EN EL LUGAR QUE
OCUPA EL CENTRO RECREATIVO PORTAL DEL SOL, SITO EN
CARRETERA A SAN MATEO NÚMERO 300, EN SAN MATEO
TLALTENANGO, CUAJIMALPA, DISTRITO FEDERAL, SE
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8

ESTABLECIDO POR EL ARTÍCULO 70 FRACCIÓN II, DEL
ESTATUTO QUE RIGE LA VIDA INTERNA DE LA ORGANIZACIÓN
SINDICAL Y DE CONFORMIDAD CON LA CONVOCATORIA
EXPEDIDA EN FECHA NUEVE DE ENERO DEL DOS MIL DOCE.
[…] EN USO DE LA VOZ EL PROFESOR FRANCISCO ARRIOLA
URBINA MANIFESTÓ: MUCHAS GRACIAS. CON EL PERMISO DE
LA MESA DE DEBATES. HONORABLE CONSEJO EJECUTIVO
LA EDUCACIÓN Y DE SU PRESIDENCIA, PARA EL
CUMPLIMIENTO DE LAS FUNCIONES ESTATUTARIAS QUE ME
COMPETEN, PORQUE USTEDES REPRESENTAN,
CONSTITUIDOS EN CONSEJO NACIONAL, EL INTERÉS
SUPREMO DE LOS TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN, A
QUIEN ESTE COLEGIADO DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
SIRVE. EN REPRESENTACIÓN DE ESTE COLEGIADO NACIONAL
COMPAREZCO ANTE ESTE HONORABLE ÓRGANO NACIONAL
DE GOBIERNO SINDICAL, PARA DAR CUMPLIMIENTO A LO
ESTABLECIDO POR EL ARTÍCULO 94 FRACCIÓN SÉPTIMA,
INCISO 5) DE NUESTRO ESTATUTO, Y SOMETER A SU
CONSIDERACIÓN EL INFORME DE ADMINISTRACIÓN Y
FINANZAS CORRESPONDIENTE AL PERIODO COMPRENDIDO
102
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
DEL 12 DE SEPTIEMBRE DEL 2011 AL 12 DE ENERO DEL 2012,

SE ANEXA INFORME. QUEDA A DISPOSICIÓN DE LA COMISIÓN
DE GLOSA Y DE LOS CONCEJALES QUE ASÍ LO SOLICITEN,
ACOMPAÑADO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS, BALANZAS
DE COMPROBACIÓN, ANALÍTICOS DE COMPORTAMIENTO DEL
GASTO, ESTADOS DE CUENTA BANCARIOS, CONCILIACIONES
BANCARIAS, LIBROS, REGISTROS CONTABLES, PÓLIZAS,
FACTURAS, RECIBOS Y DOCUMENTOS PROBATORIOS DEL
GASTO PARA LA REVISIÓN Y ANÁLISIS QUE SE JUZGUE
PERTINENTE PRACTICAR. A SU CONSIDERACIÓN. MUCHAS
GRACIAS. […] EN USO DE LA VOS EL PROFESOR ÓSCAR
MARTÍN RAMOS SALINAS MANIFESTÓ: […] CON EL PERMISO
DE LA MESA DE DEBATES. MUY BUENAS TARDES. ME
PERMITO DAR A CONOCER A USTEDES EL DICTAMEN DE LA
COMISIÓN DEL INFORME DE GLOSA. […] SE SOMETE A LA
CONSIDERACIÓN DE ESTA XXXIII SESIÓN DEL HONORABLE
CONSEJO NACIONAL EL SIGUIENTE RESOLUTIVO: ÚNICO.-
POR EL CONTENIDO DEL INFORME PRESENTADO, POR LOS
SOPORTES DOCUMENTALES EXHIBIDOS PARA SU REVISIÓN Y
ANÁLISIS, AL IGUAL QUE LOS APOYOS ANEXOS ES DE
APROBARSE Y SE APRUEBA EL INFORME DEL EJERCICIO
FINANCIERO DEL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL DEL
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8

PRESENTADO POR EL PROFESOR FRANCISCO ARRIOLA
URBINA, ESTANDO A LA DISPOSICIÓN DE ESTA HONORABLE
ASAMBLEA LOS DOCUMENTOS CONTABLES QUE AVALAN LA
INFORMACIÓN PRESENTADA, MISMOS QUE SUSTENTAN EL
PRESENTE DICTAMEN DE ESTA COMISIÓN. […] APROBADO EN
LO GENERAL Y EN LO PARTICULAR […]”.
2.1.9. Acta trigésima cuarta sesión extraordinaria de

de la Educación, en la que se hizo constar:
“[…] EN LA CIUDAD DE TIJUANA, BAJA CALIFORNIA

SIENDO LAS ONCE HORAS CON DIEZ MINUTOS DEL DÍA
DIECINUEVE DE ABRIL DEL DOS MIL DOCE, EN EL LUGAR QUE
OCUPA EL HOTEL CAMINO REAL, SITO EN PASEO DE LOS
HÉROES, NÚMERO 10305, COLONIA ZONA RÍO, CÓDIGO
POSTAL 22320, SE REUNIERON LOS INTEGRANTES DEL
103
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018

CONVOCATORIA EXPEDIDA EN FECHA NUEVE DE ABRIL DEL
DOS MIL DOCE. […] EN USO DE LA VOZ EL PROFESOR
FRANCISCO ARRIOLA URBINA MANIFESTÓ: MUCHAS GRACIAS.
CON EL PERMISO DE LA MESA DE DEBATES. HONORABLE
CONSEJO NACIONAL, AGRADEZCO LA CONFIANZA Y EL
RESPALDO DEL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL DEL
SINDICATO NACIONAL DE TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN
Y DE SU PRESIDENCIA, PARA EL CUMPLIMIENTO DE LAS
FUNCIONES ESTATUTARIAS QUE ME COMPETEN, PORQUE
USTEDES REPRESENTAN, CONSTITUIDOS EN CONSEJO
NACIONAL, EL INTERÉS SUPREMO DE LOS TRABAJADORES
DE LA EDUCACIÓN, A QUIEN ESTE COLEGIADO DE
ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS SIRVE. EN REPRESENTACIÓN
DE ESTE COLEGIADO NACIONAL COMPAREZCO ANTE ESTE
ÓRGANO NACIONAL DE GOBIERNO SINDICAL, PARA DAR
CUMPLIMIENTO A LO ESTABLECIDO POR EL ARTÍCULO 94,
FRACCIÓN SÉPTIMA, INCISO 5) DE NUESTRO ESTATUTO, Y
SOMETER A SU CONSIDERACIÓN EL INFORME DE
ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS CORRESPONDIENTE AL
PERIODO COMPRENDIDO DEL 16 DE ENERO AL 16 DE ABRIL
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
DEL 2012, SE ANEXA INFORME. QUEDA A DISPOSICIÓN DE LA

COMISIÓN DE GLOSA Y DE LOS CONCEJALES QUE ASÍ LO
SOLICITEN, ACOMPAÑADO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS,
BALANZAS DE COMPROBACIÓN, ANALÍTICOS DE
COMPORTAMIENTO DEL GASTO, ESTADOS DE CUENTA
BANCARIOS, CONCILIACIONES BANCARIAS, LIBROS,
Y ANÁLISIS QUE SE JUZGUE PERTINENTE PRACTICAR. A SU
CONSIDERACIÓN. MUCHAS GRACIAS. […] ESTA COMISIÓN
ESTÁ EN CONDICIONES DE EMITIR SU DICTAMEN CON BASE
EN LOS SIGUIENTES CONSIDERANDOS: PRIMERO: QUE LOS
QUE MARCA LA LEY. SEGUNDO: QUE ESTÁ DEMOSTRADO
QUE EL PATRIMONIO SINDICAL SE HA INCREMENTADO Y HA
SIDO MANEJADO EN SANO EQUILIBRIO ENTRE INGRESOS Y
EGRESOS. EN ATENCIÓN A LO ANTERIOR Y CUMPLIENDO EL
MANDATO DE NUESTRA NORMA ESTATUTARIA, SE SOMETE A
LA CONSIDERACIÓN DE ESTA XXXIV SESIÓN DEL HONORABLE
104
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
CONSEJO NACIONAL EL SIGUIENTE RESOLUTIVO: ÚNICO.-

POR EL CONTENIDO DEL INFORME PRESENTADO, POR LOS
SOPORTES DOCUMENTALES EXHIBIDOS PARA SU REVISIÓN Y
ANÁLISIS, AL IGUAL QUE LOS APOYOS ANEXOS ES DE
APROBARSE Y SE APRUEBA EL INFORME DEL EJERCICIO
FINANCIERO DEL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL DEL
PRESENTADO POR EL PROFESOR FRANCISCO ARRIOLA
URBINA, ESTANDO A LA DISPOSICIÓN DE ESTA HONORABLE
ASAMBLEA LOS DOCUMENTOS CONTABLES QUE AVALAN LA
INFORMACIÓN PRESENTADA, MISMOS QUE SUSTENTAN EL
PRESENTE DICTAMEN DE ESTA COMISIÓN. […] GRACIAS.
APROBADO EN LO GENERAL Y EN LO PARTICULAR […]”.
(Fojas 392 a 408, anexo).
2.1.10. Acta trigésima quinta sesión extraordinaria de

de la Educación, en la cual se dejó constancia de lo siguiente:

SIENDO LAS DIEZ HORAS DEL DÍA DIECINUEVE DE DICIEMBRE
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
DEL DOS MIL DOCE, EN EL LUGAR QUE OCUPA EL CENTRO

RECREATIVO PORTAL DEL SOL, UBICADO EN CARRETERA
SAN MATEO, NÚMERO 300, SAN MATEO TLALTENANGO,
DELEGACIÓN CUAJIMALPA, EN MÉXICO, DISTRITO FEDERAL,
SE REUNIERON LOS INTEGRANTES DEL CONSEJO NACIONAL,
EXPEDIDA EN FECHA CATORCE DE DICIEMBRE DEL DOS MIL
DOCE. […] QUIERO PRESENTAR FORMALMENTE PRESENTAR
A LA PLENARIA UNA MOCIÓN, CONSISTENTE EN EL QUE
PUEDAN USTEDES VALORAR LA POSIBILIDAD DE DISPENSAR
LA PRESENTACIÓN DEL INFORME DEL COMITÉ EJECUTIVO
NACIONAL Y DEL COLEGIADO DE ADMINISTRACIÓN Y
FINANZAS, TOMANDO EN CUENTA QUE EL INFORME MÁS
RECIENTE APENAS SE PRESENTÓ EL DIECINUEVE DE
OCTUBRE DEL DOS MIL DOCE, LO CUAL SI USTEDES NOS
FAVORECEN CON ESTA DISPENSA, POR SUPUESTO, SERÍA EL
RESOLUTIVO DE QUE ESTE PERIODO, EN EL QUE NO SE
PRESENTARA, DEBIERA INTEGRARSE EN EL INFORME
INMEDIATO POSTERIOR A LA SESIÓN DE HOY PARA SU
105
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
CONSIDERACIÓN Y PARA SU VALORACIÓN. […] GRACIAS SE

APRUEBA POR UNANIMIDAD. […]” (fojas 409 a 452, anexo)
2.1.11. Acta de la trigésima sexta sesión

de Trabajadores de la Educación, de la que se lee:
“[…] EN LA CIUDAD DE GUADALAJARA, JALISCO SIENDO

LAS CERO HORAS CON QUINCE MINUTOS DEL DÍA
VEINTISIETE DE FEBRERO DEL DOS MIL TRECE, EN EL LUGAR
QUE OCUPA EL SALÓN LAS FLORES DEL HOTEL FIESTA
AMERICANA, UBICADO EN LA CALLE AUDELIO ACEVES,
NÚMERO 225 EN LA GLORIETA MINERVA DE LA CIUDAD DE
GUADALAJARA, JALISCO CP 44110, SE REUNIERON LOS
EL ARTÍCULO 70 FRACCIÓN II, DEL ESTATUTO QUE RIGE LA
VIDA INTERNA DE LA ORGANIZACIÓN SINDICAL Y DE
CONFORMIDAD CON LA CONVOCATORIA EXPEDIDA EN FECHA
ONCE DE FEBRERO DEL DOS MIL TRECE. […] EN USO DE LA
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
VOZ EL PROFESOR BLAS MARIO MONTOYA DUARTE

MANIFESTÓ: […] CON EL PERMISO DE LA MESA DE DEBATES
DE ESTA TRIGÉSIMA SEXTA SESIÓN EXTRAORDINARIA DEL
TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN, ME VOY A PERMITIR
PONER A CONSIDERACIÓN DE LA MESA DE DEBATES LA
SIGUIENTE PROPUESTA A EFECTO DE QUE LA SOMETAN A
VOTACIÓN DE LA ASAMBLEA SI ES PROCEDENTE: DEL PUNTO
CUATRO AL PUNTO NÚMERO OCHO DEL ORDEN DEL DÍA
VIENE EL INFORME DEL INFORME DEL COMITÉ EJECUTIVO
NACIONAL, EL INFORME DEL MOVIMIENTO DE FONDOS, LA
INTEGRACIÓN DE LAS COMISIONES DICTAMINADORES PARA
ESTOS INFORMES Y LUEGO LOS DICTÁMENES QUE LAS
COMISIONES PRESENTAN. POR ESTAS CARACTERÍSTICAS
QUE ACABO DE SEÑALAR QUIERO FORMALMENTE
PRESENTAR A LA PLENARIA LA MOCIÓN CONSISTENTE EN EL
QUE PUEDAN USTEDES VALORAR LA POSIBILIDAD DE
DISPENSAR LA PRESENTACIÓN DEL INFORME DEL COMITÉ
EJECUTIVO NACIONAL Y DEL COLEGIADO DE
ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, TOMANDO EN CUENTA QUE EL
INFORME MÁS RECIENTE APENAS SE PRESENTÓ EL
DIECINUEVE DE OCTUBRE DEL DOS MIL DOCE, LO CUAL SI
USTEDES NOS FAVORECEN CON ESTA DISPENSA, SE
ACORDARÍA UN RESOLUTIVO EN EL QUE SE INDICARÁ QUE
106
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
ESTOS INFORMES SE TENDRÁN QUE PRESENTAR EN LA

PRÓXIMA SESIÓN EXTRAORDINARIA DE CONSEJO NACIONAL,
ESA ES LA PETICIÓN QUE HAGO RESPETUOSAMENTE A LA
MESA DE DEBATES PARA SU CONSIDERACIÓN Y PARA SU
VALORACIÓN. […] GRACIAS SE APRUEBA POR UNANIMIDAD
DE ESTA XXXVI SESIÓN EXTRAORDINARIA DE CONSEJO
NACIONAL NO DESAHOGAR LOS PUNTOS 4, 5, 6, 7 Y 8 DE LA
CONVOCATORIA EXPEDIDA POR ESTE EVENTO, […] (se aprobó
el estatuto)”
2.1.12. Acta de la trigésima séptima sesión

de Trabajadores de la Educación, pro la cual se hizo
constar:

SIENDO LAS DOCE HORAS CON CINCO MINUTOS DEL DÍA
CATORCE DE MAYO DEL DOS MIL TRECE, EN EL LUGAR QUE
OCUPA EL AUDITORIO DEL SINDICATO NACIONAL DE
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN, UBICADO EN EL QUINTO

PISO DE LA CALLE DE VENEZUELA, NÚMERO 44, COLONIA
CENTRO, DELEGACIÓN CUAUHTÉMOC, EN LA CIUDAD DE
MÉXICO, DISTRITO FEDERAL, CP 06020, SE REUNIERON LOS
EL ARTÍCULO 70 FRACCIÓN II, DEL ESTATUTO QUE RIGE LA
VIDA INTERNA DE LA ORGANIZACIÓN SINDICAL Y DE
DIEZ DE MAYO DEL DOS MIL TRECE. […] EN USO DE LA VOZ LA
PROFESORA EVELIA SANDOVAL URBÁN MANIFIESTA: CON
PERMISO DE LA MESA DE DEBATES. MUY BUENAS TARDES
HONORABLE CONSEJO. EN OCTUBRE DE 2012 SE REALIZÓ EL
VI CONGRESO NACIONAL EXTRAORDINARIO DEL SINDICATO
NACIONAL DE TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN DONDE SE
MANDATÓ UNA COMISIÓN A FIN DE QUE SE DIERA
REDACCIÓN Y CONSISTENCIA JURÍDICA A LAS REFORMAS
ESTATUTARIAS APROBADAS. EL TRIBUNAL FEDERAL DE
CONCILIACIÓN Y ARBITRAJE EMITIÓ LA TOMA DE NOTA EL 4
DE DICIEMBRE DE 2012, DANDO ASÍ RECONOCIMIENTO LEGAL
A LA ELECCIÓN DE LA NUEVA DIRIGENCIA Y VALIDACIÓN A LA
REFORMA ESTATUTARIA (ilegible) NACIONAL
107
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
EXTRAORDINARIO DEL SINDICATO NACIONAL DE

TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN FUE LICITADA LA
DISPENSA DE LA LECTURA DE LOS INFORMES EMITIDOS POR
EL COLEGIADO NACIONAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
APROBADO EL TEXTO FINAL DEL ESTATUTO SE DARÍA
FORMALIDAD A LA ENTREGA RECEPCIÓN DE LOS LIBROS
CONTABLES Y ESTADOS FINANCIEROS DEL SINDICATO
NACIONAL DE TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN POR PARTE
DE LA ANTERIOR GESTIÓN AL ACTUAL COLEGIADO NACIONAL
DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, SITUACIÓN QUE FUE
IMPOSIBLE DE REALIZARSE EN VIRTUD DE LOS HECHOS QUE
SE SUSCITARON DURANTE LA XXXVI SESIÓN
EXTRAORDINARIA DEL CONSEJO NACIONAL. AUNADO A LO
ANTERIOR, LAS CUENTAS BANCARIAS TANTO DEL COMITÉ
NACIONAL, COMO DE LAS SECCIONES DEL PAÍS QUEDARON
TEMPORALMENTE BLOQUEADAS, POR LO QUE NUESTRO
PRESIDENTE DEL CONSEJO GENERAL SINDICAL PARA EL
FORTALECIMIENTO DE LA EDUCACIÓN PÚBLICA REALIZÓ LAS
GESTIONES PARA LOGRAR LA HABILITACIÓN DE LAS MISMAS.
A EFECTO DE CONTINUAR LA ADMINISTRACIÓN FINANCIERA
DE NUESTRO SINDICATO, SE SOLICITÓ A LA COMISIÓN
NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES UN INFORME
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
PORMENORIZADO DE ESTADOS DE CUENTA DEL SINDICATO

NACIONAL DE TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN AL DÍA 28
DE FEBRERO, SE DIERON DE BAJA LAS FIRMAS REGISTRADAS
Y SE ACREDITARON LAS DE LOS INTEGRANTES DEL ACTUAL
COLEGIADO NACIONAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS,
INICIÁNDOSE LA GESTIÓN ADMINISTRATIVA DE ESTE
COLEGIADO. QUEREMOS AGRADECER A LOS SECRETARIOS
GENERALES Y A LOS COMITÉS SECCIONALES LA PACIENCIA Y
COMPRENSIÓN ANTE LA CITADA CIRCUNSTANCIA. PROFESOR
JUAN DÍAZ DE LA TORRE, PRESIDENTE DEL CONSEJO
GENERAL SINDICAL PARA EL FORTALECIMIENTO DE LA
EDUCACIÓN PÚBLICA Y SECRETARIO GENERAL DEL SNTE,
HONORABLE ASAMBLEA DE LA TRIGÉSIMA SÉPTIMA SESIÓN
DE CONSEJO NACIONAL EXTRAORDINARIO, EN
REPRESENTACIÓN DEL COLEGIADO NACIONAL DE
ADMINISTRACIÓN Y FIANZAS (sic) Y CON FUNDAMENTO EN LO
PREVISTO EN LOS ARTÍCULOS 72 Y 93, FRACCIONES I, II, VII,
INCISOS A), Q), T), U) Y DEMÁS RELATIVOS Y APLICABLES DEL
ESTATUTO DEL SINDICATO NACIONAL DE TRABAJADORES DE
LA EDUCACIÓN, PRESENTO ANTE ESTA ASAMBLEA EL
INFORME DE FINANZAS QUE COMPRENDE DEL 28 DE
FEBRERO AL 14 DE MAYO DEL AÑO EN CURSO. SOMOS UNA
ORGANIZACIÓN SINDICAL, LEGAL, DEMOCRÁTICA E
108
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
INCLUYENTE, QUE TRABAJA EN LA RENDICIÓN DE CUENTAS Y

LA TRANSPARENCIA EN EL MANEJO DE LOS RECURSOS
MATERIALES Y FINANCIEROS, CONFIADOS A LA CUSTODIA DE
LOS ÓRGANOS DE GOBIERNO. EN APEGO AL MANDATO
ESTATUTARIO, SE GENERÓ UN MODELO DE PLANEACIÓN
ESTRATÉGICA QUE ESTABLECE LA CREACIÓN DE LA
POLÍTICA FINANCIERA CON NORMAS, LINEAMIENTOS,
PROCEDIMIENTOS, METAS, OBJETIVOS, EVALUACIÓN Y
SEGUIMIENTO PARA IMPULSAR EL FORTALECIMIENTO
FINANCIERO DE NUESTRA ORGANIZACIÓN QUE PERMITA UNA
DISTRIBUCIÓN CON EQUIDAD Y TRANSPARENCIA DE LOS
RECURSOS FINANCIEROS. SE CONSTITUYÓ LA COMISIÓN
NACIONAL DE PRESUPUESTO PARA REALIZAR LA
PROYECCIÓN PRESUPUESTAL DE INGRESOS Y EGRESOS
2013, SE CREARON LOS MANUALES DE LICITACIÓN Y
ADQUISICIONES DE BIENES Y SERVICIOS, EL MANUAL DE
VIÁTICOS Y PASAJES, EL ORGANIGRAMA Y FLUJOGRAMA DEL
ÁREA CONTABLE, SE ESTÁ REALIZANDO UN LEVANTAMIENTO
DE LOS BIENES MUEBLES E INMUEBLES PATRIMONIO DE
NUESTRO SINDICATO. SE CREÓ UN FONDO DE ESTÍMULOS
PARA LA SECCIONES QUE CUMPLAN CON LOS INDICADORES
PARA MEJORAR LOS RESULTADOS DE LA GESTIÓN SINDICAL.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
SE REQUIERE FORMULAR ESTUDIOS DE FACTIBILIDAD QUE

PERMITAN CONSOLIDAR UN MECANISMO DE DISTRIBUCIÓN
PARA LAS DELEGACIONES SINDICALES, CENTROS DE
TRABAJO Y REPRESENTANTES DE ESCUELA PARA QUE
REALICEN LAS ACCIONES DE GESTORÍA Y EL DESARROLLO
DE ACTIVIDADES DE ORDEN POLÍTICO-SINDICAL. INFORMO A
ESTA HONORABLE ASAMBLEA QUE LOS RESPALDOS Y/O
SOPORTES, ESTADOS DE CUENTA Y CONCILIACIONES
BANCARIAS, LIBROS CONTABLES Y ARCHIVOS DIGITALES DEL
PRESENTE INFORME SE ENCUENTRAN DISPONIBLES PARA
SU CONSULTA Y EXPONGO A CONTINUACIÓN EL EJERCICIO
DE LOS INGRESOS Y EGRESOS CORRESPONDIENTES AL
PERIODO. EL SALDO INICIAL EN CUENTAS BANCARIAS FUE DE
170 MILLONES 262 MIL 518 PESOS, LOS INGRESOS POR
CUOTA DE MARZO A MAYO FUERON DE 266 MILLONES 642 MIL
21 PESOS CON 41 CENTAVOS, OTROS INGRESOS 14
MILLONES 25 MIL PESOS. PRODUCTOS FINANCIEROS 124 MIL
15 PESOS CON 56 CENTAVOS. TOTAL DE INGRESOS A MAYO
FUERON 451 MILLONES 53 MIL PESOS CON 07 CENTAVOS.
(ilegible) FUERON DE 174 MILLONES 944 MIL 423 PESOS CON 85
CENTAVOS. LOS PAGOS CORRESPONDIENTES AL 28 DE
FEBRERO FUERON DE 7 MILLONES 309 MIL 816 PESOS CON 10
CENTAVOS, LOS CHEQUES EN TRÁNSITO CORRESPONDEN A
109
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
9 MILLONES 237 MIL 152 PESOS CON 50 CENTAVOS,

DISPONIBLE ACTUALMENTE TENEMOS 259 MILLONES 562 MIL
162 PESOS CON 52 CENTAVOS. LAS CUOTAS PENDIENTES
POR INGRESAR CORRESPONDEN A 296 MILLONES 675 MIL
PESOS CON 576 PESOS Y 59 CENTAVOS. DURANTE EL
PERIODO A REPORTAR SE OBTUVIERON INGRESOS POR 280
MILLONES 791 MIL 36 PESOS CON 97 CENTAVOS,
DISTRIBUIDOS EN LOS SIGUIENTES CONCEPTOS, COMO YA
MENCIONÉ ANTERIORMENTE. FUERON CUOTAS POR
INGRESAR, LOS INGRESOS POR CUOTAS DE MARZO A MAYO.
OTROS INGRESOS, PRODUCTOS FINANCIEROS Y CABE
MENCIONAR QUE LAS CUOTAS POR RECUPERAR
CORRESPONDEN DESDE EL 2012 AL 2013. LOS EGRESOS,
PARA LAS SECCIONES SINDICALES SE EJERCIÓ UN TOTAL DE
115 MILLONES 119 MIL 387 PESOS CON 23 CENTAVOS. EN
GASTOS DISTRIBUIBLES A LAS SECCIONES 57 MILLONES 717
MIL 493 PESOS CON 83 CENTAVOS. A LAS PARTICIPACIONES
A LAS SECCIONES FUERON 44 MILLONES 722 MIL 348 PESOS
CON 55 CENTAVOS; LOS APOYOS A LA SECCIONES 12
MILLONES 679 MIL 544 PESOS CON 85 CENTAVOS; LOS
EGRESOS DEL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL ASCENDIERON
A 46 MILLONES 666 MIL 740 PESOS CON 88 CENTAVOS; EN
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
LAS UNIDADES DE APOYO 13 MILLONES 158 MIL 295 PESOS

CON 74 CENTAVOS; LOS CENTROS DE CÓMPUTO DOS
MILLONES 940 MIL 815 PESOS CON 72 CENTAVOS. EN EL
CENTRO CULTURAL MÉXICO CONTEMPORÁNEO 618 MIL 845
PESOS 16 CENTAVOS, PARA EL IESA 345 MIL 758.94 PESOS;
PARA LA EDITORIAL DEL MAGISTERIO TRES MILLONES 628
MIL 368 PESOS CON 40 CENTAVOS, PARA LA FUNDACIÓN DEL
SINDICATO NACIONAL DE TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN
421 MIL 391.29 PESOS. PARA EL HOTEL CASA DEL MAESTRO
UN MILLÓN 411 MIL 987 PESOS CON 76 CENTAVOS, PARA LOS
CENTROS DEPORTIVOS 811 MIL 279 PESOS CON 71
CENTAVOS; PARA LA FEDESSP DOS MILLONES 672 MIL 448
PESOS CON 76 CENTAVOS; PARA EL PROGRAMA
INFORMÁTICO 307 MIL 400 PESOS. EL TOTAL DE EGRESOS
COMO LO MENCIONÉ ANTERIORMENTE FUERON 174
MILLONES 944 MIL 423 PESOS CON 85 CENTAVOS. LOS
EGRESOS REPORTADOS DE PROVEEDORES
CORRESPONDEN EN ALGUNOS CASOS, DESDE LOS MESES
DE NOVIEMBRE DEL 2012 A MAYO DEL PRESENTE AÑO. SE
ENTREGARON LAS PARTICIPACIONES CORRESPONDIENTES A
CADA SECCIÓN, NO OBSTANTE QUE ALGUNAS ENTIDADES
TIENEN ADEUDOS EN SUS CUOTAS, TALES COMO EL
DISTRITO FEDERAL, GUERRERO, MICHOACÁN, MORELOS,
110
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
PUEBLA, QUINTANA ROO, SAN LUIS POTOSÍ, SONORA,

TLAXCALA, TABASCO, VERACRUZ Y ZACATECAS. ADEMÁS DE
QUE NUEVE ESTADOS TIENE ADEUDOS MENORES. LOS
ADEUDOS MENORES LOS CONSIDERAMOS ENTRE DOS Y
TRES QUINCENAS. AQUÍ TENEMOS EL SIGUIENTE
DESGLOSES DE CÓMO SE EJERCIERON LOS GASTOS EN
APOYOS A LAS SECCIONES SE ENTREGARON LOS RECURSOS
QUE CORRESPONDEN A COMPENSACIONES, SERVICIOS
GENERALES, SEGUROS, TRANSPORTACIÓN, HOSPEDAJE,
APOYO PARA EVENTOS DEL MES DE MAYO, MANTENIMIENTO
Y CONSERVACIÓN DE INMUEBLES Y ARRENDAMIENTO.
DENTRO DE LOS GASTOS DISTRIBUIBLES PARA LAS
SECCIONES, SE APOYÓ CON TRANSPORTACIÓN, ASESORÍAS
Y ESTUDIO DE INVESTIGACIÓN, CONGRESOS Y
CONVENCIONES, DESPLEGADOS Y PUBLICACIONES Y
VIÁTICOS. LOS EGRESOS DEL COMITÉ NACIONAL
PRÁCTICAMENTE SE EJERCIERON EN MANTENIMIENTO Y
SERVICIOS GENERALES, COMO SE DETALLA AHÍ EN ESA
LÁMINA. LAS UNIDADES DE APOYO EN GENERAL SE CUBREN
LOS GASTOS DE MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN DE LOS
INMUEBLES, PAGO DE SERVICIOS GENERALES, VIÁTICOS Y
TRANSPORTACIÓN, GASTOS OPERATIVOS, PAGO DE
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
SUELDOS, ADQUISICIONES DE MATERIA PRIMA Y SERVICIOS

A HUÉSPEDES. EL RESUMEN FINANCIERO ES EL SIGUIENTE.
EL SALDO INICIAL E INGRESO POR CUOTAS FUE DE 451
MILLONES 53 MIL 554 PESOS CON 97 CENTAVOS. EL TOTAL DE
EGRESOS, 191 MILLONES 491 MIL 392 PESOS CON 45
CENTAVOS. EL DISPONIBLE ACTUALMENTE ES DE 259
MILLONES 552 MIL 162.52 PESOS Y LAS CUOTAS POR
INGRESAR, 296 MILLONES 675 MIL 576 PESOS CON 59
CENTAVOS. HONORABLE ASAMBLEA DEL CONSEJO
NACIONAL, EL PRESENTE INFORME DEL COLEGIADO
NACIONAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
CORRESPONDIENTE AL PERIODO 28 DE FEBRERO AL 14 DE
MAYO DEL 2013 QUEDA A DISPOSICIÓN DE LA COMISIÓN
DICTAMINADORA DE GLOSA Y DE LOS CONCEJALES QUE ASÍ
LO SOLICITEN DENTRO DE ESTE ÓRGANO DE GOBIERNO
SINDICAL. MUCHAS GRACIAS. […] EN USO DE LA VOZ EL
PROFESOR BLAS MARIO MONTOYA DUARTE MANIFIESTA:
PROFESOR JUAN DÍAZ DE LA TORRE, PRESIDENTE DE LA
MESA DE DEBATES DE LA TRIGÉSIMA SÉPTIMA SESIÓN
HONORABLE CONSEJO NACIONAL A ESTA COMISIÓN
DICTAMINADORA DE GLOSA LE FUE TURNADO EL INFORME
111
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
QUE PRESENTÓ EL COLEGIADO NACIONAL DE

ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS PARA LA REVISIÓN Y ANÁLISIS
DEL COMPORTAMIENTO DEL GASTO CON BASE EN SUS
REGISTROS CONTABLES, RESPECTO AL PERIODO
COMPRENDIDO DEL 1° DE MARZO AL 14 DE MAYO DE 2013
PARA SER DICTAMINADO. SE REALIZÓ UN EXAMEN
MINUCIOSO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS DE LOS MESES
QUE COMPRENDE EL PERIODO MENCIONADO, VERIFICANDO
LA AUTENTICIDAD DE LA DOCUMENTACIÓN QUE SOPORTAN
LAS PÓLIZAS COMO FACTURAS Y NOTAS, LO QUE OFRECE
CONFIABILIDAD DE LOS MOVIMIENTOS EFECTUADOS POR EL
COLEGIADO NACIONAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS. ES
ASÍ QUE LA COMISIÓN ESTÁ EN CONDICIONES DE AVALAR Y
EMITIR SU DICTAMEN CON BASE EN LOS SIGUIENTES
CONSIDERANDOS. PRIMERO. QUE HACEMOS NUESTRO EL
EXHORTO QUE EL PRESIDENTE DE LA TRIGÉSIMA SÉPTIMA
SESIÓN EXTRAORDINARIA DEL CONSEJO NACIONAL,
PROFESOR JUAN DÍAZ DE LA TORRES HIZO A ESTA COMISIÓN
EN EL SENTIDO DE ANALIZAR A PROFUNDIDAD Y
SATISFACCIÓN LA DOCUMENTACIÓN PROBATORIA DE LOS
MOVIMIENTOS FINANCIEROS. SEGUNDO. QUE LOS
MOVIMIENTOS DE LOS REGISTROS CONTABLES
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
PRESENTADOS A ESTE CONSEJO NACIONAL POR EL

COLEGIADO NACIONAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS SON
VERÍDICOS Y ESTÁN PLENAMENTE RESPALDADOS CON LA
QUE MARCA LA LEY. TERCERO. QUE EN ESTE COMITÉ
EJECUTIVO NACIONAL SE OBSERVA, SE HA CONFORMADO UN
COLEGIADO DE ADMINISTRACIÓN Y FIANZAS CON CARÁCTER
PROFESIONAL EN LA ADMINISTRACIÓN QUE GENERA
CONFIANZA, TRANSPARENCIA Y LE DA SENTIDO A UN NUEVO
PROYECTO DE TRABAJO. CUARTO QUE ESTÁ DEMOSTRADO
QUE DEL PATRIMONIO SINDICAL SE HACE UN USO ADECUADO
Y SE ATIENDE CORRECTAMENTE LOS REQUERIMIENTOS DE
LA GESTIÓN SINDICAL Y QUE HAN SIDO MANEJADOS CON
SANO EQUILIBRIO ENTRE INGRESOS Y EGRESOS. EN
ATENCIÓN A LO ANTERIOR Y CUMPLIENDO EL MANDATO DE
NUESTRA NORMA ESTATUTARIA SE SOMETE A LA
CONSIDERACIÓN DE ESTA TRIGÉSIMA SÉPTIMA SESIÓN
EXTRAORDINARIA DEL HONORABLE CONSEJO NACIONAL EL
SIGUIENTE RESOLUTIVO: ÚNICO.- POR EL CONTENIDO DEL
INFORME PRESENTADO, POR LOS SOPORTES EXHIBIDOS
PARA SU REVISIÓN Y ANÁLISIS, AL IGUAL QUE LOS APOYOS
ANEXOS ES DE APROBARSE Y SE APRUEBA EL INFORME DEL
EJERCICIO FINANCIERO PRESENTADO POR EL COLEGIADO
112
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018

