Estado de origen y aplicación de fondos

Compañía El Toro, S.A.

Origen (DE) Aplicación (A) Origen (DE) Aplicación (A)

31-Dec-15 31-Dec-14
1o. vs 2do. 2do. vs 3o.
Partidas operativas 31-Dec-15 31-Dec-14
Utilidad o perdida neta 127553 2968590 127,553.00 - 2,968,590.00 -
+ Depreciación y amortización 204,563 389,260 590,866 184,697.00 - 201,606.00 -
+ Otros cargos no monetarios - - - -
Suma $ 312,250.00 $ - $ 3,170,196.00 $ -
1.- Fondos Brutos Generados
Capital de trabajo
Activo circulante Decremento Incremento Decremento Incremento
Clientes 1573351 4512862 0.00 1,573,351.00 0.00 4,512,862.00
Cuentas por cobrar 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00
Pagos anticipados -241000 291906 241,000.00 0.00 0.00 291,906.00
Iva Acreditable -22798 0 22,798.00 0.00 0.00 0.00
Impuestos pagados por anticipado -4067 72947 4,067.00 0.00 0.00 72,947.00
Inventarios 305507 1 0.00 305,507.00 0.00 1.00
Deudores diversos 30453 139966 0.00 30,453.00 0.00 139,966.00
Compañias Afiliadas 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00
Impuestos por recuperar 535996 131956 0.00 535,996.00 0.00 131,956.00
Suma $ 267,865.00 $ 2,445,307.00 $ - $ 5,149,638.00

Pasivo circulante Incremento Decremento Incremento Decremento

Proveedores 320366 666368 320,366.00 0.00 666,368.00 0.00
Bancos corto plazo 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00
Acreedores Diversos 4615 -10155 4,615.00 0.00 0.00 10,155.00
Cuentas por pagar 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00
ISR Diferido 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00
PTU 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00
Impuestos por pagar 100682 123484 100,682.00 0.00 123,484.00 0.00
Anticipo de Clientes 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00
Suma $ 425,663.00 $ - $ 789,852.00 $ 10,155.00
$ -157,798.00 $ 2,445,307.00 $ -789,852.00 $ 5,139,483.00
2.- Capital de trabajo
3.- Generación Neta Operativa Decremento Incremento Decremento Incremento
Caja 54512 -51512 0.00 54,512.00 51,512.00 0.00
Bancos -25309 33619 25,309.00 0.00 0.00 33,619.00
Inversiones en valores 5566 80584 0.00 5,566.00 0.00 80,584.00
Suma $ 25,309.00 $ 60,078.00 $ 51,512.00 $ 114,203.00
Partidas no operativas
Inversiones Decremento Incremento Decremento Incremento
Terrenos 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00
Edificio 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00
Maquinaria y Equipo 6957 120361 0.00 6,957.00 0.00 120,361.00
Equipo Transporte 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00
Mobiliario oficina 8124 36413 0.00 8,124.00 0.00 36,413.00
Equipo de Computo 10641 54815 0.00 10,641.00 0.00 54,815.00
Equipo de comunicaciòn 20684 14938 0.00 20,684.00 0.00 14,938.00
Depósitos en garantía 19910 -14910 0.00 19,910.00 14,910.00 0.00
Finanzas pagadas por anticipado -1537 3146 1,537.00 0.00 0.00 3,146.00
Primas de seg.pag.amt 5359 784 0.00 5,359.00 0.00 784.00
Suma $ 1,537.00 $ 71,675.00 $ 14,910.00 $ 230,457.00

Financiamiento Incremento Decremento Incremento Decremento

Cuentas por pagar 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00
Bancos 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00
Hipoteca 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00
Otro pasivo a largo plazo 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00
Suma $ - $ - $ - $ -

Capital Incremento Decremento Incremento Decremento

Capital social 0 7535000 0.00 0.00 7,535,000.00 0.00
Otras aportaciones (O RET) 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00
Superavit por revaluación 1544436 -5749777 1,544,436.00 0.00 0.00 5,749,777.00
Suma $ 1,544,436.00 $ - $ 7,535,000.00 $ 5,749,777.00
4.- Total de origenes y usos $ 2,577,060.00 $ 2,577,060.00 $ 11,561,470.00 $ 11,254,230.00

