Professional Documents
Culture Documents
AUDITORÍA ADMINISTRATIVA DE LA
INSTITUCIÓN EDUCATIVA SECUNDARIA DE
GESTIÓN NO ESTATAL “DIVINO MAESTRO
AUDITORES GERENCIALES 1
DEDICATORIA
AUDITORES GERENCIALES 2
AGRADECIMIENTO
A Dios por guiar cada uno de nuestros pasos y por habernos dado mucha
fortaleza para terminar este trabajo.
AUDITORES GERENCIALES 3
ÍNDICE
1. PLANEACIÓN.......................................................................................................................... 9
1.1. INVESTIGACIÓN PRELIMINAR ...................................................................................... 10
1.2. DIAGNÓSTICO PRELIMINAR......................................................................................... 11
1.2.1. GÉNESIS DE LA ORGANIZACIÓN .......................................................................... 11
1.2.2. INFRAESTRUCTURA ............................................................................................. 19
1.2.3. FORMA DE OPERACIÓN ....................................................................................... 25
1.2.4. POSICIÓN COMPETITIVA ..................................................................................... 33
1.3. DIAGNÓSTICO ADMINISTRATIVO ................................................................................ 35
1.3.1. CONTEXTO ........................................................................................................... 35
1.3.2. INFORMACION OPERATIVA ................................................................................. 36
1.3.3. DESEMPEÑO ........................................................................................................ 43
1.3.4. ESTRATEGIA COMPETITIVA ................................................................................. 46
1.3.5. LIDERAZGO .......................................................................................................... 48
1.3.6. PERSPECTIVAS ..................................................................................................... 51
1.4. PREPARACIÓN DEL PROYECTO DE AUDITORÍA ........................................................... 54
1.4.1. PROPUESTA TÉCNICA .......................................................................................... 54
1.4.2. PROGRAMA DE TRABAJO .................................................................................... 58
2. INSTRUMENTACIÓN ............................................................................................................ 68
2.1. RECOPILACION DE LA INFORMACIÓN ......................................................................... 68
2.1.1. TÉCNICAS DE RECOLECCIÓN ................................................................................ 68
2.1.2. OBSERVACIÓN DIRECTA ...................................................................................... 68
2.1.3. INVESTIGACIÓN DOCUMENTAL........................................................................... 72
2.1.4. ENTREVISTAS ....................................................................................................... 72
2.1.5. CUESTIONARIOS .................................................................................................. 73
2.2. MEDICIÓN.................................................................................................................... 73
2.2.1. TIPO DE INDICADORES ........................................................................................ 73
2.3. PAPELES DE TRABAJO .................................................................................................. 78
2.4. EVIDENCIA ................................................................................................................... 79
2.4.1. TIPOS DE EVIDENCIAS.......................................................................................... 79
2.5. SUPERVISIÓN DEL TRABAJO ........................................................................................ 79
2.6. TABULACÓN DE ENCUESTAS Y CUESTIONARIOS REALIZADOS A DOCENTES Y
ESTUDIANTES .......................................................................................................................... 80
AUDITORES GERENCIALES 4
3. EXÁMEN .............................................................................................................................. 90
3.1. PROPOSITO .................................................................................................................. 90
3.2. PROCEDIMIENTO ......................................................................................................... 90
3.3. ENFOQUES DE ANALISIS ADMINISTRATIVO ................................................................ 91
3.3.1. ENFOQUES ORGANIZACIONALES ........................................................................ 91
3.3.2. ENFOQUES CUANTITATIVOS ............................................................................... 92
4. INFORME ............................................................................................................................. 94
5. SEGUIMIENTO ................................................................................................................... 101
5.1. OBJETIVO GENERAL ................................................................................................... 101
5.2. LINEAMIENTOS GENERALES ...................................................................................... 101
5.3. RECOMENDACIONES PROGRAMADAS ...................................................................... 101
5.3.1. ACCIONES ESPECÍFICAS ..................................................................................... 101
5.4. AREAS DE APLICACIÓN .............................................................................................. 102
5.5. PERIODO DE REALIZACIÓN ........................................................................................ 102
6. ANEXOS ............................................................................................................................. 103
AUDITORES GERENCIALES 5
RESUMEN
AUDITORES GERENCIALES 6
INTRODUCCIÓN
AUDITORES GERENCIALES 7
CAPÍTULO
PLANEACIÓN
AUDITORES GERENCIALES 8
1. PLANEACIÓN
En esta etapa se determinaron los lineamientos para regular la aplicación de la
auditoría y garantizar las fuentes de estudio, investigación preliminar, proyecto de
auditoria y el diagnostico preliminar.