EJECUTIVO NACIONAL DEL SNTE. PRESENTADO POR LA
PROFESORA EVELIA SANDOVAL URBÁN, ESTANDO A LA
DICTAMEN DE ESTA COMISIÓN. SADO EN EL AUDITORIO DEL
EDIFICIO CENTRAL, SEDE DE LOS ÓRGANOS NACIONALES DE
GOBIERNO DEL SNTE, SITO EN LA CALLE DE REPÚBLICA DE
VENEZUELA, NÚMERO 44, COLONIA CENTRO, DELEGACIÓN
CUAUHTÉMOC, EN LA CIUDAD DE MÉXICO, DISTRITO
FEDERAL, CP 06020, DECLARADO RECINTO OFICIAL DE LA
TRIGÉSIMA SÉPTIMA SESIÓN EXTRAORDINARIA DEL
TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN A LOS 14 DÍAS DEL MES
DE MAYO DEL 2013. FRATERNALMENTE POR LA EDUCACIÓN
AL SERVICIO DEL PUEBLO, LA COMISIÓN DICTAMINADORA.
PRESIDENTE PROFESOR BLAS MARIO MONTOYA DUARTE,
CONCEJAL DE LA SECCIÓN 5 COAHUILA. SECRETARIO
PROFESORA ADRIANA DE JESÚS VILLA HUÍZAR, CONCEJAL
SECCIÓN 12 DURANGO, PRIMER VOCAL PROFESOR OMAR
PEREIRA PÉREZ, CONCEJAL SECCIÓN 34 ZACATECAS,
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
SEGUNDO VOCAL JOSÉ HILARIO RUIZ ESTRADA, CONCEJAL

DE LA SECCIÓN 14 GUERRERO. A SU CONSIDERACIÓN. […]
APROBADO POR UNANIMIDAD EN LO GENERAL Y EN LO
PARTICULAR. […]” (fojas 263 a 307, anexo)
2.1.13. Acta de la trigésima octava sesión

de Trabajadores de la Educación, en la que se hizo constar:

SIENDO LAS CATORCE HORAS CON QUINCE MINUTOS DEL DÍA
NUEVE DE SEPTIEMBRE DEL DOS MIL TRECE, EN EL LUGAR
QUE OCUPA EL ‘SALÓN CAMINO REAL’, DEL HOTEL CAMINO
REAL, UBICADO EN PERIFÉRICO SUR, NÚMERO 3647,
COLONIA HÉROES DE PADIERNA, DELEGACIÓN MAGDALENA
CONTRERAS. C.P. 10700, EN MÉXICO DISTRITO FEDERAL, SE
EXPEDIDA EN FECHA TRES DE SEPTIEMBRE DEL DOS MIL
113
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
TRECE. […] EN USO DE LA VOZ EL PROFESOR JUAN DÍAZ DE

LA TORRE MANIFIESTA: DEBO COMENTAR A USTEDES QUE
TOMANDO EN CONSIDERACIÓN QUE LOS INFORMES TANTO
EL DEL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL, ASÍ COMO EL DEL
COLEGIADO NACIONAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS,
FUERON REGULARIZADOS EN EL CONSEJO ANTERIOR Y
TODA VEZ QUE NO HAY DEFICIENCIA EN ESE SENTIDO
SOLICITO A NOMBRE DE LA DIRECCIÓN NACIONAL DEL
SINDICATO, RESPETUOSAMENTE NOS DISPENSEN EL
PRESENTAR EL INFORME DEL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL
Y EL INFORME DEL MOVIMIENTO DE FONDOS, ASÍ COMO LA
INTEGRACIÓN DE LAS COMISIONES DICTAMINADORAS PARA
ESTOS INFORMES Y LUEGO LOS DICTÁMENES QUE LAS
COMISIONES PRESENTAN, EN EL COMPROMISO DE QUE EN
LA SIGUIENTES SESIÓN DEL CONSEJO NACIONAL
PUDIÉRAMOS ACTUALIZAR, Y POR SUPUESTO, CUMPLIR CON
ESTA RESPONSABILIDAD. ESTO ES ÚNICO Y
EXCLUSIVAMENTE CON LA INTENCIÓN DE DAR MUCHO MÁS
MARGEN DE TIEMPO AL DEBATE SOBRE EL TEMA
SUSTANTIVO DE LA REFORMA EDUCATIVA. LO PONGO A SU
CONSIDERACIÓN […] GRACIAS. SE APRUEBA POR
UNANIMIDAD. […]” (fojas 308 a 362, anexo)
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
2.1.14. Copia certificada del acta de la trigésima

novena sesión extraordinaria de Consejo Nacional del
Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación, por la
cual se señaló:

SIENDO LAS ONCE HORAS CON QUINCE MINUTOS DEL DÍA
DOCE DE MAYO DEL DOS MIL CATORCE, EN EL LUGAR QUE
OCUPA EL AUDITORIO DE LAS OFICINAS CENTRALES DEL
SITO CALLE DE REPÚBLICA DE VENEZUELA, NÚMERO 44,
QUINTO PISO, COLONIA CENTRO, DELEGACIÓN
CUAUHTÉMOC, CP 06020, EN LA CIUDAD DE MÉXICO,
DISTRITO FEDERAL, SE REUNIERON LOS INTEGRANTES DEL
CONVOCATORIA EXPEDIDA EN FECHA NUEVE DE MAYO DEL
DOS MIL CATORCE. […] EN USO DE LA VOZ LA LICENCIADA
114
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
SORALLA BAÑUELOS DE LA TORRE MANIFIESTA: CON EL

PERMISO DE LA PRESIDENCIA DE LA MESA DE LOS DEBATES;
ESTIMADOS CONCEJALES, TENGO UNA PROPUESTA QUE
PRESENTAR A LA MESA DE DEBATES DE ESTE ÓRGANO DE
GOBIERNO, QUE TIENE QUE VER CON SOLICITAR LA
DISPENSA DE LA LECTURA DEL INFORME GENERAL DE
ACTIVIDADES DEL COMITÉ EJECUTIVO NACIONAL, LA
DISPENSA DE LA LECTURA DEL INFORME DEL MOVIMIENTO
DE FINANZAS DEL COLEGIADO NACIONAL DE
ADMINISTRACIÓN Y FIANZAS (sic), ASÍ COMO LOS INFORMES
GENERAL DE ACTIVIDADES DE LOS COMITÉS NACIONALES DE
VINCULACIÓN SOCIAL; VIGILANCIA TRANSPARENCIA Y
RENDICIÓN DE RESULTADOS; ELECTORAL Y DE ACCIÓN
POLÍTICA, PRESENTADOS POR SUS RESPECTIVOS
PRESIDENTES. Y QUE POR LO TANTO, QUE NO HAYA
ELECCIÓN DE LAS COMISIONES DICTAMINADORAS DE LOS
INFORMES GENERAL, DE FINANZAS DEL COMITÉ EJECUTIVO
NACIONAL Y DE LOS COMITÉS NACIONALES, Y TAMBIÉN SE
DISPENSE EL PUNTO 9 DE LA ORDEN DEL DÍA, REFERENTE A
LA DISCUSIÓN Y APROBACIÓN DE LOS DICTÁMENES DE LAS
COMISIONES DICTAMINADORAS. LA PROPUESTA TIENE QUE
VER CON QUE, COMO TODOS SABEMOS, ESTOS DÍAS ESTÁN
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
CARGADOS DE MUCHA ACTIVIDAD DENTRO DE CADA UNA DE

LAS SECCIONES. TENEMOS UNA COMISIÓN QUE ESTÁ
TRABAJANDO TODAVÍA EN LA NEGOCIACIÓN NACIONAL, Y
SOLICITO EN OBVIO DE TIEMPO PODAMOS OBVIAR ESOS
PUNTOS DEL CUATRO AL PUNTO SIETE DE LA
CONVOCATORIA, SIN QUE ESO SIGNIFIQUE QUE NO ESTÉN A
DISPOSICIÓN DE CUALQUIER CONCEJAL PARA QUE SI
ALGUNO DESEA CONSULTARLOS, LEERLOS, REVISARLOS
PUEDAN HACERLO CON TODA LIBERTAD, MAESTRO. ESA ES
LA PROPUESTA, A LA CONSIDERACIÓN DE ESTE ÓRGANO DE
GOBIERNO. […] GRACIAS SE APRUEBA POR UNANIMIDAD.
[…]”.
2.1.15. Acta de la sesión extraordinaria del

Secretariado Nacional del Sindicato Nacional de
Trabajadores de la Educación, a través de la cual se hizo
constar:

SIENDO LAS CATORCE HORAS CON TREINTA MINUTOS DEL
DÍA VEINTICINCO DE FEBRERO DEL DOS MIL QUINCE, EN EL
115
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
LUGAR QUE OCUPA EL ‘SALÓN DON ALBERTO 2 Y 3 DEL

HOTEL HILTON REFORMA’. SITO EN AVENIDA JUÁREZ,
NÚMERO 70, CUARTO PISO, COLONIA CENTRO, CÓDIGO
POSTAL 06010, EN LA CIUDAD DE MÉXICO, DISTRITO
FEDERAL, SE REUNIERON LA PRESIDENCIA DEL CONSEJO
GENERAL SINDICAL PARA EL FORTALECIMIENTO DE LA
EDUCACIÓN PÚBLICA DEL SNTE, EL COMITÉ EJECUTIVO
NACIONAL, EL PRESIDENTE DEL COMITÉ NACIONAL DE
VIGILANCIA, TRANSPARENCIA Y RENDICIÓN DE RESULTADOS,
EL PRESIDENTE DEL COMITÉ NACIONAL DE VINCULACIÓN
SOCIAL, EL PRESIDENTE DEL COMITÉ NACIONAL ELECTORAL,
EL PRESIDENTE DEL COMITÉ NACIONAL DE ACCIÓN POLÍTICA
Y LOS SECRETARIOS GENERALES DE LOS COMITÉS
EJECUTIVOS SECCIONALES, EN TÉRMINOS DE LO
ESTABLECIDO POR EL ARTÍCULO 73 DEL ESTATUTO QUE RIGE
LA VIDA INTERNA DE LA ORGANIZACIÓN SINDICAL Y DE
VEINTE DE FEBRERO DEL DOS MIL QUINCE. […]”.
SEXTO. Síntesis de agravios. Los conceptos de disenso

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
que formula la parte recurrente, en orden diverso al planteado

se sintetizan en el orden siguiente:
1. La resolución recurrida, conculca los derechos

fundamentales de igualdad procesal, debido proceso y acceso a
la jurisdicción reconocidos en los artículos 1º, 14, 17 y 20 de la
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, así
como los diversos 8º y 24, de la Convención Americana sobre
Derechos Humanos, al partir de una “tortuosa y restrictiva”
interpretación de la figura del sobreseimiento, al afirmar que
sólo el Ministerio Público se encuentra legitimado para
solicitarlo, en tratándose de las hipótesis previstas en las
fracciones VI y VII, el artículo 298 del Código Federal de
Procedimientos Penales, no así, la procesada o su defensa. Lo
que riñe con lo previsto en el artículo 17 del Código Penal
Federal. No obstante debió asumir una posición pro homine. Lo
anterior:
116
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
[1.1] Al realizar una equívoca interpretación del precepto

298 en cita, acorde a la adición al mismo en su fracción VII,
publicada en el Diario Oficial de la Federación, el ocho de enero
de mil novecientos noventa y uno.11 De la cual, no se advierte la
intención del legislador de limitar el sobreseimiento y que el
mismo solo pueda plantearse por el Ministerio Público de la
Federación.
[1.2] Es evidente que el sobreseimiento procede si antes

de dictar sentencia se acredita que existen pruebas suficientes
para determinar la inocencia del encausado; por lo que no
restrictivo a que sea el Ministerio Público únicamente quien lo
acredite.
[1.3] La facultad del Representante Social de Federación

para plantear el sobreseimiento, no excluye la de la defensa
cuando existen pruebas para acreditar la inocencia.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
[1.4] Si bien el A quo destaca el contenido de los

preceptos 138, 298, 300 y 301, del código adjetivo de la materia
y fuero; su contenido no implica que sea solo el Ministerio
Púbico quien debe promover el sobreseimiento en las hipótesis
en ellos contenidas y tal acción se encuentre vedada para la
defensa, al no tener sustento lo anterior en la doctrina, ni en la
jurisprudencia; de ser así, perdería todo sentido lógico el haber
incorporado las fracciones VI y VII de la norma jurídica.
11 “[…] Por lo que se refiere a la figura procesal del sobreseimiento se agrega que éste
debe ser dictado por el juez de la causa si antes de dictar sentencia se acredita que
existen pruebas suficientes para determinar la inocencia del inculpado. Así mismo se deja
subsistente la facultad conferida al Ministerio Público Federal para que lo solicite al juez.
De esta forma se pretende evitar que una persona inocente permanezca detenida hasta
que se concluya el proceso, obteniéndose así dos objetivos; el más importante de ellos,
consistente en la liberación de una persona que en vista a las evidencias es inocente, y
por otro lado el descargo de trabajo para la autoridad judicial. De esta manera, la reforma
al artículo 298 del Código Federal de Procedimientos Penales […] reconocen y hacen
vigente la verdadera naturaleza de la autoridad jurisdiccional, que debe ser quien juzgue
y determine si existe o no hecho delictuoso y si este hecho es o no imputable al inculpado
[…]”..
117
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
[1.5] Las normas jurídicas (sic) de la codificación adjetiva

federal, confirman que las partes [todas], están en aptitud de
plantear por vía incidente no especificado el sobreseimiento de
la causa penal.
Lo anterior tiene sustento en los criterios que se contienen

en las tesis de epígrafe: “DERECHO DE PETICIÓN. NO
IM PIDE RESPETARLO EL HECHO DE QUE LA INCULPADA
ESTÉ SUSTRAÍDA A LA ACCIÓN DE LA JUSTICIA, PUES
DESCONOCERLO IM PLICA UNA VIOLACIÓN DIRECTA A
LA CONSTITUCIÓN QUE LA DEJA EN ESTADO DE
INDEFENSIÓN”, “AUTO DE VINCULACIÓN A PROCESO.
ESTÁNDAR PARA SU DICTADO EN EL SISTEM A
PROCESAL PENAL ACUSATORIO Y ORAL” y
“SOBRESEIM IENTO EN EL PROCEDIM IENTO PENAL
FEDERAL. PROCEDE CUANDO LA RESOLUCIÓN DE
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
LIBERTAD A FAVOR EL INCULPADO SE DA EN VIRTUD DE

QUE LAS PRUEBAS APORTADAS EN EL PROCESO
REFLEJAN QUE LOS HECHOS QUE M OTIVARON AL
AVERIGUACIÓN PREVIA NO SON DE NATURALEZA
DELICTIVA Y, POR ENDE, SE ACREDITA UNA
EXCLUYENTE DEL DELITO”.
Asimismo, citó como hecho notorio la resolución

consultable en el sistema “Intranet”, dictada en el juicio de
amparo indirecto 1689/2014, consultable en el portal “SISE”,
dictada por el Juez Quinto de Distrito de Amparo en Materia
Penal en el Estado de Jalisco, derivada de un asunto en el cual,
el imputado solicitó la tramitación de un incidente no
especificado de sobreseimiento dentro de la etapa de
instrucción de un procedimiento penal mixto/tradicional.
Al efecto, invocó la tesis de epígrafe “HECHO NOTORIO

LO CONSTITUYEN PARA LOS TRIBUNALES DE CIRCUITO
118
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Y JUZGADOS DE DISTRITO LAS RESOLUCIONES QUE SE

PUBLICAN EN LA RED INTRANET DEL PODER JUDICIAL
DE LA FEDERACIÓN”.
Asimismo, citó los criterios siguientes:

“SOBRESEIMIENTO EN LA CAUSA POR PRESCRIPCIÓN DE
LA ACCIÓN PENAL. EN PONDERACIÓN DE DERECHOS
FUNDAM ENTALES, SU ANÁLISIS A TRAVÉS DEL
RECURSO DE APELACIÓN NO DEBE ANTEPONERSE AL
DE LOS INDICIOS QUE DENOTEN LA POSIBLE
ACTUALIZACIÓN DEL DELITO DE TORTURA COM ETIDO
CONTRA EL INCULPADO”, “CONTROL DE
CONVENCIONALIDAD EX OFFICIO EN UN M ODELO DE
CONTROL DIFUSO DE CONSTITUCIONALIDAD”, “PASOS A
SEGUIR EN EL CONTROL DE CONSTITUCIONALIDAD Y
CONVENCIONALIDAD ES OFFICIO EN M ATERIA DE
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
DERECHOS HUM ANOS”, “CONTROL DE

CONVENCIONALIDAD EN SEDE INTERNA. LOS
TRIBUNALES M EXICANOS ESTÁN OBLIGADOS A
EJERCERLO”, “CONTROL DE CONVENCIONALIDAD DEBE
SER EJERCIDO POR LOS JUECES DEL ESTADO
M EXICANO EN LOS ASUNTOS SOM ETIDOS A SU
CONSIDERACIÓN, A FIN DE VERIFICAR QUE LA
LEGISLACIÓN INTERNA NO CONTRAVENGA EL OBJETO Y
FINALIDAD DE LA CONVENCIÓN AM ERICANA SOBRE
DERECHOS HUM ANOS”, “PRINCIPIO PRO HOM INE. SU
APLICACIÓN”, “PRINCIPIO PRO HOM INE. SU APLICACIÓN
ES OBLIGATORIA”.
[1.6] La ahora apelante, forma parte de grupos

vulnerables como mujer adulto mayor con enfermedades
crónico degenerativas, lo que exige una tutela superlativa a los
derechos fundamentales que le fueron conculcados.
119
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Lo que apoyó en el criterio contenido en la tesis de rubro:

“ADULTOS M AYORES. CONSIDERACIONES ESPECIALES
QUE, CONFORM E AL M ARCO JURÍDICO NACIONAL E
INTERNACIONAL, DEBEN RECIBIR DE LAS AUTORIDADES
QUE PROCURAN Y ADM INISTRAN JUSTICIA CUANDO EN
LOS PROCESOS PENALES FIGURAN COMO AGRAVIADOS
U OFENDIDOS, INCULPADOS O SENTENCIADOS”.
[1.7] De manera artificial se construyó un criterio judicial

que agravia los derechos de la recurrente; de tal manera el
criterio jurisprudencial invocado en la parte final de la resolución
recurrida (referido a la tutela judicial efectiva y acceso a la
jurisdicción), en nada abona con la postura errónea de
juzgador, en tanto, éste parte de una premisa falsa.
2. La información bancaria recabada por la Unidad de

Inteligencia Financiera de la Secretaría de Hacienda, se obtuvo
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
con violación a los derechos fundamentales de la aquí apelante,

toda vez que fue obtenida sin que mediara autorización judicial
(control y/o reserva judicial) alguna; a virtud de lo cual, la misma
debe ser excluida por prueba ilícita. Y en aplicación de la teoría
del árbol envenenado, se procede igualmente a la exclusión de
lo dictaminado por peritos de la Procuraduría General de la
república y Secretaría de Hacienda y Crédito Público, a virtud
de haber sustentado sus opiniones en la información bancaria
referida.
[2.1] En su caso, ni la Procuraduría General de la

República, ni la Unidad de Inteligencia Financiera de la
Secretaría de Hacienda y Crédito Público, se encuentran
constitucionalmente facultadas para requerir por conducto de la
Comisión Nacional Bancaria y de Valores información y/o
documentación relativa a operaciones bancarias previstas en el
artículo 46 de la Ley de Instituciones de Crédito que se
120
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
encuentran protegidas por el “secreto bancario”, lo que se

constata con lo dispuesto en el artículo 117 párrafo primero de
la mencionada ley especial [vigente en dos mil trece].
[2.2] El derecho fundamental a la vida privada y/o

intimidad, se erige en un concepto amplio que abarca diversas
manifestaciones específicas y/o ámbitos de protección [tales
como el nombre, honor, imagen, comunicaciones privadas,
secreto bancario, etc.); de tal manera, el secreto bancario se
entiende como una extensión del “derecho de vida privada”,
como se aprecia del criterio contenido en la tesis de epígrafe:
“SECRETO FINANCIERO O BANCARIO. ES PARTE DEL
DERECHO A LA VIDA PRIVADA DEL CLIENTE O DEUDOR
Y, POR TANTO, ESTÁ PROTEGIDO POR LA GARANTÍA DE
SEGURIDAD JURÍDICA EN SU VERTIENTE DE DERECHO A
LA PRIVACIDAD O INTIM IDAD”, se encuentra regulado en el
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
artículo 46 en relación con el 142 de la Ley de Instituciones de

Crédito; de tal manera, una medida o actuación estatal que
represente un ataque a ese derecho humano, en su
manifestación específica como “secreto bancario”, debe
encontrarse sujeta a control judicial.
[2.2.1] En el caso, la Unidad de Inteligencia Financiera de

la Secretaría de Hacienda y Crédito Público aporta información
bancaria como anexo de su denuncia, sin que haya sido
recabada bajo cualquiera de las hipótesis de la Ley de
Instituciones de Crédito en su artículo 117 y sin previa orden
judicial; incluso de haber sido así, no fue para fines fiscales, al
ser un hecho notorio que no mediaron previas facultades de
comprobación de autoridades fiscales.
[2.2.2] El artículo 117 de la Ley de Instituciones de

Crédito que en su caso no fue invocado por la Unidad de
Inteligencia Financiera de la Secretaría de Hacienda y Crédito
121
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Público, deviene inconstitucional, toda vez que autoriza a

diversas autoridades estatales para solicitar información y/o
documentación protegida por el secreto bancario, sin que medie
autorización judicial.
Por lo que si una autoridad estatal, prevista en alguna de

las fracciones del artículo 117 de la Ley de Instituciones de
Crédito, solicita directamente de la Comisión Nacional Bancaria
y de valores información y/o documentación protegida por el
“secreto bancario” sin que medie autorización judicial para ello,
la obtención de dicha información y/o documentación se
encuentra viciada de ilicitud al atacar injustificadamente el
derecho fundamental a la vida privada.12
[2.2.3] La Unidad de Inteligencia Financiera de la

Secretaría de Hacienda y Crédito Público, presentó su notitia
criminis, el trece de febrero de dos mil trece, en la que aseveró,
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
su actividad se detonó de una serie de “supuestos reportes” de

operaciones provenientes de instituciones de Crédito, los cuales
no fueron exhibidos, a virtud de lo cual, recabó información
bancaria de las distintas instituciones de crédito respecto de
varias personas físicas y morales, lo que hizo con fundamento
en el artículo 15, fracción X, del Reglamento Interior de la
Secretaría de Hacienda y Crédito Público no obstante su
objetivo fue el de exhibirla como anexo de su notitia criminis,
esto es tenía una finalidad penal. Por lo que es evidente violó el
secreto bancario, el derecho a la intimidad, tutelado
12 Al efecto, invocó como hecho notorio la sentencia de la Primera Sala de la Suprema

Corte de Justicia de la Nación, resuelta –por unanimidad de votos- mediante reciente
sesión del 22 de noviembre de 2017, correspondiente al amparo directo en revisión
502/2017. En la cual se analizó el actuar de la autoridad ministerial local, en la fase de
investigación, en la cual solicitó y obtuvo de una institución bancaria, con fundamento en
el artículo 117, fracción II de la Ley de Instituciones de Crédito, información y/o
documentación protegida por el “secreto bancario” sin mediar autorización judicial alguna.
Hecho lo cual, la Primera Sala de la Suprema Corte de Justicia de la Nación, concluyó
que dicho numeral transgrede el derecho fundamental de la seguridad jurídica con su
relación al secreto financiero o bancario, en razón de que otorga facultades a la
representación social ocal para solicitar información y/o documentación protegida por el
secreto bancario.
122
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
constitucionalmente; más aún, se arrojó facultades que son

propias del Ministerio Púbico, sin sustento constitucional.
Al efecto, invocó la jurisprudencia de epígrafe: “SECRETO

BANCARIO. EL ARTÍCULO 117, FRACCIÓN II, DE LA LEY
DE INSTITUCIONES DE CRÉDITO, EN SU TEXTO
ANTERIOR A LA REFORM A PUBLICADA EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACIÓN EL 10 DE ENERO DE 2014,
VIOLA EL DERECHO A LA VIDA PRIVADA”; así como el
criterio contenido en la diversa tesis de rubro: “SECRETO
FINANCIERO O BANCARIO. ES PARTE DEL DERECHO A
LA VIDA PRIVADA DEL CLIENTE O DEUDOR Y, POR
TANTO, ESTA PROTEGIDO POR LA GARANTÍA DE
SEGURIDAD JURÍDICA EN SU VERTIENTE DE DERECHO A
LA PRIVACIDAD O INTIM IDAD”.
[2.2.4] El artículo 15, fracción X, del Reglamento Interior

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, exige de un

ejercicio de control difuso constitucional, en tanto deviene
inconstitucional al ser de tal generalidad que parecería permitir
el acceso a información que puede trastocar la vida privada de
las personas, sin control judicial alguno.
[2.2.5] El precitado artículo no permite la obtención de la

información y/o documentación bancaria y/o financiera, menos
cuando no media autorización judicial para ello. Más aún,
ningún dispositivo constitucional faculta a la Secretaría de
Hacienda y Crédito Público o a la Unidad de Inteligencia
Financiera para obtener sin orden judicial información bancaria
protegida por el secreto bancario, en el ejercicio de su facultad
para fines de investigación penal; sin que dicha actividad forme
parte de la extensión de facultades en la vida privada
expresamente protegidas en el artículo 16 Constitucional.
123
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Al efecto citó las tesis de rubro: “PRUEBA ILÍCITA. EL

DERECHO A UN DEBIDO PROCESO COM PRENDE EL
DERECHO A NO SER JUZGADO A PARTIR DE PRUEBAS
OBTENIDAS AL M ARGEN DE LAS EXIGENCIAS
CONSTITUCIONALES Y LEGALES”, “UNIDAD DE
INTELIGENCIA FINANCIERA DE LA SECRETARÍA DE
HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO. CUANDO REALIZA
ACTOS DE INVESTIGACIÓN EM ANADOS DE LA
PRESUNCIÓN DE LA COM ISIÓN DE UN DELITO, ÉSTOS
SON DE NATURALEZA PENAL PARA EFECTOS DEL
JUICIO DE AM PARO”, “PRUEBA ILÍCITA. EL DERECHO A
UN DEBIDO PROCESO COM PRENDE EL DERECHO A NO
SER JUZGADO A PARTIR DE PRUEBAS OBTENIDAS AL
M ARGEN DE LAS EXIGENCIAS CONSTITUCIONALES Y
LEGALES”, “PRUEBAS EN EL PROCEDIM IENTO PENAL.
SUPUESTOS EN QUE DEBE NULIFICARSE SU EFICACIA”.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
3. El resolutor de segunda instancia debe proceder en

términos de lo previsto en el artículo 1º de la Constitución
Política de los Estados Unidos Mexicanos, esto es debe
analizar el asunto desde una perspectiva preferente de
protección y optimización de los derechos humanos. Para lo
cual, deberá realizar:
o Una interpretación más amplia a favor de la persona y/o

una interpretación de derecho interno, conforme a la Constitución
Política de los Estados Unidos Mexicanos; e.
o Inaplicar leyes inferiores que de alguna forma no

optimicen la protección de los derechos humanos de la persona.
Lo que apoyó al invocar el criterio contenido en la tesis de

epígrafe: “CONTROL DIFUSO DE CONSTITUCIONALIDAD Y
CONVENCIONALIDAD. SU EJERCICIO NO LIM ITA NI
CONDICIONA EL DEL CONTROL CONCENTRADO”.
124
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
4. El juzgador fue omiso en analizar de algún modo los

medios de convicción que le fueron presentados durante la
sustanciación de la incidencia; no obstante la encausada,
ejerció el derecho a probar dentro del incidente, a fin de
demostrar que se actualizan las causas de sobreseimiento
planteadas. Lo que controvierte lo previsto en el artículo 128,
fracción III, inciso e),13 del Código Federal de Procedimientos
Penales. Lo anterior, a virtud que:
[4.1] El imputado siempre contará con la oportunidad de

acreditar la “licitud de los recursos, derechos o bienes”.
Al efecto, citó los criterios contenidos en las tesis de

epígrafe: “OPERACIONES CON RECURSOS DE
PROCEDENCIA ILÍCITA. EL ARTÍCULO 400 BIS, PÁRRAFO
SEXTO, DEL CÓDIGO PENAL FEDERAL, VIGENTE HASTA
EL 14 DE M ARZO DE 2014, NO VULNERA EL PRINCIPIO DE
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
PRESUNCIÓN DE INOCENCIA”.
[4.2] En el incidente se probó que el Sindicato Nacional

de Trabajadores de la Educación (SNTE), aprobó por su
máximo órgano y previamente analizó por sus órganos de
control todas las salidas de recursos, lo que es propio de la
autonomía sindical en su aspecto financiero –que incluso
establece el Convenio 87 de la Organización Internacional del
Trabajo del que México es país firmante y ratificante-,
aprobación que comprende sus cuentas bancarias
170000001663 y 170000003616 de Banco Santander (México)
S.A., Institución de Banca Múltiple.
13 “[…] e) Que se le reciban los testigos y demás pruebas que ofrezca y que se tomarán
en cuenta para dictar a resolución que corresponda, concediéndosele el tiempo necesario
para ello, siempre que no se traduzca en entorpecimiento de la averiguación y las
personas cuyos testimonios ofrézcase encuentren en el lugar donde aquélla se lleva a
cabo. Cuando no sea posible el desahogo de pruebas, ofrecidas por el inculpado o su
defensor, el juzgador resolverá sobre la admisión y práctica de las mismas; y […]”.
125
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
[4.3] La imputación -recogida en el auto de formal prisión-,

establece que los artículos 10 y 24 de los estatutos de dicha
organización sindical prevén que el patrimonio debe aplicarse
en forma equilibrada al sostenimiento de dicha agrupación y la
actividad de sus órganos de gobierno. Por lo que la tesis de
ilicitud de origen quedó plena y legalmente descartada.
[4.4] La premisa de la imputación es que los encausados

conocían (elementos subjetivo específico), que los recursos
tenían origen ilícito (elemento normativo), en tanto que se
dispuso de recursos del Sindicato Nacional de Trabajadores de
la Educación que debieron ser aplicados conforme a sus
estatutos. Por lo que sí está probado que dicha organización a
través de sus órganos internos de control y vigilancia, así como
su máximo órgano decisorio y plural que son los Congresos
Nacionales, revisaron y decidieron aprobar los egresos de cada
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
año, deja sin sustento la tesis de conocimiento del origen ilícito.
[4.5] En el auto de formal prisión de veinticuatro de

octubre de dos mil diecisiete, dictado en la causa en contra de
la ahora recurrente, se sustentó la acreditación del elemento
normativo, relativo a “los recursos… proceden o representan el
producto de una actividad ilícita”, al firmar que el objeto material
del delito atribuido provenía de una “actividad ilícita”, a virtud
que los retiros de dinero de dos cuentas bancarias a nombre del
Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación, no fueron,
destinados para el sostenimiento de la agrupación, la actividad
sindical de sus órganos de gobierno y la defensa de los
derechos laborales, sociales económicos y profesionales de sus
miembros de conformidad con los artículos 10 y 24 de sus
estatutos sindicales.
[4.6] Contrario a lo que refiere el Juzgador, se probó en el

incidente que no hubo retiros del Sindicato Nacional de
126
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Trabajadores de la Educación que no hubieran sido revisados y

aprobados en ejercicio de su libertad y autonomía.
[4.7] Los medios de prueba exhibidos en la incidencia,

están encaminados a demostrar que las cantidades económicas
que se traducen como objeto material de las conductas típicas
atribuidas a Elba Esther Gordillo Morales, y otros,
provenían de las cuentas bancarias identificadas como
17000003616 y 17000001663, de Banco Santander (México),
S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero
Santander, de las cuales era titular el Sindicato Nacional de
Trabajadores de la Educación, esto es, no fueron producto de
una actividad ilícita, porque no pudieron ser retirados,
depositados, ni transferidos de manera injustificada, ni
destinados a un fin distinto para el que se recabaron
[sostenimiento de la agrupación, la actividad sindical de sus
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
órganos de gobierno y defensa de los derechos laborales,

sociales, económicos y profesionales de sus miembros].
En su caso, tales retiros fueron aprobados en ejercicio de

la libertad y autonomía sindical [derechos reconocidos en el
Convenio 87 de la Organización Internacional del Trabajo del
que México es país firmante], de ahí que no existió
contravención a los estatutos del referido Sindicato.
[4.8] De haber llevado a cabo un ejercicio libre, objetivo y

razonado de valoración general de pruebas de descargo
[ofrecidas en el incidente], el juzgador hubiera estado en aptitud
de formarse un grado de convicción a “nivel certeza”, en el
sentido de que en la causa penal no existen indicios fundados
y/o suficientes que conllevan a deducir que los recursos,
provienen de manera directa o indirecta de la contravención y/o
infracción de los artículos 10 y 24 de los Estatutos del Sindicato
127
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Nacional de Trabajadores de la Educación. Por el contrario se

acredita su “legítima procedencia”.
La actualización/demostración de una causa de exclusión

del delito regulada en el artículo 15, fracción II, del Código
Federal de Procedimientos Penales, necesariamente excluye la
responsabilidad penal a título de probable subsiste en contra de
la citada enjuiciada, a partir que le fue dictado el auto de formal
prisión, el veinticuatro de octubre de dos mil diecisiete
En la especie, se demostró la inexistencia del delito de

“operaciones con recursos de procedencia ilícita”, relativo a que
los recursos procedan o representen el producto de una
actividad ilícita. Por lo que se debe decretar la terminación
anticipada del procedimiento penal instruido en contra de la
aquí apelante, a través del sobreseimiento.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
5. Tratándose de las solicitudes de incidente no

especificado de sobreseimiento, en los que se argumenta
alguna causa de exclusión del delito, prevista en el artículo 15
del Código Penal Federal, la carga de la prueba está a cargo de
quien afirma; de tal manera, a través de los medios de prueba
exhibidos en el incidente, se demostró la inexistencia del
elemento subjetivo que conforma el tipo de operaciones con
recursos de procedencia ilícita, lo que conlleva a que se deba
tener por actualizada las hipótesis de sobreseimiento reguladas
en las fracciones VI y/o VII, del invocado precepto legal. Lo
anterior a virtud de que:
[5.1] En el caso concreto, el autor debe tener

[intelectualmente] por cierta dicha circunstancia, excluyéndose
la posibilidad de un dolo eventual. De tal manera, las pruebas
ofrecidas por parte de la defensa, son suficientes para destruir
128
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
la hipótesis de acusación que se relaciona con elemento

subjetivo referido.
6. Vía incidental se demostró que los recursos atribuidos

como “ilícitos” en función de haber violado las finalidades
estatutarias del Sindicato Nacional de Trabajadores de la
Educación, en realidad fueron aplicados debidamente, al
constatarse la aprobación que la organización gremial llevó a
cabo por conducto de sus órganos revisores y decisorios en
ejercicio de la libertad y autonomía de la que está dotado. Al
efecto:
[6.1] La única prueba con la que el órgano judicial tuvo

por acreditado el citado elemento subjetivo específico, fueron
los estatutos del Sindicato Nacional de Trabajadores de la
Educación en ese entonces vigente.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
7. Las pruebas aportadas, demuestran fehacientemente

que el Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación
[único legitimado para así decidirlo], aprobó la salida de los
recursos que se dice ocurrió en violación a sus estatutos. Lo
que sustancialmente se acredita con:
[7.1] La testimonial a cargo de Soralla Bañuelos de la

