Lista de Activos Fijos USD % Deprec AnnUSD Deprec annual

Movimiento de tierra para piscinas 6,500.00 10% 650.00

Tuberias de drenaje piscinas rep. 200.00 10% 20.00
Tuberias ingreso de agua pisc. Rep 200.00 10% 20.00
Bombas acceso reservorio 4,000.00 10% 400.00
Terreno (US$600/Ha.) Costo oportunidad 2,400.00 0% -
Tuberias de ingreso de agua 200.00 10% 20.00
Pozo 10,000.00 10% 1,000.00
Obra civil 5,000.00 10% 500.00
balanza gramera 150.00 10% 15.00
Romana 120.00 10% 12.00
Equipos de pesca 250.00 10% 25.00
Muebles de oficina 500.00 10% 50.00
Equipos Varios 200.00 10% 20.00
29,720.00 2,732.00

Depreciacion ano 6-10 2,732.00

Tabla de Mano de Obra Directa
Año 0 - 10

Variable Cantidad Sueldo Mes Total Mes Total Anual

Obreros 2 $ 200.00 $ 400.00 $ 4,800.00
Guardian 1 $ 200.00 $ 200.00 $ 2,400.00

Total 3 $ 600.00 $ 7,200.00

Cuadro de Costos Fijos

Descripción Valor Mes Valor Anual
Costos Fijos
Lubricantes y Aceites $ 80.00 $ 960.00
Repuestos $ 50.00 $ 600.00
Combustible $ 100.00 $ 1,200.00
Alimentación $ 180.00 $ 2,160.00
Transportes y estiba $ 200.00 $ 2,400.00
Otros insumos $ 60.00 $ 720.00
Imprevistos (5%) $ 33.50 $ 402.00
Total Fijos $ 703.50 $ 8,442.00

Gastos Administrativos
Luz $ 30.00 $ 360.00
Teléfono $ 30.00 $ 360.00
Agua $ 25.00 $ 300.00
Suministros varios $ 20.00 $ 240.00
Total Administrativos $ 105.00 $ 1,260.00

Total Fijos y Administrativos $ 808.50 $ 9,702.00

Supuestos Tecnicos

Fase de Engorde
Has 1 3
Cantidad Sembrada 15,000 45,000
Duracion Piscina (meses) 6 6
Supervivencia Engorde Piscina 80% 0.8
Peso Cosecha (g) 510 510
Libras Cosechadas 13,480 40,441 1685.02
Libras Sembradas 1,652 4,956 28
Factor de Conversion 1.10 1.10 112
Libras balanceado 13,011 39,033 1.60%
Costo Balacnceado US$/lb $ 0.18 $ 0.18 $ 561.67
Costo Total Balanceado US$ 2,306 6,919 $ 2,246.70
Costo Preparacion 6 17 $ 4,493.39
Costo Fertilizacion 35 106 $ 0.33
Total Variable por Ciclo 2,348 7,043
Gasto Cosecha 667 2,000
$ 266.67
Fase de Precria $ 400.00
Has 1 0.2 $ 0.05
Densidad de Siembra Precria 150,000 150,000
Cantidad Sembrada 150,000 30,000
Duracion Precria (dias) 50 50
% Supervivencia 50% 50%
Peso Transferencia 50 50
Num Transferidos 75,000 15,000
Libras Transferidas 8,260 1,652
Libras Sembradas 991 198
Peso de Siembra 3 3
Factor de Conversion 1.10 1.10
Libras balanceado 7,996 1,599
Costo Balacnceado US$/lb $ 0.20 $ 0.20
Costo Semilla 4,500 900
Costo Balanceado US$ 1,635 327
Costo Preparacion 6 1
Costo Fertilizacion 10 2
Balanceado y Quimicos 1,651 330

Supuestos Economicos
Participación de mercado 1.60%
Precio de Venta Tilapia $ 0.33
Preparacion de Piscinas / Ha $ 5.70
Fertilizacion / Ha /Mes $ 5.88
Gasto de Cosecha US$/lb $ 0.05
Costo Semilla US$/000s $ 30.00

