CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

Procedimiento:
Cliente: TERTECON
Nombre de Personal Entrevistado: CONTADOR
Fecha de Auditoría:
No Preguntas Respuesta Observaciones
Si No

AMBIENTE DE CONTROL

1 Se aplica los PCGA en la contabilidad

2 El contador cuenta con el perfil para

el cago
ACTIVIDAD DE CONTROL
3 El contador aplica técnica para
realizar pago a tiempo

4 Realizan estrategia para asegurar la

información contable

EVALUACIÓN DE RIESGO
5 El contador previene riesgo sobre los
proceso contable
Se elaboran plan estratégico para
6 evaluar riesgo en el área

INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN

7 Se informa a la autoridad
competente sobre alguna anomalía
en el sistema contable
Supervisión y monitoreo
8 Se realiza monitoreo sobre los
procedimiento respecto a firma
cooperativa realiza los pagos a la
fecha

ELABORADO REVISADO POR

 COMPAÑÍA TERTECON CIA LTDA.

PROCEDIMIENTO DE OPERACIÓN FUNCIÓN

INICIA EN TERMINA EN

OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO

POLÍTICAS Y DISPOSICIÓN DE CONTROL PRUEBAS DE CUMPLIMIENTO OBSERVACIÓN

FECHA: ELABORADO REVISADO