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Página 1
LIBRO_DIARIO_
Santa Rosa SAC.
Página 2
LIBRO_DIARIO_
contra robos.
Página 3
LIBRO_DIARIO_
Página 4
LIBRO_DIARIO_
TOTALES
Página 5
LIBRO_DIARIO_
ZETA SAC
NÚMERO DEL
DOCUMENTO CTA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
SUSTENTATORIO
101 Caja
1041 Cuenta corriente operativa
161 Préstamos
2011 Mercaderías manufacturadas
336 Equipo de computo
421 Facturas por pagar
4411 Préstamos
501 Capital social
Fact N° 002 – 133045 3351 Muebles
4011 IGV
4654 Inmueble, maquinaria y equipo
B/V N° 001- 05260 1212 Facturas emitidas en cartera
F/ N° 001- 04120 4011 IGV
F/ N° 001- 04123 7011 Mercaderías manufacturadas
101 Caja
1041 Cuenta corriente operativa
1212 Facturas emitidas en cartera
R.H N° 001 – 0006022 634 Mantenimiento y reparaciones
4011 IGV
469 Otras cuentas por pagar diversas
941 Gastos admnistrativos
791 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos
469 Otras cuentas por pagar diversas
101 Caja
R.H.N° 001 – 0006022 6322 Legal y tributaria
4011 IGV
424 Honorarios por pagar
941 Gastos admnistrativos
791 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos
424 Honorarios por pagar
1041 Cuenta corriente operativa
Fact N° 003 – 85420 6011 Mercaderías manufacturadas
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LIBRO_DIARIO_
4011 IGV
4212 Facturas emitidas
2011 Mercaderías manufacturadas
6111 Variación de mercaderías manufacturadas
Cheque N° 0152022 4212 Facturas emitidas
1041 Cuenta corriente operativa
Ticket N° 110 – 012654 659 Otros gastos de gestión
4011 IGV
469 Otras cuentas por pagar diversas
941 Gastos admnistrativos
791 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos
469 Otras cuentas por pagar diversas
101 Caja
N/C N° 001 – 00425. 7011 Mercaderías manufacturadas
4011 IGV
1212 Facturas emitidas en cartera
B/V N° 001- 05263 1212 Facturas emitidas en cartera
F/ N° 001- 04125 4011 IGV
F/ N° 001- 04128 7011 Mercaderías manufacturadas
Letra N° 110 123 Letras por cobrar
1212 Facturas emitidas en cartera
Fact N° 001 – 04126 675 Descuentos concedidos por pronto pago
4011 IGV
1212 Facturas emitidas en cartera
101 Caja
1041 Cuenta corriente operativa
1212 Facturas emitidas en cartera
Rec.N° 120 – 1847586 6361 Energía eléctrica
Rec.N° 140 – 954782 6363 Agua
4011 IGV
469 Otras cuentas por pagar diversas
Rec.N° 120 – 1847586 941 Gastos admnistrativos
Rec.N° 140 – 954782 791 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos
Rec.N° 120 – 1847586 101 Caja
Rec.N° 140 – 954782 1041 Cuenta corriente operativa
469 Otras cuentas por pagar diversas
N/C N° 001 – 001258. 1213 En cobranza
4011 IGV
731 Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos
Fact N° 002 – 001254 651 Seguros
4011 IGV
469 Otras cuentas por pagar diversas
941 Gastos admnistrativos
791 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos
469 Otras cuentas por pagar diversas
Página 7
LIBRO_DIARIO_
101 Caja
1041 Cuenta corriente operativa
Página 8
LIBRO_DIARIO_
Página 9
LIBRO_DIARIO_
TOTALES
Página 10
LIBRO_DIARIO_
MOVIMIENTO
DEBE HABER
17,200.00
25,820.00
6,500.00
50,600.00
12,460.00
27,140.00
15,340.00
70,100.00
10,500.00
1,890.00
12,390.00
92,512.00
14,112.00
78,400.00
25,871.00
18,644.00
44,515.00
10,200.00
1,836.00
12,036.00
10,200.00
10,200.00
12,036.00
12,036.00
5,240.00
943.20
6,183.20
5,240.00
5,240.00
1,236.64
1,236.64
54,200.00
Página 11
LIBRO_DIARIO_
9,756.00
63,956.00
54,200.00
54,200.00
12,791.20
12,791.20
4,300.00
774.00
5,074.00
4,300.00
4,300.00
5,074.00
5,074.00
3,500.00
630.00
4,130.00
88,370.20
13,480.20
74,890.00
30,208.00
30,208.00
1,000.00
180.00
1,180.00
15,582.00
22,420.00
38,002.00
3,600.00
1,500.00
918.00
6,018.00
5,100.00
5,100.00
1,770.00
4,248.00
6,018.00
4,720.00
720.00
4,000.00
5,600.00
1,008.00
6,608.00
5,600.00
5,600.00
6,608.00
Página 12
LIBRO_DIARIO_
5,000.00
1,608.00
Página 13
LIBRO_DIARIO_
Página 14
LIBRO_DIARIO_
### ###
Página 15
R_compras_
REGISTRO DE COMPRAS
NÚMERO
FECHA DE
CORRELATI
EMISIÓN COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
VO DEL FECHA DE
DEL
REGISTRO VENCIMIEN