Desgloce de Preparacion de Piscinas

Precio
Kg / Ha US$/Kg
Kg Nitrato de Amonio 0 0
Kg Super triple Fosfato 0 0
Kg Carbonato de Calcio 300 $ 0.019
Kg Hidroxido de Calcio 0 0
Kg Barbasco 0 0
Kg Cloro 0 0
Kg Melaza 0 0

Valor en US$/Ha/Ciclo $ 5.70

Desgloce de Quimicos y Fertilizantes

Precio
Kg/Ha/Sem US$/Kg
Kg Nitrato de Amonio 1.15 $ 0.157
Kg Super triple Fosfato 5.76 $ 0.207
Kg Hidroxido de Calcio 0 0
Kg Melaza 0 0

Valor en US$/Ha / Sem $ 5.88

Libras por semana de cosecha
cavetas por semana (caveta de 60 libras)
cavetas por mes
Participación de mercado
Venta semanal
Venta mes
Total Cosecha
Precio por libra

Gasto Cosecha (Personal 2 fijos + 3 eventuales)

Camioneta (8 viajes)
Costo cosecha/libras cosechadas
30Kg 180 dias = 26 semanas 1.153846
150Kg 180 dias = 26 semanas 5.769231
Mes1
Mes2
Mes3
Mes4
Mes5
Mes6
Mes7
Mes8
Mes9
Mes10
Mes11
Mes12
Mes13
Mes14
Mes15
Mes16
Mes17
Mes18
Mes19
Mes20
Mes21
Mes22
Mes23
Mes24
Mes25
Mes26
Mes27
Mes28
Mes29
Mes30
Mes31
Mes32
Mes33
Mes34
 Construcion
Construcion
Construcion
PC Construcion
p1
p1 P1 P2 P3
p2 1
p2 2
p3 3 1
p3 4 2
p1 5C 3 1
p1 6C 4 2
p2 1 5C 3
p2 2 6C 4
p3 3 1 5C
p3 4 2 6C
p1 5C 3 1
p1 6C 4 2
p2 1 5C 3
p2 2 6C 4
p3 3 1 5C
p3 4 2 6C
p1 5C 3 1
p1 6C 4 2
p2 1 5C 3
p2 2 6C 4
p3 3 1 5C
p3 4 2 6C
p1 5C 3 1
p1 6C 4 2
p2 1 5C 3
p2 2 6C 4
p3 3 1 5C
p3 4 2 6C
5C 3
6C 4
5C
6C
Ano 0 1 2 3
Ventas Libras - 80,881 80,881 80,881
Ventas US$ 0.33 - 26,691 26,691 26,691

Activos Fijos 29,720

Preoperativos 400

Gastos Administrativos 1,260 1,260 1,260 1,260

Costos de Produccion
Semilla 2,700 5,400 5,400 5,400
Costos Fijos 2,814 8,442 8,442 8,442
Costo Mano de Obra 5,000 7,200 7,200 7,200
Costos Variables Precria 991 1,981 1,981 1,981
Costos Variables Engorde 2,353 14,085 14,085 14,085
Gasto Cosecha - 4,000 4,000 4,000
Total Costo Produccion sin Dep y Amort 13,858 41,108 41,108 41,108

Bodega 1 mes 1,569 1,569 1,569 1,569

Ctas x Pagar 45 dias bo 2,353 2,353 2,353 2,353
Beneficios Sociales - - - -
Efecto en Egresos (784) - - -

Ctas x Cobrar 0.00% - - - -

Cobro Ctas x Cobrar - - - -

Depreciacion 1,366 2,732 2,732 2,732

Amortizacion Preoperativos - 80 80 80
Total Amortizaciones y Depeciaciones 1,366 2,812 2,812 2,812

Costos de Venta
Semilla - 5,400 5,400 5,400
Costos Fijos - 10,318 8,442 8,442
Costo Mano de Obra - 11,400 7,200 7,200
Costos Variables Precria - 1,981 1,981 1,981
Costos Variables Engorde - 14,085 14,085 14,085
Gasto Cosecha - 4,000 4,000 4,000
Total Costo de Venta sin Dep y Amort - 47,184 41,108 41,108