Torre, María Sanjuana Cerda Franco, Rafael Ochoa Guzmán y
otros (sic), Juan Díaz de la Torre; así como con la copia
certificada de las actas de Sindicato Nacional de Trabajadores
de la Educación siguientes:
o Vigésima Séptima sesión extraordinaria del Consejo

Nacional del SNTE.
o Vigésima Octava sesión extraordinaria del Consejo

Nacional del SNTE.
o Vigésima Novena sesión extraordinaria del Consejo

Nacional del SNTE.
129
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
o Trigésima sesión extraordinaria del Consejo Nacional

del SNTE.
o Trigésima Primera sesión extraordinaria del Consejo

Nacional del SNTE.
o De la XXXII Sesión extraordinaria del Consejo Nacional

del SNTE.
o Trigésima Tercera sesión extraordinaria del Consejo

Nacional del SNTE.
o Trigésima Cuarta sesión extraordinaria del Consejo

Nacional del SNTE.
o Trigésima Quinta sesión extraordinaria del Consejo

Nacional del SNTE.
o Trigésima Sexta sesión extraordinaria del Consejo

Nacional del SNTE.
o Acta de VI Congreso Nacional Extraordinario del SNTE.
De las que se desprende que los recursos que en la

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
causa penal que se dio origen al incidente que se tildaron de

ilícitos, no lo son, a virtud que los mismos fueron ejercidos de
acuerdo con los lineamientos y disposiciones del estatuto del
Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación, gremio
que a través de sus órganos revisores y decisorios avaló esos
egresos.
[7.2] Resulta inaudito pretender pasar por encima de la

libertad y autonomía sindical [derechos que derivan del
Convenio 87 de la Organización Internacional del Trabajo]. De
ahí que ninguna violación se efectuó a los estatutos del
Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación.
8. La imputación efectuada en contra de la aquí

recurrente, partió de la premisa consistente en que los recursos
no fueron empleados conforme los estatutos del Sindicato
Nacional de Trabajadores de la Educación, de ahí el supuesto
130
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
origen ilícito; sin embargo de las pruebas en cita, queda claro

que ello no es así.
9. En la resolución recurrida, el juzgador hizo referencia a

diversas cuentas bancarias y movimientos en las mismas, no
obstante las mismas no sirven para acreditar la tesis de
imputación consistente en que se realizaron las mismas en
contravención a los estatutos del SNTE, lo que se desvirtuó
plenamente con las pruebas que se desahogaron en el
incidente de sobreseimiento que origina la apelación.
SÉPTIMO. Consideraciones previas. A fin de dar mayor

claridad a la presente resolución, se estima oportuno esbozar
los datos preliminares que dieron origen a la incidencia de la
cual derivó la resolución que constituye el objeto de la presente
alzada, los que se precisan en el orden siguiente:
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
(i) El dos de junio de dos mil catorce, el Juez Sexto de

Distrito de Procesos Penales Federales, dictó en la causa
11/2013-I, auto de formal prisión, en contra de Elba Esther
Gordillo Morales, entre otros, por los delitos precisados en

el resultando primero de esta ejecutoria; ello como
consecuencia de la resolución que le exigió acatar la ejecutoria
de amparo dictada en los autos del juicio de amparo indirecto
354/2013 y acumulados, seguido ante el Juez Cuarto de Distrito
de Amparo en Materia Penal en esta ciudad.14
(ii) Resolución en contra de la cual, la citada encausada, y

otros, por conducto de su defensa, solicitaron el amparo y
protección de la justicia federal; por lo que correspondió
conocer del asunto al Juzgado Cuarto de Distrito de Amparo en
14 Lo que así se estacó en la ejecutoria dictada en el Recurso de revisión 60/2015,

dictada en sesión de diez de agosto de dos mil diecisiete, por el Quinto Tribunal
Colegiado en Materia Penal del Primer Circuito. (foja 15, vuelta, tomo XXVI, del duplicado
de la causa).
131
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
esta Ciudad, quien por auto de veinte de junio de dos mil

catorce, en los autos del juicio de amparo indirecto 573/2014-5,
desechó de plano la demanda por considerar actualizada la
causa de improcedencia prevista en el artículo 61, fracción IX,
de la Ley de Amparo.
(iii) Determinación que fue recurrida en queja, de la que

conoció el Quinto Tribunal Colegiado en Materia Penal del
Primer Circuito, en el expediente Q.P. 56/2014, resuelto en
sesión de veintiocho de agosto de dos mil catorce, en el sentido
de declarar fundado el recurso.
(iv) Por lo anterior, el citado Juzgado Cuarto de Distrito de

Amparo en Materia Penal del Primer Circuito, admitió la
demanda, y sustanció el juicio de amparo, por lo que el
veintiuno de enero de dos mil quince, engrosó la sentencia, en
la cual resolvió negar el amparo y protección de la Justicia de la
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Unión a la mencionada encausada y otros.
(v) Decisión en contra de la cual, fue interpuesto recurso

de revisión, del que tuvo conocimiento el citado Quinto Tribunal
Colegiado en Materia Penal de este Primer Circuito, donde se
registró como R.P. 60/2015, y por resolución dictada en sesión
de diez de agosto de dos mil diecisiete, revocó la sentencia
impugnada; y, concedió el amparo y protección de la Justicia de
la Unión, solicitad, para los efectos siguientes:
“[…] 1. Deje insubsistente la resolución que constituyó el acto

reclamado emitido el dos de junio de dos mil catorce, en la causa
penal 11/2013-I.
2. Siguiendo los lineamientos especificados en esta ejecutoria,

emita otro en el cual:
2.A) Reitere la acreditación del cuerpo de los delitos de

OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA,
descrito y penado en el artículo 400 bis, del Código Penal Federal, y
VIOLACIÓN A LA LEY FEDERAL CONTRA LA DELINCUENCIA
132
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
ORGANIZADA, previsto y sancionado en el numeral 2º, fracción I, en

concordancia con el diverso 4, fracción II, inciso a) –respecto de la
impetrante de garantías, ahora inconforme, 15 e inciso b) –por cuanto
a los demandantes de amparo, hoy impugnantes-, ambos preceptos
de la Ley Federal contra la Delincuencia Organizada;
2.B) Tenga por demostrada la probable responsable penal de

los tres mencionados inculpados-quejosos, en su comisión:
2.B.a. En el delito de OPERACIONES CON RECURSOS DE

PROCEDENCIA ILÍCITA, en términos del artículo 13, fracción II del
Código Penal Federal, esto es, a título de autores materiales; y,
2.B.b En el diverso de VIOLACIÓN A LA LEY FEDERAL

CONTRA LA DELINCUENCIA ORGANIZADA, conforme a lo
previsto en el aludido numeral 13, fracción II, de la citada
codificación, es decir, como autores materiales […]”.16
(vi) Por resolución de veinticuatro de octubre de dos mil

diecisiete, dictada en cumplimiento de la ejecutoria emitida por
el Quinto Tribunal Colegiado en Materia Penal del Primer
Circuito, con motivo del recurso de revisión 60/2015, interpuesto
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
contra la sentencia pronunciada por el Juez Cuarto de Distrito

de Amparo en Materia Penal en esta ciudad, en el juicio de
amparo 573/2014-5, promovido entre otros por la encausada
Elba Esther Gordillo Morales, contra el auto de formal
prisión dictado en su contra;17 se resolvió:
15 Elba Esther Gordillo Morales.

16 Determinación que se emitió por mayoría de votos de los Magistrados Juan Wilfrido
Gutiérrez Cruz y Silvia Carrasco Corona, con voto particular del Magistrado Reynaldo
Manuel Reyes Rosas, en el que sustentaba ante la violación de derechos fundamentales
procedía revocar la sentencia materia de la revisión y en su lugar conceder a los
quejosos la protección constitucional que solicitaban, para el efecto de que el Juez Sexto
de Distrito de Procesos Penales Federales, en esta Ciudad, dejara insubsistente el aut o
de formal prisión reclamado de fecha dos de junio de dos mil catorce, dictado en la causa
11/2013-I, y en su lugar, emitir otra resolución, en la que acorde a los lineamientos
sustanciales establecidos, dictar AUTO DE LIBERTAD POR FALTA DE ELEMENTOS
PARA PROCESAR a favor de […], al
no haberse acreditado ninguno de los cuerpos de los delitos que materia de
consignación, fueron: Operaciones con recursos de procedencia ilícita, previsto y
sancionado en el artículo 400 bis, párrafo primero, del Código Penal Federal; y violación a
la Ley Federal contra la Delincuencia Organizada, previsto en el artículo 2, fracción I, y
sancionado en el numeral 4, fracción II, incisos a) (ELBA ESTHER GORDILLO
MORALES) y B) (ISAÍAS GALLARDO CHÁVEZ y JOSÉ MANUEL DÍAZ FLORES), de la
Ley Federal contra la Delincuencia Organizada.
17 Fojas 155 a 357, duplicado del tomo XXVII, de la causa.
133
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
“[…] En fecha veinticuatro de octubre de dos diecisiete,

siendo las trece horas, SE DECRETA AUTO DE FORMAL PRISIÓN
CONTRA […] ELBA ESTHER GORDILLO MORALES , como
probables responsables de la comisión de los delitos de VIOLACIÓN
A LA LEY FEDERAL CONTRA LA DELINCUENCIA ORGANIZADA
[…] y OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA
ILÍCITA […].
SEGUNDO. Se determina la apertura del procedimiento

ordinario para el trámite de la causa […]”.
(vii) Mediante escrito presentado ante el Juzgado de

origen, el veintinueve de enero de dos mil dieciocho, Elba
Esther Gordillo Morales , por derecho propio, solicitó

apertura de incidente no especificado de sobreseimiento.18 El
cual fue admitido por auto de ocho de febrero del año en cita;19
el dos de marzo siguiente, se abrió el periodo probatorio;20 el
veintisiete de abril de la citada anualidad, se ordenó citar a la
audiencia a que se refiere el artículo 494, del Código Federal de
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Procedimientos Penales,21 la cual se llevó a cabo el tres de

mayo pasado.22
(viii) Mediante proveído de diez siguiente, se ordenó la

suspensión del procedimiento en el incidente de mérito, hasta
en tanto fuese notificada la sentencia en el juicio de derechos
fundamentales 879/2017 , en el que, el treinta y uno de octubre
de dos mil diecisiete se determinó entre otros aspectos:
“[…] Por otra parte, con fundamento en el artículo 61, fracción

XVII, último párrafo, de la Ley de Amparo vigente, comuníquese al
juez responsable que deberá suspender el procedimiento penal que
se sigue en contra de la directa quejosa, una vez que cierre la
instrucción y hasta que sea notificada la resolución que recaiga en el
presente juicio de amparo.
18 Fojas 2 a 76, cuaderno incidental, tomo I.

19 Foja 1, cuaderno incidental, tomo I.
20 Fojas 145 y 146, cuaderno incidental, tomo I.
21 Foja 272, tomo I, incidente.
22 Foja 287, tomo I, cuaderno incidental.
134
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
[…]”.
(ix) Inconforme con tal determinación, por escrito

presentado el catorce de mayo del presente año, en la Oficina
de Correspondencia Común de los Tribunales Unitarios en
Materia Penal del Primer Circuito, fue interpuso recurso de
queja, el cual se radicó en este Primer Tribunal Unitario en
Materia Penal del Primer Circuito, y el quince siguiente se
registró como queja 7/2018; en la misma data, se requirió al A
quo a efecto de que rindiera el informe correspondiente dentro
del plazo de tres días, rendido el mismo, se emitió la resolución
correspondiente, en el sentido de declarar fundado el recurso
de mérito; por lo que se ordenó:
“[…] en términos de lo previsto en el precepto 494 en relación

con el 97, ambos de Código Federal de Procedimientos Penales,
deberá pronunciar la resolución interlocutoria que resuelva el
incidente de mérito en el plazo de tres días, contados al siguiente en
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
que tenga conocimiento de la presente ejecutoria […]”.
(x) En cumplimiento de lo cual, el veinticinco de mayo del

año actual, el Secretario en Funciones de Juez, en los autos del
incidente no especificado 1/2018, derivado de la causa penal
11/2013, declaró infundado el mismo.23
Determinación que constituye la materia de la presente

alzada.
OCTAVO. Estudio de fondo [análisis de los agravios].
Fijación de la litis.
Previo a resolver la cuestión de fondo del asunto, es

oportuno precisar, el objeto de la presente apelación lo
constituye la resolución interlocutoria de veinticinco de mayo del
año que cursa, en el cual, se declaró infundado el incidente
23 Fojas 420 a 438, tomo I, del incidente.
135
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
no especificado de sobreseimiento, hecho valer por la

defensa de la encausada Elba Esther Gordillo Morales.
En tal sentido, previo al análisis de la resolución

interlocutoria recurrida, y los conceptos de agravio hechos
valer, es oportuno evocar en síntesis los aspectos siguientes:
Argumentos del A quo que dieron sustento a la

sentencia interlocutoria recurrida.
(a) Es infundada la incidencia, a virtud de que la facultad

de solicitar el sobreseimiento de la causa penal al juez que
conoce de ella, por la actualización de las hipótesis previstas en
las fracciones VI y VII del artículo 298 del Código Federal de
Procedimientos Penales, es conferida al agente el Ministerio
Público de la Federación. Lo anterior:
(a.1) Atento al proceso de creación normativa, para la

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
adición de la fracción VII del artículo 298 del Código Federal de

Procedimientos Penales, publicada en el Decreto por el que se
modificaron diversas disposiciones del invocado ordenamiento
legal, publicado en el Diario Oficial de la Federación el ocho de
enero de mil novecientos noventa y uno, el legislador en el
Dictamen y discusión de origen de diecisiete y dieciocho de
diciembre de mil novecientos noventa, dejó subsistente la
facultad conferida al Ministerio Público para que solicite el
sobreseimiento al Juez.
(a.2) Lo que se encuentra reflejado en el contenido del

artículo 138, en armonía con los diversos 298, 300 y 301, del
invocado ordenamiento legal, de los que se deprende que la
facultad de pedir el sobreseimiento por las causas previstas en
las fracciones I a IV del artículo 298, se encuentra conferida al
Ministerio Público de la Federación, o de oficio para la autoridad
jurisdiccional; y en el caso de las demás fracciones, esto es, de
136
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
la V a la VIII, en la última forma, es decir, a petición de parte, la

cual evidentemente resulta ser ministerial.
Incluso se ve robustecido con la exposición de motivos del

proceso legislativo previo a tal adición de la Cámara de origen
de cuatro de octubre de mil novecientos ochenta y tres, del
Decreto de “Reformas y Adiciones al Código Federal de
Procedimientos Penales”, publicado el veintisiete de mil
novecientos ochenta y tres, en el Diario Oficial de la
Federación, particularmente de os artículos 138 y 298, del
mencionado cuerpo de leyes.
(b) Por lo que al no existir en autos el ejercicio de la

facultad conferida al Ministerio Público de la Federación,
fundando en causa de sobreseimiento alguna, en tanto del
pedimento 52/2018, estimó que no se encuentran actualizadas
las hipótesis de comprobación plena de la existencia de alguna
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
causa eximente de responsabilidad en favor de la inculpada, ni

de la acreditación fehaciente de su inocencia, en base a los
datos objetivos derivados de los estados de cuenta, cheques,
comprobantes de transferencias electrónicas, estados de
cuenta y dictámenes que precisa, como se indicó en el auto de
formal prisión de veinticuatro de octubre de dos mil diecisiete,
donde se adujo:
“[…] Como corolario, el cuerpo del delito de que se habla se

tuvo por comprobado sobre la premisa de que el origen ilícito de los
recursos deriva del hecho de que su adquisición (es decir, su ingreso
en las respectivas cuentas bancarias de los activos) no tuvo una
fuente legal, ya que resulta claro que por sí mismos (es decir, por ser
una porción de las cuotas de los agremiados), no son ilícitos, sino
que su ilegalidad deriva de dos circunstancias: La primera, de su
distracción de las cuentas bancarias números 17000003616 y
17000001663, de la institución financiera Banco Santander,
pertenecientes al Sindicato Nacional de Trabajadores de la
Educación, para su incorporación injustificada en aquellas cuentas
bancarias ya especificadas, de los agentes del delito; y, la segunda,
137
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
de su destino último que, se advierte, es impropio de los objetivos

sociales, laborales o económicos, del gremio.
Deduciéndose, precisamente de los movimientos de

recursos, que la finalidad de su actuar fue fragmentarlos para
esconder o disimular el origen y destino final de los dineros pues e
cuentas bancarias, los activos JOSÉ MANUEL DÍAZ FLORES,
ISAÍAS GALLARDO CHÁVEZ y otra, los depositaban a diversas
actividades que resultaron de índole personal en favor de la activo
ELBA ESTHER GORDILLO MORALES […]”.
(c) Es evidente que la causa de exclusión del delito

establecida en la fracción II del numeral 15 del Código Penal
Federal, invocada por la incidentista, consistente en la
inexistencia de alguno de los elementos que integran la
descripción típica del delito, a saber, los elementos normativos
–ilicitud de los recursos atribuidos- y subjetivo específico
distinto al dolo –consistente en que los sujetos activos tuvieran
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
conocimiento que los recursos que adquirieron, depositaron y

transfirieron, dentro del territorio nacional y de éste hacia el
extranjero, provenían o representaban el producto de una
actividad ilícita, en términos del párrafo sexto del artículo 400
bis del Código Penal Federal- que evidentemente corresponden
a los elementos que conforman el ilícito, y que en este sistema
tradicional son materia de análisis en diversos momentos, en el
caso específico en la orden de aprehensión, y en el auto de
formal prisión y, además en el momento oportuno en la eventual
sentencia definitiva que se emita, al margen de que pueda
instarse la vía incidental a que se refiere el artículo 422 del
Código Federal de Procedimientos Penales para la eliminación
absoluta de todos los medios de prueba que sirvieron para
acreditar los elementos del cuerpo del delito, así como los datos
que sustentaron el auto de formal prisión, como lo hace valer la
encausada, no así, sobreseimiento invocado cuya finalidad es
138
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
conferida al Ministerio Público de la Federación en los

supuestos ya descritos.
(d) Por lo que la vía planteada en esta instancia no es la

idónea, para que en términos de los artículos 301 del Código
Federal de Procedimientos Penales y 17 de la normatividad
sustantiva federal, se haga valer por la encausada la
actualización de la causa de exclusión del delito previsto en el
artículo 15, fracción II referido, bajo la hipótesis de
comprobación plena de eximente de responsabilidad, y menos
aún de la acreditación fehaciente de inocencia, durante la fase
de instrucción del proceso.
(e) De ahí que resulte infundado el incidente promovido, a

virtud que la inexistencia que se invoca de alguno de los
elementos de los antisociales de que se trate pueden hacerse
valer por la promovente y su defensa, como se ha hecho en los
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
medios de impugnación respectivos, y en su caso en la

eventual etapa de conclusiones de inculpabilidad previo a la
eventual sentencia que se emita.
(f) Sin que lo anterior, sea contrario al derecho

fundamental de igualdad procesal y debido proceso, así como
de acceso a la jurisdicción, establecido en los artículos 1, 14, 17
y 20, apartado B de la Constitución Política de los Estados
Unidos Mexicanos, 8 y 24 de la Convención Americana sobre
Derechos Humanos, pues el órgano legislativo estableció los
requisitos o condiciones mínimos que deben cumplirse para
justificar el accionar del aparato jurisdiccional o de realización
de la jurisdicción, desarrollando la facultad implícita derivada del
artículo 21 constitucional para el Ministerio Público de la
Federación.
Al efecto, consideró aplicable el criterio contenido en la
139
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
tesis de rubro: “DERECHO FUNDAM ENTAL DE ACCESO A

LA JURISDICCIÓN. SU CONTENIDO ESPECÍFICO COM O
PARTE DEL DERECHO A LA TUTELA JURISDICCIONAL
EFECTIVA Y SU COM PATIBILIDAD CON LA EXISTENCIA
DE REQUISITOS DE PROCEDENCIA DE UNA ACCIÓN”.
Hechos.
Los hechos atribuidos a la aquí recurrente, se hicieron

consistir en que:
(1)
Operaciones con recursos de procedencia ilícita.
En el periodo comprendido de dos mil nueve al dos mil

doce, dolosamente adquirieron, depositaron y transfirieron,
dentro del territorio nacional y de este hacia el extranjero,
recursos económicos por la cantidad de $1,978’393,241.73 –un
millón novecientos setenta y ocho millones trescientos noventa
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
y tres mil doscientos cuarenta y un pesos con setenta y tres

centavos-, con el conocimiento de que representaban el
producto de una actividad ilícita y con el propósito de ocultar su
origen.
Lo que hicieron de la siguiente forma:
“[…] Elba Esther Gordillo Morales.
1. El 30 de agosto de 2011, adquirió la cantidad de 6,500

dólares americanos, equivalentes a $80,696.20 proveniente de la
transferencia internacional realizada de la cuenta 82500497264 de
Gremio Inmobiliario el Provisor, S.A de C.V., en la cual su co
indiciado José Manuel Díaz Flores, funge como administrador único,
a la empresa Faces Plus Inc.
2. Durante los años 2011 y 2012, adquirió la cantidad 350,000

mil dólares americanos, equivalentes a $4,705,000.00, provenientes
de las 6 transferencias internacionales realizadas de la cuenta
56515202643, de su co procesada Nora Guadalupe Ugarte Ramírez,
a la cuenta 047970004041, aperturada a su nombre en la tienda
Neiman Marcus.
140
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
3. El 20 de julio de 2011, adquirió la cantidad de 10,612.00

dólares americanos, equivalentes en esa época a $125,221.60,
proveniente de la transferencia internacional realizada de la cuenta
56515202643 de su co procesada Nora Guadalupe Ugarte Ramírez,
a la cuenta 22911531, aperturada a su nombre de UCSD Medical
Center.
Indicios ciertos que realizaron con conocimiento de que tales

recursos procedían de una actividad ilícita, toda vez que tenían su
origen en los depósitos ilegales realizados de las cuentas
17000003616 y 17000001663 aperturadas en el banco Santander
(México), S.A. Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero
Santander, por el Sindicato Nacional de Trabajadores de la
Educación, respecto de quien en autos no obra constancia
demostrativa alguna que evidencie que los activos Nora Guadalupe
Ugarte Ramírez, Isaías Gallardo Chávez y José Manuel Díaz Flores
estuvieren autorizados por él para manejar sus recursos, ni dichos
inculpados al aperturar sus respectivas cuentas bancarias refirieron
realizar operaciones por cuenta de terceros; y en relación a Elba
Esther Gordillo Morales, hasta este momento procesal no obra
probanza alguna que justifique las trasferencias y depósitos
efectuados por sus o procesados a su favor; adquisiciones,
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
depósitos, transferencias y triangulaciones financieras que llevaron a

cabo dentro del territorio nacional y de éste hacia el extranjer o, con
el propósito de ocultar el origen ilícito de dichos recursos, respecto
de los cuales basta reiterar que reviste tal carácter toda vez que
fueron destinados a un fin diverso para el que se recabaron, que en
la especie lo es el sostenimiento de la agrupación, la actividad
sindical de sus órganos de gobierno y la defensa de los derechos
laborales, sociales, económicos y profesionales de sus miembros, de
conformidad con los artículos 10 y 24 de sus estatutos sindicales. ”
Así también le fue atribuido que:

(2) Violación a la Ley Federal contra la Delincuencia
Organizada.
“[…] de forma conjunta con otros autores […] y dolosamente,

acordaron organizarse con más de tres sujetos para realizar, en
forma permanente a menos desde el año 2009 a 2012, el delito de
operaciones con recursos de procedencia ilícita, acreditado en el
considerando que antecede; ello teniendo […] funciones de
administración, dirección o supervisión y, los restantes sin tales
funciones; grupo delictual que opera principalmente desde el
Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación, cuya
Presidencia Nacional del Comité Ejecutivo Nacional, en la
141
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
temporalidad de permanencia, lo era Elba Esther Gordillo

Morales, siendo su actividad la de efectuar reiteradamente retiros
de dinero, tanto en cheque de caja como transferencias, el cual
ascendió a la cantidad de $1,978,393,2441.73 (mil novecientos
setenta y ocho millones, trescientos noventa y tres mil doscientos
cuarenta y un pesos 73/100 moneda nacional), proveniente de las
cuentas bancarias 17000003616 y 17000001663, del Banco
Santander, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero
Santander, que se encuentran a nombre de dicho Sindicato, para
después depositarlos a cuentas bancarias de diversas personas
morales y físicas, tales como los del Banco Santander, números 56-
51520264-3, a nombre de Nora Guadalupe Ugarte Ramírez, a quien
se le depositó la cantidad de $1,686,437,055.81; 60-52461060-2 y
56515205531, cuyo titular lo es Isaías Gallardo Chávez, por la
cantidad de $152,750,064.92; 60-507880566, a nombre de José
Manuel Díaz Flores, por la cantidad de $116,864.875.00; y
92001539113, a nombre de la empresa Gremio Inmobiliario el
Provisor, S.A. de C.V, quienes a su vez, adquirían el mencionado
recurso económico, procedían a triangularlo, depositándolo y
transfiriéndolo a cuentas bancarias y de servicios de diversas
personas morales y físicas, como lo son entre sus propias cuentas y
las números: 92001539113 y 82500497264 de Banco Santander, así
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
como 86878, aperturada en moneda extranjera, en la Institución

CIBANCO, S.A., Institución de Banca Múltiple, todas a nombre de
Gremio Inmobiliario El Provisor, S.A., de C.V.; 46345 de la Institución
CI BANCO, S.A. , Institución de Banca Múltiple, de la empresa
Asistencia Empresarial San Ángel, S.A. de C.V., precisando que en
las dos empresas anteriores su administrador único lo era el co
inculpado José Manuel Díaz Flores; 047970004041 aperturada en la
tienda Neiman Marcus y 22911531 de UCSD Medical Center, cuya
titularidad lo es la coindiciada Elba Esther Gordillo Morales; y
la cuenta 108335002820649038 de la empresa Comercializadora
TTS México, S.A. de C.V., aperturada en la institución LGT BANK de
Suiza, cuya socia y administradora única era Zoila Es tela Morales
Ochoa, quien era mamá de la co procesada Elba Esther Gordillo
Morales; depósitos y transferencias anteriores, debidamente
detalladas en el considerando que antecede en el que se tuvo por
demostrado el delito de operaciones con recursos de procedencia
ilícita, que realizó dicha organización criminal con el fin de pretender
ocultar el origen y destino del aludido numerario.
Lo que demostró que dichas acciones se realizaron por una

organización delictiva compuesta de diversas células, con funciones
específicas, como son:
142
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
a) El grupo encargado de la dirección, supervisión y

administración, proveniente del Sindicato Nacional de Trabajadores
de la Educación, al cual pertenecía […] Elba Esther Gordillo
Morales, quien tenía exclusiva la administración y disposición del
dinero de dicho, dedicado a realizar retiros del dinero de dicho
gremio, dedicado a realizar retiros de dinero de las cuentas
bancarias antes detalladas de esa agrupación, para depositarlo en
diversas cuentas de personas físicas y morales, que no guardan
ninguna relación con los fines del Sindicato ni se encuentran
autorizadas por éste para su disposición.
b) Y la otra célula encargada de triangular dichos recursos,

a través de depósitos y transferencias a las cuentas bancarias y de
servicios descritas en acápites precedentes; grupo conformado,
entre otras personas, por los co procesados Isaías Gallardo Chavéz,
José Manuel Díaz Flores y Nora Guadalupe Ugarte Ramírez,
quienes al realizar tales acciones también beneficiaban a su co
indiciada Elba Esther Gordillo Morales […]”.
Análisis del asunto.
De lo anterior, se desprende, a través del recurso

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
ordinario de apelación, se planteó la ilegalidad de declarar

infundado el incidente no especificado de sobreseimiento hecho
valer por la defensa de la encausada Elba Esther Morales
Gordillo, al considerar incorrecto el argumento relativo a que

solo el Ministerio Público de la Federación está legitimado para
instar dicha incidencia; decisión que es combatida por la
referida procesada en vía de agravios.
Problemática jurídica a resolver [estudio].
Dado el sentido de la resolución objeto de esta alzada, en

atención a las consideraciones que le dieron sustento, prima
facie, en la presente ejecutoria, procede formular las siguientes
interrogantes:
¿Es correcta la determinación del Juez de origen, al

considerar conforme a lo previsto en el artículo 298 de
143
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Código Federal de Procedimientos Penales, que solo el

M inisterio Público de la Federación se encuentra legitimado
para instar el incidente no especificado de sobreseimiento?
De ser el caso, en el particular ¿se encuentran

demostradas las hipótesis a que refieren las fracciones VI y
VII, del invocado precepto 298 del código adjetivo de la
materia y fuero?
En consecuencia, ¿procede declarar fundado el

incidente de sobreseimiento hecho valer por la aquí
procesada por conducto de su defensor particular?
Para responder las anteriores interrogantes, esta potestad

de apelación procederá al análisis de la resolución que
constituye la materia de la presente alzada, en el orden
siguiente:
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Sobreseimiento.
Como aspecto preliminar a abordar el análisis de la

legalidad de la determinación del Juzgador respecto a
considerar infundado el incidente no especificado de
sobreseimiento, a efecto de dar mayor claridad al asunto, es
atender a la naturaleza de la referida figura del sobreseimiento,
en el ámbito del procedimiento, en los términos que se apuntan:
El sobreseimiento, en sentido amplio, se constituye como

la resolución que dicta el juez cuando de la investigación
efectuada para la comprobación del hecho delictivo y los
sujetos responsables tiene como resultado la imposibilidad de
entablar una acción penal contra alguien o formular acusación.
Luego, en sentido estricto, se concibe como el acto por el

cual un juzgado, con sustento en un motivo de derecho o
144
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
insuficiencia probatoria, declara que no ha lugar a la

prosecución del procedimiento.
Es en general una resolución que pone fin a un proceso

sin pronunciamiento sobre el fondo, esto es, produce la
terminación del proceso por faltar elementos que permiten la
aplicación de la norma penal; por lo que ningún sentido tiene
continuar con el trámite del mismo hasta el dictado de la
sentencia; ello, para el caso de que se actualicen los aspectos
siguientes:
I. No existan indicios racionales de haberse perpetrado el

hecho que hubiere dado motivo a la formación de la causa;
II. El hecho no sea constitutivo de delito;
III. Cuando aparezcan exentos de responsabilidad criminal los

procesados como autores, cómplices o encubridores.
Así, el sobreseimiento en el proceso penal, procede

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
cuando a virtud de las pruebas aportadas en el proceso reflejan

que los hechos que motivaron la averiguación previa no son de
naturaleza delictiva, por ende, se acredita una excluyente de
delito.
Expuesto lo anterior, a virtud que de acontecer el

sobreseimiento se haría innecesario el dictado de la sentencia,
a virtud que el mismo produce los efectos de concluir con el
asunto como si se tratase de una sentencia absolutoria, en lo
atinente al primer cuestionamiento, este Primer Tribunal
Unitario en Materia Penal del Primer Circuito, determina:
Esencialmente fundado el concepto de agravio resumido

en el punto 1, propuesto por la parte recurrente, a través del
cual sostuvo que la resolución objeto de esta alzada, conculca
los derechos fundamentales de igualdad procesal, debido
proceso y acceso a la jurisdicción reconocidos en el artículo 1º,
145
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
14, 17 y 20, de la Constitución Política de los Estados Unidos

Mexicanos, así como los diversos 8º y 24 de la Convención
Americana sobre Derechos Humanos, a partir de una “tortuosa
y restrictiva” interpretación de la figura del sobreseimiento, al
afirmar que sólo el Ministerio Público se encuentra legitimado
para solicitarlo, en tratándose de las hipótesis previstas en las
fracciones VI y VII, el artículo 298 del Código Federal de
Procedimientos Penales, no así, la procesada o su defensa. Lo
que riñe incluso con lo previsto en el artículo 17 del Código
Penal Federal. No obstante debió asumir una posición pro
persona.
A este respecto, es oportuno señalar, el siguiente:
Marco normativo.
NACIONAL.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Constitucional.
Los preceptos, 1º, 14, 17 y 20 de la Constitución Política

de los Estados Unidos Mexicanos,24 expresamente refieren:
“Artículo 1º. En los Estados Unidos Mexicanos todas las

personas gozarán de los derechos humanos reconocidos en esta
Constitución y en los tratados internacionales de los que el Estado
sea parte, así como de las garantías para su protección, cuyo
ejercicio no podrá restringirse ni suspenderse, salvo en los casos y
bajo las condiciones que esta Constitución establece.
Las normas relativas a los derechos humanos se interpretarán

de conformidad con esta Constitución y con los tratados
internacionales de la materia favoreciendo en todo tiempo a las
personas la protección más amplia.
Todas las autoridades, en el ámbito de sus competencias,

tienen la obligación de promover, respetar, proteger y garantizar los
derechos humanos de conformidad con los principios de
universalidad, interdependencia, indivisibilidad y progresividad. En
24 En su texto actual.
146
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
consecuencia, el Estado deberá prevenir, investigar, sancionar y

reparar las violaciones a los derechos humanos, en los términos que
establezca la ley […]”.
“Artículo 14. […] Nadie podrá ser privado de la libertad o de

sus propiedades, posesiones o derechos, sino mediante juicio
seguido ante los tribunales previamente establecidos, en el que se
cumplan las formalidades esenciales del procedimiento y conforme a
las Leyes expedidas con anterioridad al hecho.
[…]”.
“Artículo 16. Nadie puede ser molestado en su persona,

familia, domicilio, papeles o posesiones, sino en virtud de
mandamiento escrito de la autoridad competente que funde y motive
la causa legal del procedimiento.
[…]”.
“Artículo 17. […]
Toda persona tiene derecho a que se le administre justicia por

tribunales que estarán expeditos para impartirla en los plazos y
términos que fijen las leyes, emitiendo sus resoluciones de manera
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
pronta completa e imparcial […]”.
“Artículo 20. El proceso penal será acusatorio y oral. Se

regirá por los principios de publicidad, contradicción concentración,
continuidad e inmediación.
A. De los principios generales:
I. El proceso penal tendrá por objeto el esclarecimiento de los

hechos, proteger al inocente, procurar que el culpable no quede
impune y que los daños causados por el delito se reparen;
[…]
V. La carga d la prueba para demostrar la culpabilidad

corresponde a la parte acusadora, conforme lo establezca el tipo
penal. Las partes tendrán igualdad procesal para sostener la
acusación o la defensa respectivamente;
[…]
VII. Una vez iniciado el proceso penal, siempre y cuando no

exista oposición del inculpado, se podrá decretar su terminación
anticipadamente en los supuestos y bajo las modalidades que
determine la ley. […].
147
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
VIII. El juez sólo condenará cuando exista convicción de la

culpabilidad del procesado.
IX. Cualquier prueba obtenida con violación de derechos

fundamentales será nula.
[…]”.
B. De los derechos de toda persona imputada:
I. A que se presuma su inocencia mientras no se declare

su responsabilidad mediante sentencia emitida por el juez de la
causa;
II. A declarar o guardar silencio. Desde el momento de su

detención se le harán saber los motivos de la misma y su derecho a
guardar silencio el cual no podrá ser utilizado en su perjuicio. Queda
prohibida y será sancionada por la ley penal, toda incomunicación,
intimidación o tortura. La confesión rendida sin la asistencia del
defensor carecerá de todo valor probatorio;
III. A que se le informe, tanto en el momento de su detención

como en su comparecencia ante el Ministerio Público o el juez, los
hechos que se le imputan y los derechos que le asisten. Tratándose
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
de delincuencia organizada, la autoridad judicial podrá autorizar que

se mantenga en reserva el nombre y datos del acusador.
La ley establecerá beneficios a favor del inculpado, procesado

o sentenciado que preste ayuda eficaz para la investigación y
persecución de delitos en materia de delincuencia organizada;
IV. Se le recibirán los testigos y demás pruebas pertinentes

que ofrezca, concediéndosele el tiempo que la ley estime necesario
al efecto y auxiliándosele para obtener la comparecencia de las
personas cuyo testimonio solicite, en los términos que señale la ley;
C. De los derechos de la víctima o del ofendido.
[…]”. (El remarcado no es de origen).
Adjetivo.
Código Federal de Procedimientos Penales.
“Artículo 138. El Ministerio Público promoverá el

sobreseimiento y la libertad absoluta del inculpado, cuando durante
el proceso aparezca que la conducta o los hechos no son
constitutivos de delito, conforme a la descripción típica contenida en
148
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
la ley penal; que el inculpado no tuvo participación en el delito que

se persigue; que la pretensión punitiva está legalmente extinguida, o
que existe en favor del inculpado una causa excluyente de
responsabilidad”.
“Artículo 298. El sobreseimiento procederá en los casos

siguientes:
I.- Cuando el Procurador General de la República confirme o

formule conclusiones no acusatorias.
II.- Cuando el Ministerio Público lo solicite, en el caso al que se

refiere el artículo 138;
III.- Cuando aparezca que la responsabilidad penal está

extinguida.
IV.- Cuando no se hubiere dictado auto de formal prisión o de

sujeción a proceso y aparezca que el hecho que motiva la
averiguación no es delictuoso, o cuando estando agotada ésta se
compruebe que no existió el hecho delictuoso que la motivó.
V.- Cuando, habiéndose decretado la libertad por

desvanecimiento de datos, esté agotada la averiguación y no existan
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
elementos posteriores para dictar nueva orden de aprehensión, o se

esté en el caso previsto por la parte final del artículo 426; y
VI.- Cuando esté plenamente comprobado que en favor del

inculpado existe alguna causa eximente de responsabilidad.
VII.- Cuando existan pruebas que acrediten

fehacientemente la inocencia del acusado.
VIII.- En cualquier otro caso que la ley señale; En los casos de

sobreseimiento siempre será el juez el que decida si procede o no.
En segunda instancia el sobreseimiento procederá, de oficio o a
petición de parte, sólo en el caso de la fracción III de este artículo, o
cuando alguna de las partes lo promueva exhibiendo pruebas
supervenientes que acrediten la inocencia del encausado.”
“Artículo 300. El sobreseimiento puede decretarse de oficio o

a petición de parte, en los casos de las fracciones I a IV del artículo
298 y en la última forma en los demás”.
“Artículo 301. El sobreseimiento se resolverá de plano

cuando se decrete de oficio. Si fuere a petición de parte, se tramitará
por separado y en forma de incidente no especificado”.
INTERNACIONAL.
149
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Convención Americana Sobre Derechos Humanos

“Pacto de San José”.
“Artículo 8. Garantías Judiciales
1. Toda persona tiene derecho a ser oída, con las debidas

garantías y dentro de un plazo razonable, por un juez o tribunal
competente, independiente e imparcial, establecido con anterioridad
por la ley, en la sustanciación de cualquier acusación penal
formulada contra ella […].
2. Toda persona inculpada de delito tiene derecho a que se

presuma su inocencia mientras no se establezca legalmente su
culpabilidad. Durante el proceso, toda persona tiene derecho, en
plena igualdad, a las siguientes garantías mínimas:
[…]
h) derecho de recurrir del fallo ante juez o tribunal superior.

