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INDICE
1. INTRODUCCIÓN ................................................................................................. 2
REGLAS GENERALES DEL PROCESO .................................................................... 2
2. ACCESO A LA ACREDITACIÓN DE SALDO ............................................................ 3
3. DESARROLLO DE ACREDITACIÓN DE SALDO ....................................................... 5
3.1 ASPECTOS GENERALES .................................................................................... 5
3.2 CUENTAS BANCARIAS ................................................................................... 8
a) AGREGAR CUENTAS BANCARIAS ................................................................ 8
b) EDITAR CUENTA BANCARIA ..................................................................... 11
c) ELIMINAR CUENTA BANCARIA ................................................................. 11
3.3 ASOCIACIÓN CUENTA BANCARIA-SUBVENCIÓN ......................................... 12
4. CIERRE ACREDITACIÓN DE SALDO .................................................................... 14
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Instructivo
Acreditación de Saldo FECHA: 14-07-2015
Proceso Rendición de VERSIÓN: 01
Cuentas - Recursos 2014
1. INTRODUCCIÓN
En el marco de la Rendición de Cuentas del uso de los recursos, amparados según lo establecido
por la ley 20.529, los Sostenedores de establecimientos educacionales subvencionados o que
reciban aportes del Estado deberán rendir cuenta pública del uso de todos los recursos, de cada
uno de sus establecimientos educacionales, de acuerdo a los instrumentos y formatos
estandarizados que fije la Superintendencia. Adicionalmente, los sostenedores que posean más de
un establecimiento educacional subvencionado o que reciba aportes del Estado, deberán entregar
un informe consolidado del uso de los recursos respecto de la totalidad de sus establecimientos.
a) Los Sostenedores que acreditan saldo son aquellos que deben realizar alguna rendición
durante el periodo normal 2014 y que tengan saldo positivo en alguna de las Subvenciones
que recibe. En caso de tener saldo igual a cero, o negativo, no es necesario el ingreso de
datos en esta etapa, pero si cerrarla.
b) Es posible iniciar la Acreditación de Saldo en cualquier momento de la rendición de cuentas,
pero para cerrarla es necesario tener cerrada todas rendiciones de cuentas de los
establecimientos educacionales y administración(es) central(es), Declaración del
Sostenedor y Remuneraciones
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Proceso Rendición de VERSIÓN: 01
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La opción para la acreditación de saldo, muestra en primer lugar la información general del
sostenedor. En caso que ésta se encuentre desactualizada, por favor contactarse con la mesa de
ayuda.
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Periodo a Acreditar
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Proceso Rendición de VERSIÓN: 01
Cuentas - Recursos 2014
Este resumen, indica todos aquellos saldos emanados de las distintas subvenciones que Ud.
percibe y que en su rendición los recursos entregados son mayores a los gastos efectuados.
Para dar comienzo a la acreditación, debe seleccionar el botón verde “Agregar/Asociar Cuenta
Corriente”, el cual se encuentra al final del punto tres.
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Antes de iniciar el proceso de ingreso, edición o eliminación de las cuentas bancarias para la
acreditación de saldo, debe tener presente que:
a) Los Sostenedores deben registrar las cuentas bancarias para acreditar Saldo.
b) El titular de las cuentas bancarias deberá ser la Institución Sostenedora.
c) Los Sostenedores de Corporaciones Municipales y DAEM, deben tener una cuenta bancaria
de uso exclusivo para la subvención SEP.
d) Se puede registrar también “Otros Documentos Bancarios” de renta fija o variable, los
cuales se pueden utilizar solo para acreditación de Saldo de Subvención General. La
institución sostenedora deberá ser la titular del instrumento financiero.
e) El saldo informado de las cuentas bancarias ingresadas, deberán ser acreditados mediante
una cartola o certificado, para lo cual deberá subir una imagen de esta al 31/12/2014.
Al ingresar por primera vez, se encontrará en su registro de cuentas bancarias la siguiente imagen,
la cual indicará que no existen cuentas asociadas.
Para agregar las cuentas, debe presionar el botón que dice “Agregar Cuenta Corriente”.
Se desplegará una ventana emergente que a través de listas desplegables Ud. podrá asociar los
datos correspondientes.
Antes de desplegar las listas de información la imagen se verá así:
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Saldo al 31/12/2014
Ingrese el saldo de su
cuenta bancaria a la
fecha indicada.
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En este ejemplo se muestra una cuenta bancaria del tipo “Chequera Electrónica”, asociada al
“Banco Santander”, número 13254869, con un saldo al 31/12/2014 de $20.000.000 que NO es de
uso exclusivo de la subvención SEP, vale decir que puede ser utilizada para todas las otras
subvenciones.
Al momento de completar los datos, debe seleccionar el botón “Agregar”. Puede repetir tantas
veces requiera la misma operación para todas las cuentas bancarias que utilizará para acreditar los
saldos de las subvenciones respectivas.
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La ventana emergente para la edición de cuenta bancaria, entrega la opción de modificar todos los
campos. Al finalizar debe seleccionar el botón “Editar” que dejará registrado los cambios y arrojará
el mensaje “Éxito: Se ha editado la cuenta corriente”.
Luego de ingresar las cuentas bancarias destinadas a acreditar los saldos de las subvenciones, el
paso siguiente es asociar las cuentas a las subvenciones, para lo cual se debe cumplir con las
siguientes reglas:
a) Para los Sostenedores Corporaciones Municipales y DAEM, deben tener una cuenta bancaria
de uso exclusivo para la subvención SEP. A su vez, las otras cuentas corrientes registradas no
pueden ser asociadas a Saldo SEP.
b) La suma de los montos a asociar por cuenta corriente no puede superar el saldo de la cuenta
bancaria.
c) Se puede acreditar una subvención con varias cuentas bancarias.
d) Se puede acreditar varias subvenciones con una cuenta bancaria.
e) El monto utilizado para acreditar una subvención, será descontado de la cuenta bancaria,
disminuyendo el saldo disponible para acreditar.
Inicialmente, la sección de acreditación de saldos, indicará que no tiene cuentas asociadas, tal
como se indica en la siguiente imagen:
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El sistema, muestra listas desplegables para asociar las cuentas bancarias que Ud. ingresó
previamente.
Las subvenciones a acreditar, son aquellas que vienen precargadas por el sistema.
Cuenta
Monto Asignado
Muestra el listado de las Subvención El monto asignado para
cuentas bancarias cargadas Listado de subvenciones acreditar saldo de la
anteriormente. por acreditar. subvención seleccionada, debe
ser menor o igual al saldo de la
cuenta bancaria.
Para finalizar, debe seleccionar el botón “Agregar Asociación”. Este proceso debe repetirlo para
todas las subvenciones por acreditar.
En la medida que Ud. Vaya asociando saldos de las diversas subvenciones, estos montos
serán rebajados de su cuenta bancaria informada, de tal manera que la suma de las
acreditaciones que Ud. vaya asociando, no podrá superar el saldo de la cuenta.
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Proceso Rendición de VERSIÓN: 01
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Luego de haber acreditado para cada subvención los saldos indicados, seleccione el botón verde
“Ver Resumen Saldo Acreditado”
El ejemplo muestra que todas las subvenciones que presentaron un saldo final al 2014, han sido
acreditadas en la totalidad de su saldo, teniendo la columna “Saldo no Acreditado” un resultado
igual a cero.
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