Inventario en Proceso 0 13,458 7,382 7,382 7,382

Ingresos Netos - 26,691 26,691 26,691

Egresos Netos 13,073 41,108 41,108 41,108

Gastos Anticipados 0 0 0 0
 4 5 6 7 8 9 10
80,881 80,881 80,881 80,881 80,881 80,881 80,881 80,881
26,691 26,691 26,691 26,691 26,691 26,691 26,691 26,691

1,260 1,260 1,260 1,260 1,260 1,260 1,260 1,260

5,400 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400

8,442 8,442 8,442 8,442 8,442 8,442 8,442 8,442
7,200 7,200 7,200 7,200 7,200 7,200 7,200 7,200
1,981 1,981 1,981 1,981 1,981 1,981 1,981 1,981
14,085 14,085 14,085 14,085 14,085 14,085 14,085 14,085
4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000
41,108 41,108 41,108 41,108 41,108 41,108 41,108 41,108

1,569 1,569 1,569 1,569 1,569 1,569 1,569 230

2,353 2,353 2,353 2,353 2,353 2,353 2,353 345
- - - - - - - -
- - - - - - - 669

- - - - - - - -
- - - - - - - -

2,732 2,732 2,732 2,732 2,732 2,732 1,366

80 80
2,812 2,812 2,732 2,732 2,732 2,732 1,366 -

5,400 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400

8,442 8,442 8,442 8,442 8,442 8,442 8,442 8,442
7,200 7,200 7,200 7,200 7,200 7,200 7,200 7,200
1,981 1,981 1,981 1,981 1,981 1,981 1,981 1,981
14,085 14,085 14,085 14,085 14,085 14,085 14,085 14,085
4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000
41,108 41,108 41,108 41,108 41,108 41,108 41,108 41,108

7,382 7,382 7,382 7,382 7,382 7,382 7,382 7,382

26,691 26,691 26,691 26,691 26,691 26,691 26,691 26,691

41,108 41,108 41,108 41,108 41,108 41,108 41,108 41,778

0 0 0 0 0 0 0 0
Proyecto Cultivo Tilapia Artesanal
Estudio de Factibilidad Tecnica - Financiera
Estado de Perdidas y Ganancias Proyectado (en US$)

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Total %/Vtas

Ventas
Tilapia - 26,691 26,691 26,691 26,691 26,691 26,691 26,691 26,691 26,691 26,691 266,907 100.00%

Costo de Venta
Semilla - 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400 54,000 20.23%
Costos Fijos - 10,318 8,442 8,442 8,442 8,442 8,442 8,442 8,442 8,442 8,442 86,296 32.33%
Costo Mano de Obra - 11,400 7,200 7,200 7,200 7,200 7,200 7,200 7,200 7,200 7,200 76,200 28.55%
Costos Variables Precria - 1,981 1,981 1,981 1,981 1,981 1,981 1,981 1,981 1,981 1,981 19,812 7.42%
Costos Variables Engorde - 14,085 14,085 14,085 14,085 14,085 14,085 14,085 14,085 14,085 14,085 140,850 52.77%
Gasto Cosecha - 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 40,000 14.99%
Amortizacion y Depreciacion 1,366 2,812 2,812 2,812 2,812 2,812 2,732 2,732 2,732 2,732 1,366 27,720 10.39%
Total 1,366 49,996 43,920 43,920 43,920 43,920 43,840 43,840 43,840 43,840 42,474 444,878 166.68%

MARGEN BRUTO (1,366) (23,305) (17,229) (17,229) (17,229) (17,229) (17,149) (17,149) (17,149) (17,149) (15,783) (177,970) -66.68%

Gastos Administrativos 1,260 1,260 1,260 1,260 1,260 1,260 1,260 1,260 1,260 1,260 1,260 13,860 5.19%
Gastos Financieros - - - - - - - - - - - - 0.00%
Otros Egresos (Ingresos) - - - - - - - - - - (11,351) (11,351) -4.25%

Utilidad Antes de Impuestos (2,626) (24,565) (18,489) (18,489) (18,489) (18,489) (18,409) (18,409) (18,409) (18,409) (5,693) (180,480) -67.62%