[…]”.
“Artículo 24. Todas las personas son iguales ante la ley. En

consecuencia, tienen derecho, sin discriminación, a igual protección
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
de la ley”.
Marco normativo del que se destaca, la actuación de los

órganos jurisdiccionales, conforme dispone el artículo 1º
constitucional, debe versar en observancia de la Constitución y
los Tratados Internacionales de los que el Estado Mexicano es
parte; conforme a los cuales, a partir de la reforma de dieciocho
de junio de dos mil ocho, implicó un nuevo paradigma con
sustento en la tutela de derechos fundamentales, esencialmente
el de presunción de inocencia, que implica el reconocimiento del
carácter de inocente de la persona, hasta que no se demuestre
una situación en contrario a virtud de una sentencia condenatoria,
principio que se erige como pilar del sistema jurídico penal.
En efecto a virtud de la reforma constitucional en cita,

fueron incorporados los contenidos de los tratados
internacionales de los que el Estado Mexicano es parte, por lo
que se les dotó de jerarquía constitucional. Se consagró así, la
150
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
obligación del Estado mexicano de promover, respetar, proteger

y garantizarlos, lo cual implica a los jueces, además de
observar la normatividad que los rige en sede doméstica, la
obligación de seguir los lineamientos y pautas de aquellos
pactos internacionales que el Estado en uso de su soberanía
reconoció expresamente y cuyo compromiso internacional
asumió.25
Así, la inclusión de la cláusula de interpretación conforme

y el principio pro persona, adminiculados al principio de
presunción de inocencia, como ejes rectores consagrados en
los tratados internacionales, marca el inicio de una nueva
noción, cuyo objetivo es maximizar su protección por encima de
otros principios para dirimir conflictos normativos. Ante ello, la
obligación de las autoridades (tutela efectiva del Estado), de
guiarse por el principio pro persona, cuando apliquen normas
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
de derechos humanos.
Lo que significa que deben preferir la norma o la

interpretación más favorable al derecho humano de que se
trate, y darle el tratamiento de inocente al imputado, hasta que
no se demuestre una cuestión diversa, a virtud de que el Estado
es responsable de la observancia de los derechos de toda
persona bajo su custodia, en su condición de garante de los
mismos, conforme lo que dispone la Constitución Política de los
Estados Unidos Mexicanos y la Convención Americana sobre
Derechos Humanos.
A virtud de lo cual, este tribunal revisor en modo alguno

desatiende que el principio de presunción de inocencia [a que
refiere la fracción I del apartado B del artículo 20 de la Ley
25 Véase Ferrer Mac-Gregor, Eduardo. “Reflexión sobre el control difuso de

convencionalidad”. Voto razonado emitido como Juez and hoc, de la Corte
Interamericana de Derechos Humanos, en el caso Cabrera García y Montiel Flores vs
México, resuelto el 26 de noviembre de 2010.
151
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Fundamental, así como en el 8, punto 2, de la Convención

Americana sobre Derechos Humanos, conjugado al pro persona,
constituyen el punto de partida para cualquier análisis de los
derechos y el tratamiento otorgado a las personas sujetas a la
potestad jurisdiccional en su vertiente procesal y para procesal,
ello al comportar el derecho de todo individuo a ser tratado como
inocente en tanto no se declare su culpabilidad por virtud de una
sentencia condenatoria.26
Como derecho fundamental establece una norma que

ordena a los jueces la absolución de los inculpados cuando
durante el proceso no se hayan aportado pruebas de cargo
suficientes para acreditar la existencia del delito y la
responsabilidad de la persona; mandato que es aplicable al
momento de la valoración de la prueba.
En este contexto, la presunción de inocencia impone el

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
análisis de la petición de sobreseimiento, toda vez que, a través

de dicha figura procesal, se apertura la posibilidad de concluir el
asunto antes del dictado de la sentencia; en tanto, aquella
también establece las condiciones que tiene que satisfacer la
prueba de cargo para considerar que es suficiente para condenar;
por ello igualmente establece las características que deben reunir
los medios de prueba y quién debe aportarlos para poder
considerar que existe prueba de cargo válida y destruir así el
estatus de inocente que tiene todo procesado.
De ahí que la presunción de inocencia conduce a la

26 Al ser reconocida la presunción de inocencia como derecho humano, la Corte
Interamericana de Derechos Humanos, ha afirmado, como garantía judicial, en el caso
Suárez Rosero vs. Ecuador, que en aquel subyace el propósito de las garantías
judiciales, al afirmar la idea de que una persona es inocente hasta que su culpabilidad
sea demostrada.
En el mismo tenor, se afirmó en el caso Ricardo Canese vs. Paraguay, y señaló: que el
derecho a la presunción de inocencia es un elemento esencial para la realización efectiva
del derecho a la defensa y acompaña al acusado durante toda la tramitación del proceso
hasta que una sentencia condenatoria que determine su culpabilidad y quede firme. Este
derecho implica que el acusado no debe demostrar que no ha cometido el delito que se le
atribuye, ya que el “onus probandi” corresponde a quien acusa.
152
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
exigencia de que el tribunal debe adquirir, durante el proceso, la

certeza de la comisión del delito por el procesado, en el irrestricto
respeto al principio in dubio pro reo, que permite que la duda del
juzgador o del tribunal acerca de la comisión del delito que se
imputa, favorezca al imputado. Por ello, su tutela acompaña al
acusado durante toda la tramitación del proceso hasta que se
pronuncie una sentencia condenatoria que determine su
culpabilidad y quede firme.
De tal manera, como fundadamente sostiene la defensa de la

aquí recurrente, de la interpretación armónica, de los preceptos
138, 298, 300 y 301, en relación con el 1º y 20 Constitucionales,
en interpretación conforme y más favorable a la persona, bajo el
principio de presunción de inocencia, queda de manifiesto que la
figura procesal del sobreseimiento, como se precisó, implica la
posibilidad de concluir de manera anticipada el procedimiento, sin
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
necesidad de agotar el mismo y esperar hasta el dictado de una

sentencia; a virtud de lo cual puede ser promovida en cualquier
etapa del procedimiento, siempre y cuando aparezca probado
que:
a) La conducta o los hechos no son constitutivos de delito,

conforme a la descripción típica contenida en la ley penal;
b) El inculpado no tuvo participación en el delito que se persigue;
c) La pretensión punitiva está legalmente extinguida;
d) Existe en favor del inculpado una causa excluyente de

responsabilidad.
De tal manera, procederá, cuando:
1. El Procurador General de la República confirme o formule

conclusiones no acusatorias.
2. El Ministerio Público lo solicite, en el caso al que se

refiere el artículo 138;
153
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
3. Aparezca que la responsabilidad penal está extinguida.
4. No se hubiere dictado auto de formal prisión o de sujeción a

proceso y aparezca que el hecho que motiva la averiguación no es
delictuoso, o cuando estando agotada ésta se compruebe que no
existió el hecho delictuoso que la motivó.
5. Habiéndose decretado la libertad por desvanecimiento de

datos, esté agotada la averiguación y no existan elementos
posteriores para dictar nueva orden de aprehensión, o se esté en el
caso previsto por la parte final del artículo 426; y
6. Esté plenamente comprobado que en favor del

inculpado existe alguna causa eximente de responsabilidad.
7. Existan pruebas que acrediten fehacientemente la

inocencia del acusado.
Así, conforme a los principios de legalidad y debido

proceso, contenidos en el artículo 14 Constitucional refieren
expresamente, debe otorgarse a la encausada la oportunidad de
defensa previamente a todo acto privativo de la libertad,
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
propiedad, posesiones o derechos, lo que impone, además, que

se cumplan las formalidades esenciales del procedimiento.
En ese sentido el ordinal 16 de la Ley Fundamental, tutela la

exigencia de que todo acto de molestia al gobernado debe estar
debidamente fundado y motivado. En efecto, la garantía de
fundamentación y motivación consagrada en el precepto legal
citado, reviste dos aspectos a saber: el formal, el cual exige que
en el documento en el que se contenga el acto de autoridad
conste una exposición de las circunstancias de hecho y las
normas o principios de derecho que condujeron a la autoridad a
inferir dicho acto y, el material, el cual exige que las circunstancias
de hecho encuadren en las hipótesis de los preceptos invocados
conforme a su correcta interpretación.
De lo que se colige, para considerar que un acto de

autoridad cumple con los requisitos previstos por el artículo 16
Constitucional, es necesario que la autoridad señale con precisión
154
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
el precepto o preceptos legales exactamente aplicables al caso, a

fin de que el gobernado conozca las disposiciones legales en que
la autoridad basa su actuación, lo que a su vez se traduce en el
derecho fundamental de legalidad, que en esencia constituye la
circunstancia de que las autoridades sólo pueden hacer lo que la
ley les permite o faculta, que desde luego también se deben
razonar debidamente las causas que la llevan a tal conclusión,
para lo cual se expresarán los motivos determinantes, previa
exposición comparativa de lo ordenado por el precepto legal, la
situación concreta en que se encuentra el gobernado y la
conclusión, es decir, su resolución en cuanto al caso concreto que
se plantea; a virtud de lo cual, se permitirá que quienes se
encuentran bajo la potestad de un órgano jurisdiccional, puedan
valorar si la actuación de la autoridad se encuentra ajustada a
derecho y, de considerar que les afecta en su esfera jurídica,
impugnarla por los medios legales establecidos.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Lo que se sustenta a virtud que en nuestro régimen

Constitucional la autoridad no tiene más facultad que aquella
expresamente atribuida por la ley; de ahí que todo órgano
jurisdiccional deberá actuar con apego a esta última, citar en el
cuerpo de sus resoluciones los preceptos legales y motivos en
que se apoya, con el fin de justificar legalmente sus resoluciones.
En ese sentido, el referido artículo 14 de la Ley

Fundamental, en lo conducente, establece que el acto privativo
estará condicionado a que se siga un juicio ante los tribunales
previamente establecidos, en el que se cumplan las formalidades
esenciales del procedimiento y conforme a las leyes expedidas
con anterioridad al hecho.
Bajo ese contexto, le asiste razón a la parte quejosa al

señalar que con el actuar de la autoridad responsable se
transgreden los derechos fundamentales de igualdad procesal,
155
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
debido proceso y acceso a la jurisdicción, reconocidos en la

Constitución Federal, al declarar infundado el incidente no
especificado de sobreseimiento, por considerar equivocadamente
que la citada recurrente, no está legitimada para instar vía
incidental el sobreseimiento; en el entendido que esa potestad
está reservada exclusivamente al agente del Ministerio Púbico de
la Federación.
De tal manera, adversamente a lo que sostiene el resolutor

de origen, si bien del precepto 138, del Código Federal de
Procedimientos Penales, dispone que será el Representante
Social de la Federación, quien promoverá el sobreseimiento,
cuando durante el proceso aparezca que la conducta o los
hechos no son constitutivos de delito, conforme a la descripción
típica contenida en la ley; lo cierto es que el mismo no contiene
una facultad absoluta reservada al órgano ministerial, para tal
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
efecto.
Ello es así, por cuanto el legislador, en el tema específico

del sobreseimiento, dispuso en el diverso 298, del código adjetivo
de la materia y fuero, que este procederá cuando el citado órgano
técnico lo solicite, en el caso que cita el ordinal 138 antes referido;
lo anterior, sin perjuicio de lo que estableció en el numeral 300 de
la legislación adjetiva en cita, respecto a que dicha figura
procesal, puede decretarse de oficio o a petición de parte [esta
última, específicamente cuando se actualizan las hipótesis
contenidas en las fracciones V a VIII].
En este contexto, el Juzgador de origen soslayó que

conforme a la teoría general del proceso, son partes en el
procedimiento penal, quienes intervienen directamente en el
mismo, a saber: el agente del Ministerio Público, el imputado y su
defensa, la víctima u ofendido y el órgano jurisdiccional [Juez].
156
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Lo que excluye la afirmación del A quo, cuando refiere que

al evocar el precepto 300 referido, la frase “petición de parte”,
evidentemente se refiere a la ministerial; porque en todo caso,
dicha precisión resulta restrictiva y transgresora del derecho
fundamental de igualdad procesal y presunción de inocencia que
se contienen en el artículo 20 constitucional, el cual debe
reconocerse y ser tutelado de manera efectiva en todas la etapas
del procedimiento, hasta en tanto no se emita una sentencia que
declare la culpabilidad del imputado, que por constituir una
presunción iuris tantum, implica, atribuir a toda persona un estado
jurídico que exige se le debe considerar inocente, con
independencia del suceso que se le impute, hasta que se le
pueda considerar culpable en sentencia, lo anterior, a partir de
una actividad jurisdiccional como regla probatoria; ello, al otorgar
una connotación diversa a la conferida por el legislador, quien de
haber considerado que “parte” en el proceso, solo es el Ministerio
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Publico de la Federación, hubiese obviado hacer mención a dicha

composición gramatical y referido únicamente a la autoridad en
cita.
Por el contrario, el reconocimiento de la presunción de

inocencia a favor de toda persona sujeta a la potestad del órgano
jurisdiccional, conlleva la obligación de estos de asumir que todo
procesado es inocente hasta en tanto no se demuestre una
situación contraria mediante una sentencia condenatoria que a
partir de un estándar de prueba óptimo y suficiente enerve su
estado de inocente; lo que implica, que hasta en tanto se debe
dar oportunidad a la parte encausada a sustanciar todos aquellos
medios procesales encaminados a demostrar su inocencia, en el
particular el sobreseimiento.
De lo que se infiere el ordinal 300 del Código adjetivo de la

materia y fuero, es claro al delimitar las hipótesis en las cuales, el
157
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
sobreseimiento podrá decretarse de oficio y a “petición de parte”,

la que podrá realizar cualquiera de los sujetos procesales, al no
haber limitación legal alguna en ese aspecto; al margen de la
facultad legal que el dispositivo 138 del invocado ordenamiento
legal, le confiere al Representante Social de la Federación, para
tal efecto.
Esto es así, a virtud de la propia naturaleza de la solicitud

de sobreseimiento formulada, la cual podría traer como
consecuencia que el implicado demuestre la actualización de
alguna eximente de responsabilidad, ante la existencia de
pruebas que acrediten fehacientemente su inocencia; lo cual
permitiría concluir anticipadamente el proceso que se le instruye,
sin tener que esperar al dictado de una sentencia definitiva.
En este sentido, como con acierto sostiene la defensa al

formular el agravio resumido en el punto 1, inciso [1.1],
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
igualmente deviene incorrecta la interpretación que el Juzgador

de origen realizó respecto de la adición al artículo 298 del Código
Federal de Procedimientos Penales, publicada en el Diario Oficial
de la Federación, el ocho de enero de mil novecientos noventa y
uno, a virtud que adversamente a lo que se sostiene en la
resolución reclamada, de la misma no es palpable suponer que la
intención del legislador fue reservar la potestad para promover el
sobreseimiento de la causa, exclusivamente al Ministerio Público,
porque ello implicaría contravenir el principio de igualdad
procesal, en detrimento de los derechos de la aquí encausada
incidentista.
Afirmación que se sostiene en tanto, lo expuesto por el

constituyente federal en la referida reforma, fue dejar subsistente
la facultad conferida al Ministerio Público de la Federación para
solicitar al Juez el sobreseimiento, al margen de que pueda
hacerlo la parte procesada por derecho propio, o a través de su
158
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
defensa; en su caso, lo trascendente de esa reforma fue incluir

que cuando existan pruebas que acrediten fehacientemente la
inocencia del acusado, en los casos de sobreseimiento será
siempre el juez quien decida si procede o no; pero de ningún
modo que solo el órgano técnico esté facultado para instar el
sobreseimiento.
En este orden, es claro que la interpretación que el A quo

realizó de los preceptos 138, 298, 300 y 301, todos del Código
Federal de Procedimientos Penales, se aprecia eminentemente
restrictiva, por cuanto pretende limitar la facultad de promover el
incidente de sobreseimiento únicamente al Ministerio Público de
la Federación; lo cual evidentemente trastoca los derechos
fundamentales de la aquí recurrente.
Conclusión a la que se arriba, al ser inconcuso que el

legislador estableció, ante la existencia de pruebas suficientes
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
para determinar la inocencia del encausado, antes del dictado de

la sentencia, de oficio o a petición de parte, podría sustanciarse el
sobreseimiento; de ahí que este resolutor de segundo grado
determine que la facultad de promover el sobreseimiento, le asiste
a cualquiera de las partes en el procedimiento.
De tal manera, lo reseñado por el juzgador de origen

trastoca los derechos fundamentales de la aquí apelante, no
obstante, la actuación de dicho órgano jurisdiccional, como
director del proceso, ante la toma de decisiones que inciden en la
sustanciación del procedimiento, no se circunscribe a ser un mero
relator de la norma; sino que el mismo debe constituirse en
garante de los derechos fundamentales de la procesada, lo que
solo es posible, a partir de un ejercicio de interpretación extensiva
de los alcances de los dispositivos legales que rigen su actuación,
cuando ello resulta favorable a los intereses del gobernado, con
independencia del sentido en el que deba resolver el fondo de la
159
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
pretensión que se formule; máxime si ello le es posible, al no

existir ninguna restricción legal sobre el particular.
Sin embargo, resulta evidente que el Juzgador dejó de

advertir el contenido del precepto 16 constitucional, en el
sentido de que cualquier mandamiento escrito de la autoridad
debe estar fundado y motivado; esto es, debe justificarse la
aplicación de las normas jurídicas que sustentan su
determinación, además de exponer en forma concreta las
circunstancias especiales, razones particulares o causas
inmediatas que se hayan tenido en consideración para resolver
en el sentido que lo hizo; de tal manera, es inconcuso la
motivación que realizó en la interlocutoria recurrida, no fue
correcta, menos aún ajustada a los dispositivos legales que
invocó, en tanto se apartó del verdadero sentido de la ley, al
efectuar una interpretación contraria, incluso a la propia
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
naturaleza de la figura del sobreseimiento.
Sobre todo porque como sostiene la defensa, los

preceptos legales que conforman la ley procesal penal federal,
no prevén la reserva al Ministerio Público como único sujeto
facultado para promover el sobreseimiento, por el contrario en
correlación al derecho fundamental a la igualdad procesal que
confiere la Constitución Política de los Estados Unidos
Mexicanos, el legislador tuteló en la citada ley secundaria la
posibilidad de que las partes en el proceso, puedan acceder a
plantear vía incidental aquellas cuestiones que sin resolver el
fondo en lo sustancial, sí pueden incidir en su situación jurídica.
En consecuencia, la resolución con la que se está

inconforme, como refiere la parte apelante en el contexto
general de los agravios expuestos en el punto 1, incisos [1.1] a
[1.7], transgrede los principios de legalidad e igualdad procesal,
en claro perjuicio del derecho al debido proceso y presunción
160
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
de inocencia de la recurrente; ello es así, porque se reitera,

desatendió la verdadera naturaleza de la figura del
sobreseimiento y en consecuencia de ello, omitió resolver el
fondo de la controversia que le fue planteada; al adoptar un
criterio equivocado derivado de una interpretación restringida e
incorrecta de los preceptos adjetivos en cita, y concluir que era
facultad exclusiva del Ministerio Público promover el
sobreseimiento; con lo cual controvirtió el derecho fundamental
contenido en precepto 17, relativo a la tutela judicial efectiva,
que supone, en primer término, el acceso a la jurisdicción, es
decir, que el gobernado pueda ser parte en un proceso judicial.
De lo que se colige como respuesta a la primera de las

interrogantes planteadas, en la especie, fue incorrecto que el A
quo determinara infundado el incidente no especificado de
sobreseimiento, bajo el contexto de que su solicitud está
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
reservada exclusivamente al Ministerio Público.
Por lo que es evidente, inobservó lo dispuesto en los

artículos 1º, 14, 16, 17 y 20, todos de la Constitución Política de
los Estados Unidos Mexicanos, que aluden a la obligación de
los órganos jurisdiccionales de fundar y motivar sus
resoluciones, y tutelar a su favor de manera efectiva el derecho
a un verdadero acceso a la justicia, bajo una interpretación de
la norma con sustento en el principio pro persona, que implica
la obligación de los órganos jurisdiccionales a realizar una
interpretación más amplia a favor de la persona, conforme a la
Constitución y los tratados internacionales de los que el Estado
mexicano es parte.
De tal manera, también soslayó el contenido de los

receptos, 8º, 24 y 25, de la Convención Americana sobre
Derechos Humanos, relativas a las garantías judiciales e
igualdad ante la ley, virtud que al haber declarado infundado el
161
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
incidente no especificado de que se trata, a partir del argumento

referido, hizo nugatorio a la aquí recurrente el derecho a la
protección de la ley, así como a la presunción de inocencia.
Por lo que al ser esencialmente fundados los conceptos

de agravio expuestos:
Se reasume jurisdicción.
A virtud de lo anterior, al no existir en la materia de la

apelación la figura del reenvío, este tribunal reasume
jurisdicción y se sustituye al Juzgador de primera instancia,
para el efecto de pronunciarse en relación a la solicitud de la
encausada de mérito, relativa al resolver en el aspecto de fondo
el incidente no especificado de sobreseimiento.
Lo que se efectuará en los términos y conforme a las

consideraciones siguientes:
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Pronunciamiento sobre la existencia de prueba

ilícita.
En diverso aspecto, la defensa sostiene en los conceptos

de agravio sintetizados en el punto 2, incisos [2.1], [2.2], sub
incisos [2.2.1] a [2.2.5], que la información bancaria recabada
por la Unidad de Inteligencia Financiera de la Secretaría de
Hacienda y Crédito Público, se obtuvo con violación a los
derechos fundamentales de la aquí apelante, toda vez que fue
obtenida sin que mediara autorización judicial (control y/o
reserva judicial) alguna; a virtud de lo cual la misma debe ser
excluida por prueba ilícita; lo que igualmente debe acontecer
respecto de lo dictaminado por peritos de la Procuraduría
General de la República y Secretaría de Hacienda y Crédito
Público, a virtud de haber sustentado sus opiniones en la
información bancaria referida.
162
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Al respecto, el derecho a un debido proceso comprende el

diverso a no ser juzgado a partir de pruebas obtenidas al
margen de las exigencias constitucionales y legales; por lo que,
exigir la nulidad de la prueba ilícita se erige como una garantía
que le asiste a la procesada durante todo el proceso y cuya
protección puede hacer valer ante los órganos jurisdiccionales,
en tanto la prueba lícita constituye una condición de validez en
una sentencia penal.27
En tal sentido, el respeto a las formalidades esenciales

del procedimiento, implica que toda prueba que haya sido
obtenida con violación al derecho del imputado, tendrá el
carácter de ilícito por lo que no puede ser tomada en cuenta
para efectos de la valoración al dictar cualquier resolución por la
que se determine la situación jurídica de la persona sujeta a un
procedimiento penal. Así, una prueba cuya obtención haya
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
ocurrido fuera los límites de la legalidad, en contravención al

orden constitucional, específicamente del artículo 20, apartado
A, fracción IX, de la Ley Fundamental, no puede sino ser
concebida inválida. Actuar de modo diverso, implicaría dejar al
procesado en condición de desventaja para hacer valer su
defensa.
Por lo que al tratarse de una resolución en la cual, resulta

procedente realizar un ejercicio de valoración de los medios de
convicción que propone la defensa para demostrar tales
supuestos, como aspecto preliminar, se precisa:
En un sistema procesal penal propio de un Estado social,

democrático y de derecho, se debe asegurar la plena
27 Como se sostiene en la Jurisprudencia 1ª./J. 139/2011 (9ª), de la Primera Sala de la

Suprema Corte de Justicia de la Nación, consultable en el Semanario Judicial de la
Federación y su Gaceta, Libro III, Diciembre de 2011, Tomo 3, página 2057, de rubro
“PRUEBA ILÍCITA. EL DERECHO A UN DEBIDO PROCESO COMPRENDE EL
DERECHO A NO SER JUZGADO A PARTIR DE PRUEBAS OBTENIDAS AL MARGEN
DE LAS EXIGENCIAS CONSTITUCIONALES Y LEGALES”.
163
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
efectividad de un conjunto de garantías o principios básicos; en

ese sentido, el precepto 16 de la Constitución Política de los
Estados Unidos Mexicanos, delimita las atribuciones de las
instituciones, esto es, en este se encuentra inmerso el principio
de legalidad, por el cual, los poderes públicos están sujetos a la
ley, de tal forma que todos sus actos deben ser conforme a las
disposiciones legales, bajo la pena de invalidez.
Así, el principio de legalidad, se refiere en esencia a

regular los actos del Estado que puedan incidir sobre los
derechos subjetivos de los ciudadanos, limitándolos o
extinguiéndolos; por ello, exige que todo acto de las
autoridades han de estar fundados en la ley, esto es,
expresamente autorizados por ésta.
Luego, en el derecho procesal penal el principio de

legalidad es la garantía en la incorporación de pruebas que
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
permite la vigencia del Estado de Derecho, al limitar el control

punitivo del Estado; esto a través de ciertas regulaciones que
son de cumplimiento obligatorio para todos los sujetos
procesales.
De lo anterior, dicho principio implica que para que esta

tenga vocación de producir conocimiento, debe ser producida
dentro de los marcos legales; esto es, debe obtenerse
conforme a los principios y normas legales. De tal manera que
solo pueden ser valorados aquellos datos o pruebas que hayan
sido obtenidos por un medio lícito y de acuerdo a las normas
procesales vigentes.
Por ello, constituye una limitación en las sociedades

democráticas contra aquellas desviaciones del poder punitivo
del Estado, una exigencia dirigida a los funcionarios públicos
164
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
encargados de la persecución penal, cuyo actuar debe

circunscribirse en todo a la normatividad vigente.
En este contexto, las resoluciones debe versar sobre la

verdad de los hechos con base precisamente en la prueba; de
tal manera, la violación del principio de legalidad conlleva la
nulidad del acto y sus consecuencias; lo anterior, porque la
prueba obtenida con inobservancia de las formas y condiciones
que impliquen violación de derechos y garantías del imputado,
previstas en la Constitución y en los tratados internacionales;
no podrán ser apreciadas por el juzgador para una decisión
judicial, menos utilizarla como presupuesto para tal efecto.
Lo que así resulta, a virtud que al figurar la prueba como

exponente del principio de legalidad, nadie puede ser
condenado sino por delito previamente establecido en la ley, si
antes de ello no se ha observado de manera escrupulosa la
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
legalidad del procedimiento y enervado la presunción de

inocencia, a través de pruebas legales.
En este sentido, del contenido del artículo 16, párrafo

primero, de la Constitución Política de los Estados Unidos
Mexicanos, se desprende el derecho fundamental de seguridad
jurídica, relativo a que nadie puede ser molestado en su
persona, familia, domicilio, papeles o posesiones, sino cuando
medie mandato de autoridad competente debidamente fundado
y motivado.
En este contexto, en criterio de la Segunda Sala de la

Suprema Corte de Justicia de la Nación el derecho a la
inviolabilidad de domicilio,28 es factible de extenderse a una
28 En la tesis aislada 2a. LXIII/2008, visible en el Semanario Judicial de la Federación y su

Gaceta, Novena Época, Tomo XXVII, Mayo de 2008, página 229, de rubro y contenido
siguiente: “DERECHO A LA PRIVACIDAD O INTIMIDAD. ESTÁ PROTEGIDO POR EL
ARTÍCULO 16, PRIMER PÁRRAFO, DE LA CONSTITUCIÓN POLÍTICA DE LOS
ESTADOS UNIDOS MEXICANOS. Dicho numeral establece, en general, la garantía de
seguridad jurídica de todo gobernado a no ser molestado en su persona, familia, papeles
165
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
protección más amplia al simple aseguramiento del domicilio

como espacio físico en que normalmente se desenvuelve la
intimidad, de ahí que resulta posible que el mismo pueda
abarcar intromisiones o molestias que por cualquier medio
puedan realizarse en el ámbito reservado de vida, con la
salvedad prevista por la propia constitución.
De tal manera, la Primera Sala de la Suprema Corte de

Justicia de la Nación con apoyo en el citado criterio, al resolver
el Amparo Directo en Revisión 502/2017, como precisa la
defensa, determinó que el ejercicio del derecho humano a la
vida privada podrá ser restringido por el Estado en beneficio del
ejercicio de algún otro derecho, siempre y cuando su restricción
se encuentre prevista dentro de la Constitución Federal, sea
necesaria e idónea para asegurar la obtención de los fines que
fundamenten dicha restricción y, que la importancia del fin que
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
se busque y los efectos perjudiciales que se produzcan en el

derecho restringido sean proporcionales
Así, en relación al derecho a la privacidad para fines de

investigación penal, se admite la práctica de diligencias previa
autorización judicial para recabar información privada del
indiciado o procesado, no obstante esa medida está limitada
bajo el principio de control judicial, lo que implica que será la
autoridad judicial quien determinará excepcionalmente los
límites y eventos en que podrá actuar.
Lo anterior, a virtud de que el legislador ha establecido
o posesiones, sino cuando medie mandato de autoridad competente debidamente

fundado y motivado, de lo que deriva la inviolabilidad del domicilio, cuya finalidad
primordial es el respeto a un ámbito de la vida privada personal y familiar que debe
quedar excluido del conocimiento ajeno y de las intromisiones de los demás, con la
limitante que la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos establece para las
autoridades. En un sentido amplio, la referida garantía puede extenderse a una
protección que va más allá del aseguramiento del domicilio como espacio físico en que se
desenvuelve normalmente la privacidad o la intimidad, de lo cual deriva el reconocimiento
en el artículo 16, primer párrafo, constitucional, de un derecho a la intimidad o vida
privada de los gobernados que abarca las intromisiones o molestias que por cualquier
medio puedan realizarse en ese ámbito reservado de la vida”.
166
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
que cuando implique vulneración a la privacidad de las

personas en la etapa de investigación penal, debe existir un
control judicial; ello al considerar que cuando se trate de
medidas que en la fase de investigación, impliquen afectación
de derechos fundamentales, necesariamente se debe obtener
la autorización del juez.
Así, es acertado lo que refiere la parte recurrente cuando

aduce que ni la Procuraduría General de la República ni la
Unidad de Inteligencia Financiera de la Secretaría de Hacienda
y Crédito Público, se encuentran constitucionalmente facultadas
para requerir por conducto de la Comisión Nacional Bancaria y
de Valores información y/o documentación relativa a
operaciones bancarias previstas en el artículo 46 de la Ley de
Instituciones de Crédito que se encuentran protegidas por el
“secreto bancario”, concebido este como una extensión del
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
“derecho de vida privada”,29 por lo que una medida o actuación

del Estado que represente un ataque a ese derecho humano en
su manifestación específica de “secreto bancario”, debe
sujetarse a control judicial.
De tal manera si el Ministerio Público, o como en el

particular, ocurre con la Unidad de Investigación Fiscal, en el
ejercicio de su función investigadora, implica la afectación de
derechos fundamentales, es incuestionable que
necesariamente debe obtener la autorización del juez
respectivo, es decir, someterlas a control de la autoridad
judicial.
Lo anterior, a virtud del principio de reserva judicial de las

intervenciones que afectan derechos fundamentales, como el
29 Como se aprecia de contenido del criterio contenido en la tesis de epígrafe “SECRETO

FINANCIERO O BANCARIO. ES PARTE DEL DERECHO A LA VIDA PRIVADA DEL
CLIENTE O DEUDOR Y, POR TANTO, ESTÁ PROTEGIDO POR LA GARANTÍA DE
SEGURIDAD JURÍDICA EN SU VERTIENTE DE DERECHO A LA PRIVACIDAD O
INTIMIDAD”.
167
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
de privacidad; ello porque el papel de garante de los derechos

fundamentales, que cumple el órgano jurisdiccional, responde al
principio de necesidad efectiva de protección judicial, en razón
de que muchas de las medidas procesales que se adoptan en
el curso de la investigación penal, entran en tensión con el
principio de inviolabilidad de determinados derechos
fundamentales.
Así, las funciones de investigación de la referida unidad y

del propio Ministerio Público, para la búsqueda de información
que no es de libre acceso y que pueda implicar vulneración a
derechos fundamentales, impone que se emita autorización
previa de autoridad judicial, por lo que la medida de
investigación que implique afectación a los mismos debe estar
precedida de un control judicial.
En este contexto, son esencialmente fundados los