a) OBJETIVO GENERAL
b) OBJETIVOS ESPECÍFICOS
c) FUENTES DE ESTUDIO
AUDITORES GERENCIALES 9
d) FACTORES A REVISAR
AUDITORES GERENCIALES 10
1.2. DIAGNÓSTICO PRELIMINAR
CREACIÓN DE LA ORGANIZACIÓN
DATOS INFORMATVOS
AUDITORES GERENCIALES 11
Director: M.Sc. Wilfredo Mamani Calderón
FUNDAMENTOS LEGALES
Hasta la actualidad mantiene una actuación acorde a sus objetivos con una
estrategia de negocio básica basada en la rentabilidad y supervivencia en el
mercado.
AUDITORES GERENCIALES 12
IMAGEN Nro 01: objetivos, metas y tácticas de la institución
AUDITORES GERENCIALES 13
OBJETIVOS DE LA INSTITUCIÓN EDUCATIVA SECUNDARIA DE GESTIÓN NO
ESTATAL “DIVINO MAESTRO”
a) OBJETIVO GENERAL
c) OBJETIVO ESTRATEGICOS
En el área de pedagógica:
AUDITORES GERENCIALES 14
Concebir a los educandos como protagonistas de sus aprendizajes y
formación.
Reconocer a los padres como los primeros educadores de sus hijos e hijas.
Reconocer al docente como mediador, formador, instructor, y
orientador en el proceso de enseñanza y aprendizaje y el principal
promotor del desarrollo integral de los educandos.
Promover actividades de investigación, actitud científica y reflexión
crítica orientados para el trabajo intelectual de los estudiantes.
Desarrollar capacidades comunicativas en los estudiantes que les permita
desempeñarse como hablantes, lectores y escritores competentes.
Desarrollar pensamiento lógico matemático en los estudiantes para
desempeñarse como usuarios competentes y seguros de la matemática,
de forma tal que les permita interactuar en su medio como ciudadanos
críticos, comprometidos y reflexivos.
En el área humana:
AUDITORES GERENCIALES 15
Desarrollar actividades de investigación para fomentar las capacidades
productivas para incorporarse al mundo del trabajo.
En el área social:
d) METAS
e) ESTRATEGIAS/TÁCTICAS
AUDITORES GERENCIALES 16
Capacitación en técnicas e instrumentos de evaluación.
Garantizar la matricula oportuna y sin condicionamiento.
Acciones de reforzamiento y apoyo a alumnos con dificultades.
Reprogramar las horas dejadas de laborar por diferentes imprevistos.
Jornadas de reflexión.
Circulo de interaprendizaje por áreas.
Taller de capacitación para el uso de recursos.
Reunión continua con el equipo de apoyo y coordinación.
Talleres y espacios de dialogo para superar conflictos.
Acciones de planificación, ejecución y evaluación de las actividades del
PAT a través de fichas de actividades.
a) RECURSOS HUMANOS
AUDITORES GERENCIALES 17
Su plana de docente está constituido por los siguientes docentes:
AUDITORES GERENCIALES 18
Denis Wilson Mamani Ñaupa
Ronald Almonte Robles
Elva Luz Malcedo Enríquez
Yuber Pancca Quispe
1.2.2. INFRAESTRUCTURA
PROCESOS Y FUNCIONES
RESPONSABLES
DEFENSA CIVIL
AUDITORES GERENCIALES 19
FECHA DE
CARGOS RESPONSABLES
SIMULACROS
JEFES DE AREAS
AREA DOCENTE
AUDITORES GERENCIALES 20
La estructura organizacional no ha sufrido ningún tipo de modificación hasta la
fecha, y esta tal y como se muestra en los planos de la institución.
AUDITORES GERENCIALES 21
PROGRAMACIÓN INSTITUCIONAL
AUDITORES GERENCIALES 22
a) PROCEDIMIENTOS Y PROGRAMAS
AUDITORES GERENCIALES 23
b) INSTRUMENTOS TÉCNICOS DE APOYO
Data Display
Cámaras de seguridad
Reproductor de videos
PC conectados a internet
Computadoras
Imagen Nro 04: cámaras de seguridad
AUDITORES GERENCIALES 24
Imagen Nro 05: computadoras
DESEMPEÑO REGISTRADO
a) PRINCIPIOS EDUCACIONALES
AUDITORES GERENCIALES 25
La equidad, que posibilite una buena educación para todos los peruanos
sin incluso e ningún tipo y de que dé prioridad a los que menos
oportunidades tienen.