COMPROB
O CÓDIGO TO O
ANTE DE
ÚNICO DE FECHA DE DOCUMENTO DE
PAGO O
LA PAGO TIPO TIPOIDENTIDAD
DOCUMEN SERIE NÚMERO
OPERACIÓ (TABLA 10) (TABLA
TO NÚMERO
N 02)
02 ### 01 001 324 06 20861658415
08 ### 01 001 336 06 20861658415
12 ### 01 0002 01222 06 20861658415
13 01 001 345 06 20861658415
14 01 001 385 06 20861658415
15 01 001 3895 06 20861658415
17 01 001 12586 06 20861658415
TOTALES
Página 16
R_compras_
ADQUISICIONES
GRAVADAS
DEL PROVEEDOR DESTINADAS A DESCUENTOS
OPERACIONES
COD.CUENT GRAVADAS IMPORTE
AASOCIADA TOTAL
APELLIDOS Y NOMBRES BASE
IGV TASA IMPORTE
O RAZÓN SOCIAL IMPONIBLE
Página 17
R_ventas_
REGISTRO DE VENTAS
Página 18
R_ventas_
Página 19
libro_mayor
FORMATO 6.1.- LIBRO MAYOR
101 CAJA
NUMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
Préstamo otorgado al administrador de la empresa
08/08/2015 06 Cobro del préstamo otorgado al administrador de la empresa
08/20/2015 20 Por la cancelación de la mercadería faltante a nuestro cliente
Cancelación al contador por sus servicios prestados
08/25/2015 27 Cancelación de la factura N° 0002 - 012222
08/25/2015 28 Pago de la multa
Cancelación de la adquisión de la maquinaria
Cancelación del transporte de vigilancia
Por el robo del dinero pendiente de pago
Por la cancelación de los servicios de vigilancia
TOTALES
1213 EN COBRANZA
NUMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
Página 20
libro_mayor
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
12,036.00
10,200.00
1,000.00
5,600.00
5,000.00
11,200.00 22,636.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
17,200.00
5,074.00
17,200.00 5,074.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
3,500.00
74,890.00
3,500.00 74,890.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
Página 21
libro_mayor
NUMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
Cobro en cheque
TOTALES
1411 PRÉSTAMOS
NUMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1629 OTRAS
NUMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
Por la indemninización de la empresa de vigilancia
Por la cancelación de los servicios de vigilancia
TOTALES
Página 22
libro_mayor
DEUDOR ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1,836.00
10,200.00
1,836.00 10,200.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509
70,100.00
Err:509 70,100.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
30,208.00
30,208.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
25,820.00
92,512.00
30,208.00
118,332.00 30,208.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Página 23
libro_mayor
3335 MUEBLES
NUMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
TOTALES
Página 24
libro_mayor
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
6,500.00
6,500.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
50,600.00
50,600.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
12,460.00
12,460.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
5,600.00
5,600.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509
Err:509
Página 25
libro_mayor
NUMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
3421 PATENTES
NUMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
4011 IGV
NUMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
08/02/2015 02 IGV por compras – mercaderías
IGV por devolucion de compras – mercaderías
08/08/2015 07 IGV por gastos prestados por terceros
08/18/2015 17 IGV por ventas – mercaderías
08/20/2015 18 IGV por devolucion de ventas de mercaderías
08/20/2015 20 IGV por compra de mercaderías
IGV retención del 10% del I.R
08/25/2015 26 IGV por compra de un vehículo
IGV por la adquisición de una maquinaria
IGV por el descuento obtenido de la adquisición de la maquinaria
IGV transporte de la maquinaria
IGV desembolso del servicio de instalación y montaje
IGV construcción de oficinas administrativas
IGV compra de materiales de construcción
IGV compra de un antivirus
IGV por la venta de mercadería
IGV por el servicio de vigilancia
TOTALES
Página 26
libro_mayor
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
15,582.00