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
conceptos de agravio que hace valer la parte recurrente, en

relación a que aquella información obtenida por la Unidad de
Inteligencia Financiera de la Secretaría de Hacienda y Crédito
Público, se obtuvo sin que mediara previa orden judicial; en su
caso, la misma no fue para fines fiscales, al resultar evidente
que no se actualizaron previas facultades de comprobación de
autoridades fiscales.
Al respecto, como estableció la Primera Sala de la

Suprema Corte de Justicia de la Nación, al resolver el Amparo
Directo en Revisión 502/2017, se reconoce el deber que tienen
las instituciones de crédito de no dar noticia o proporcionar
información de los depósitos, servicios o cualquier tipo de
operaciones, salvo cuando así lo disponga la ley o cuando lo
faculte el mismo cliente.
En tanto el secreto bancario guarda relación con la vida
168
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
de los gobernados en su condición de clientes o deudores de

las entidades bancarias, en cuanto a que el acceso a la
información no es de libre acceso, sino que se refiere a
información privada o confidencial.
De tal manera, el artículo 117 de la Ley de Instituciones

de Crédito, efectivamente prevé restricciones a las instituciones
de crédito, para que en protección del derecho a la privacidad
de sus clientes y usuarios, en ningún caso, puedan dar noticia o
información de los depósitos, operaciones o servicios, sino al
depositante, deudor, titular, beneficiario, fideicomitente,
fideicomisario, comitente o mandante, a sus representantes
legales o a quienes tengan otorgado poder para disponer de la
cuenta o para intervenir en la operación o servicio; sin embargo
también establece excepciones para que las instituciones
bancarias den noticia o información contenida bajo su
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
resguardo a determinadas autoridades, entre ellas a las

autoridades hacendarias federales, específicamente para fines
fiscales y a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, entre
otras; sin embargo, dichas solicitudes deben formularse con la
debida fundamentación y motivación por conducto de la
Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
Sin embargo, es inconcuso, la información bancaria no se

prevé deba otorgarse como parte de la investigación de
posibles hechos delictivos, menos forma parte de la irrupción en
la vida privada expresamente protegidas en el artículo 16
Constitucional. De ahí que la información bancaria que se
solicitó, en este caso por la Unidad de Inteligencia Financiera
de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, debió estar
precedida de autorización judicial; sin embargo, ello no
aconteció en el particular.
En efecto, como se deduce del resumen de hechos objeto
169
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
de denuncia por parte de la citada Unidad de Inteligencia, esta

afirmó haber detectado la actividad “irregular” denunciada
derivada de un “elevado” número de reportes que le fueron
remitidos por diversas instituciones financieras, en cumplimiento
a lo establecido en los artículos 115, fracciones I y II de la Ley
de Instituciones de Crédito y 15, fracción I, incisos a) y b) del
Reglamento Interior de la Secretaría de Hacienda y Crédito
Público, relativos a la obligación de establecer medidas y
procedimientos para prevenir y detectar actos u operaciones
que pudieran favorecer, prestar ayuda, auxilio o cooperación
para la comisión de diversos delitos; entre éstos, el de
operaciones con recursos de procedencia ilícita y el reporte de
actos que pudiesen ubicarse dentro de ese supuesto.
Sin embargo, de la revisión a las constancias que integran

la causa penal 11/201-I, esencialmente las actuaciones
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
practicadas durante la averiguación previa, de entre las que

destaca la información que sirvió de sustento a la denuncia y/o
querella que formuló la mencionada Unidad de Inteligencia
Financiera [anexos principal, A, B, C, D y G], no se aprecia que
para la obtención de aquella información que dijo le fue
proporcionada por diversas instituciones de crédito mediara
control judicial.
Por lo que deviene inconcuso, aquella información resulta

ilícita, al no haber sido obtenida a través de los conductos
legales, esto es la referida autoridad hacendaria no acudió ante
la autoridad judicial a efecto de que se le autorizara requerir al
Banco correspondiente la información respecto de las cuentas
del Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación, ni de
la ahora recurrente y coacusados, a las que se ha hecho
mención en esta ejecutoria. No obstante, su facultad de
investigar determinados hechos, debe ser entendida en el
170
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
contexto general de la obligación que tiene toda autoridad de

respeto a los derechos fundamentales de las personas
investigadas.
Lo anterior, porque el proceso penal, se encuentra

imbuido de diversas prerrogativas constitucionales, entre ellas,
el derecho fundamental al debido proceso, que entre otras
aristas jurídicas pugna por la búsqueda legal y el ofrecimiento
de pruebas dentro de un proceso en el que sea evidente el
respeto a las formalidades esenciales del procedimiento.
En ese tenor, los principios constitucionales del debido

proceso legal, enmarcados en los diversos derechos
fundamentales a la legalidad, la imparcialidad judicial y a una
defensa adecuada, resguardan implícitamente el diverso
principio de prohibición o exclusión de la prueba ilícita, dando
lugar a que ningún gobernado pueda ser juzgado a partir de
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
pruebas cuya obtención se encuentre al margen de las

exigencias constitucionales y legales; por tanto, todo lo obtenido
así debe excluirse del proceso a partir del cual se pretende el
descubrimiento de la verdad.30
30 Al efecto, coba aplicación el criterio contenido en la tesis aislada 1ª. CLXII/2011, en

Materia Constitucional, de la Primera Sala de la Suprema Corte de Justicia de la Nación,
consultable en el Semanario Judicial de la Federación y su Gaceta, Tomo XXXIV, Agosto
de 2011, Novena Época, página 226, de rubro y contenido “PRUEBA ILÍCITA. LAS
PRUEBAS OBTENIDAS, DIRECTA O INDIRECTAMENTE, VIOLANDO DERECHOS
FUNDAMENTALES, NO SURTEN EFECTO ALGUNO. La fuerza normativa de la
Constitución y el carácter inviolable de los derechos fundamentales se proyectan sobre
todos los integrantes de la colectividad, de tal modo que todos los sujetos del
ordenamiento, sin excepciones, están obligados a respetar los derechos fundamentales
de la persona en todas sus actuaciones, incluyendo la de búsqueda y ofrecimiento de
pruebas, es decir, de aquellos elementos o datos de la realidad con las cuales poder
defender posteriormente sus pretensiones ante los órganos jurisdiccionales. Así, a juicio
de esta Primera Sala de la Suprema Corte de Justicia de la Nación, las pruebas
obtenidas, directa o indirectamente violando derechos fundamentales, no surtirán efecto
alguno. Esta afirmación afecta tanto a las pruebas obtenidas por los poderes públicos
como a aquellas obtenidas, por su cuenta y riesgo, por un particular. Asimismo, la
ineficacia de la prueba no sólo afecta a las pruebas obtenidas directamente en el acto
constitutivo de la violación de un derecho fundamental, sino también a las adquiridas a
partir o a resultas de aquéllas, aunque en su consecución se hayan cumplido todos los
requisitos constitucionales. Tanto unas como otras han sido conseguidas gracias a la
violación de un derecho fundamental –las primeras de forma directa y las segundas de
modo indirecto-, por lo que, en pura lógica, de acuerdo con la regla de excusión, no
pueden ser utilizadas en un proceso judicial”.
171
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Consecuentemente, se declara la ilicitud y por ende

invalidez de los medios de prueba siguientes:
1. Escrito de trece de febrero de dos mil trece signado por

el Director General Adjunto de Procesos Legales de la Unidad
de Inteligencia Financiera de la Secretaría de Hacienda y Crédito
Púbico, presentado y ratificado ante la Procuraduría General de la
República, mediante el cual formuló la denuncia correspondiente
para proceder contra la citada Elba Esther Gordillo Morales y
otros.
2. Documentales consistentes en:
I. Copia certificada de los documentos relativos a las

Santander, S.A. Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero
Santander, a nombre del Sindicato Nacional de Trabajadores de la
Educación, de los que se advierten los relativos a la apertura de las
mismas, así como los estados de cuenta del periodo comprendido
de los años dos mil nueve a dos mil doce; respecto de los cuales dio
fe el Ministerio Público de la Federación; por lo que hace al “Anexo
Principal”.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
II. Copia certificada de los documentos relativos a las cuentas

bancarias 82-50049726-4 y 92-00153911-3, del Banco Santander,
S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero Santander, a
nombre de Gremio Inmobiliario el Provisor, S.A. de C.V., de los que
se advierten los relativos a la constitución de dicha persona moral, la
apertura de dichas cuentas bancarias y estados de cuenta del
periodo comprendido de los años 2010 a 2012; respecto de los
cuales dio fe el Ministerio Público de la Federación. La cual fue
identificada como “Anexo A”
III. Copia certificada de los documentos relativos a las cuentas

bancarias 60-52461060-2 y 56515205531, del Banco Santander,
S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero Santander, a
nombre de Isaías Gallardo Chávez, de los que se advierten los
relativos a su aperturación y estados de cuenta del periodo
comprendido de los años 2008 a 2012, respecto de los cuales dio fe
del Ministerio Público Federal.
IV. Copia certificada de los documentos relativos a la cuenta

bancaria 60-507880566, del Banco Santander, S.A., Institución de
Banca Múltiple, Grupo Financiero Santander, a nombre de José
Manuel Díaz Flores, de los que se advierten los relativos a su
aperturación y estados de cuenta del periodo comprendido de los
172
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
años 2010 a 2012; respecto de los cuales dio fe el Ministerio Público

Federal. La cual se encuentra identificada como “Anexo C”.
V. Copia certificada de los documentos relativos a la cuenta

bancaria 56-51520264-3, del Banco Santander, S.A., Institución de
Banca Múltiple, Grupo Financiero Santander, a nombre de Nora
Guadalupe Ugarte Ramírez, de los que se advierten los relativos a
su apertura y estados de cuenta del periodo comprendido de los
años 2009 a 20012.
VI. Copia certificada de los documentos relativos a la cuenta

bancaria 46345, del Banco CI Banco, a nombre de Asistencia
Empresarial San Ángel, S.A. de C.V., de los que se advierten los
relativos a la constitución de dicha persona moral, la apertura de la
cuenta bancaria en comento y estados de cuenta del periodo
comprendido de los años 2011 y 2012; respecto de los cuales dio fe
el Ministerio Público de la Federación, los cuales se identificaron
como “Anexo G”.
En tal sentido, al resultar dicha información ilícita, como

sostiene la defensa, es inconcuso:
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Los dictámenes en materia de Contabilidad, emitidos

por peritos adscritos a:
La Administradora Central de Evaluación de Impuestos

Internos de la Administración Central de Evaluación del Servicio de
Administración Tributaria de la Secretaría de Hacienda y Crédito
Público; y,
Procuraduría General de la República.
Que el Juzgador tuvo en consideración para el dictado del

auto de formal prisión a la ahora apelante, por virtud de haberse
sustentado en la información obtenida por la mencionada
Unidad de Investigación Financiera, sin que previa satisfacción
de las exigencias legales para tal efecto, igualmente se califican
de ilícita; por ende se conciben como nulas, por ende no son
susceptibles de ser analizadas, menos consideradas para
efectos de emitir cualquier tipo de resolución. Lo anterior porque
la exclusión de la prueba ilícita aplica tanto a la prueba obtenida
como resultado directo de una violación constitucional, como a
173
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
la prueba indirectamente derivada de dicha violación. Lo que ha

sostenido la Primera Sala de la Suprema Corte de Justicia de la
Nación en la tesis aislada, 1ª. CCCXXVI/2015 (10ª.), en Materia
Constitucional, Penal, consultable en la Gaceta del Semanario
Judicial de la Federación, Libro 24, Noviembre de 2015, Tomo I,
página 993, Décima Época, de rubro y contenido: “PRUEBA
ILÍCITA. LIM ITES DE SU EXCLUSIÓN”.
Medios de prueba y razones que dio el Juez de

origen para decretar la formal prisión a la ahora recurrente.
El A quo para dictar auto de formal prisión a la aquí

recurrente, por los delitos ya referidos, se apoyó de manera
sustancial en los medios de prueba siguientes:
1. Escrito de trece de febrero de dos mil trece signado

por el Director General Adjunto de Procesos Legales de la
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Unidad de Inteligencia Financiera de la Secretaría de

Hacienda y Crédito Púbico, presentado y ratificado ante la
Procuraduría General de la República, mediante el cual formuló
la denuncia correspondiente para proceder contra la citada
Elba Esther Gordillo Morales y otros.
A la que se adjudicó valor probatorio de indicio, conforme

a lo previsto en el artículo 285 del Código Federal de
Procedimientos Penales, al considerar que:
o En la misma se identificó a persona cierta como

denunciante, quien contaba con atribuciones legales para
proporcionar información sobre hechos probablemente constitutivos
de delito, lo que dio pauta a la institución ministerial para realizar
pesquisas y verificar la veracidad de los hechos contenidos y
relatados, los cuales derivaron de la información y documentales
aportadas por tercero; aunado a que constituían un señalamiento
contra los agentes activos del delito en estudio, sobre las
operaciones financieras atribuidas.
Medio de convicción que adminiculó con:

174
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
2. Las documentales siguientes:
I. Copia certificada de los documentos relativos a las

Santander, S.A. Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero
Santander, a nombre del Sindicato Nacional de Trabajadores de
la Educación, de los que se advierten los relativos a la apertura
de las mismas, así como los estados de cuenta del periodo
comprendido de los años dos mil nueve a dos mil doce;
respecto de los cuales dio fe el Ministerio Público de la
Federación; por lo que hace al “Anexo Principal”, que contenían
los siguientes movimientos:
Por lo que hace a la primera cuenta (17000003616).
1. Carátula de actualización (expediente clientes), de la

cuenta 17-00000361-6, de 13/06/2008, a nombre del Sindicato
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
2. Registro de firmas de cuenta de cheques 17-00000361-

6, de 07/06/2007, a nombre del Sindicato Nacional de Trabajadores
de la Educación, autorizando con firma unipersonal/indistinta, Héctor
Jesús Hernández Esquivel.
3. Estado de cuenta maestra, de 01/03/2007, expedido por

TELMEX a nombre de CORPAME S.A. de C.V.
4. Comprobante de domicilio de 23/06/2008, expedido por

la extinta Luz y Fuerza del Centro a nombre del Sindicato Nacional
de Trabajadores de la Educación, documento que exhibió Héctor
Jesús Hernández Esquivel, como comprobante de domicilio en el
trámite de apertura de cuenta bancaria.
5. Formato único de modificaciones de 11/06/2008 firmado

por Héctor Jesús Hernández Esquivel.
6. Copia de la credencial de elector de Héctor Jesús

Hernández Esquivel.
7. Estados de las cuentas 17-00000361-6 y 17-00000166-

3, del Banco Santander, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo
Financiero Santander, a nombre del Sindicato Nacional de los
175
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Trabajadores de la Educación, correspondientes a los años dos mil

nueve, dos mil diez, dos mil once y dos mil doce.
Por lo que hace a la segunda cuenta (17000001663)
 Depósito bancario de dinero a la vista Maxienlace

empresarial y anexo 1, de la cuenta 17-00000166-3, de 30/04/2008,
a nombre del Sindicato Nacional de los Trabajadores de la
Educación, donde se autoriza y firma Juan Díaz de la Torre.
 Registro de firmas de cuenta de cheques 17-00000166-

3, en el que se estipula que la cuenta se apertura el 29/01/1990, a
nombre del Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación,
autorizando la firma de Francisco Arriola Urbina, Rafael Ochoa
Guzmán, José Ángel Ibáñez Montes, Juan Díaz de la Torre y María
Sanjuana Cerda Franco.
 Oficio sin número, de 27/04/2009, mediante el cual, la

Presidenta del Comité Ejecutivo Nacional del Sindicato Nacional de
los Trabajadores de la Educación Elba Esther Gordillo
Morales, solicitó al Ejecutivo de cuenta Banca de Instituciones
Zona Metropolitana Santander, realice el trámite necesario para que
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
se registraran las firmas de Francisco Arriola Urbina, Rafael Ochoa

Guzmán y Juan Díaz de la Torre y dar de baja la firma de María San
Juana Cerda Franco.
 Copia de la credencial de elector de Rafael Ochoa

Guzmán, María Sanjuana Cerda Franco y Juan Díaz de la Torre,
Sindicato Nacional de los Trabajadores de la Educación.
 Formato único de modificaciones de 12/05/2008.
 Estado de cuenta maestra, de 01/04/2008, expedido por

TELMEX a nombre el Sindicato Nacional de Trabajadores de la
Educación, el cual fue exhibido como comprobante de domicilio.
 Información complementaria de Santander de

30/04/2008, de la cuenta 17-00000166-3, del Sindicato Nacional de
los Trabajadores de la Educación.
CHEQUES:
1
103162, de la cuenta del Sindicato Nacional de Trabajadores
de la Educación por $130,650.00 (ciento treinta mil seiscientos
cincuenta pesos), a favor del propio Sindicato.
176
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
2 0103709, de la cuenta del Sindicato Nacional de

Trabajadores de la Educación por $1,784,800.00 (un millón
setecientos ochenta y cuatro mil seiscientos cincuenta pesos), a
favor del propio Sindicato.
II. Copia certificada de los documentos relativos a las

cuentas bancarias 82-50049726-4 y 92-00153911-3, del Banco
Santander, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo
Financiero Santander, a nombre de Gremio Inmobiliario el
Provisor, S.A. de C.V., de los que se advierten los relativos a la
constitución de dicha persona moral, la apertura de dichas
cuentas bancarias y estados de cuenta del periodo
comprendido de los años 2010 a 2012; respecto de los cuales
dio fe el Ministerio Público de la Federación.
La cual fue identificada como “Anexo A”, que contenía

respecto a la primer cuenta:
A1. Registro de firmas de la cuenta de cheques 82-50049726-

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
4 de 7/04/2010. Estados de cuenta correspondientes al año 2010.
A2. Copia de la credencial de elector a nombre de José

Manuel Díaz Flores.
A3. Constancia de registro de firma GIP.
A4. Constancia de visita domiciliaria de 07/04/2010.
A5. Copia credencial de elector a nombre de José Manuel

Díaz Flores.
A6. Hoja de datos de cuenta en dólares morales (sic) a

nombre de Gremio Inmobiliario el Provisor S.A. de C.V.
A7. Contrato único en dólares personas morales, firmado por

José Manuel Díaz Flores.
A8. Carátula del contrato de depósito bancario de dinero a la

vista denominado en dólares americanos que forma parte del
contrato.
A9. Carátula del contrato de depósito bancario dinero a plazo

fijo.
177
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
A10. Carátula del contrato de depósito bancario títulos y

valores en administración, firmada por José Manuel Díaz Flores.
A11. Hoja de cargos por comisión de la cuenta.
A12. Comprobante de domicilio de enero de 2010 expedido

por TELMEX a nombre del arrendador del inmueble ubicado en
Playa Copacabana 165, andador Sur y p. Villa del mar, colonia
Militar Marte, México D.F., (domicilio señalado por la persona moral
Gremio Inmobiliario el Provisor, S.A. de C.V.).
A13. Formato único de modificaciones de 07/04/2010.
A14. Inscripción en el Registro Federal de Contribuyentes a

nombre de la persona moral Gremio Inmobiliario el Provisor, S.A. de
C.V., RFCGIP090414P56, con fecha de inscripción 29-07-2009.
A15. Acta constitutiva a nombre de Gremio Inmobiliario el

Provisor, Sociedad Anónima de Capital Variable, en la que
intervinieron José Manuel Díaz Flores e Isaías Gallardo Chávez de
12705/2009.
A16. Boleta de inscripción en el Registro Público de la

Propiedad y Comercio del Distrito Federal a nombre de Gremio
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Inmobiliario el Provisor S.A. de C.V., de 15/06/2009.
A17. Información complementaria para Santander, de

07/04/2010, firmada por José Manuel Díaz Flores.
De los estados de cuenta 82-50049726-4, la siguiente

documentación:
A1. Dieciocho estados de cuenta integral correspondientes al

año 2010 de Gremio Inmobiliario El Provisor S.A. de C.V., con
número de cliente 27407898, expedidos por el Banco Santander.
A2. Treinta estados de cuenta integral correspondientes al año

2011 de Gremio Inmobiliario el Provisor, S.A. de C.V., con número
de cliente 27407898, expedidos por el Banco Santander.
A3. Tres estados de cuenta correspondientes año 2012 de

Gremio Inmobiliario el Provisor, S.A. de C.V., con número de cliente
27407898, expedidos por el Banco Santander.
A4. Copias certificadas de las transferencias bancarias.
A5. Copias certificadas de cheques.
178
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
De los estados de cuenta con número 86878 del CI

BANCO, S.A., se tiene la siguiente documentación en copia
certificada
A1.1 Contrato marco de compra venta de divisas con carácter

mercantil, celebrado por CIBANCO S.A. institución de banca múltiple
y Gremio Inmobiliario, S.A. de C.V. A 15/09/2010, carátula de
contrato.
A1.2. Información del cliente Gremio Inmobiliario para

CIBANCO, firmada por José Manuel Díaz Flores, información
complementaria, formato de registro de firmas, y copia de credencial
de elector a nombre de José Manuel Díaz Flores e Isaías Gallardo
Chávez.
A1.3. Formato carta deslinde de responsabilidades persona

moral, firmado por José Manuel Díaz Flores, accionista y apoderado
legal de Gremio Inmobiliario el Provisor, formato de registro de
correo electrónico.
A1.4. Solicitud de dictamen para jurídico de CIBANCO,

solicitud para dar de alta chequera de la cuenta 86878.
A1.5. Copia de acta constitutiva de Gremio Inmobiliario el

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Provisor, en la que intervienen José Manuel Díaz Flores e Isaías

Gallardo Chávez con boleta de inscripción en el Registro Público de
la Propiedad y del Comercio del Distrito Federal.
A1.6. Consideraciones para emitir reporte inusual por parte de

CI BANCO.
A1.7. Consulta estado de cuenta sobre Gremio Inmobiliario el

Provisor, S.A. de C.V., año 2010 al 06 de abril de 2011.
A1.8. Copias certificadas de las Transferencias.
A1.9. Copias certificadas de cheques.
Y en relación con la segunda:
A1.1. Hoja de datos cuenta E-PYME de fecha 6/04/2010.
A1.2. Oficio 220-1/2993758/2013, mediante el cual el

apoderado legal de Banco Santander (México), S.A. remite
información a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores mediante
el cual remite lo relacionado a la cuenta 92001539113, a nombre de
Gremio Inmobiliario el Provisor, S.A. de C.V.
179
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
A.1.3. Contrato único personas morales de 6/04/2010, firmado

por José Manuel Díaz Flores, carátula de contrato de depósito;
registro de firmas autorizadas de fecha 06/04/2012.
A1.4. Copia de credencial de elector a nombre de José

Manuel Díaz Flores.
A1.5. Comprobante de domicilio expedido por TELMEX, a

nombre de Asistencia Empresarial San Ángel; documento
presentado por José Manuel Díaz Flores para aperturar cuenta en
Santander a nombre de Gremio Inmobiliario.
A1.6. Constancia de visita domiciliaria y de firma José Manuel

Díaz Flores, formato único de modificaciones e inscripción en el RFC
de Gremio Inmobiliario el Provisor; dictamen jurídico en Santander.
DE LOS ESTADOS DE CUENTA DE SANTANDER 92-

00153911-3
A1.1. Estados de cuenta 2010.
A.1.2. Estados de cuenta 2011.
A.1.3. Estados de cuenta 2012.

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
III. Copia certificada de los documentos relativos a las

cuentas bancarias 60-52461060-2 y 56515205531, del Banco
Santander, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo
Financiero Santander, a nombre de Isaías Gallardo Chávez, de
los que se advierten los relativos a su aperturación y estados de
cuenta del periodo comprendido de los años 2008 a 2012,
respecto de los cuales dio fe del Ministerio Público Federal.
IV. Copia certificada de los documentos relativos a la

cuenta bancaria 60-507880566, del Banco Santander, S.A.,
Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero Santander, a
nombre de José Manuel Díaz Flores, de los que se advierten
los relativos a su aperturación y estados de cuenta del periodo
comprendido de los años 2010 a 2012; respecto de los cuales
dio fe el Ministerio Público Federal. La cual se encuentra
identificada como “Anexo C”.
180
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
V. Copia certificada de los documentos relativos a la

cuenta bancaria 56-51520264-3, del Banco Santander, S.A.,
Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero Santander, a
nombre de Nora Guadalupe Ugarte Ramírez, de los que se
advierten los relativos a su apertura y estados de cuenta del
periodo comprendido de los años 2009 a 20012.
VI. Copia certificada de los documentos relativos a la

cuenta bancaria 46345, del Banco CI Banco, a nombre de
Asistencia Empresarial San Ángel, S.A. de C.V., de los que se
advierten los relativos a la constitución de dicha persona moral,
la apertura de la cuenta bancaria en comento y estados de
cuenta del periodo comprendido de los años 2011 y 2012;
respecto de los cuales dio fe el Ministerio Público de la
Federación, los cuales se identificaron como “Anexo G”.
Medios probatorios a los que el juzgador de origen

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
adjudicó valor de indicio, acorde al numeral 285 del Código

Federal de Procedimientos Penales, en tanto se trata de
documentales en las que:
Aparecieron relacionadas las operaciones llevadas a cabo en

las cuentas bancarias aperturadas en Banco Santander (México),
S.A. Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero Santander.
I. 17000001663 y 17000003616, del Sindicato Nacional de

II. 60524610602 y 56515205531, a nombre del coacusado

Isaías Gallardo Chávez.
III. 60507880566, cuyo titular es José Manuel Díaz Flores.
IV. 82500497264 y 92001539113, perteneciente a la empresa

Gremio Inmobiliario el Provisor, S.A. de .C.V.
V. 46345, de la Institución CI Banco, S.A. Institución de Banca

Múltiple, a nombre de Asistencia Empresarial San Ángel, S.A., de
C.V.; y
181
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
VI. 86878, de la institución CI Banco, S.A. Institución de Banca

Múltiple, a nombre de Gremio Inmobiliario el Provisor, S.A. de C.V.
Las cuales consideró, resultaron eficaces para acreditar:
o La existencia de las empresas referidas, así como el

hecho de que en “Gremio Inmobiliario el Provisor”, S.A. de C.V.,
aparecían como socios Isaías Gallardo Chávez y José Manuel Díaz
Flores; y en Asistencia Empresarial San Ángel, S.A., de C.V., solo el
último de los nombrados.
o Diversos movimientos de dinero “inusuales” en las

cuentas bancarias relacionadas, debido a los montos de dinero que
en ellas se depositaban y que en corto plazo se retiraban mediante
transferencia electrónica o cheques, para direccionarlas a otras
cuentas para pagos de bienes y servicios.
Probanzas que adminiculó a:
3. Los dictámenes en materia de Contabilidad,

emitidos por peritos adscritos a:
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8

Público.
A los cuales confirió valor probatorio en términos de los

preceptos 285 y 288 de código adjetivo de la materia y fuero, al
considerar que fueron practicados por peritos en la materia, en
los que expresaron:
o Existe correspondencia entre los retiros efectuados de

las cuentas bancarias a nombre del Sindicato Nacional de
Trabajadores de la Educación con los depósitos realizados en las
diversas cuentas bancarias de los coinculpados Isaías Gallardo
Chávez, José Manuel Díaz Flores y Nora Guadalupe Ugarte
Ramírez, y la persona moral “Gremio Inmobiliario el Provisor”, S.A.
de C.V., de los retiros de la cuenta 60524610602, del primero con
los depósitos en la cuenta de la tercera mencionada; de los retiros
de la cuenta del segundo con los depósitos ´registrados en la cuenta
920015393 de la aludida empresa; así como de los retiros de las
cuentas 82500497264 de la persona moral de marras y la número
182
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
46345 de la empresa “Asistencia Empresarial San Ángel, S.A. de

C.V., con los depósitos en la cuenta 1208335002820649038 del
banco LGT Bank de Suiza, a nombre de la Comercializadora TTS
México, S.A. de C.V.
4. Los informes parciales, suscritos por los policías

Federales Ministeriales Sergio Hernández Carranza y Ángel
Alfredo Gutiérrez Chagoya, de la Procuraduría General de la
República, de catorce, quince y dieciséis de febrero de dos mil
trece y quince del mes y año, respecto de la participación de la
ahora recurrente en relación a las operaciones con recursos,
mediante triangulación de dinero en cuentas para pretender
ocultar el origen y destino final de los mismos.
5. La declaración preparatoria de la coinculpada Nora

Guadalupe Ugarte Ramírez.
Probanzas estas últimas que también les fue asignado

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
valor indiciario en términos del precepto 285 del código adjetivo

de la materia y fuero, a virtud que a través de los mismos:
o Se relataron hechos y circunstancias a las que los

referidos agentes policiales tuvieron acceso a virtud de la consulta
del expediente; en tanto la referida coimplicada, hizo alusión a haber
pertenecido al Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación y
aperturado la cuenta 56515202643 en Banco Santander, en la cual
adquiría dinero proveniente de las cuentas del Sindicato ya aludidas,
a través de depósitos, pagos y transferencias electrónicas desde su
cuenta a las de las empresas Avemex, Neiman Marcus y American
Express, cuya beneficiaria era Elba Esther Gordillo Morales.
o Así también, se tuvo por demostrado, que esta última

tuvo conocimiento que los recursos que se adquirieron, depositaron
y transfirieron dentro del territorio nacional y de este hacia el
extranjero, provenían o representaban el producto de una actividad
ilícita, al no poder acreditar su legítima procedencia.
De tal manera, a partir de la justipreciación que el

juzgador del conocimiento realizó de los referidos medio
probatorios, conforme a los cuales, determinó integrada la
183
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
prueba circunstancial con valor demostrativo en términos de lo

previsto en el precepto 286 del Código Federal de
Procedimientos Penales, estableció respecto de la aquí
apelante:
En relación al delito:
(1)
Operaciones con recursos de procedencia ilícita.
“[…] Sabía que en sus cuentas 047970004041, aperturada a

su nombre en la tienda Neiman Marcus; 22911531, aperturada a su
nombre en UCSD Mdical Center; así como en la correspondiente a
la empresa Faces Plus Inc, se habían depositado, a través de
transferencias internacionales, las cantidades de 350,000.00 dólares
americanos, equivalentes a $4,705,000.00; 10,612.00 dólares
americanos, equivalentes en esa época a $125,221.60; y, 6,500.00
dólares americanos, equivalentes a $80,696.20, respectivamente;
numerario que sabía no le pertenecía, pues no era producto de su
actividad profesional o de alguna actividad comercial legalmente
reportada a las autoridades correspondientes, sino por el contrario,
tenía pleno conocimiento que eran depósitos provenientes de
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
cuentas bancarias aperturadas a nombre de sus coprocesados Nora

Guadalupe Ugarte Ramírez y José Manuel Díaz Flores, este último a
través de la empresa Gremio Inmobiliario El Provisor, S.A. de C.V.;
no obstante, el anterior conocimiento (depósitos en sus cuentas),
quiso que subsistiera tales depósitos, pues en momento alguno se
manifestó al respecto; de lo que se infiere fundadamente que el
actuar de Elba Esther Gordillo Morales, fue doloso, habida
cuenta que conocía que en sus cuentas de servicios se depositaron
recursos que no le pertenecían y, no obstante ello, aceptó ser
beneficiaria de los mismos; recursos que se deduce sabía eran
producto de una actividad ilícita, pues provenían de las cuentas
bancarias de sus coprocesados en comento, quienes previo a
realizar tales transferencias internacionales, habían adquirido en sus
respectivas cuentas, recursos provenientes del Sindicato Nacional
de Trabajadores de la Educación, con quien no guardaban ninguna
relación, por lo tanto dichos recursos resultan ilícitos ya que fueron
destinados a un fin distinto para el que fueron recabados que en la
especie lo es el sostenimiento de la agrupación y la actividad sindical
de sus órganos de gobierno, de conformidad con el artículo 24 de
sus estatutos sindicales; circunstancias que evidencian que si bien
es cierto la procesada Elba Esther Gordillo Morales, no fue la
persona quien directamente efectuó los retiros ilícitos de las cuentas
184
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
17000003616 y 17000001663 del aludido gremio, lo preponderante

es que por inferencia lógica no puede desvincularse sus atribuciones
como Presidenta de las actividades desplegadas por los diversos
integrantes del gremio sindical, relacionados con el manejo del
patrimonio gremial, pues resulta inverosímil creer que ella, siendo la
representante legal del Sindicato Nacional de Trabajadores de la
Educación y de su Comité Ejecutivo Nacional, para el adecuado
cumplimiento de sus atribuciones y obligaciones, entre las que se
haya el ejercer el patrimonio sindical, no supiera que de las aludidas
cuentas bancarias del gremio que representaba se había retirado
ilícitamente la cantidad de $1,978,398,241.73 (mil novecientos
setenta y ocho millones, trescientos noventa y tres mil doscientos
cuarenta y un pesos 73/100 moneda nacional) […]”.
A virtud de lo cual, el A quo sostuvo, que la citada

procesada [aquí recurrente], sabía que de las mencionadas
cuentas del sindicato en comento, se habían retirado
ilícitamente la referida cantidad y depositado, entre otras, a
cuentas bancarias de sus coprocesados Nora Guadalupe
Ugarte Ramírez y José Manuel Díaz Flores, este último a través
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
de la empresa Gremio Inmobiliario el Provisor, con quienes este