La interculturalidad, que contribuya al reconocimiento y valoración de
nuestras diversidad cultural, étnica y lingüística; al dialogo e intercambio
entre las distintas culturas y al establecimiento de relaciones armoniosas.
La democracia, que permita educar en y para la tolerancia, el respeto a
los derechos humanos, el ejercicio de la identidad y la conciencia
ciudadana, así como la participación.
La ética, que fortalezca los valores, el respecto a las normas de
convivencia y la conciencia moral, individual y publica.
La inclusión, que incorpore a las personas con discapacidad, grupos
sociales excluidos, marginados y vulnerables.
La conciencia ambiental, que motive el respeto, cuidado y conservación
del entorno natural como garantía para el futuro de la vida.
La creatividad y la innovación, que promueven la producción de nuevos
conocimientos en todos los campos del saber, el arte y la cultura.
AUDITORES GERENCIALES 26
c) CRITERIOS DE TRABAJO PARA LOS DOCENTES
AUDITORES GERENCIALES 27
El desarrollo de los contenidos se realizas siguiendo la propuesta
establecida en las programaciones curriculares anuales y unidades de
aprendizajes, tomando en cuenta el establecido en el prospecto de la
universidad nacional del altiplano y el diseño curricular nacional RM 199-
2015-MINEDU.
El docente desarrollara las sesiones de aprendizaje previa coordinación
con la coordinación académica, quien la señalara, la duración de los
trimestres, el número de horas a dictarse y el horario correspondiente.
Debiendo entregar los días viernes sus sesiones de clases para la semana.
Es obligación del docente coordinar también con los demás docentes que
pudieran estar desarrollándolo la misma asignatura y en la misma área
para trabajar de manera coherente.
El docente debe desarrollar sus sesiones de aprendizaje cumpliendo los
mementos didácticos de manera dinámica, amena, divertida y con el
nivel de exigencia. Para ello deberá planificar estrategias que permitan el
máximo desarrollo cognitivo de los estudiantes. De manera muy
excepcional y en mínima cantidad cada docente podrá dejar trabajar las
tareas para realizarlo en casa.
No se permitan el uso desmedido de ejemplificaciones en base a la
morbosidad que pueda atentar contra la personalidad de los estudiantes.
De reiterarse el docente el docente será reemplazando en el horario.
Cada docente debe desarrollar las sesiones en base al compendio
académico elaborado, así no haya participado en su elaboración,
entendiendo que todos están preparados para desarrolla dichos temas.
Excepcionalmente podrá utilizar las guías de clases establecidas. No será
fotocopiado ni entregado a los estudiantes si tiene otra presentación.
Si algún docente tuviera un texto o folleto este se podría expender previa
autorización de la Direccion, para ello se solicitara un ejemplar en el que
claramente el logo institucional en la portada y la frase “adquisición
AUDITORES GERENCIALES 28
voluntaria”. En caso de no tener autorización el monto cobrado a los
estudiantes será restado en el haber del mes.
Se sugiere a los docentes realizar trabajos de motivación permanente a
los estudiantes, señalando las bondades de la institución así como los
últimos logros alcanzados.
Durante las sesiones de aprendizaje no se permitirá que los docentes
involucren a los estudiantes con temas relacionados a la administración
financiera o asuntos de índole estrictamente institucional, ni mucho
menos realizas comparaciones entre docentes que va en desmedro de la
ética profesional.
Respecto a los seminarios de reforzamiento a realizarse los días sábados,
estos se deben desarrollar con el fin de fortalecer aquellos conocimientos
que no hayan sido aprendidos en las clases habituales. Estos se realiza
previa coordinación y autorización de dirección.
Los docentes no deben permitir que los estudiantes porten celulares,
iPod, cámaras fotográficas, filmadoras u otros de encontrarlo
decomisarlo y entregar a dirección.
Se debe enfatizar el uso de las laptops y/o Tablet en las sesiones de
aprendizaje al menos una vez quincenalmente ya que los padres de
familia están interesados en este trabajo.
AUDITORES GERENCIALES 29
RESPECTO A LAS ACTIVIDADES EXTRACADEMICAS (campañas, simulacros
de examen de admisión, reuniones de coordinación y otros)
AUDITORES GERENCIALES 30
c. A fin de suplir las preguntas no entregadas por los docentes, la comisión
proveerá los mismos. La solución será responsabilidad del docente del
curso.