15,582.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1,890.00
1,180.00
6,018.00
1,008.00
2,898.00 7,198.00
Página 27
libro_mayor
NUMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
4031 ESSALUD
NUMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
4032 ONP
NUMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
Página 28
libro_mayor
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
54,200.00
4,300.00
4,300.00 54,200.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Página 29
libro_mayor
411 REMUNERACIONES POR PAGAR
NUMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
Por remuneraciones por pagar
Por pago de remuneraciones
TOTALES
4212 EMITIDAS
NUMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
4655 INTANGIBLES
NUMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
08/20/2015 21 Por la compra de patentes pendiente de pago
Página 30
libro_mayor
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
12,791.20
5,074.00
5,074.00 12,791.20
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
12,390.00
12,390.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
6,608.00
5,600.00
5,600.00 6,608.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Página 31
libro_mayor
Por el pago de la patente
Por el servicio prestado por el profesional por pagar
08/01/2015 Por la cancelación del servicio prestado
Por la compra de un antivirus por pagar
Cancelación del antivirus
TOTALES
Página 32
libro_mayor
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
4,248.00
4,248.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509
Err:509
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
10,500.00
10,500.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
14,112.00
14,112.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Página 33
libro_mayor
6211 SUELDOS Y SALARIOS
NUMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
6363 AGUA
NUMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
08/08/2015 07 Por la provisión del servicio de agua
TOTALES
6364 TELÉFONO
NUMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
08/08/2015 07 Por la provisión del servicio de telefónica
TOTALES
6365 INTERNET
NUMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
08/08/2015 07 Por la provisión del servicio de internet
TOTALES
Página 34
libro_mayor
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
9,756.00
9,756.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
12,036.00
12,036.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
5,240.00
5,240.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
943.20
943.20
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Página 35
libro_mayor
TOTALES
64431 INDECOPI
NUMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
Por la inscripción de la marca
TOTALES
65921 MULTAS
NUMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
Por la provisión de la multa
TOTALES
65923 REDONDEO
Página 36
libro_mayor
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
6,608.00
6,608.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Página 37
libro_mayor
NUMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
Por el redondeo de los intereses
TOTALES
Página 38
libro_mayor
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1,500.00
1,500.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
4,130.00
88,370.20
88,370.20 4,130.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Página 39
libro_mayor
Por el descuento de la maquinaria
TOTALES
Página 40
libro_mayor
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
or 4,000.00
ECOPI
4,000.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
4,300.00
4,300.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Página 41
Hoja_de_trabajo_
BALANCE DE COMPROBACIÓN
Página 42
Hoja_de_trabajo_
RESULTADOS POR
DEL MAYOR AJUSTES INVENTARIO
NATURALEZA
ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS
Página 43
Hoja_de_trabajo_
RESULTADOS POR
FUNCION
PERDIDAS GANANCIAS
Página 44
Hoja_de_trabajo_
Página 45
Hoja_de_trabajo_
Página 46
Hoja_de_trabajo_
Página 47
Estado_de_resultados
ESTADO DE RESULTADOS POR NATURALEZA
Página 48