último no guardaba relación alguna; además, sabía que de los
recursos depositados ilícitamente en las cuentas bancarias de
sus coinculpados, se habían realizado las transferencias
internacionales a su favor en las cuentas de servicios
aperturadas a su nombre; y aun conociendo tal circunstancia,
quiso ser beneficiaria final de tales recursos.
Actividad que se señaló, realizó con la finalidad de ocultar

el origen, localización y propiedad de los recursos que les
fueron depositados ilegalmente.
(2)
Violación a la Ley Federal contra la Delincuencia
Organizada.
“[…] De forma conjunta con otros autores […] y dolosamente,

acordaron organizarse con más de tres sujetos para realizar, en
forma permanente al menos desde el año 2009 a 2012, el delito de
operaciones con recursos de procedencia ilícita […]; teniendo
185
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
funciones de administración, dirección o supervisión […]; grupo

delictual que opera principalmente desde el Sindicato Nacional de
Trabajadores de la Educación cuya Presidenta Nacional del Comité
Ejecutivo Nacional, en la temporalidad de permanencia, lo era Elba
Esther Gordillo Morales, siendo su actividad la de efectuar
reiteradamente retiros de dinero, tanto en cheque de caja como
transferencias, el cual ascendió a la cantidad de $1,978,393,241.73
(mil novecientos setenta y ocho millones, trescientos noventa y tres
mil doscientos cuarenta y un pesos 73/100 moneda nacional),
proveniente de las cuentas bancarias 17000003616 y 17000001663,
del Banco Santander, S.A. Institución de Banca Múltiple, Grupo
Financiero Santander, que se encuentran a nombre de dicho
Sindicato, para después depositarlos a cuentas bancarias de
diversas personas morales físicas tales como las del Banco
Santander, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero
Santander, números 56-51520264-3, a nombre de Nora Guadalupe
Ugarte Ramírez, a quien se le depositó la cantidad de
$1,686,437,055.81; 60-52461060-2 y 5651520531, cuyo titular lo es
Isaías Gallardo Chávez, por la cantidad de $152,750,064.92; 60-
507880566, a nombre de José Manuel Díaz Flores, por
$116,864,875.00; y 92001539113, a nombre de la empresa Gremio
Inmobiliario el Provisor, S.A de C.V., cuyo socio y administrador
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
único es José Manuel Díaz Flores, por $22,340,246.00 quienes una

vez que adquieren el mencionado recurso económico, proceden á
triangularlo, depositándolo y transfiriéndolo a cuentas bancarias y de
servicios de diversas personas morales y físicas, como son entre sus
propias cuentas y las números: 92001539113 y 82500497264 de
Banco Santander, así como 86878, aperturada en moneda
extranjera, en la institución CIBANCO, S.A., Institución de Banca
Múltiple, todas a nombre de Gremio Inmobiliario El Provisor, S.A. de
C.V.; 46345 de la Institución CI Banco, S.A. Institución de Banca
Múltiple, de la empresa Asistencia Empresarial San Ángel, S.A. de
C.V., precisando que en las dos empresas anteriores su
administrador único lo es el coinculpado José Manuel Díaz Flores;
047970004041 aperturada en la tienda Neiman Marcus y 22911531
de UCSD Medical Center, cuya titular lo es la coincidiada Elba
Esther Gordillo Morales; y la cuenta 120833500220649038 de
la empresa Comercializadora TTS México, S.A. de C.V., aperturada
en la Institución LGT Bank de Suiza, cuya socia y administradora
única era Zoila Estela Morales Ochoa, quien era mamá de la
coprocesada Elba Esther Gordillo Morales.”.
186
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Así, se atribuyó a esta última como función específica

dentro de la organización criminal a la que se afirmó pertenecía,
la siguiente:
“[…] a) El grupo encargado de la dirección supervisión y

administración, proveniente del Sindicato Nacional de Trabajadores
de la Educación, al cual pertenece la co procesada Elba Esther
Gordillo Morales, quien tenía en exclusiva la administración y
disposición del dinero de dicho gremio, dedicado a realizar retiros de
dinero de las cuentas bancarias antes detalladas de esa agrupación,
para depositarlo en diversas cuentas de personas físicas y morales,
que no guardan ninguna relación con los fines del Sindicato ni se
encuentran autorizadas por éste para su disposición.
b) Y la otra célula encargada de triangular dichos recursos, a

través de depósitos y transferencias a las cuentas bancarias […]”.
Sin embargo, como se estableció con inmediata

antelación, en relación a las pruebas, referidas como:
1. Escrito de trece de febrero de dos mil trece signado por

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
el Director General Adjunto de Procesos Legales de la Unidad

de Inteligencia Financiera de la Secretaría de Hacienda y Crédito
Púbico, presentado y ratificado ante la Procuraduría General de la
República, mediante el cual formuló la denuncia correspondiente
para proceder contra la citada Elba Esther Gordillo Morales y
otros.
2. Documentales, referidas en los puntos I a VI.
3. Dictámenes en materia de contabilidad, emitidos por peritos

de:

Público; y,
Fueron declarados ilícitos, en consecuencia nulos, acorde

a los razonamientos previamente expuestos, lo que implica que
no pueden ser utilizados para emitir cualquier resolución que
dirima sobre la situación jurídica de la aquí apelante.
187
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Consideraciones de esta alzada.
Expuesto lo anterior, la parte recurrente sostiene

fundadamente en el motivo de disenso resumido en el punto 2,
que este resolutor de segunda instancia debe proceder en
términos de lo previsto en el artículo 1º de la Constitución
Política de los Estados Unidos Mexicanos, esto es, debe
analizar el asunto desde una perspectiva preferente de
protección y optimización de los derechos humanos, para lo
cual habrá de realizar una interpretación más amplia a favor de
la persona o innaplicar leyes inferiores que de alguna forma, no
optimicen la protección de los derechos humanos de las
personas.
Al respecto como se apuntó, conforme a lo que cita el

precepto 1º constitucional, las normas relativas a derechos
humanos se interpretarán de conformidad con la Constitución y
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
con los Tratados Internacionales de la materia favoreciendo en

todo tiempo a las personas la protección más amplia; por lo que
se constituye en una obligación para los órganos
jurisdiccionales, promover, respetar, proteger y garantizar los
derechos humanos de conformidad con los principios de
universalidad, interdependencia, indivisibilidad y progresividad;
a virtud de lo cual, de advertir violación a derechos
fundamentales, ésta deberá repararse.
En tal sentido, como se estableció, a virtud de la

interpretación al contenido de los preceptos 193, 298, 300 y
301, todos del Código Federal de Procedimientos Penales, se
deduce que de oficio o a petición de cualquiera de las partes en
el proceso, podrán promover el sobreseimiento, siempre y
cuando, aparezca probado que:
a) La conducta o los hechos no son constitutivos de delito,
188
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
conforme a la descripción típica contenida en la ley penal;
b) El inculpado no tuvo participación en el delito que se persigue;
c) La pretensión punitiva está legalmente extinguida;
d) Existe en favor del inculpado una causa excluyente de

responsabilidad.
Corresponde a este Tribunal de alzada en términos del

dispositivo 298 del código adjetivo de la materia y fuero, a virtud
del contenido de los medios probatorios reseñados en diverso
apartado, ofrecidos por la defensa para la sustanciación de la
incidencia, decretar en el particular, que estos últimos son
suficientes e idóneos para poner en evidencia de modo
contundente e irrefutable la inocencia de la imputada, en
consecuencia, que es procedente decretar el sobreseimiento en
la causa 11/2013-I, a favor de Elba Esther Gordillo
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Morales, a virtud de comprobarse la actualización de una

causa eximente de responsabilidad y que existen pruebas que
se reitera acreditan fehacientemente su inocencia respecto de
los hechos que le fueron imputados, por los que le fue
decretada formal prisión.
A este respecto la parte recurrente sostiene

fundadamente en el punto de disenso sintetizado como 3, que
el Juzgador fue omiso en analizar los medios de convicción que
le fueron presentados durante la sustanciación de la incidencia
[ello dado el sentido de la resolución que aquí se combate]; no
obstante, la encausada, ejerció el derecho a probar dentro del
incidente, a fin de demostrar que se actualizan las causas de
sobreseimiento planteadas. Lo que controvierte el contenido del
artículo 128, fracción III, inciso e), del Código Federal de
Procedimientos Penales.
189
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
A virtud de lo cual, en reparación a la vulneración a su

derecho fundamental de debido proceso, este órgano de
alzada, procede al análisis de las pruebas aportadas a la
incidencia, a fin de probar la pretensión de la recurrente.
Como se indicó, la ahora apelante sostiene que

acaecieron a su favor causas eximentes de responsabilidad; al
existir pruebas que acreditan fehacientemente su inocencia
respecto de los hechos incriminados.
En este sentido, se precisa, son circunstancias eximentes

de responsabilidad penal, aquellas que impiden que esta surja,
lo que implica que en las excluyentes la conducta tipificada en
la ley no es incriminable, por lo que trae como consecuencia
que el encausado no sea sancionado.31
En este tenor, en términos de lo previsto en el artículo 15

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
de Código Penal Federal son causas de exclusión del delito:
“[…] I.- El hecho se realice sin intervención de la voluntad del

agente;
II.- Se demuestre la inexistencia de alguno de los elementos

que integran la descripción típica del delito de que se trate;
III.- Se actúe con el consentimiento del titular del bien jurídico

afectado, siempre que se llenen los siguientes requisitos:
a) Que el bien jurídico sea disponible;
b) Que el titular del bien tenga la capacidad jurídica para

disponer libremente del mismo; y
c) Que el consentimiento sea expreso o tácito y sin que medie

algún vicio; o bien, que el hecho se realice en circunstancias tal es
que permitan fundadamente presumir que, de haberse consultado al
titular, éste hubiese otorgado el mismo;
31 Como se sostiene en la Jurisprudencia, P./J. 11/2002, en materia Constitucional,

emitida por el Pleno de la Suprema Corte de Justicia de la Nación, consultable en el
Semanario Judicial de la Federación y su Gaceta, Tomo XV, Febrero de 2002, página
592, de rubro: “EXCUSAS ABSOLUTORIAS Y EXCLUYENTES DE
RESPONSABILIDAD. SUS DIFERENCIAS”.
190
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
IV.- Se repela una agresión real, actual o inminente, y sin

derecho, en protección de bienes jurídicos propios o ajenos, siempre
que exista necesidad de la defensa y racionalidad de los medios
empleados y no medie provocación dolosa suficiente e inmediata por
parte del agredido o de la persona a quien se defiende.
Se presumirá como defensa legítima, salvo prueba en

contrario, el hecho de causar daño a quien por cualquier medio trate
de penetrar, sin derecho, al hogar del agente, al de su familia, a sus
dependencias, o a los de cualquier persona que tenga la obligación
de defender, al sitio donde se encuentren bienes propios o ajenos
respecto de los que exista la misma obligación; o bien, lo encuentre
en alguno de aquellos lugares en circunstancias tales que revelen la
probabilidad de una agresión;
V.- Se obre por la necesidad de salvaguardar un bien jurídico

propio o ajeno, de un peligro real, actual o inminente, no ocasionado
dolosamente por el agente, lesionando otro bien de menor o igual
valor que el salvaguardado, siempre que el peligro no sea evitable
por otros medios y el agente no tuviere el deber jurídico de
afrontarlo;
VI.- La acción o la omisión se realicen en cumplimiento de un

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
deber jurídico o en ejercicio de un derecho, siempre que exista

necesidad racional del medio empleado para cumplir el deber o
ejercer el derecho, y que este último no se realice con el solo
propósito de perjudicar a otro;
VII.- Al momento de realizar el hecho típico, el agente no tenga

la capacidad de comprender el carácter ilícito de aquél o de
conducirse de acuerdo con esa comprensión, en virtud de padecer
trastorno mental o desarrollo intelectual retardado, a no ser que el
agente hubiere provocado su trastorno mental dolosa o
culposamente, en cuyo caso responderá por el resultado típico
siempre y cuando lo haya previsto o le fuere previsible.
Cuando la capacidad a que se refiere el párrafo anterior sólo

se encuentre considerablemente disminuida, se estará a lo dispuesto
en el artículo 69 bis de este Código.
VIII.- Se realice la acción o la omisión bajo un error invencible;
A) Sobre alguno de los elementos esenciales que integran el

tipo penal; o
B) Respecto de la ilicitud de la conducta, ya sea porque el

sujeto desconozca la existencia de la ley o el alcance de la misma, o
porque crea que está justificada su conducta.
191
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Si los errores a que se refieren los incisos anteriores son

vencibles, se estará a lo dispuesto por el artículo 66 de este Código;
IX.- Atentas las circunstancias que concurren en la realización

de una conducta ilícita, no sea racionalmente exigible al agente una
conducta diversa a la que realizó, en virtud de no haberse podido
determinar a actuar conforme a derecho; o
X.- El resultado típico se produce por caso fortuito”.
Ahora bien, a fin de sostener que en el particular,

efectivamente sobrevino una “causa eximente de
responsabilidad”, esto al haberse demostrado la inexistencia de
alguno de los elementos que integran la descripción típica del
delito de que se trate, se hace necesario exponer cómo se
conforma:
(1)
El delito operaciones con recursos de procedencia
ilícita.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
El artículo 400 del Código Penal Federal [en su texto

vigente al momento de la comisión de los hechos (2009 a
2012)], prevé:
“[…] Se impondrá de cinco a quince años de prisión y de mil a

cinco mil días multa al que por sí o por interpósita persona realice
cualquiera de las siguientes conductas: adquiera, enajene,
administre, custodie, cambie, deposite, dé en garantía, invierta,
transporte o transfiera, dentro del territorio nacional, de éste hacia
extranjero o a la inversa, recursos, derechos o bienes de cualquier
naturaleza, con conocimiento de que proceden o representan el
producto de una actividad ilícita con alguno de los siguientes
propósitos: ocultar o pretender ocultar, encubrir o impedir conocer el
origen, localización, destino o propiedad de dichos recursos,
derechos o bienes, o alentar alguna actividad ilícita.
[…]
Para efectos de este artículo se entiende que son producto de

una actividad ilícita, os recursos, derechos o bienes de cualquier
naturaleza, cuando existan indicios fundados o certeza de que
provienen directa o indirectamente o representan las ganancias
derivadas de la comisión de algún delito y o pueda acreditarse su
192
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
legítima procedencia.
[…]”.
Luego, en lo que concierne a la modalidad por la que se

decretó formal prisión a la citada recurrente, a saber, transferir
dentro de territorio nacional y de éste hacia el extranjero,
recursos, con conocimiento de que proceden de una actividad
ilícita, con el propósito de ocultar el origen de dichos recursos;
se acredita con los siguientes elementos:
i. La existencia material de recursos procedentes de una

actividad ilícita.
ii. El activo los transfiera dentro del territorio nacional y de éste

hacia el extranjero.
iii. El agente activo, conozca que los recursos proceden de

una actividad ilícita.
iv. Se tenga como finalidad última el propósito de ocultar el

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
origen de dichos recursos.
En tal sentido, como elementos objetivos o externos que

constituyen la materialidad del hecho señalado como deliro, se
debe acreditar: la acción fáctica de realizar dentro del territorio
nacional, actos para transferir recursos procedentes de una
actividad ilícita, con conciencia plena de su procedencia y con
el propósito específico de ocultar su origen ilícito.
Suceso con el cual, se vulnera el bien jurídico tutelado,

consistente no solo en la estabilidad económica del país y la
seguridad del sistema financiero; sino sobre todo, la seguridad
nacional y el riesgo inminente en que se ubica a su población
por el incremento de la actividad delictiva, toda vez que
mediante el procedimiento de blanqueo de dinero, las
ganancias obtenidas con motivo del delito, se hacen pasar
como ilícitas; lo cual, no sólo dificulta su rastreo y entorpece la
procuración y administración de justicia, así como el combate
193
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Fontal a la delincuencia; sino que además, se traduce en

importantes ganancias económicas para las empresas
criminales, lo que determina su fomento, aliciente y
sofisticación.
No se requiere calidad del sujeto activo ni del pasivo, en

virtud de que el primero es impersonal, mientras que el
segundo, se constituye por la sociedad quien directamente
resiente la conducta delictiva. El resultado es de naturaleza
formal, pues la conducta de los activos solamente trae como
consecuencias jurídicas, sin que trasciendan al mundo material
o fáctico.
El objeto material se constituye por la persona o cosa

sobre la cual recae la conducta ilícita; en la especie, los
recursos invertidos al interior del país a efecto de su blanqueo,
los cuales, requieren de una calidad específica, en tanto deben
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
provenir de una actividad ilícita.
El tipo penal no requiere de algún medio específico para

la consumación del evento.
No se requiere de circunstancias de tiempo, modo,

ocasión, pero sí de lugar, en virtud de que la inversión de los
recursos de procedencia ilícita, deben transferirse dentro del
territorio nacional y de éste hacia el extranjero.
Como elementos normativos, se encuentran las

expresiones “transferir”, “recursos” y “producto de una actividad
ilícita”, cuyo significado en relación con el primero, se deduce al
tenor siguiente:
“Transferir”, se constituye por el verbo rector delito penal y

su contexto deriva de una interpretación de tipo cultural,
conceptualizándose para los efectos del presente estudio como,
194
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
pasar algo de un lugar a otro, para darle una nueva instancia.

Trasladar o enviar una cosa desde un sitio hacia otro.
“Recursos”. Le corresponde igualmente una valoración de

tipo cultural, cuyo contexto se entiende como el dinero, capital o
circulante en mercados bancarios o financieros.
Respecto del elemento normativo “actividad ilícita”, deriva

de una valoración de tipo jurídico, al tenor de una interpretación
auténtica de la ley, dado que el sexto párrafo del propio artículo
400 bis, del Código Penal, establece que son producto de una
actividad ilícita, los recursos, derechos o bienes de cualquier
naturaleza cuando existan indicios fundados o certeza de que
provienen de una actividad ilícita, los recursos, derechos o
bienes de cualquier naturaleza cuando existan indicios
fundados o certeza de que provienen directa o indirectamente,
o representan las ganancias derivadas de la comisión de algún
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
delito y no pueda acreditarse su legítima procedencia.
Se requieren además, como elementos subjetivos

específicos diversos del dolo, que el sujeto activo conozca que
los recursos que transfiere provienen o representan el producto
de una actividad ilícita; asimismo, es necesario que su acción
tenga el propósito de impedir que se conozca el origen, destino
o propiedad de los citados recursos.
Precisado lo anterior, la parte recurrente con acierto

sostiene que la imputada siempre contará con la oportunidad de
acreditar la “licitud de los recursos, derechos o bienes”; a virtud
de lo cual sostuvo, en el incidente se demostró que el Sindicato
Nacional de Trabajadores de la Educación (SNTE), aprobó a su
máximo órgano y previamente analizó por sus órganos de
control todas las salidas de recursos, lo que es propio de la
autonomía sindical en su aspecto financiero –que incluso
195
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018

Trabajo, del que México es país firmante y ratificante-,32
S.A., Institución de Banca Múltiple.
En ese sentido, se destaca, la hipótesis de imputación

precisó que los encausados conocían (elemento subjetivo
específico), que los recursos tenían origen ilícito (elemento
normativo), ello a partir del argumento siguiente:
“[…] Como corolario, el cuerpo del delito del que se habla se

tuvo por comprobado, sobre la premisa de que el origen ilícito de los
recursos deriva del hecho de que su adquisición (es decir, su ingreso
en las respectivas cuentas bancarias de los activos) no tuvo una
fuente legal ya que resulta claro que por sí mismos (es decir, por ser
porción de las cuotas de los agremiados), no son ilícitos, sino que su
ilegalidad deriva de dos circunstancias: La primera, de su distracción
de las cuentas bancarias números 17000003616 y 17000001663, de
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
la institución financiera Banco Santander, pertenecientes al Sindicato

Nacional de Trabajadores de la Educación, para su incorporación
injustificada en aquellas cuentas bancarias ya especificadas, de los
agentes del delito; y, la segunda de su destino último que, se
advierte, es impropio de los objetivos sociales, laborales o
económicos, del gremio.
Deduciéndose precisamente de los movimientos de

recursos que la finalidad de su actuar fue fragmentarlos para
esconder o disimular el origen y destino final de los dineros, pues en
cuentas bancarias, los activos […] y otra, los depositaban a distintos
beneficiarios relacionados con diversas actividades que resultaron
de índole personal en favor de la activo Elba Esther Gordillo
Morales […]”.
32 “Artículo 2. Los trabajadores y los empleadores, sin ninguna distinción y sin
autorización previa, tienen derecho de constituir las organizaciones que estimen
convenientes, así como el de afiliarse a estas organizaciones, con la sola condición de
observar los estatutos de las mismas”.
“Artículo 3.
1. Las organizaciones de trabajadores y de empleadores tienen el derecho de redactar
sus estatutos y reglamentos administrativos, el de elegir libremente sus representantes, el
de organizar su administración y sus actividades y el de formular su programa de acción.
2. Las autoridades públicas deberán abstenerse de toda intervención que tienda a limitar
este derecho o a entorpecer su ejercicio legal”.
196
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Señalamiento a través del cual se sostuvo, se dispuso de

recursos del Sindicato Nacional de Trabajadores de la
Educación que debieron ser aplicados conforme a sus
estatutos; respecto de lo cual, la defensa sostiene, los artículos
10 y 24 de los estatutos de dicha organización sindical prevén
que el patrimonio debe aplicarse en forma equilibrada al
sostenimiento de dicha agrupación y la actividad de sus
órganos de gobierno. Por lo que la tesis de ilicitud de origen
quedó plenamente descartada.
Al respecto, los preceptos 10 y 24, del referido estatuto,

prevén:
“Artículo 10. El Sindicato tiene como objeto social y fines:
I. Defender los derechos laborales, sociales, económicos y

profesionales de sus miembros;
II. Mantener la unidad de sus integrantes a nivel nacional y

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
defender la autonomía sindical;
III. Luchar por el desarrollo personal y el logro de las

aspiraciones de sus agremiados;
IV. Pugnar por el fortalecimiento del Sistema Educativo

Nacional, en apego al contenido del Artículo Tercero de la
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos;
V. Promover y orientar la participación de la sociedad en el

proceso educativo;
VI. Pugnar por el mejoramiento, calidad y equidad de la

educación;
VII. Promover la incorporación de los contenidos regionales a

la educación nacional y contribuir a la eficiencia del Sistema
Educativo Nacional;
VIII. Promover el establecimiento de condiciones de trabajo

compatibles con las necesidades particulares de cada entidad de la
República Mexicana;
IX. Promover la revisión periódica de las condiciones de

trabajo, formación, actualización, capacitación y superación
197
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
profesional, evaluación y estímulos al servicio de los trabajadores de

la educación, sobre parámetros vinculados al mejor desempeño”.
“Artículo 24. Las cuotas sindicales se aplicarán en forma

equilibrada al sostenimiento de la agrupación y a la actividad sindical
de sus Órganos de Gobierno, con base en el Presupuesto Anual de
Ingresos y Egresos, garantizándose la asignación directa de
participaciones a los Comités Ejecutivos Seccionales,
Delegacionales, Representaciones de Centros de Trabajo y de
Escuela; así como al financiamiento de las acciones y programas
que el Sindicato apruebe para la consecución de sus objetivos de
lucha sindical”.
Preceptos legales, que ponen de manifiesto, cuáles son

los objetivos sociales, laborales o económicos, del gremio
sindical, así como el objeto de aplicación de las cuotas
sindicales.
Conforme a los precitados dispositivos, la parte recurrente

afirma que la tesis sobre el origen ilícito de los recursos quedó
plenamente descartada, ello al quedar demostrado que el
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación, a través

de órganos internos de control y vigilancia así como máximo
órgano decisorio y plural que son los Congresos Nacionales,
revisaron y decidieron aprobar los egresos de cada año, lo que
dejó sin sustento la tesis de conocimiento del origen ilícito.
Lo anterior, porque los medios de prueba exhibidos en la

incidencia, permiten demostrar que las cantidades económicas
que se tradujeron como objeto material de las conductas típicas
atribuidas a Elba Esther Gordillo Morales, y otros,
provenían de las cuentas bancarias identificadas como
S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero
Santander, de los cuales era titular el Sindicato Nacional de
Trabajadores de la Educación, esto es, no fueron producto de
una actividad ilícita, porque no pudieron ser retirados,
198
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
depositados, ni transferidos, de manera injustificada, ni

destinados a un fin distinto para el que se recabaron
[sostenimiento de la agrupación, la actividad sindical de sus
órganos de gobierno y defensa de los derechos laborales,
sociales, económicos y profesionales de sus miembros].
Por lo que es incuestionable que aquellas pruebas que

fuero justipreciadas para el dictado del auto de formal prisión y
que sirvieron de base para el mismo quedaron desestimadas,
para efectos de sostener que en la especie están constatados
los elementos del delito operaciones con recursos de
procedencia ilícita.
Ello en tanto se sostiene, adversamente a lo que sostuvo

el Juzgador al dictar el auto de formal prisión, de las pruebas
aportadas para sustanciar la incidencia, está demostrado que
tales retiros fueron aprobados en el ejercicio de la libertad y
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
autonomía sindical [derechos reconocidos en el Convenio 87 de

la Organización Internacional del Trabajo [del que México es
país firmante], de ahí que no existió contravención a los
estatutos del referido sindicato.
Lo que así se constata a partir de las pruebas que ahora

se destacan:
 Testimonios de:
 Soralla Bañuelos de la Torre, quien en el aspecto

sustancial, ante el juez de origen refirió:
De acuerdo a sus funciones del cargo estatutario como

Coordinadora del Colegio Nacional de Asuntos Jurídicos, del
Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación, a partir de
junio de dos mil once, tenía conocimiento había un mecanismo
para faltas estatutarias, en sentido amplio como una comisión
199
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
de honor y justicia que revisaba las probables faltas estatutarias

y turnaba para su posible sanción al órgano de gobierno
sindical; sin que recordara si se siguió algún procedimiento que
concluyera con alguna sanción en contra de la aquí recurrente,
con motivo de cualquier tipo de afectación al patrimonio o
violación a los estatutos sindicales; así como tampoco recordó
si el referido Sindicato formuló alguna denuncia de carácter
penal en contra de la apelante con motivo de cualquier desvío
de recursos o daño patrimonial en su perjuicio, en contra de la
mencionada recurrente; no obstante precisó de haberse
formulado alguna denuncia, dentro de las atribuciones que tenía
por el cargo que ostentaba en la citada organización gremial,
era precisamente participar en la elaboración y presentación de
la misma.
Asimismo refirió que durante su gestión a partir de junio

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
de dos mil once, tenía conocimiento que en los Consejos

Nacionales, sí se habían aprobado los ejercicios; esto es, aclaró
que no fue desaprobada ninguna información financiera entre
los ejercicios de dos mil ocho y dos mil once.
También afirmó, además del cargo que dijo ostentaba en

el Sindicato Nacional de los Trabajadores de la Educación,
también estaba designada como apoderada de dicha
organización sindical; por lo que en tal carácter, no ejerció
acción tendiente a la recuperación de cantidades
“supuestamente desviadas” en perjuicio de la organización
sindical por parte de la mencionada procesada.
Luego, precisó en su carácter de Coordinadora del

Colegio Nacional de Asuntos Jurídicos y apoderada del
Sindicato Nacional de los Trabajadores de la Educación, no
ordenó o realizó acto encaminado a ejercer derechos como
víctima en la causa penal; ni llevado a cabo ningún acto
200
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
tendiente a ejercer derechos con tal carácter en la causa penal

porque no recibió el mandato estatutario del órgano de gobierno
sindical correspondiente, esto es, del Consejo Nacional del
Sindicato Nacional de los Trabajadores de la Educación.
Era sabedora que el Secretario General del Sindicato sí

tenía injerencia en el libramiento de cheques emanados de
cuentas de la organizaciones sindical; así como que la maestra
Elba Esther Gordillo Morales , en su carácter de
presidente nacional del sindicato, ordenaba quién debía firmar
los cheques en su representación de acuerdo al estatuto, pero
desconocía si ella personalmente firmaba algún cheque o tenía
alguna cuenta bancaria.
Tenía conocimiento que estatutariamente estaba

establecido, se realizaba un programa anual de ingresos y
egresos que se sometía a la aprobación de un consejo nacional
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
y que dentro de dicho programa anual debía haber una partida

especial para los gastos de representación y operación de cada
uno de los órganos de gobierno, incluso de la presidencia
nacional.
Con base en sus funciones sabía que el Comité Nacional

de Vigilancia, Transparencia y Rendición de Resultados del
Sindicato emitió observaciones en cuanto a distintas auditorías
practicadas a algunos órganos de gobierno seccional del
sindicato, sin embargo, desconocía que alguna de ellas fuera
respecto de la aquí apelante; aclaró los dirigentes eran eso,
dirigentes no autoridades, y respecto de la responsabilidad
jurídica que le habían conferido sus compañeros agremiados
tenía dentro de sus obligaciones ejercer todas las acciones
legales que considerara pertinentes para defender no solo al
caso específico del detrimento patrimonial cometido
supuestamente por algún dirigente sindical; había un órgano de
201
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
gobierno sindical de carácter deliberativo que sancionaba

dichas infracciones estatutarias y en su caso ordenaba a quien
coordinaba el Colegio Nacional de Asuntos Jurídicos el ejercicio
de las acciones legales que para el caso correspondieran, de tal
manera que no era motu proprio las acciones legales contra
dirigentes sindicales que debía emprender.
Con base en lo anterior, precisó no todas las acciones

legales que ejercía eran ordenadas por el Consejo Nacional del
Sindicato, sino solo aquellas que tenían que ver con
infracciones de ex dirigentes o dirigentes del Sindicato Nacional
de los Trabajadores de la Educación; el órgano deliberativo era
el Consejo Nacional del Sindicato Nacional de los Trabajadores
de la Educación que sancionaba y ordenaba el ejercicio de
acciones legales al colegiado que presidiera.
A virtud de lo anterior, señaló en los últimos dos años (sic)

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
no recibió notificación de infracción por parte del Consejo

Nacional en contra de Elba Esther Gordillo Morales ,
quien ostentaba un cargo estatutario.
Por lo anterior, también sabía que el Comité Nacional de

Vigilancia, Transparencia y rendición de Resultados del
Sindicato no le notificó al Colegiado Nacional de Asuntos
Jurídicos que coordinaba, el que previo a un proceso estatutario
formulado por la Comisión de Honor y Justicia del Sindicato, se
le hubiere encontrado responsable de violaciones estatutarias o
bien que exigieran se le imputaran conductas por la vía de
denuncia o querella a la citada procesada.
Así, afirmó, en su carácter de Coordinadora del Colegiado

Nacional Jurídico o como apoderada no ordenó ni llevó a cabo,
por sí misma, la presentación de cualquier tipo de demanda civil
en contra de cualquiera de los procesados con motivo de algún
202
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
detrimento patrimonial al cual estuvieran vinculados en perjuicio

del Sindicato.
Desconocía si se inició cualquier tipo de procedimientos

estatutario o legal en contra de la aquí apelante por haber
firmado directamente cheques de cuentas del sindicato, para su
inmediato depósito a cuentas bancarias de Isaías Gallardo
Chávez y José Manuel Díaz Flores, y de otras personas
morales.
Dentro de sus funciones, no ejerció ninguna acción legal

en contra de alguna persona que firmara cheques de cuentas
del Sindicato Nacional de los Trabajadores de la Educación;
sabía que dentro de los gastos que eran autorizados por el
Consejo Nacional del Sindicato a favor de la presidencia de
este referente a la representación y operación eran los que se
podían contemplar, los necesarios para el desempeño de la
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
función sindical, no había una precisión estatutaria que dijera

específicamente cuáles eran los rubros, pero se entendían eran
los indispensables para la realización del trabajo sindical.
Además, destacó estatutariamente la única figura

facultada para interponer denuncias o querellas o cualquier
acción legal a nombre del Sindicato Nacional de los
Trabajadores de la Educación era la figura de la Coordinadora o
Coordinador del Colegiado Nacional de Asuntos Jurídicos,
específicamente para los asuntos legales que tuvieran que ver
con la “supuesta” comisión de un delito, de un dirigente o ex
dirigente sindical, solamente se podían ejercer por mandato de
un órgano de gobierno cómo era deliberativo el Consejo
Nacional, por lo que reiteró el ejercicio de acciones legales en
esos casos no era motu proprio.
203
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Luego, si bien dijo que no sabía que el Sindicato Nacional

de los Trabajadores de la Educación, por conducto de su
presidente Elba Esther Gordillo Morales , adquirió en la
tienda Neiman Marcus regalos para políticos del país, así como
trajes, abrigos y demás artículos, para los líderes de las
distintas áreas del sindicato en cuestión, de ese entonces y que
incluso perduraron al momento; aclaró, las actividades que
realizaba la presidenta del sindicato, no se los comunicaban a
los demás órganos de gobierno y realizaban sus funciones y no
se las informaba a los demás órganos las actividades
realizadas, ella era libre y además era un órgano superior
jerárquico, a quien no le iban a preguntar sobre sus actividades
personales; respecto de los trajes, abrigos y demás artículos
para los líderes, no sabía si hubo esa adquisición o esa compra,
y al menos con los demás dirigentes sindicales con los que se
relacionaba, no tenía conocimiento si se les obsequió un abrigo,
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
trajes o demás artículos.
Sin embargo, destacó, a lo largo de los años en los que

fungió con el cargo referido en la organización gremial, recibió
como muchos otros miembros del sindicato regalos de
presidencia como parte de las políticas que entonces se
ejercieron y fueron avaladas por los consejos nacionales; por lo
que dijo era verdad que se otorgaban obsequios en relación del
programa de relaciones públicas de la presidencia del sindicato
Asimismo, indicó le constaba que la maestra Elba
Esther Gordillo Morales impulsó reformas tendientes a la

transparencia financiera y rendición de cuentas en el Sindicato
Nacional de los Trabajadores de la Educación que fueron
cristalizadas durante la última reforma a esos estatutos y con
gran determinación y remarcó promovió hasta su aprobación
reformas estatutarias en materia de vigilancia, transparencia,
204
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
rendición de cuentas, eficacia y eficiencia de los recursos del

sindicato; por lo que sí le constaba que aquella impulsó desde
la presidencia del sindicato la adquisición de obras artísticas
excepcionales como lo fue un mural de Diego Rivera, a fin de
que fueran albergadas en la Ciudad del Conocimiento que sería
un proyecto sindical abierto al público proyectado por el
arquitecto Enrique Norton.
María Sanjuana Cerda Franco, sostuvo pertenecía al

Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación, en el cual
ocupó un cargo entre el uno y treinta de enero de dos mil
nueve, esto es, formó parte del Colegiado Nacional de
Administración y Finanzas, desde el diecisiete de marzo de dos
mil cuatro; a partir de febrero de dos mil nueve, se desempeñó
como Directora de Delegaciones del Instituto de Seguridad y
Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado (ISSSTE).
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
En cuanto a las funciones que se desarrollaban en el

Colegiado de Administración y Finanzas del Sindicato Nacional,
conforme al artículo 93, de los Estatutos del Sindicato, las
facultades del Colegio Nacional de Administración y Finanzas
eran las siguientes:
“[…] II. Establecer políticas que en materia de Administración

y Finanzas, permitan la eficiencia financiera y el cuidado del
patrimonio sindical;
II (sic). Crear y conformar el Fondo de Ahorro Solidario para

los trabajadores de la educación;
V. Contribuir en la instrumentación y aplicación de las normas

y lineamientos para la administración de los recursos humanos,
financieros, materiales e informáticos destinados al cumplimiento de
las metas y compromisos establecidos en el presente Estatuto
VII. En materia de Finanzas, las siguientes:
a. Ser responsable de la custodia y el manejo de los fondos

del Sindicato.
205
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
b. Garantizar el manejo de los fondos sindicales con una

fianza que los cubra al cien por ciento, garantía que será extendida
por la institución que acuerde el Comité Ejecutivo Nacional. La prima
correspondiente será cubierta con fondos del Sindicato.
d. Ejercer el Presupuesto de Egresos.
e. Otorgar recibo de los fondos que ingresen a Finanzas,

suscrito en forma mancomunada por quien tenga a su cargo la
Oficialía Mayor y la persona que designe el Consejo General
Sindical para el Fortalecimiento de la Educación Pública.
g. Efectuar pagos extraordinarios fuera del Presupuesto Anual

de Ingresos y Egresos aprobado por el Consejo Nacional, sólo con la
autorización previa del Consejo General Sindical para el
Fortalecimiento de la Educación Pública; o la Secretaría General
cuando le sea delegada expresamente esta facultad.
i. Ministrar recursos mensualmente a las diferentes Secciones,

al Comité Ejecutivo Nacional, a los Órganos, Organismos Auxiliares,
Fideicomisos, Asociaciones y a las Comisiones Nacionales conforme
al Presupuesto Anual de Ingresos y Egresos.
l. Solicitar a la Comisión Nacional de Presupuesto la

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
ampliación presupuestal para gastos extraordinarios del Comité

Ejecutivo Nacional, siempre y cuando existan los ingresos que
soporten dichas ampliaciones. De estas ampliaciones se dará
informe para su conocimiento a la siguiente Sesión del Secretariado
o Consejo Nacionales.
m. Únicamente deberá hacer pagos en los límites del