AUDITORES GERENCIALES 31
Retiro de la institución
b. Con respecto al perjuicio del docente por error en el conteo de horas,
esta será asumida por el auxiliar encargado de dicho conteo.
c. Las tardanzas son amonestadas con el descuento de S/ 5.00 soles en su
haber.
d. En caso de expender folletos o libros sin autorización lo recaudado será
devuelto a los estudiantes previo descuento de su haber mensual.
e. El docente que no presente las preguntas solicitadas para el examen de
simulacro, se hará acorredor a un descuento de 1 hora de clases.
f. Las inasistencias a las campañas promocionales del colegio será
considerado por futuras cargas horarias.
g. Las inasistencias a reuniones de coordinación tendrá un descuento de dos
horas de clases en su haber.
LOGROS ALCANZADOS
AUDITORES GERENCIALES 32
Tres Gallardetes e la XIII Olimpiada Nacional escolar de matemática
2016.
Muchos de nuestros estudiantes ya ingresaron a la universidad y ahora
se están formando para ser futuros profesionales de éxito.
Diversidad de reconocimientos otorgados a nuestra institución.
EXPECTATIVAS NO CUMPLIDAS
COMPETENCIAS CENTRALES
AUDITORES GERENCIALES 33
CLIENTES, PROVEEDORES Y COMPETIDORES
GRADO
SECCION PRIMERO SEGUNDO TERCERO CUARTO QUINTO TOTAL
A 21 27 21 35 30 134
B 21 25 17 25 18 106
TOTAL 42 52 38 60 48 240
AUDITORES GERENCIALES 34
1.3. DIAGNÓSTICO ADMINISTRATIVO
1.3.1. CONTEXTO
AUDITORES GERENCIALES 35
MECÁNICA PARA GENERAR BIENES SERVICIOS CAPITAL Y
CONOCIMIENTO
ESFERA DE ACCIÓN
POSICIÓN EN EL MERCADO
AUDITORES GERENCIALES 36
CRONOGRAMA
COMPROMI FUENTE DE
ETAPAS N° ACTIVIDADES RESPONSABLE EQUIPO RESPONSABLE
SO VERIFICACION
INICIO FIN
Coordinación académica
Matrícula escolar oportuna y sin Nóminas de
1 C2 secretaria Personal administrativo 01-01-2016 29-02-2016
condicionamiento matricula
Auxiliares de educación
Dirección
Plan de
Coordinación académica mantenimiento
5 Mantenimiento de local escolar C2 y C4 Oswaldo Tapia Chávez 01-01-2016 29-03-2016
Comité de mantenimiento Informe de
mantenimiento
Comité veedor
Ficha de
recepción
6 Distribución y equipamiento de las aulas C1 y C4 Teófilo Donaires Flores Promotoria 02-03-2016 04-03-2016
Ficha de en
entrega
AUDITORES GERENCIALES 37
Bertha Huallpa Docentes informe
Tutores
Psicóloga
Ficha de
I jornada de reflexión (actualización del Dirección actividad
9 C1 Y C4 Oswaldo Tapia Chávez 02-03-2016 27-11-2016
PAT) Coordinación Informe
evaluativo
Informe de
Coordinación por áreas (aplicar
10 C1 Y C2 Luz Daza Coordinadores pedagógicos 02-03-2016 22-12-2016 acciones
estrategias para el esfuerzo escolar)
pedagógicas
Estadísticas-
12 Oswaldo Tapia,
resultados
Evaluacion de estudiantes I trimestre C1 Área académica 16-05-2016 27-05-2016
Luz Daza
Informe
Equipo directivos
13 Informe de
Primer día del logro C1 Luz Daza Área académico 13-07-2016 23-07-2016 registro de
evidencias
Docentes
14
Coordinador de apoyo
Talleres de capacitación de tecnologías Plan de
C4 Luz Daza 01-10-2016 03-10-2016
educativas capacitación
Tecnológico DAIP
Ficha de
15 Equipo directivo
Segunda jornada de reflexión actividad
C1 Y C4 Oswaldo Tapia Chávez
(vacaciones) informe
Área académica
evaluativo
AUDITORES GERENCIALES 38
Equipo directivos
Oswaldo Tapia, Resultados de la
16 Acompañamiento y monitoreo C1 Área académico noviembre noviembre evaluación
Luz Daza censal
Docentes de segundo grado
Plan de trabajo
17 Oswaldo Tapia,
Evaluación de estudiante II trimestre C1 Área académica 29-08-2016 09-09-2016 Informe
Luz Daza
Docentes
Informe
Equipo directivo
Balance del año escolar y rendición de
equipo directivo
Informe de logros de aprendizaje y
cuentas
21 formulación de documentos d gestión para C1, C6 Oswaldo Tapia Coordinadores pedagógicos 14-12-2016 18-12-2016 Plan de trabajo
el año 2017
docentes
Equipo directivo
22 Informe de
Clausura del año escolar C5 Carol Málaga Docentes 22-12-2016 22-12-2016
gestión
AUDITORES GERENCIALES 39
ADMINISTRACIÓN DE LA TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN
a) PLANEACIÓN
AUDITORES GERENCIALES 40
En general, existe objetivo general y objetivos específicos, programas, metas,
políticas, visión y misión lo que permite a la institución tener un punto definido
de lo que se pretende alcanzar.