Participacion Trabajadores 15% - - - - - - - - - - - - 0.00%

Impuesto a la Renta 25% - - - - - - - - - - - - 0.00%

UTILIDAD NETA (2,626) (24,565) (18,489) (18,489) (18,489) (18,489) (18,409) (18,409) (18,409) (18,409) (5,693) (180,480) -67.62%
Proyecto Cultivo Tilapia Artesanal
Estudio de Factibilidad Tecnica - Financiera
Flujo de Caja Proyectado (en US$)

Concepto 0 1 2 3 4 5

Inversiones (29,720) - - - - -

Ingresos por ventas - 26,691 26,691 26,691 26,691 26,691

Egresos Operacionales (13,073) (41,108) (41,108) (41,108) (41,108) (41,108)

MARGEN OPERACIONAL (13,073) (14,417) (14,417) (14,417) (14,417) (14,417)

Gastos Administrativos (1,260) (1,260) (1,260) (1,260) (1,260) (1,260)

FLUJO OPERACIONAL (44,053) (15,677) (15,677) (15,677) (15,677) (15,677)

Otros Ingresos (Egresos) - - - - - -

Saldo Minimo e 5% (54) - - - - -

FLUJO DEL PROYECTO (44,108) (15,677) (15,677) (15,677) (15,677) (15,677)

Valor De Rescate 11,351

Valor Actual Neto al 8% (144,047)

Tasa Interna de Retorno Err:523
 6 7 8 9 10 Total

- - - - - (29,720)

26,691 26,691 26,691 26,691 26,691 266,907

(41,108) (41,108) (41,108) (41,108) (41,108) (424,155)

(14,417) (14,417) (14,417) (14,417) (14,417) (157,248)

(1,260) (1,260) (1,260) (1,260) (1,260) (13,860)

(15,677) (15,677) (15,677) (15,677) (15,677) (200,828)

- - - - 11,351 11,351
- - - - - (54)

(15,677) (15,677) (15,677) (15,677) (4,327) (189,531)

Proyecto Alevines
Estudio de Factibilidad Tecnica - Financiera
Balance General Proyectado (en US$)

Activos 0 1 2 3 4
Caja, Bancos e Inversiones 54 (15,623) (31,300) (46,978) (62,655)
Cuentas por Cobrar - - - - -
Inventario de Materiales 1,569 1,569 1,569 1,569 1,569
Inventario en Proceso 13,458 7,382 7,382 7,382 7,382
Gastos Pagados por Anticipado - - - - -
Activos Fijos 29,720 29,720 29,720 29,720 29,720
Depreciacion Acumulada (1,366) (4,098) (6,830) (9,562) (12,294)
Activos Diferidos - - - - -
Gastos Preoperativos 400 320 240 160 80
Otros Activos
Total Activos 43,835 19,270 780 (17,709) (36,199)

Pasivos
Obligaciones por Pagar C/P - - - - -
Cuentas por Pagar 2,353 2,353 2,353 2,353 2,353
Gastos por Pagar - - - - -
Intereses Por Pagar - - - - -
Obligaciones por Pagar L/P - - - - -
Otros Pasivos - - - - -
Patrimonio
Capital y Reservas 44,108 44,108 44,108 44,108 44,108
Utilidades (Perdidas) (2,626) (27,191) (45,681) (64,170) (82,660)
Total Pasivo y Patrimonio 43,835 19,270 780 (17,709) (36,199)

- - - - - -
- - - -
 5 6 7 8 9 10
(78,333) (94,010) (109,687) (125,365) (141,042) (145,369)
- - - - - -
1,569 1,569 1,569 1,569 1,569 1,569
7,382 7,382 7,382 7,382 7,382 7,382
- - - - - -
29,720 29,720 29,720 29,720 29,720 29,720
(15,026) (17,758) (20,490) (23,222) (25,954) (27,320)
- - - - - -
- - - - - -

(54,688) (73,097) (91,507) (109,916) (128,326) (134,018)

- - - - - -
2,353 2,353 2,353 2,353 2,353 2,353
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -

44,108 44,108 44,108 44,108 44,108 44,108

(101,149) (119,558) (137,968) (156,377) (174,787) (180,480)
(54,688) (73,097) (91,507) (109,916) (128,326) (134,018)

- - - - - -
- - - - - -