Presupuesto de Egresos aprobados.
ñ. Autorizar el “Libro de Registro de Movimiento de Fondos”

del Colegiado de Administración y Finanzas de cada uno de los
Comités Ejecutivos Seccionales del Sindicato.
p. Recibir, custodiar e invertir, previo acuerdo con la Secretaría

General, los fondos que se obtengan como precio por la enajenación
de bienes del Sindicato.
q. Recaudar con oportunidad de la oficina o empresa que

corresponda, mediante recibos y relaciones autorizados por la
Secretaría General, las cantidades que por concepto de cotización
de sus miembros, deben cubrirse al Sindicato.
206
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
t. Exigir recibo por las ministraciones que se hagan a cada

Sección, Delegación, Representación de Centro de Trabajo, así
como recibo o comprobante de toda erogación que se realice.
VIII. En lo que compete a Oficialía Mayor, las siguientes:
c. Proporcionar y administrar las prestaciones económicas o

de servicios para el personal contratado por la organización.
e. Mantener actualizados los inventarios, catálogos y archivos

correspondientes a la documentación de bienes muebles e
inmuebles, y controlar su registro, manejo y movimientos o
transferencias en el ámbito de la Representación Nacional.
IX. En materia de Patrimonio Sindical, las siguientes:
c. Solicitar se incluyan en el Presupuesto Anual de Egresos,

los recursos necesarios para el mantenimiento preventivo y
correctivo del patrimonio sindical. […]”.
Dijo, desconocía si el Colegiado de Administración y

Finanzas revisó las erogaciones de dos mil nueve a dos mil
doce por el Sindicato Nacional de Trabajadores de la
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Educación; así, como si los egresos del Sindicato Nacional,

durante esos años, realizados a Nora Guadalupe Ugarte
Ramírez, Isaías Gallardo Chávez y José Manuel Díaz Flores
fueron aprobados por el Sindicato; sí suscribió cheques de las
cuentas del sindicato; los cuales tenían por objeto el pago de
aportaciones ordinarias a las Secciones Sindicales.
Destacó, de los documentos que le remitió el juzgado que

constan en la causa 11/2013, de las operaciones materia de la
imputación en el auto de formal prisión aprobadas por el
Sindicato, dado los cargos que ha ocupado en el mismo y con
los documentos, esas operaciones fueron aprobadas por los
órganos máximos del Sindicato, Consejo o Congresos
Nacionales, Ordinarios o Extraordinarios.
Luego, añadió en el dos mil ocho ocupó el cargo como

integrante del Colegiado Nacional de Administración y Finanzas
207
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
del Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación, electa

en el V Congreso Nacional Extraordinario, celebrado el quince,
dieciséis y diecisiete de marzo de dos mil cuatro en Tonatico,
Estado de México; el Colegiado de Administración y Finanzas
del Sindicato, como en todos los años, revisó el ejercicio
presupuestal de dos mil ocho, que se llevó a cabo bajo los
principios de legalidad, transparencia, eficiencia, eficacia y
pertinencia, al que se integró el registro de ingresos y egresos
como lo establecía la norma estatutaria, por lo tanto sí fueron
revisadas todas las erogaciones, incluso los gastos de
representación de la presidencia y demás integrantes del
Comité Nacional; las operaciones fueron aprobadas por los
órganos de gobierno sindicales en el dos mil ocho; así, reiteró
toda erogación de cuentas del Sindicato Nacional del dos mil
ocho al dos mil doce y depositadas en cuentas de Isaías
Gallardo Chávez y José Manuel Díaz Flores fueron
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
debidamente aprobadas; sin que existiera alguna disposición

estatutaria que impidiera a terceras personas ajenas al
sindicato recibir depósitos mediante cheques suscritos por
funcionarios autorizados con el propósito de que esas terceras
personas realizaran pagos a cuenta de éste, por lo cual estaba
permitido como una práctica para hacer pagos.
Precisó además, en términos de los Estatutos del

Sindicato, en la fracción VII, inciso t), cualquier gasto por
conceptos médicos, cirugías estéticas, gastos hospitalarios,
pago de tarjetas de tiendas departamentales, como Neiman
Marcus y de crédito de American Express, a favor de Elba
Esther Gordillo Morales y otros fueron materia de

aprobación por los órganos de gobierno sindicales, porque se
ajustaban a la norma estatutaria y a la libertad y autonomía
sindical, al haber sido aprobados y jamás rechazados.
208
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
En relación a lo anterior, explicó, durante el periodo dos

mil ocho a dos mil doce, en particular en su gestión, que
terminó el treinta y uno de enero de dos mil nueve, no se
modificaron o reformaron los Estatutos SNTE, ni en particular
las atribuciones y obligaciones del Colegio Nacional; el estatuto
confería a la Comisión Nacional de Presupuesto, órgano del
Sindicato la obligación de presentar a la consideración del
Consejo Nacional el Presupuesto Anual de Ingresos y Egresos;
y si bien aclaró, que el presupuesto de egresos podía haberse
modificado por circunstancias no previstas, las mismas debían
informarse en la siguiente sesión del Congreso Nacional o
Consejo Nacional.
Lo anterior, porque el presupuesto anual de ingresos y

egresos era aprobado por mandato estatutario por la
Presidencia Nacional y sometido a la consideración del Consejo
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Nacional cuando ese órgano sesionaba; los gastos y sus

comprobantes previamente aprobados se justificaban una vez
que eran reunidos por la Contraloría del Sindicato y por la
Comisión Dictaminadora constituida al seno de los Congresos
Nacionales y Consejos Nacionales Sindicales, de acuerdo con
la norma estatutaria; los gastos que realizaba el Sindicato
Nacional eran discutidos en el Consejo Nacional o Congreso
Nacional donde se conocía el informe del movimiento de
fondos, se elegía a una comisión que se encargaba de analizar,
validar y sancionar la documentación en la que se soportaba el
informe y sometía a la consideración del Pleno del Órgano de
gobierno el dictamen a la acción que le fue encomendada, una
vez ese proceso se sometía a aprobación, lo que siempre
ocurrió.
Se presentaba un informe pormenorizado sobre los

gastos realizados la cual se trasladaba a la sede del Consejo
209
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Nacional con el archivo que contenía el soporte documental que

acreditaba cada movimiento informado.
Explicó, el detalle de las operaciones era analizado por la

Comisión
Dictaminadora, hecho ello, se sometía al Consejo o

Congreso Nacional, quien como máximo órgano lo consignaba
en cada acta de la sesión, sin incluir todo el detalle de las
erogaciones, sino los números gruesos; sabía se transfirieron
recursos económicos a las cuentas bancarias del Sindicato
hacia las cuentas de los procesados, sin recordar el detalle; sin
embargo, aclaró, no estaba prohibido en los estatutos que se
realizaran pagos de los gastos de la agrupación a través de
cuentas bancarias de personas físicas y morales ajenas al
sindicato; ello porque se revisaran por los órganos de gobierno
sindicales.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
 Evelia Sandoval Urbán, reconoció formaba parte

del Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación, en el
que ocupaba un cargo estatutario, al momento de la diligencia
era Directora del Centro Cultural del México Contemporáneo,
organismo auxiliar del sindicato, a partir del diecinueve de
noviembre de dos mil catorce; por lo que formó parte del
Colegiado Nacional de Administración y Finanzas del Sindicato
referido; además fue electa en el Sexto congreso que se realizó
en octubre de dos mil doce; también refirió formó parte del
Comité Ejecutivo Nacional del Sindicato, a partir de la data
señalada.
Conforme a las atribuciones como miembro del Colegiado

Nacional de Administración y Finanzas y del Comité Ejecutivo
Nacional del Sindicato, dijo existía el estatuto del Comité de
Vigilancia el que se encargaba de ver cómo estaban las
210
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
finanzas y después de hacer las auditorías y el resultado, se

sometían a consideración del Consejo Nacional que era el
órgano superior del sindicato y se realizaba lo que mandaba
ese órgano nacional de gobierno; sin que tuviera conocimiento
que se hubiera seguido algún procedimiento contra Elba
Esther Gordillo Morales, con motivo de cualquier tipo de

afectación al patrimonio o violación a los estatutos sindicales
 Rafael Ochoa Guzmán, apuntó era miembro del

Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación desde el
uno de febrero de mil novecientos setenta y dos, por lo que
como miembro activo sí ha tenido cargos estatutarios, tales
como Coordinador de Sector en la sección 36 por un periodo de
tres años, Secretario de Organización, Secretario de Finanzas,
Secretario de la Comisión Política de la propia sección y
posteriormente Secretario General de esa sección; pasó al
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Comité Nacional como Secretario de Organización del Comité

Ejecutivo Nacional; ocupó cargo como Coordinador Nacional de
Representantes del propio Comité Ejecutivo Nacional, fue
electo como Secretario General del Sindicato a nivel Nacional
en dos mil, en Chihuahua; en el último Congreso obtuvo cargo
honorario como integrante del Consejo Consultivo Nacional.
Aclaró, no formó parte como miembro del Colegiado

Nacional de Administración y Finanzas, pero en la
responsabilidad estatutaria de ser Secretario General Ejecutivo,
firmaban con finanzas una cuenta mancomunada; a virtud de lo
cual sostuvo, sí fueron aprobados por sus congresos o consejos
Nacionales, todos y cada uno de los ejercicios presentados por
los órganos financieros ante las instancias estatutarias
correspondientes, esto durante todo el tiempo que tuvo el
privilegio de ser dirigente sindical en todos los niveles, todos los
movimientos de fondos de la organización, Comité Ejecutivo
211
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Seccional o Nacional, que fueron sometidos periódicamente al

juicio de los delegados que concurrían a los diferentes eventos
para su conocimiento y votación correspondiente en sentido
aprobatorio por unanimidad.
Por ello, señaló, sí se sometían a juicio, análisis y

discusión las erogaciones que el Sindicato realizaba con
relación con la Presidencia del Sindicato Nacional de
Trabajadores de la Educación, en todos sus rubros de todas las
instancias de la dirigencia sindical.
Como Secretario General Ejecutivo del Sindicato sí tenía

conocimiento que los gastos médicos de los integrantes del
Comité Ejecutivo Nacional eran cubiertos por la organización,
ya que por acuerdo del Congreso se facultó al Comité Ejecutivo
Nacional auxiliar a los miembros del propio órgano nacional de
gobierno sindical que se cubrieran dichos gastos; por lo que
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
tenía conocimiento que la organización sindical, por conducto

de su presidencia, erogaba año con año importantes cantidades
como parte de su política de relaciones públicas, a efecto de
adquirir regalos o presentes para algunos funcionarios públicos,
incluso por mandato estatutario, por ejemplo entregaban un
vehículo nuevo cada año a cada Comité Ejecutivo Seccional
para sus tareas; esos presentes sí eran objeto de aprobación y
sometidos a consideración de los máximos órganos
deliberativos del sindicato.
Así, precisó, durante su periodo como Secretario General

Ejecutivo no tuvo conocimiento de si se libraron cheques con la
finalidad de cubrir tarjetas de crédito de la presidenta nacional,
tarjetas de tiendas nacionales o extranjeras solo sabía, incluso
firmó lo que le correspondía estatutariamente era lo inherente al
gasto corriente de la organización, salvo que los propios
órganos nacionales aprobaron los gastos que la presidenta
212
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
hacía en función de su responsabilidad al frente del sindicato,

todo eso fue aprobado
Explicó, en todos los eventos, se entregaban en el acto

documentos probatorios que se tuvieron para ser considerados
al momento de emitir un juicio o emitir voto, se entregaban
facturas y todo tipo de documentos probatorios
 Juan Díaz de La Torre dijo como miembro del

Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación ocupó
varios cargos de relevancia de ese año a la fecha.
Agregó, entre dos mil ocho a dos mil doce, ocupó dentro
del Sindicato los puestos siguientes:
 En dos mil ocho, por mandato de un Consejo Nacional

fue designado como integrante del Colegiado Nacional de
Administración y Finanzas.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
 En dos mil once, al solicitar licencia al cargo de

Secretario General Ejecutivo quien hasta ese momento fungía como
tal, en un Consejo Nacional fue designado como Secretario General
Ejecutivo del Comité Ejecutivo Nacional;
 En octubre de dos mil doce, en un Congreso Nacional

fue ratificado en el cargo de Secretario General Ejecutivo.
Las funciones que desempeñó como integrante del

Colegiado de Administración y Finanzas durante el tiempo que
formó parte de éste, conforme al estatuto fueron:
 Administrar los recursos del Sindicato bajo la

colaboración de un coordinador de Colegiado que también
estatutariamente tenía la representación formal del Colegiado.
 En términos reales, por instrucciones de quien en ese

momento presidía el Consejo General del Sindicato que era la
autoridad máxima y plenipotenciaria de la organización, recibía
encomiendas de realizar actividades político-sindicales en diversas
entidades del país.
213
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Expuso, en su calidad de integrante del Colegiado de

Administración y Finanzas del Sindicato durante dos mil ocho a
dos mil doce, no recordó si fueron aprobadas las erogaciones
realizadas en dichos ejercicios, porque no asistía todas las
reuniones convocadas del Consejo Nacional que era el órgano
de gobierno sindical encargado de conocer y, en su caso,
aprobar dichas erogaciones. En todo caso, todos los asuntos
discutidos en las sesiones del Consejo Nacional se
incorporaban a un acta que se presentaba para la toma de nota
correspondiente al Tribunal Federal de Conciliación y Arbitraje,
y dichas actas estaban ahí de manera legal.
Sin haberle constado que Elba Esther Gordillo
Morales haya dado instrucciones para el libramiento de

cheques, ya que conforme a los estatutos era el Colegiado de
Administración y Finanzas el responsable de dicha actividad,
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
pero ese Colegiado no era autónomo, por tanto dependía de

instrucciones precisas de una jerarquía superior.
No sabía si entre dos mil ocho a dos mil doce, se generó

una práctica en la que se le depositaba a Nora Guadalupe
Ugarte Ramírez, Isaías Gallardo Chávez y José Manuel Díaz
Flores, recursos para que hicieran pagos a nombre y por cuenta
del sindicato, durante su intervención como miembro del
Colegiado de Administración y Finanzas y posteriormente en su
carácter de Secretario General; no tuvo facultades de manera
personal para liberar cheques a nombre de las personas
referidas, todos los que le fueron presentados para firma debían
llevar tres requisitos fundamentales, para los fines y objetivos
del Sindicato por instrucciones y de manera mancomunada,
desconocía quienes además de su persona estuvieron
acreditados ante las instituciones bancarias para la firma de
cheques, y además quien acreditaba a esas personas no tenían
214
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
la obligación de solicitar el visto bueno de algún órgano de

gobierno.
Añadió, en su carácter de ex miembro del Colegiado

Nacional de Trabajadores de la Educación, el procedimiento
que se seguía en dicha organización sindical para aprobar los
gastos que se efectuaban por parte del propio Sindicato era que
por estatuto debía integrarse por disposición de quien presidía
el Sindicato una comisión elaboradora del presupuesto anual de
ingresos y egresos, dicha propuesta debía ser presentada en
una sesión del Consejo Nacional, lo que el mismo aprobara
pasaba al Colegiado Nacional de Administración y Finanzas
para que quien coordinara ese Colegiado y por instrucciones de
la presidencia pudiera ejercer la contratación, la administración,
las transferencias financieras y todo aquello que se requiriera
para cumplir los fines y objetivos del Sindicato.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
El procedimiento en el Sindicato Nacional de

Trabajadores de la Educación para aprobar los gastos una vez
ejercidos por dicha organización consistía en que quien recibía
una comisión como miembro del Sindicato para ejercer algún
recurso debía comprobar el uso y el destino que se hizo de tal
recurso, eso lo hacía ante el Colegiado Nacional de
Administración y Fianzas, quien por instrucciones del
coordinador de dicho Colegiado debía ordenar al personal bajo
su cargo que revisara las facturas o algún otro documento para
valorar su aceptación e integrarlo a los gastos generados por el
Sindicato, documentos que debían en su momento ser
presentado ante el Consejo Nacional para su aprobación por
parte de una comisión dictaminadora de glosa, elegida en la
propia sesión del Consejo Nacional, el dictamen de esa
Comisión se presentaba en una Asamblea Plenaria y se votaba
por los integrantes del Consejo.
215
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Así apuntó cuando los órganos que refirió reprobaban o

rechazaban el gasto incurrido en la sesión de votación a mano
alzada, sucedía que quien presidía esa sesión de Consejo
Nacional, que recaía por estatuto invariablemente en quien
ejercía las funciones de presidente o presidenta del Sindicato y
del propio Consejo, esa presidencia debía solicitar a los
integrantes de la comisión dictaminadora la explicación o
aclaración correspondiente, inclusive que presentaran los
comprobantes de dichos gastos en aquellos rubros que se
rechazaran como egresos. Dicha comisión dictaminadora al
recibir dichos documentos debía solicitar a los integrantes de
esa comisión a que aclararan e inclusive, si lo solicitaban los
integrantes del Consejo nacional, presentar físicamente las
facturas, pólizas o cualquier otro documento que se tuviera a la
vista para la elaboración del dictamen comentado.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Así, puntualizó el rechazo de erogaciones y la aprobación

de las mismas quedaban registradas en las actas de los
Consejos Nacionales del Sindicato Nacional de Trabajadores de
la Educación; durante el período en que fungió como integrante
del Colegiado Nacional de Administración y Finanzas, no se
registró en acta de Consejo Nacional el rechazo de cualquier
tipo de erogación, en las que asistió, además de que ni antes ni
después de dichas sesiones del Consejo Nacional fue
convocado por el coordinador del Colegiado para conocer, ni
para la presentación del informe de glosa, ni para conocer las
incidencias de las sesiones referidas.
Además, destacó aquellos gastos que no correspondieran

con las finalidades del Sindicato debían ser rechazados por el
Consejo Nacional en sesión instalado legalmente se constituía
en la autoridad máxima del Sindicato, por encima de cualquier
216
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
otro cargo, y es por tanto ese órgano determinaba si los gastos

tenían o no esas características.
El criterio con que se calificaba un gasto, el Consejo

Nacional debía determinarlo si era o no para los fines y
objetivos del Sindicato, como órgano de gobierno máximo del
Sindicato.
Desconocía si durante la presidencia de la maestra Elba
Esther Gordillo Morales, cuando él fungió como miembro

del Colegiado de Administración y Finanzas, se incurrió en
erogaciones que violaran las finalidades del Sindicato y, por
tanto, así hayan sido calificadas en Consejo Nacional porque no
había asistido a todas las sesiones del Consejo Nacional; sin
embargo, posterior a las mismas no conoció ningún documento
de cualquier tipo en los que se asentara ese supuesto; tampoco
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
sabía si el Comité Nacional de Vigilancia y Transparencia de

entonces conoció o resolvió sobre algún asunto de esas
características.
Indicó, Elba Esther Gordillo Morales, en su calidad

de presidenta del Sindicato Nacional de Trabajadores de la
Educación, no le ordenó no llevar a cabo su función de ordenar
la revisión periódica de los libros y documentos contables del
Colegiado Nacional de Administración y Finanzas, obligación
que le correspondía al Secretario General Ejecutivo en términos
del artículo 85 de los estatutos, ni que sí lo hiciera como era su
deber de la presidenta del Sindicato.
Como integrante del Colegiado de Administración y

Finanzas, la conformación del patrimonio del Sindicato Nacional
de Trabajadores de la Educación, en cuanto a los recursos
financieros eran por dos vías, las cuotas ordinarias de cada uno
de los trabajadores con equivalente al uno por ciento de su
217
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
sueldo base, así como con las cuotas extraordinarias que los
trabajadores jubilados aportaban voluntariamente al Sindicato;
y, los recursos recibidos del Gobierno federal y de los gobierno
Estatales derivados de las negociaciones contractuales que el
Sindicato como representante legal del mismo negociaba en
términos legales con dichas autoridades; y finalmente, con los
bienes muebles e inmuebles que el Sindicato había acumulado
desde su fundación en mil novecientos cuarenta y tres.
El manejo financiero de los recursos del Sindicato

Nacional de Trabajadores de la Educación sí era parte de la
autonomía sindical, en cuanto a las cuotas ordinarias y
extraordinarias, en cuanto a los recursos públicos negociados
legalmente con el Gobierno Federal y los gobiernos Estatales
no, dado que sobre los mismos el Sindicato debía rendir
cuentas a la autoridad correspondiente.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Con base en su vasta experiencia dentro del Sindicato y

los cargos que ha ocupado en el mismo, el término de la
autonomía sindical significaba que dado que el Sindicato era
una organización constituida por y para los trabajadores, de los
recursos que cada uno aportaba sólo se rendían informes ante
los órganos de gobierno del mismo, que siempre eran electos
por los trabajadores de base, además de que, sin recordar el
convenio de manera específica en su numeral, al Sindicato
podía y de hecho debía recurrir a los tratados que el país ha
suscrito con la organización Internacional del Trabajo.
Atestes que expresan firmemente, pertenecen al Sindicato

Nacional de Trabajadores de la Educación, en el cual,
ostentaron los cargos citados, respecto de los cuales, acorde a
las funciones que les eran inherentes, tenían conocimiento de
los estatutos que regían las actividades y objetos de la citada
organización gremial; a partir de las cuales indicaron les
218
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
constaba que en los congresos, se sometía a consideración la

revisión periódica de los libros y documentos contables del
Colegiado Nacional de Administración y Finanzas, para lo cual,
se elegía a una comisión la cual se encargaba de analizar,
validar y sancionar la documentación en la que se soportaba el
informe y sometía a la consideración del Pleno del Órgano de
gobierno el dictamen respectivo efectuado ese proceso, se
sometía a aprobación, lo que siempre ocurrió.
Así, de su contenido se obtuvieron los indicios siguientes:
 Eran sabedores que se presentaba un informe

pormenorizado sobre los gastos realizados por los dirigentes
sindicales, el cual contenía el soporte documental que acreditaba
cada movimiento informado; se explicaba el detalle de las
operaciones, el cual analizaba la Comisión Dictaminadora, luego de
ello se sometía al Consejo o Congreso Nacional, quien como
máximo órgano lo consignaba en cada acta de la sesión.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
 Tenían conocimiento de la transferencia de recursos

económicos de las cuentas bancarias del Sindicato hacia las cuentas
entre otros de la aquí recurrente; lo cual indicaron no se prohibía
conforme a los estatutos, así como tampoco que se realizaran pagos
de los gastos de la agrupación a través de cuentas bancarias de
personas físicas y morales ajenas al sindicato; operaciones todas
que indicaron eran revisadas por los órganos de gobierno sindicales.
 La organización sindical tenía conocimiento que los

gastos médicos de los integrantes del Comité Ejecutivo Nacional
eran cubiertos por dicho Sindicato, a virtud que por acuerdo del
Congreso se facultó al Comité Ejecutivo Nacional auxiliar a los
miembros del propio órgano nacional de gobierno sindical que se
cubrieran dichos gastos.
 Aquellos gastos que no correspondían con las

finalidades del Sindicato debían ser rechazados por el Consejo
Nacional en sesión instalado legalmente, al constituirse en la
autoridad máxima del Sindicato, por encima de cualquier otro cargo,
y es por tanto ese órgano determinaba si los gastos tenían o no esas
características; sin mencionar si algunos de los gastos erogados por
la aquí encausada fueron rechazados. Por el contrario se precisó,
que en términos de los Estatutos del Sindicato, específicamente en
la fracción VII, inciso t), cualquier gasto por conceptos médicos,
219
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
cirugías estéticas, gastos hospitalarios, pago de tarjetas de tiendas

departamentales, como Neiman Marcus y de crédito de American
Express, a favor de Elba Esther Gordillo Morales y otros
fueron materia de aprobación por los órganos de gobierno
sindicales, porque se ajustaban a la norma estatutaria y a la libertad
y autonomía sindical, al haber sido aprobados y jamás rechazados.
 Desconocían si durante la presidencia de la antes

mencionada, se incurrió en erogaciones que violaran las finalidades
del Sindicato, calificadas de ese modo en el Consejo Nacional, sin
tener conocimiento de algún documento de cualquier tipo en los que
se asentara ese supuesto.
 En el caso de María Sanjuana Cerda Franco, fue precisa

al indicar que los documentos que le remitió el juzgado y que
constaban en la causa 11/2013, de las operaciones materia de la
imputación en el auto de formal prisión, fueron aprobados por el
Sindicato, lo que era de su conocimiento a virtud de los cargos que
había ocupado en la referida organización gremial, de tal manera
sostuvo, esas operaciones fueron aprobadas por los órganos
máximos del Sindicato, Consejo o Congresos Nacionales, Ordinarios
o Extraordinarios.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
El sindicato a través de sus órganos de control, no ejerció

acción tendiente a la recuperación de cantidades “supuestamente
desviadas” en su perjuicio por parte de la mencionada procesada.
 Tampoco se ordenó o realizó acto encaminado a ejercer

derechos como víctima en la causa penal; ni llevado a cabo ningún
acto tendiente a ejercer derechos con tal carácter en la misma, al no
haberse recibió mandato estatutario del órgano de gobierno sindical
correspondiente, esto es, del Consejo Nacional del Sindicato
Nacional de los Trabajadores de la Educación.
 Estatutariamente estaba establecido, se realizaba un

programa anual de ingresos y egresos que se sometía a la
aprobación de un consejo nacional y que dentro de dicho programa
anual debía haber una partida especial para los gastos de
representación y operación de cada uno de los órganos de gobierno,
incluso de la presidencia nacional.
 El Comité Nacional de Vigilancia, Transparencia y

Rendición de Resultados del sindicato había emitido observaciones
en cuanto a distintas auditorías practicadas a algunos órganos de
gobierno seccional del sindicato, sin embargo, no se tenía
conocimiento de que alguna de ellas fuera respecto de la aquí
apelante.
220
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
A virtud de lo cual, es claro, los testificantes dieron noticia

al órgano jurisdiccional de hechos que les constaban por
haberlos conocido de manera directa al ser miembros del
Sindicato de Trabajadores de la Educación, en el cual ocuparon
cargos a virtud de cuyas funciones tuvieron acceso a la
información reseñada.
Así, se considera se trata de personas hábiles al no existir

en el sumario algún medio de prueba que demuestre una
situación en contrario; así, por su edad, capacidad e instrucción,
se aprecia tenían el criterio necesario para juzgar los actos
respecto de los cuales depusieron; así, por su probidad,
independencia de su posición y antecedentes personales, es
evidente se condujeron con total independencia en relación a
los hechos que dijeron conocían, así como en relación a los
cuestionamientos que las partes les formularon.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Además, aquellos sucesos de los que dijeron tuvieron

conocimiento, era susceptibles de conocerse a través de los
sentidos; de tal manera, justificaron tuvieron conocimiento de
ellos por sí mismos y no por inducciones o referencias de otras
personas; ello a virtud que por los argos que ostentaban dentro
de la organización gremial, estaba dentro de sus funciones el
conocimiento de aquellos sucesos que cada uno relató. Sin que
haya indicios que controviertan tal aseveración.
De tal manera, en apreciación de este Tribunal de

apelación sus deposiciones resultan claras y precisas, sin
dudas ni reticencias, sobre la sustancia del hecho y
circunstancias esenciales.
Sin que se infiera de algún modo o indicio que los testigos

hubiesen sido obligados por fuerza o miedo, ni impulsados por
engaño, error o soborno a conducirse en los términos que lo
221
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
hicieron.
De ahí que resulte legal determinar que los deposados de

mérito tienen valor probatorio indiciario, de conformidad con lo
establecido en los preceptos 245 en relación con el 289, ambos
del Código Federal de Procedimientos Penales. Máxime porque
la información aportada por la defensa, que ha sido destacada
no fue tildada de falaz, mucho menos desestimada a través de
otros datos probatorios que existen en la causa.
Por el contrario, como sostiene la defensa, lo expuesto

por los testigos, esencialmente el hecho de que eran sabedores
que se presentaba un informe pormenorizado sobre los gastos
realizados por los dirigentes sindicales, el cual contenía el
soporte documental que acreditaba cada movimiento informado,
en el cual se explicaba el detalle de las operaciones, mismo que
analizaba la Comisión Dictaminadora, y se sometía al Consejo
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
o Congreso Nacional; tienen sustento en cada acta de la

sesión, a saber:
 Vigésima Séptima sesión extraordinaria del Consejo

Nacional del SNTE.
 Vigésima Octava sesión extraordinaria del Consejo

Nacional del SNTE.
 Vigésima Novena sesión extraordinaria del Consejo

Nacional del SNTE.
 Trigésima sesión extraordinaria del Consejo Nacional

del SNTE.
 Trigésima Primera sesión extraordinaria del Consejo

Nacional del SNTE.
 De la XXXII Sesión extraordinaria del Consejo Nacional

del SNTE.
 Trigésima Tercera sesión extraordinaria del Consejo

Nacional del SNTE.
222
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
 Trigésima Cuarta sesión extraordinaria del Consejo

Nacional del SNTE.
 Trigésima Quinta sesión extraordinaria del Consejo

Nacional del SNTE.
 Trigésima Sexta sesión extraordinaria del Consejo

Nacional del SNTE.
 Acta de VI Congreso Nacional Extraordinario del SNTE.
De las que como con acierto sostuvo la defensa de la aquí

recurrente, se desprende, los recursos que en la causa penal
que se dio origen al incidente que se tildaron de ilícitos, no lo
son, a virtud que los mismos fueron ejercidos de acuerdo con
los lineamientos y disposiciones del estatuto del Sindicato
Nacional de Trabajadores de la Educación, gremio que a través
de sus órganos revisores y decisorios avaló esos egresos.
En efecto, de las actas elaboradas en cada uno de los

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
congresos referidos, cuyo contenido fue destacado en el

apartado de pruebas, en el aspecto general se destaca:
Del acta de la Vigésima Séptima sesión extraordinaria del

Consejo Nacional del SNTE, los indicios siguientes:
 Se aproó en lo general y particular el informe de

movimientos de fondos y glosa.
 Se reconoció Comité Ejecutivo Nacional porque el

contenido del informe presentado y análisis de los soportes
documentales exhibidos, rindieron cuentas del fortalecimiento de la
capacidad financiera Sindicato a través del manejo eficaz, racional y
transparente de los recursos.
Del acta de la Vigésima Octava sesión extraordinaria del

Consejo Nacional del SNTE, se advirtió:
 Quedó a consideración de la Asamblea, el informe

emitido por el Comité Ejecutivo Nacional, relativo al informe del
movimiento de fondos y glosa a cargo del Colegiado Nacional de
Administración y Finanzas del Comité Ejecutivo Nacional.
223
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
 Se sometió a consideración el informe de administración

y finanzas, correspondiente al periodo comprendido del quince de
enero al veinte de marzo de dos mil nueve, acompañado de los
estados financieros de las balanzas de comprobación, de los
“analíticos” de comportamiento del gasto, de los estados de cuenta
bancarios, de las conciliaciones bancarias de los libros, registros
contables, pólizas, facturas, inversiones, recibos y documentos
probatorios del gasto para la revisión y el análisis que se juzgara
pertinente realizar.
 Se otorgó el más amplio reconocimiento al Comité

Ejecutivo Nacional, “atinadamente” dirigido por su Presidenta Elba
Esther Gordillo Morales, por la “magnífica” labor realizada en el
periodo comprendido del quince de enero al veinticinco de marzo de
dos mil nueve.
 Se aprobó el dictamen en lo general, y precisó se había

manejado en sano equilibrio entre ingresos y egresos, a virtud que
los movimientos de fondo presentados al Consejo correspondían al
desarrollo de acciones prioritarias del Sindicato y estaban
plenamente respaldados.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
De la Vigésima Novena sesión extraordinaria del Consejo

Nacional del SNTE, se destacó:
 Se presentó informe de administración y fianzas

correspondiente al periodo comprendido del veintitrés de marzo de
dos mil nueve al quince abril de dos mil diez, entre los que se
enteraron gastos de representación, obsequios y regalos, así como
en materia de servicios personales.
 Quedaron a disposición de la Comisión de Glosa y

concejales que lo solicitaran los estados financieros, balanzas de
comprobación, analíticos de comportamientos del gasto, estados de
cuenta bancarios, conciliaciones bancarias, libros, registros
contables, pólizas, facturas, recibido y documentos probatorios del
gasto para la revisión y análisis que se juzgara pertinente.
 Después de revisar y analizar detalladamente los

distintos cortes de aja de las operaciones mensuales, sustentadas
en notas, recibos y facturas, así como los libros contabilidad del
Colegio Nacional de Administración y Finanzas, se emitió el
dictamen respectivo, por el cual se estableció, el ejercicio del gasto
fue conducido en sano equilibrio entre ingresos y egresos.
224
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
 Se aprobó en lo general y particular, el informe de

movimientos de fondos de glosa rendido; por lo que se reconoció el
manejo eficaz, racional y transparente de los recursos, teniendo
siempre como meta el cumplimiento de los objetivos de la
organización sindical.
De la Trigésima sesión extraordinaria del Consejo

Nacional del SNTE (periodo de aprobación del primero de mayo
de dos mil diez al treinta de abril de dos mil once), se apreció:
 De contenido del informe presentado, así como el

análisis de los soportes documentales exhibidos, rindieron cuenta de
que fortaleció la capacidad financiera del Sindicato a través del
manejo eficaz, racional y transparente de los recursos.
 Los documentos contables que avalaron la información

fue sustentada.
Respecto al acta de la Trigésima Primera sesión

extraordinaria del Consejo Nacional del SNTE (periodo 7 de
junio de dos mil once), se derivó:
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
 Se aprobó el ejercicio financiero del Comité Ejecutivo

Nacional del Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación.
En cuanto al acta de la XXXII Sesión extraordinaria del

Consejo Nacional del SNTE.

y finanzas correspondiente al periodo comprendido del primero de
mayo de dos mil once al doce de septiembre de dos mil once, al cual
se anexó el informe respectivo, acompañado de los estados
financieros, balanzas de comprobación, analíticos de
comportamiento del gasto, estados de cuenta bancarios,
conciliaciones bancarias, libros, registros contables, pólizas,
facturas, recibidos y documentos probatorios del gasto para la
revisión y análisis.
 Después de revisada la información, se dictaminó que

los movimientos de fondo presentados, eran verídicos y puntuales, y
estaban plenamente respaldados con la documentación
correspondiente.
225
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
 Así también se demostró que el patrimonio sindical se

había incrementado y manejado en sano equilibrio entre ingresos y
egresos.
 Se aprobó el informe del ejercicio financiero.
Trigésima Tercera sesión extraordinaria del Consejo

Nacional del SNTE.

y finanzas correspondiente al periodo del doce de septiembre de dos
mil once al doce de enero de dos mil doce, al cual se anexó el
informe respectivo, acompañado de los estados financieros,
balanzas de comprobación, analíticos de comportamiento del gasto,
estados de cuenta bancarios, conciliaciones bancarias, libros,
registros contables, pólizas, facturas, recibidos y documentos
probatorios del gasto para la revisión y análisis.
 Se aprobó en lo general y particular.
Del acta relativa a la Trigésima Cuarta sesión

extraordinaria del Consejo Nacional del SNTE, se observaron
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
los indicios siguientes:

y finanzas comprendido del dieciséis de enero al dieciséis de abril de
dos mil doce, acompañado delos estados financieros, balanzas de
comprobación, analíticos de comportamiento del gasto, estados de
cuenta bancarios, conciliaciones bancarias, libros, registros
contables, pólizas, facturas, recibos y documentos probatorios del
gasto para la revisión y análisis pertinente.
 Se dictaminó, los movimientos de fondo presentados

eran verídicos y puntuales, plenamente respaldados con la
documentación que reunía los requisitos fiscales que marcaba la ley.
Trigésima Quinta sesión extraordinaria del Consejo Nacional del
SNTE.
Del acta de la Trigésima Quinta sesión extraordinaria del