b) ORGANIZACIÓN
AUDITORES GERENCIALES 41
Imagen Nro 09: organigrama estructural
c) DIRECCIÓN
LIDERAZGO
d) CONTROL
AUDITORES GERENCIALES 42
1.3.3. DESEMPEÑO
Indicador académico
Material didáctico
Textos
Pizarras acrílicas
Data display
Reproductor de videos
PC conectados a internet
Computadoras
AUDITORES GERENCIALES 43
7 aulas
1 laboratorio
1 sala de docentes
1 centro de computo
Guardianía
Secretaria
1 auditorio
Servicios higiénicos
1 Biblioteca
1 almacén
AUDITORES GERENCIALES 44
COMPORTAMIENTO ORGANIZACIONAL
RESULTADOS ALCANZADOS
Segundo lugar en la olimpiada nacional de matemática ROMPE COSOS
2016.
Primer puesto en el concurso de periódicos murales 2016 organizado por
el Glorioso Colegio Nacional San Carlos.
Tres Gallardetes e la XIII Olimpiada Nacional escolar de matemática
2016.
Muchos de nuestros estudiantes con 4to y 5to de secundaria ya
ingresaron a la universidad y ahora se están formando para ser futuros
profesionales de éxito.
Diversidad de reconocimientos otorgados a nuestra institución.
Imagen Nro 11: alumnos ingresantes a la UNA PUNO
AUDITORES GERENCIALES 45
MARGEN DE EFECTIVIDAD
De los 240 estudiantes matriculados en el año 2016, el 100% acabo sus estudios
sin ningún inconveniente.
PROPÓSITO ESTRATÉGICO
ENFOQUE ESTRATÉGICO
Funcionales:
Eficiencia Superior
Calidad Superior
Innovación
Satisfacción Plena de los estudiantes
Organizacionales:
Estructura Organizativas
Clima laboral
Normas y Procedimientos
Comunicación, liderazgo y manejo de Información
HABILIDADES DISTINTIVAS
Danza
Música
AUDITORES GERENCIALES 46
Teatro
Manualidades
Canto
Dibujo y pintura
Imagen Nro 12: habilidades distintivas
AUDITORES GERENCIALES 47
1.3.5. LIDERAZGO
CULTURA ORGANIZACIONAL
AUDITORES GERENCIALES 48
VALORES
VALORES ACTITUDES
AUDITORES GERENCIALES 49
Respeta la propiedad ajena.
Actúa en coherencia con lo que realmente piensa
HONRADEZ y siente para beneficios de sí mismo y de los
demás.
Devuelve objetos extraviados.
Sentido de la verdad.
Expresa sus opiniones en forma asertiva.
HONESTIDAD Se niega a mentir para favorecer a alguien.
Dice la verdad, incluso cuando esta le resulte
desfavorable.