Existe Diferencia 307,240.00

 BARTLETT COMPANY
ESTADO DE RESULTADO
(en miles de dólares)
que finaliza el 31 de Diciembre
2012
Ingresos por ventas 3,074
Menos: Costo de los bienes vendidos 2,088
Utilidad Bruta 986

Menos: gastos operativos

Gastos de Venta 100
Gastos generales y administrivos 194
Castos de arrendamiento 35
Gastos de depreciacion 239
Total gastos operativos 568

Utilidad operativa 418

Menos: gasto por intereses 93

Uitlidad neta antes de impuestos 325

Menos: impuestos (tasa = 29%) 94

Utilida neta después de impuestos 231

Menos: dividendos de acciones preferentes 10
Ganancias disponible para accionistas comunes 221

Acciones comunes en circulacion 76,262

Dividendos pagados a accionistas comunes 98,000

Ganancia por accion 2.90

Dividendo por accion 1.29

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE BARTLETT COMPANY

(en miles de dólares)
2012

Activos
Activo corriente
Efectivo 363
Valores negociables 68
Cuentas por cobrar 503
 Inventarios 289
Total Activo corriente 1,223

Activos fijos brutos( al costo)

Terreno y edificios 2,072
Maquinaria y equipo 1,866
Mobiliario y accesorios 358
Vehículos 275
Otros (incluye arrendamientos financieros) 98
Total de activos fijos brutos (al costo) 4,669
Menos: Depreciacion acumulada 2,295
Total activo fijo netos 2,374
TOTAL ACTIVOS 3,597

PASIVOS Y PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS

Pasivos corrientess
Cuentas por pagar 382
Documentos por pagar 79
Deudas acumuladas 159
Total de pasivos corrientes 620
Deuda a larg plazo(incluye arrendmaiento financiero) 1,023
Total pasivos 1,643
Participación de los accionistas
Acciones preferentes: acumulativas al 5 por ciento, valor nominal
de 100 dólares, 2,000 acciones autorizadas y emitidas 200
Acciones comunes: valor nominal de 2,30 dólares, 10,000 acciones
autorizadas, acciones emitidas y en circulación en 2012: 76,262,
2011: 76,244 191
Capital pagado adicional sobre acciones comunes 428
Ganancias retenidas 1,135
Total Patrimonio de los accionistas 1,954
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 3,597
a el 31 de Diciembre
2011
2,567
1,711
856

108
187
35
223
553

303
91

212
64

148
10
138

76,244
57,183

1.81
0.75

2011

288
51
365
 300
1,004

1,903
1,693
316
314
96
4,322
2,056
2,266
3,270

270
99
114
483
967
1,450

200

190
418
1,012
1,820
3,270
 Ganacias disponible para
ESTADO DE RESULTADO

Costo de los bienes vendidos accionistas comunes

$ 2,088,000 $ 221,000
menos
Margen bruta de
Gastos operativos divididos entre utilidad neta
$ 568,000 7.19%
menos Ventas
Rendimiento sobre
Gastos por intereses $ 3,074,000 los activos
$ 93,000 multiplicado por totales (ROA)
menos 6.14%
Impuestos
$ 94,000
menos

Retorno sobre el
patrimonio
Dividendos de acciones preferidas multiplicado por (ROE)
$ 10,000 12.60%

Activos corrientes Ventas

$ 1,223,000 $ 3,074,000 Rotación de
GENERA
BALANC

mas divididas entre activos totales

Activos fijos netos Total activos 0.85
E

$ 2,374,000 $ 3,597,000
Total de pasivos y
Total de pasivos patrimonio de Multiplicador de
Pasivos corrientes accionistas = Total apalancamiento
$ 620,000 $ 1,643,000 de activos financiero (MAF)
mas $ 3,597,000 2.05
mas
divido entre
Patrimonio de los Capital en acciones
Deuda a largo plazo accionistas comunes
$ 1,023,000 1,954,000 $ 1,754,000