 No hubo aprobación de gastos, al considerar que el

informe más reciente se había presentado el diecinueve de octubre
de dos mi doce.
226
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Del acta de la Trigésima Sexta sesión extraordinaria del

 No hubo aprobación de gastos.
Acta de VI Congreso Nacional Extraordinario del SNTE.
 Del informe presentado por los soportes documentales

exhibidos para su revisión y análisis, se aprobó el informe financiero
del Comité Ejecutivo Nacional del Sindicato Nacional de
Documentos que adquieren valor probatorio indiciario, en

términos del artículo 245 del Código Federal de Procedimientos
Penales, a virtud que se trata de copia certificada de cada una
de las actas reseñadas, en los que se hace constar la
información que ha sido destacada, la cual no fue objetada
durante la incidencia, menos redargüida de falaz.
Información que corrobora lo expuesto por los testigos de

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
mérito, en el sentido de que las operaciones que se realizaron

en los periodos mencionados, fueron sometidas a consideración
de los órganos máximos de autoridad del Sindicato Nacional de
Trabajadores de la Educación, para su aprobación, lo que así
se hizo, sin que se hubiera rechazo algún movimiento por
irregular. Ello de conformidad con lo dispuesto en el artículo 373
de la Ley Federal del Trabajo, que regula que la directiva delos
Sindicatos, en los términos que establezcan sus estautos
deberá rendir a la asamblea cada seis meses, por lo menos,
cuanta completa y detallada de la administración del patrimonio
sindical. Rendición de cuentas que incluye la situación de los
ingresos por cuotas sindicales y otros bienes, así como su
destino. Obligación que no es dispensable, por lo que cualquier
trabajador tiene derecho a solicitar la información sobre la
administración del patrimonio sindical o estime la existencia de
irregularidades en la gestión de los fondos sindicales; lo que en
227
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
el particular no aconteció.
En este sentido como sostiene la defensa se probó que el

Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación, aprobó
por su máximo órgano y previamente analizó por sus órganos
de control todas las salidas de recursos, lo que es propio de la
autonomía sindical e su aspecto financiero –que incluso
Trabajo del que México es país firmante y ratificante-,
170000001663 y 170000003616 de Banco Santander (México)
S.A., Institución de Banca Múltiple. Lo que así se denota, al no
haber objeción alguna en ese sentido.
De tal manera, conforme a la imputación efectuada, en

contra de la ahora recurrente, la cual como se indicó partió de la
premisa consistente en que los recursos no fueron empleados
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
conforme a los estatutos del Sindicato Nacional de

Trabajadores de la Educación, es claro que a partir de los
testimonios y contenido de las actas relativas a las sesiones
extraordinarias del mencionado sindicato, queda de manifiesto,
que esos recursos fueron aplicados conforme a sus estatutos,
en consecuencia aprobados por el Consejo del citado gremio, al
no denotar en ellos alguna irregularidad.
Por lo que deviene legal establecer a partir de las

mencionadas pruebas que efectivamente como precisa la
defensa en el particular, los recursos respecto de los cuales se
atribuyen a la encausada haber realizado operaciones, resultan
lícitos, a saber, porque su origen deviene de las cuotas
sindicales de los agremiados al Sindicato Nacional de
Trabajadores de la Educación y aportaciones extraordinarias en
apoyo por los Estados; y, porque el destino que se dio a los
mismos, fue avalado por referido gremio sindical, al indicar
228
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
corresponde para la aplicación de los estatutos del mismo.
En tal sentido, es inconcuso, las operaciones que se

atribuye realizó la encausada, se efectuaron, tras partir de la
premisa del conocimiento lícito de los recursos. Lo que de suyo
nulifica la existencia del conocimiento de la posible ilicitud de
los mismos, como se afirmó en el auto de plazo constitucional,
Así, para que se actualice el delito operaciones con

recursos de procedencia ilícita se debe atender que la
adquisición, depósito y transferencia de recursos económicos,
dentro del territorio nacional y de este hacia el extranjero, se
deben concretizar y materializar con el conocimiento de que
aquellos provienen o son producto de una actividad ilícita.
Sin que deba perderse de vista que en el delito de que se

trata, la materialización de esas operaciones deben ser
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
mínimamente reveladoras, o indicadoras de que el ánimo del

sujeto activo está encaminado a ocultar o pretender ocultar,
encubrir o impedir conocer el origen de los recursos y, eso,
precisamente por la ilicitud de su procedencia.
De ahí que resulta evidente, no se actualiza la hipótesis

relativa a que los recursos económicos, representan el producto
de una actividad ilícita, en tanto, se afirma de manera
contundente, que aquellos provienen de las aportaciones de loa
agremiados al organismo sindical; así como tampoco deriva su
ilicitud de la “distracción” del patrimonio del Sindicato Nacional
de Trabajadores de la Educación de su fin lícito, realizada por
aquellas personas que se encargaban de administrar los bienes
patrimoniales de aquél, entre ellas la aquí recurrente; y que
conociendo los fines y objetos de la institución decidieron
desviar recursos de las cuentas del Sindicato, para fines y
objetos distintos.
229
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Lo anterior, porque como se indicó, no se tiene

conocimiento alguno de que el mencionado Sindicato a través
de sus representantes, hubiere hecho denuncia alguna sobre la
posibilidad del desvío de sus recursos por parte de la aquí
inconforme; no obstante, el ejercicio de la acción penal tuvo
como sustento una diversidad de operaciones que los sujetos
activos, entre ellos la citada apelante, realizaron en el periodo
de dos mil nueve a dos mil doce; ello con recursos económicos
provenientes de las cuentas bancarias del Sindicato Nacional
de Trabajadores de la Educación; respecto de los cuales se ha
sostenido formaban parte del gremio sindical, cuyos actos de
disposición, calificados como de distracción o desvío, los hizo
partir de una sucesión de múltiples retiros, depósitos y
transferencias, de territorio nacional y de este hacia el
extranjero, mediante la utilización de servicios de instituciones
que integran el sistema financiero.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Sin embargo, el elemento normativo que debía

acreditarse no era la diversidad de operaciones que se
realizaron para transferir los recursos, sino que aquellos se
adquirieron depositaron y transfirieron dentro del territorio
nacional y de este hacia el extranjero, eran producto de una
actividad ilícita.
Aspecto que conforme a las pruebas que han sido

destacadas, quedó desestimado, en tanto de las mismas se
aprecia, que su procedencia era eminentemente lícita, tanto en
su origen como en su destino.
En consecuencia, es claro que al momento de la

disposición y transferencia de los recursos, la ahora recurrente,
tenía conocimiento pleno de que los mismos tenían un origen
lícito y su aplicación fue acorde a los estatutos y para los fines
del propio sindicato; al así revelarse de las pruebas referidas.
230
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Al respecto, es de destacar, el hecho imputado a la citada

inconforme, fue atribuido por la Secretaría de Hacienda y
Crédito Público, a partir de una serie de datos obtenidos en
investigación sobre posibles operaciones con recursos de
procedencia ilícita, de conformidad con la información que le fue
proporcionada por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores,
en los términos de la denuncia respectiva; no obstante, es
evidente que no media denuncia y/o querella que hubiesen
formulado miembros del Sindicato, en su caso, el apoderado
legal del mismo o el titular de alguno de los órganos máximos
de control del mismo; por el contrario, como refirieron los
testigos que han sido precisados, ninguno tuvo conocimiento de
alguna acción irregular que se hubiese atribuido a la ahora
recurrente que hiciera necesario que los órganos de control
interno investigaran dichas actividades y en su caso,
procedieran legalmente en su contra.
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
En contraposición a ello avalaron las operaciones

atribuidas, en los términos y conforme a los indicios que han
sido destacados.
De lo anterior, se debe tener en consideración que para el

dictado de auto de formal prisión en contra de la referida
recurrente, el A quo tuvo en consideración para acreditar los
elementos delito operaciones con recursos de procedencia
ilícita en la modalidad precisada, el escrito de trece de febrero
de dos mil trece, signado por el Director General Adjunto de
Procesos Legales de la Unidad de Inteligencia Financiera de la
Secretaría de Hacienda y Crédito Público, a través del cual
indicó del análisis de diversos reportes, se evidenciaron
operaciones dentro del sistema financiero para distraer recursos
por diversas cantidades, mediante triangulación de cuentas
para pretender ocultar el origen y destino final de los mismos,
231
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
generando de forma evidente una afectación al bien jurídico

tutelad por el tipo penal referido; operaciones que fueron
detalladas; sin embargo, es claro que la conformación del delito
en cita, no se surte a partir de los movimiento y operaciones a
través de esas triangulaciones con el objeto que se refiere, sino
que se hace necesario establecer primordialmente el origen
ilícito de los recursos objeto de esas acciones con las que se
pretende ocultar el mismo.
Aspecto que como se indicó se dilucida a partir de los

medios de prueba que aportó la defensa al incidente no
especificado de sobreseimiento; por los cuales se establece
que aquellos recursos económicos de los que dispuso la aquí
recurrente, pertenecían al Sindicato Nacional de Trabajadores
de la Educación, cuyo origen era lícito al conformarse por las
cuotas de los agremiados al mismo; del cual ella fungía como
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
presidenta y por ende estaba facultada para hacerlo, por lo que

sabía los mismos eran lícitos, además fueron aplicados a decir
de los testigos a aspectos propios del objeto del Sindicato
conforme a sus propios estatutos, de ahí que producen certeza
de que los recursos eran lícitos.
En consecuencia, tampoco se surte el elemento subjetivo

específico que requiere la descripción normativa en cuanto a
que la aquí encausada tuviera conocimiento de la ilicitud de los
recursos transferidos, por virtud de insistir se demostró que los
mismos eran lícitos.
(2)
En lo que corresponde al ilícito, violación la Ley
Federal contra la Delincuencia Organizada.
Debe decirse, que a la mencionada apelante, también le

fue decretada formal prisión, al considerarla probable
responsable en la comisión del diverso delito violación a la Ley
232
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
Federal contra la Delincuencia Organizada, previsto en el

artículo 2º, fracción I, hipótesis sexta (operaciones con recursos
de procedencia ilícita), del invocado ordenamiento legal, al
atribuirle el hecho siguiente:
De forma conjunta con otros autores, dolosamente acordaron

organizarse con más de tres sujetos para realizar, en forma
permanente a menos desde el año dos mil nueve a dos mil doce, el
delito de operaciones con recursos de procedencia ilícita; teniendo la
aquí recurrida funciones de administración dirección o supervisión;
grupo delincuencial que operaba principalmente desde el Sindicato
Nacional de Trabajadores de la Educación, del que la mencionada
apelante tenía el cargo de Presidenta Nacional. Así, su actividad
consistía en efectuar reiteradamente retiros de dinero, tanto en
cheque de caja como transferencias, el cual ascendió a la suma de
mil novecientos setenta y ocho millones, trescientos noventa y tres
mil doscientos cuarenta y un pesos, proveniente de las cuentas
bancarias 1700003616 y 17000001663, de Banco Santander, S.A.,
Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero Santander, a nombre
de dicho Sindicato, para después depositarlos a diversas cuentas
bancarias de diversas personas morales y físicas; y una vez que
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
adquirían el mencionado recurso económico, procedían a

triangularlo, depositándolo y transfiriéndolo a cuentas bancarias y de
servicios de diversas personas morales y físicas.
Ilícito respecto del cual, el Juez de origen, estableció, el

mismo se conformaba a partir de los elementos siguientes:
a) Que tres o más personas se organicen con el objetivo de

realizar, en forma permanente, conductas que por sí solas o unidas
a otras, tengan como fin o resultado cometer algún delito, en el caso,
el de operaciones con recursos de procedencia ilícita; y.
b) Que el delito que se pretenda cometer, se encuentre

expresamente previsto en el artículo 2º, fracción I, hipótesis sexta33
de la Ley Federal contra la Delincuencia Organizada.
A este respecto, es oportuno señalar, conforme al hecho

fáctico atribuido a la citada acusada [aquí apelante], se
determinó de los indicios obtenidos de las pruebas recabadas
durante la fase de investigación [destacadas en apartados
33Operaciones con recursos de procedencia ilícita, previsto en la fracción I del artículo 2º

de la Ley Federal contra la Delincuencia Organizada.
233
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
anteriores], ponían de manifiesto que acordó organizarse con

otras personas, más de tres sujetos, para realizar, en forma
permanente al menos desde dos mil nueve a dos mil doce, el
delito de operaciones con recursos de procedencia ilícita.
No obstante, de las pruebas que fueron aportadas por la

defensa en el incidente no especificado de sobreseimiento,
quedó demostrado que la organización de la cual formaba parte
la citada inconforme, incluso fungía como Presidenta, era el
Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación, esto es,
de una agrupación de personas trabajadoras que se desarrollan
para defender los intereses financieros, profesionales y sociales
vinculados a las tareas que llevan a cabo quienes la componen;
conforme a la Ley Federal del Trabajo, es la asociación de
trabajadores o patrones, constituida para el estudio,
mejoramiento y defensa de sus respectivos intereses. 34
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
De lo que se colige, dicha organización se constituye

como un ente legal, con fines y propósitos lícitos; respecto de la
cual, los co inculpados también pertenecieron a la misma.
De lo que sigue, la adhesión de la encausada que nos

ocupa, a una organización no demuestra que se haya
determinado a formar parte de una agrupación criminal, en
tanto, se reitera el Sindicato de mérito se encuentra conformado
y reconocido como un gremio sindical, de origen y fines lícitos,
esto último conforme a sus estatutos; sin que en el particular, se
haya aportado prueba alguna a partir de la cual pueda inferirse
una situación en contrario.
De ahí que resulta claro, la mencionada agrupación se

conforma a partir del derecho que tienen, en este caso los
trabajadores de la educación de constituir, incluso sin
34 Artículo 356 de la Ley Federal del Trabajo.
234
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
autorización previa,35 con un fin lícito que es la protección de los

derechos de sus agremiados.
De ahí que el primero de los elementos a juicio de este

resolutor de segunda instancia, no se encuentra debidamente
acreditado.
Expuesto, lo anterior, es inconcuso, a virtud de lo

expuesto respecto, es inconcuso, tampoco se demostró que la
organización criminal que se atribuye conformó o pertenecía la
mencionada recurrente, en modo alguno tenía como propósito
realizar el diverso ilícito operaciones con recursos de
procedencia ilícita, porque se insiste, su único objetivo era
protección de los derechos de los miembros que lo
conformaban.
Sin perjuicio de lo anterior, es oportuno señalar, la

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
constatación de una diversidad o multiplicidad de operaciones

que, se atribuye realizó la citada apelante entre otros, en el
periodo referido [dos mil nueve a dos mil doce], con recursos
económicos provenientes de cuentas bancarias del Sindicato
Nacional de Trabajadores de la Educación, no está referida
propiamente a la constitución de una organización criminal.
En tanto, acorde a las pruebas que se aportaron durante

la sustanciación del incidente de sobreseimiento, en modo
alguno revelan la existencia inequívoca de que la encausada
que nos ocupa, en los términos que refiere el precepto 2º de la
Ley Federal contra la Delincuencia Organizada, se hubiese
determinado con sentido de pertenencia en la consecución del
fin delictivo, a una organización criminal, menos aún que ese fin
estuviese dirigido a realizar operaciones con recursos de
procedencia ilícita, porque como se estableció, esta figura
35 Artículo 357 de la Ley Federal del Trabajo
235
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
delictiva no se demostró, al derivar de los medios probatorios

destacados, una eximente de responsabilidad, esto al poner de
manifiesto que aquellos recursos económicos que se atribuyó
transfirió mediante diversas operaciones en el sistema
financiero, tenían un origen y fin lícito, en tanto se aplicaron
para llevar a cabo propósitos, propios del Sindicato Nacional de
Trabajadores de la Educación, por ende al efectuar los diversos
movimientos que se imputan era sabedora de esa
circunstancia; lo que excluye necesariamente la posibilidad de
que tuviese conciencia de que su procedencia era ilícita.
Así, los Sindicatos en el libre ejercicio de sus derechos

pueden redactar sus propios estatutos y reglamentos, elegir
libremente a sus representantes, organizar su administración y
sus actividades.36
En este contexto, al margen de que el delito delincuencia

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
organizada es susceptible de tenerse por demostrado con

independencia de que los fines del grupo logren alcanzarse o
no; ha de tenerse en consideración que la imputación de su
existencia partió de la premisa de que sus fines era la
permanente consecución del delito de operaciones con
recursos de procedencia ilícita, a que se refiere el artículo 400
del Código Penal Federal; ilícito respecto del cual, se insiste
acaeció una eximente de responsabilidad, que permitió
determinar a través de las pruebas desahogadas durante la
sustanciación del incidente que los recursos que se atribuye
fueron utilizados para realizar aquellas operaciones imputadas,
tenían un origen y fin lícitos, de ahí que ello excluyera el
conocimiento sobre su ilicitud.
Más aún, se reitera, aquellas operaciones que se dijo

realizó, fueron avaladas por los organismos de control del
36 Artículo 358 de la Ley Federal del Trabajo.
236
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
mencionado organismo sindical, ello durante los Congresos

extraordinarios, en términos de las actas respectivas; de ahí
que en las mismas fueron aprobadas, incluso señalado
verídicas atento a los soportes que fueron sometidos a
consideración de las autoridades sindicales, sin que se tenga
noticia de que alguna de esas operaciones hubiese sido
rechazada y por virtud de ello instado alguna averiguación o
denuncia específica en su contra.
Por lo que es dable concluir que si para acreditar uno de

los elementos constitutivos del delito de delincuencia
organizada; los sujetos activos deben formar parte de una
organización criminal que tiene como fin llevar a cabo la
comisión de delitos, entre ellos, el de operaciones con recursos
de procedencia ilícita; resulta evidente que éste no se demostró
por las razones que fueron expuestas, tampoco está acreditado
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
el elemento subjetivo específico del diverso de delincuencia

organizada.
Luego, ante la existencia de pruebas que acreditan

fehacientemente y de manera contundente la inocencia de la
aquí recurrente en cuanto al delito de que se trata, deviene
demostrado, tampoco se encuentran acreditados los elementos
del diverso de delincuencia organizada por el que le fue dictada
la formal prisión.
A virtud de lo cual, es inconcuso, derivado de la ilicitud y

consecuente declaratoria de nulidad de prueba ilícita, respecto
de la información que dio sustento a la denuncia y/o querella
que formuló la Unidad de Investigación Financiera de la
Secretaria de Hacienda y Crédito Público, en contra de la ahora
recurrente y otros, por los delitos ya precisados; y la eficacia y
contundencia de las pruebas que ofreció la defensa durante la
incidencia, a fin de demostrar la existencia de una eximente de
237
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
responsabilidad, específicamente que no se encuentran

acreditados los elementos de los cuerpos de los delitos por los
que se le decretó formal prisión, acorde a las consideraciones
previamente expuestas, las que se resumen en que:
La conducta de transferir el dinero de diversas cuentas del

Sindicato de Trabajadores de la Educación, pasándolo a
diversas de los coinculpados y posteriormente a otras a nombre
de la aquí recurrente, no es indebida en sí misma, y ese hecho
no materializa por sí una afectación a la actividad bancaria. Lo
indebido lo derivó en su caso la autoridad responsable, en que
no se cumplió con el fin lícito del destino de esos recursos que
eran propios del objeto del Sindicato, conforme a sus estatutos.
Aspecto que fue controvertido a partir de los medios de prueba
desahogados en la incidencia.
Por tanto, lo ilícito de la conducta típica de realizar

2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
operaciones [transferir], es en esencia que los recursos

utilizados para tengan un origen o provengan de una actividad
ilícita, no así, los diversos movimientos bancarios para la
transferencia de los mismos. Esto significa que lo ilícito atañe a
haber aplicado los recursos a cuestiones que resultasen
directamente ajenas a los objetivos y propósitos del Sindicato;
lo que no ocurrió en el particular.
Y en el caso del diverso de violación contra la

delincuencia organizada, no se constató la existencia de una
organización criminal a la que perteneciera la ahora apelante,
en tanto la agrupación de la cual fungía como Presidenta era el
Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación,
conformado legalmente y para fines lícitos propios para la
salvaguarda de los derechos y patrimonio de sus agremiados;
es evidente no se logró demostrar que dicha agrupación tuviera
como fin la realización reiterada de diverso ilícito como el de
238
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
operaciones con recursos de procedencia ilícita.
Por lo que, en respuesta a las interrogantes segunda y

tercera, al no haberse acreditado la totalidad de los elementos
que conforman las descripciones normativas de operaciones
con recursos de procedencia ilícita y violación a la Ley Federal
contra la Delincuencia Organizada, es inconcuso como afirma la
defensa, se actualizan las hipótesis que se contienen en las
fracciones VI y VII, del artículo 298, del Código Federal de
Procedimientos Penales; en consecuencia, procede decretar el
sobreseimiento en la causa 11/2013-I, instruida en contra de la
mencionada inconforme.
Así, a manera de corolario, se precisa, atento a los

principios pro persona y presunción de inocencia, como ejes
rectores del debido proceso, a partir de una interpretación
extensiva y más favorable a la persona, de los preceptos 298,
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
300 y 301, todos del Código Federal de Procedimientos

Penales, el sobreseimiento procede a petición de cualquiera de
las partes en el procedimiento, no solo del Ministerio Público de
la Federación, en tanto a través de dicha figura procesal se
prevé la posibilidad de concluir de manera anticipada el
procedimiento instruido en contra de la aquí recurrente, sin
necesidad de esperar al dictado de una sentencia definitiva; ello
a virtud de concurrir pruebas idóneas, suficientes y
contundentes, que actualizan la causa excluyente de tipicidad,
que enervó la plena inocencia de Elba Esther Gordillo
Morales, en la comisión de los delitos referidos que le fueron

atribuidos.
Lo anterior, al advertir que aquellos medios de convicción

[destacados en diverso apartado] que dieron sustento al dictado
de la formal prisión en contra de aquella, por considerarla
239
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
probable responsabilidad delos ilícitos operaciones con

recursos de procedencia ilícita y violación a la Ley Federal
contra la Delincuencia Organizada; fueron declarados ilícitos,
por ende nulos para ser analizados y considerados para el
dictado de cualquier resolución que dirima la situación jurídica
de la mencionada apelante.
Aunado a que aquellos medios de convicción aportados

por la defensa durante la sustanciación del incidente no
especificado de sobreseimiento, resultaron aptos y
contundentes para demostrar que aquellos recursos respecto
de los cuales se atribuye a aquella realizó diversas
operaciones, tienen un origen lícito; por ende al no actualizarse
elemento normativo y en consecuencia el subjetivo específico,
consistente en que se tenga conocimiento de la ilicitud de los
recursos respecto de los cuales se realizan operaciones; es
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
dable afirmar que no se acreditó el delito de mérito; así como

tampoco el diverso de delincuencia organizada, al determinarse
que la organización que presidía la mencionada inconforme,
tenía un propósito lícito, al constituirse en el Sindicato Nacional
de Trabajadores de la Educación; además de derivarse de los
citados medios de prueba, que los recursos con los que operó
la recurrente tuvieron aplicación a los fines de la citada
organización sindical, tan es así que la misma autorizó cada
movimiento en las circunstancias que fueron sometidos a su
evaluación.
En consecuencia, lo que procede es revocar la resolución

interlocutoria de veinticinco de mayo de dos mi dieciocho,
dictado en los autos del incidente no especificado de
sobreseimiento 1/2018-V, derivado de la causa penal 11/2013-I,
instruida en contra de Elba Esther Gordillo Morales; en la
que se declaró infundado el incidente no especificado de
240
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
sobreseimiento.
Consecuentemente, se declara fundado el mismo y

procedente en los términos que han sido precisados; y toda vez
que dicha figura procesal, produce los efectos de una sentencia
absolutoria, se ordena la inmediata y absoluta libertad de la
encausada Elba Esther Gordillo Morales, única y
exclusivamente por lo que a la causa en cita corresponde.
Por lo anteriormente expuesto y fundado, con apoyo en el

artículo 383 del Código Federal de Procedimientos Penales, se:
R E S U E L V E:
PRIMERO. Se revoca la resolución interlocutoria

recurrida de veinticinco de mayo de dos mil dieciocho, dictada
el incidente no especificado de prisión sobreseimiento 1/2018-
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
V, derivado de la causa penal 11/2015-I, del índice del Juzgado

Sexto de Distrito de Procesos Penales Federales en la Ciudad
de México, instruida a Elba Esther Gordillo Morales.
SEGUNDO. Se declara fundado el incidente no

especificado de sobreseimiento, que solicitó a petición de
parte la referida encausada, conforme al artículo 301 del Código
Federal de Procedimientos Penales.
TERCERO. De conformidad con el artículo 303 del

ordenamiento antes invocado, declarado el sobreseimiento de
la causa 11/2015-I, se decreta la absoluta e inmediata libertad
de Elba Esther Gordillo Morales, únicamente respecto de
los delitos: (1)
Operaciones con recursos de procedencia
ilícita, previsto y sancionado en el artículo 400 bis, párrafo
primero, del Código Penal Federal; y, (2)
Violación a la Ley
Federal contra la Delincuencia Organizada, previsto en el
241
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
artículo 2, fracción I y sancionado en el numeral 4, fracción II,

inciso a) de la Ley referida, que motivan la causa.
CUARTO. Téngase la resolución de sobreseimiento, una

vez que cause estado la misma, con los efectos de sentencia
absolutoria; en consecuencia de cosa juzgada.
QUINTO. En cumplimiento al “Protocolo para la

elaboración de versiones públicas de documentos electrónicos
generados por los tribunales de Circuito y juzgados de Distrito,
a partir de la identificación y el marcado de información
reservada, confidencial o datos personales”, en la versión
pública, suprímase la información considerada legalmente como
reservada o confidencial.
Notifíquese personalmente a las partes en el lugar

señalado para ello, a la agente del Ministerio Público de la
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Federación de la adscripción; y toda vez que la procesada

Nora Guadalupe Ugarte Ramírez , se encuentra interna en el
Centro Federal de Readaptación Social número 16 “CPS
Femenil Morelos 2, en el Municipio de Coatlán del Río
Morelos, es decir, fuera de la jurisdicción de este tribunal, con
fundamento en los artículos 46 y 49 del Código Federal de
Procedimientos Penales, gírese exhorto al Magistrado del
Tribunal Unitario en turno del Decimoctavo Circuito, con
residencia en aquella entidad, para que en auxilio de las labores
de este tribunal, ordene a quien corresponda, notifique a la
antes nombrada el contenido de la presente resolución,
con copia certificada que al efecto se adjunta para que se le
haga entrega.
En aras de la pronta y expedita impartición de justicia,

prevista en el artículo 17 de la Constitución Política de los
Estados Unidos Mexicanos, a fin de agilizar el trámite de la
referida comunicación oficial y en consecuencia del toca penal
242
CIRCUITO
TOCA PENAL 156/2018
en que se actúa, remítase el exhorto a través del Sistema

Integral de Seguimiento de Expedientes, de conformidad con
los artículos 107 a 111 del Acuerdo General Conjunto 1/2015 de
la Suprema Corte de Justicia de la Nación y del Consejo de la
Judicatura Federal, que regula los servicios tecnológicos
relativos a la tramitación electrónica del juicio de amparo, las
comunicaciones oficiales y los procesos de oralidad penal en
los Centros de Justicia Penal Federal, publicado en el Diario
Oficial de la Federación el nueve de diciembre de dos mil
quince.
Solicítese al órgano jurisdiccional que por razón de turno

le corresponda diligenciar dicha comunicación oficial, que una
vez diligenciada, remita la totalidad de las constancias que
la integren, únicamente a través del Sistema Integral de
Seguimiento de Expedientes, en términos del numeral 110 del
Acuerdo General Conjunto en cita, por lo que su acuse de
2020-09-28 12:23:31
70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
recibo y envío por la vía ordinaria resulta innecesario ;

háganse las anotaciones respectivas en el libro de gobierno de
este Tribunal; expídanse las copias certificadas de ley que sean
necesarias y con testimonio autorizado de esta ejecutoria,
remítase el expediente al juzgado de su procedencia; en
acatamiento al Acuerdo General del Pleno del Consejo de la
Judicatura Federal, que establece las disposiciones en materia
de actividad administrativa de los órganos jurisdiccionales, se
ordena capturar la presente resolución en el módulo de
sentencias contenido en el Sistema Integral de Seguimiento de
Expedientes (SISE); y, en su oportunidad, archívese este
expediente como asunto concluido.
Así, lo resolvió y firma Miguel Ángel Aguilar López,

Magistrado Primer Tribunal Unitario en Materia Penal del Primer
Circuito, ante la Secretaria Ma. de los Angeles Baños Rojas, que
da fe. (Firmas)
243
Evidencia Criptográfica – Transacción
Archivo Firmado: 00090000230990000012012.docx
Autoridad Certificadora: Autoridad Certificadora Intermedia del Consejo de la Judicatura Federal
Firmante(s):
Firmante Nombre: Ma. de los Angeles Baños Rojas Validez: OK Vigente
Firma # Serie: 706a6620636a66000000000000000000000075e8 Revocación OK No

Revocado
Fecha: (UTC / Ciudad de 08/08/2018T17:16:25Z / 08/08/2018T12:16:25 -05:00 Status: OK Valida

México)
Algoritmo: Sha256withRSA
Cadena de Firma: 6a 6e 1f c6 d3 56 a3 f3 79 72 c4 28 5d 9d f4 99
58 be 4d c2 d1 0c 21 ac e2 eb 1f a8 49 12 0d 48
eb 0e 51 cf ab df 5e 6f b4 2e 17 63 2e d2 f6 45
cb 1d 11 e7 90 4b f9 c6 86 d7 c3 a4 4a fd c5 d2
bb cd 2a 52 ab 1f b5 35 fc 76 0e ea 84 a2 a0 11
25 49 7f 78 71 ed 27 22 e8 c6 45 7e 5e d2 90 e3
ad 74 a9 a2 e8 f6 2c 35 39 2c 62 b4 16 ee 2b 8a
50 5c 8e ce 58 7f da 52 36 bd ad 70 3b 0e e0 4d
82 29 b5 b6 4f e8 ae e5 15 84 e3 d2 b4 9e 98 a6
63 4e f1 04 40 e4 a8 8d d5 69 6a 39 78 c9 c4 ec
99 e4 0e 1b 6f 54 35 bb e4 ca 81 2b c5 56 8f 0f
18 c1 6e 1f 04 11 79 5e 8e 64 bb 25 9b d3 a5 cb
28 d5 05 b2 95 49 13 47 07 52 ec 14 07 1c ca d3
ad 93 b3 55 7f 6e 58 d8 65 3d 0b 45 d8 ab 6f ec
81 0c 49 8a be bf ab 14 a8 63 03 2a a1 a9 11 75
cb f4 88 15 35 ff d2 ce 71 fa d1 4d a2 0e 3a ad
OCSP Fecha: (UTC / Ciudad de 08/08/2018T17:16:25Z / 08/08/2018T12:16:25 -05:00

México)
Nombre del respondedor: OCSP ACI del Consejo de la Judicatura Federal
Emisor del respondedor: Autoridad Certificadora Intermedia del Consejo de la Judicatura Federal
Número de serie: 70.6a.66.20.63.6a.66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.02
Archi vo fi rmado por: Ma . de los Angeles Baños Rojas

Seri e: 70.6a .66.20.63.6a .66.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.75.e8
Fecha de firma: 08/08/2018T17:16:25Z / 08/08/2018T12:16:25-05:00
Certi fi cado vi gente de: 2017-09-29 12:23:31 a : 2020-09-28 12:23:31

Private Var Mobile Containers Shared AppGroup Library Caches Attachment-Uploads TP 156.2018. 1TU. SENTENCIA E.E.G.M.-1

Uploaded by

Document Information

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Private Var Mobile Containers Shared AppGroup Library Caches Attachment-Uploads TP 156.2018. 1TU. SENTENCIA E.E.G.M.-1

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

T OCA PENAL 156/2018

CIUDAD DE MÉXICO, A SIETE DE AGOSTO DE

DOS MIL DIECIOCHO.

VISTOS, para resolver los autos del toca 156/2018,

PRIMERO. En resolución de veinticinco de mayo de dos

TOCA PENAL 156/2018

previsto y sancionado en el artículo 400 bis, párrafo primero, del

Organizada, previsto en el artículo 2, fracción I y sancionado en

SEGUNDO. Inconforme con la anterior determinación, la

un disco compacto y nueve legajos de pruebas en copias.

TERCERO. Recurso del que tocó conocer a este Tribunal

2 Fojas 523 a 524, original incidente

TOCA PENAL 156/2018

PRIMERO. Competencia. Este Primer Tribunal Unitario

dentro del incidente no especificado de sobreseimiento, donde

SEGUNDO. Objeto de la apelación. El recurso de

TERCERO. Oportunidad del recurso. El referido medio

TOCA PENAL 156/2018

resolución recurrida le fue notificada a la encausada así como a

CUARTO. Legitimación del recurrente. La legitimación

resolución, en lo conducente hace suyos los razonamientos del

QUINTO. El auto recurrido, en lo conducente, es del tenor

“CIUDAD DE MÉXICO, A VEINTICINCO DE MAYO DE DOS

SEGUNDO.- Resulta infundado el incidente de

6 Fojas 469 y 496, original incidente

TOCA PENAL 156/2018

plenamente comprobado en favor del inculpado, que existe

En principio se impone resaltar que la presente incidencia en

Es así, pues de una interpretación armónica y sistemática de

el legislador en el dictamen y discusión de origen de diecisiete y

‘…Por lo que refiere a la figura procesal del sobreseimiento,

TOCA PENAL 156/2018

Aspecto que se encuentra reflejado en el contenido del artículo

‘…ARTICULO 138.- (transcribe contenido)’.

Enunciados normativos que son acordes con los numerales

‘ARTICULO 298.- (transcribe contenido)’.

‘ARTICULO 300.- (transcribe contenido)’.

‘ARTICULO 301.- (transcribe contenido)’.

Preceptos de los que se desprende que la facultad de pedir

Lo anterior, porque la lectura aislada del precepto 301 del

TOCA PENAL 156/2018

sobreseimiento, cuando existiesen pruebas que acreditaran

Aspectos que incluso se ven robustecidos con la exposición de

‘…El Código Federal de Procedimientos Penales, al igual que

constitucional la facultad exclusiva de perseguir, esta facultad es

Por lo tanto, el Ministerio Público no puede ‘desistirse’ de

TOCA PENAL 156/2018

Por ende, al no existir en autos el ejercicio de la facultad

‘…2. Una vez establecido lo anterior, esta Representación

3. Lo anterior es así, dado que la totalidad de los motivos de

4. Contario a lo manifestado por la procesada Elba Esther

5. La anterior aseveración encuentra sustento objetivo con los

6. De la misma forma y para el efecto de acreditar la existencia

7. También se cuenta con el dictamen en materia de

TOCA PENAL 156/2018

Tributaria, de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, en el que

8. Así mismo en la experticial de referencia, se identificaron las

Entre retiros de la cuenta 17000001663 del Sindicato Nacional

Entre las cuentas 17000001663 y 17000003616 del Sindicato

Entre retiros de la cuenta 17000003616 del Sindicato Nacional

Entre la persona moral Gremio Inmobiliario El Provisor, S.A.

Entre retiros de la cuenta 17000003616 del Sindicato Nacional

Se identificaron también en la cuenta 92001539113 de Gremio