TRABAJO EN EQUIPO
AUDITORES GERENCIALES 50
CALIDAD DE VIDA DE LA ORGANIZACIÓN
1.3.6. PERSPECTIVAS
OPORTUNIDAD DE NEGOCIO
AUDITORES GERENCIALES 51
Imagen Nro 13: capacitación de la plana docentes
AUDITORES GERENCIALES 52
POTENCIAL DE INNOVACIÓN
CONTROL ESTRATÉGICO
AUDITORES GERENCIALES 53
1.4. PREPARACIÓN DEL PROYECTO DE AUDITORÍA
a) NATURALEZA
Auditoria administrativa
b) ALCANCE
c) ANTECEDENTES
d) OBJETIVOS
AUDITORES GERENCIALES 54
e) ESTRATEGIAS
f) JUSTIFICACIÓN
g) ACCIONES
AUDITORES GERENCIALES 55
h) RECURSOS
RECURSOS DESCRIPCIÓN
RECURSOS HUMANOS Ruth Katerinne Adco Morales
(Equipo auditor)
Luz Magali Mamani Alca
i) COSTO
AUDITORES GERENCIALES 56
Reportera 1 S/ 50.00 S/ 50.00
LOCAL Oficina 1 S/ 100.00 c/m S/ 300.00
TRANSPORTE Pasajes S/ 90.00 S/ 90.00
OTROS Imprevistos S/ 50.00 S/ 50.00
TOTAL S/11,379.00
j) RESULTADOS
k) INFORMACION COMPLEMENTARIA
AUDITORES GERENCIALES 57
1.4.2. PROGRAMA DE TRABAJO
a) IDENTIFICACION
Auditoria Administrativa
b) RESPONSABLES
RESPONSABLES FUNCIONES
c) ÁREAS
AUDITORES GERENCIALES 58
d) CLAVE
COMISIONES
PROMOTORIA ESPECIALES
GERENTE
ADMINISTRATIVO
CONEI
DIRECCIÓN
Municipio
escolar
Coordinación Coordinación
pedagógica de tutoria
Auxiliar de
SECRETARIA
educación
Personal de
mantenimiento
DOCENTES
1° 2° 3° 4° 5°
grado grado grado grado grado
AUDITORES GERENCIALES 59
e) ACTIVIDADES
Equipo auditor
Conformación del equipo auditor y -Ruth Katerinne Adco Morales
1 -Luz Magali Mamani Alca
reuniones previas
-Juana Yasmin Garcia Ordoñez
Equipo auditor
-Ruth Katerinne Adco Morales
Formulación del diagnóstico
4 -Luz Magali Mamani Alca
preliminar y el plan de auditoria
-Juana Yasmin Garcia Ordoñez
Equipo auditor
-Ruth Katerinne Adco Morales
Preparación del proyecto de
5 -Luz Magali Mamani Alca
auditoria
-Juana Yasmin Garcia Ordoñez
AUDITORES GERENCIALES 60
Equipo auditor
-Ruth Katerinne Adco Morales
6 Recopilación de información -Luz Magali Mamani Alca
-Juana Yasmin Garcia Ordoñez
Equipo auditor
-Ruth Katerinne Adco Morales
Aplicación de pruebas y obtención
7 -Luz Magali Mamani Alca
de evidencias
-Juana Yasmin Garcia Ordoñez
Equipo auditor
-Ruth Katerinne Adco Morales
Análisis e interpretación de la
8 -Luz Magali Mamani Alca
información adquirida.
-Juana Yasmin Garcia Ordoñez
Equipo auditor
Preparación y elaboración del
-Ruth Katerinne Adco Morales
informe de auditoría,
9 -Luz Magali Mamani Alca
observaciones, conclusiones y
recomendaciones -Juana Yasmin Garcia Ordoñez
Equipo auditor
-Ruth Katerinne Adco Morales
Revisión final del informe de
10 -Luz Magali Mamani Alca
auditoría
-Juana Yasmin Garcia Ordoñez
Equipo auditor
Envío del informe a la institución -Ruth Katerinne Adco Morales
11 educativa secundaria de gestión no -Luz Magali Mamani Alca
estatal “DIVINO MAESTRO” -Juana Yasmin Garcia Ordoñez
AUDITORES GERENCIALES 61
Equipo auditor
-Ruth Katerinne Adco Morales
Aprobación del informe de
12 -Luz Magali Mamani Alca
auditoría y remisión a la institución
-Juana Yasmin Garcia Ordoñez
Equipo auditor
Seguimiento de la implantación de
-Ruth Katerinne Adco Morales
las medidas correctivas con la
13 -Luz Magali Mamani Alca
preparación de un programa de
seguimiento -Juana Yasmin Garcia Ordoñez
f) FASES
AUDITORES GERENCIALES 62
Acceso y recopilación de
información
Aplicación de pruebas como -Juana Yasmin Garcia
INSTRUMENTACIÓN
entrevistas y Ordoñez
Elaboración de cuestionarios
Análisis y evaluación de la
información adquirida
aplicando técnicas
cuantitativas y cualitativas
Interpretación de la
-Juana Yasmin Garcia
EXAMEN información adquirida para
Ordoñez
la elaboración del
diagnóstico actual de la
institución.
AUDITORES GERENCIALES 63
Preparación y elaboración
del informe de auditoria
Revisión final del informe de
-Luz Magali Mamani
auditoria
INFORME Envío del informe de Alca
auditoria
Aprobación del informe de
auditoria
AUDITORES GERENCIALES 64
g) CALENDARIO
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO
2 d a Se ma n a
2 d a Se ma n a
2 d a Se ma n a
2 d a Se ma n a
3 ra Se ma n a
4 t a Se ma n a
3 ra Se ma n a
4 t a Se ma n a
3 ra Se ma n a
4 t a Se ma n a
1 ra Se ma n a
1 ra Se ma n a
1 ra Se ma n a
1 ra Se ma n a
Nro FASES ACTIVIDADES TAREAS DURACIÓN INICIO TERMINACIÓN
Conformacion del equipo auditor y reuniones previasEquipo auditor conformado por 3 personas Martes 04/10/16 Viernes 07/10/16
Acercamiento informal hacia la institución educativaPequeña entrevista informal con el director de la institucion Lunes 10/10/16 Martes 11/10/16
Acercamiento formal a la institución educativa Elaboración y presentación de los documentos respectivos (solicitud, carta de presentación y firma de convenio) Miercoles 19/10/16 Viernes 21/10/16
1 PLANEACION 14 días
Elaboración del proyecto de auditoría Propuesta tecnica y programa de trabajo Lunes 24/10/16 Martes 25/10/16
Diagnóstico preliminar Genesis de la organización, infraestructura, forma de operación y posicion competitiva Jueves 03/11/16 Viernes 04/11/16
Antecedentes de la institución Historia de la institucion Lunes 07/11/16 Lunes 07/11/16
Acceso y recopilacion de informacion Investigacion documental Lunes 14/11/16 Martes 15/11/16
2 INSTRUMENTACIÓN Aplicacion de pruebas Realizacion de entrevista al director 9 días Lunes 21/11/16 Viernes 25/11/16
Elaboracion de cuestionarios Cuestionarios al personal docente y administrativo de la institucion Jueves 01/12/16 Viernes 02/12/16
Analisis y evaluación de la informacion adquirida Selección de la informacion Miercoles 07/12/16Viernes 09/12/16
3 EXÁMEN 6 días
Interpretacion de la informacion adquirida Analisis para las respectivas recomendaciones y observaciones Lunes 12/12/16 Miercoles 14/12/16
Preparacion y elaboracion del informe de auditoría A partir de todo el analisis desarrollado anteriormente Jueves 22/12/16 Martes 27/12/16
Revision final del informe de auditoría Para las correciones de los posibles errores Miercoles 28/12/16Jueves 29/12/16
4 INFORME 11 días
Envio del informe de auditoría Al docente del curso y al director de la institucion Lunes 02/01/17 Lunes 02/01/17
Aprobacion del informe de auditoría Por parte del docente del curso y al director de la institucion Jueves 05/01/17 Viernes 06/01/17
Preparacion del programa de seguimiento Programa de seguimiento Lunes 09/01/17 Martes 10/01/17
5 SEGUIMIENTO 4 días
Implantacion de medidas correctivas Para la mejora continua de la institucion Miercoles 11/01/17 continua
AUDITORES GERENCIALES 65
h) PRESENTACIÓN GRÁFICA
i) FORMATO
j) REPORTES DE AVANCE
REPORTE FECHA
k) PERIODICIDAD
AUDITORES GERENCIALES 66
CAPÍTULO
II
INSTRUMENTACIÓN
AUDITORES GERENCIALES 67
2. INSTRUMENTACIÓN
El levantamiento de información se efectuó a través de entrevistas y
cuestionarios dirigidos a los niveles superiores de la institución, siendo estos
aprobados por parte del director de la institución.
Observación directa
Investigación documental
Entrevistas
Cuestionarios
AUDITORES GERENCIALES 68
Observar la puntualidad de los docentes, alumnos y personal
administrativo.
Verificar si realmente hay preocupación por parte de los padres de
familia.
Observaciones:
En el área de secretaria se pudo notar que existe un espacio reducido,
el que no permite tener una distribución adecuada de los
documentos
El ambiente se encuentra en condiciones inapropiadas debido a su
estado de deterioro.
AUDITORES GERENCIALES 69
Imagen Nro 16: ambientes de la institución (pasillos y graderías)
Observaciones:
Se pudo observar que los escalones no están en óptimas condiciones,
debido a que presentan desgastes.
El espacio de los pasillos a partir del segundo nivel, son muy
angostos, lo que dificulta el paso de varios alumnos al culminar el
dictado de clases.
Observaciones:
Se pudo observar que esta azotea no es el adecuado para el
funcionamiento como patio de recreación, ya que esta puede
ocasionar cualquier tipo de accidentes.
AUDITORES GERENCIALES 70
Imagen Nro 18: ambientes de la institución (salones de enseñanza)
Observaciones:
Se pudo observar mediantes las cámaras, que en cada salón el
dictado de clases es a la hora exacta.
El control de docentes y la verificación de puntualidad.
Observaciones:
Se pudo observar que los servicios higiénicos no están debidamente
adecuados, ya que los estudiantes y docentes se encuentran
expuestos a adquirir algún tipo de enfermedad.
AUDITORES GERENCIALES 71
2.1.3. INVESTIGACIÓN DOCUMENTAL
Oficios circulares
Resolución directoral
Reglamentos internos
Manuales administrativos
Sistemas de información
Plantilla del personal
Cuadro de distribución de trabajo
Estadística de trabajo
2.1.4. ENTREVISTAS
AUDITORES GERENCIALES 72
Además sirvió como complemento a los cuestionarios, posibilitándonos un
entendimiento profundo de las fortalezas y debilidades de la institución, ya que la
información estuvo debidamente clasificada.
2.1.5. CUESTIONARIOS
2.2. MEDICIÓN
DESCRIPCIÓN DEL
TIPO DE INDICADOR PORCENTAJE
INDICADOR
OBTENIDO
Personal asignado a la
enseñanza / total de
Con la aplicación de
docentes 93%
este indicador se pretende
AUDITORES GERENCIALES 73
justificar cuantos docentes 40/43=0.93
del total de la institución
están inmerso en las
operaciones.
institución. 6/6=100
AUDITORES GERENCIALES 74
Con la aplicación de Docentes
este indicador se medirá el capacitados/total de
nivel de capacitación docentes 100%
43/43=100
PLANEACIÓN
VISIÓN
INDICADORES CUALITATIVOS
INDICADORES CUANTITATIVOS
55/55=100%
MISIÓN
INDICADORES CUALITATIVOS
INDICADORES CUANTITATIVOS
55/55=100%
AUDITORES GERENCIALES 75
Trabajadores que participan en su definición / total de trabajadores
OBJETIVOS
INDICADORES CUALITATIVOS
INDICADORES CUANTITATIVOS
4/6=66%
METAS
INDICADORES CUALITATIVOS
INDICADORES CUANTITATIVOS
6/6=100%
6/6=100%
ESTRATEGIAS
INDICADORES CUALITATIVOS
INDICADORES CUANTITATIVOS
15/19=78%
AUDITORES GERENCIALES 76
POLÍTICAS
INDICADORES CUALITATIVOS
INDICADORES CUANTITATIVOS
5/5=100%
PROGRAMAS
INDICADORES CUALITATIVOS
INDICADORES CUANTITATIVOS
22/22=100%
ORGANIZACIÓN
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
INDICADORES CUALITATIVOS
INDICADORES CUANTITATIVOS
1/12=0.8%
1/12=0.8%
AUDITORES GERENCIALES 77
INDICADORES CUALITATIVOS
INDICADORES CUANTITATIVOS
55/12=5%
60/168=35%
DIRECCIÓN
INDICADORES CUALITATIVOS
INDICADORES CUANTITATIVOS
Conflictos / soluciones
5/3=2%
AUDITORES GERENCIALES 78
2.4. EVIDENCIA
2.4.1.1 Documental
2.4.1.2 Física
2.4.1.3 Testimonial
Para asegurar la calidad de los resultados, el equipo auditor se reunió cada fin
de semana para revisar y analizar la información. Asimismo se mantuvo una
relación agradable con el Sr. Director de la institución educativa secundaria de
gestión no estatal “DIVINO MAESTRO” comunicándole el avance del informe, lo
que hizo posible que el equipo auditor logre:
AUDITORES GERENCIALES 79
2.6. TABULACÓN DE ENCUESTAS Y CUESTIONARIOS
REALIZADOS A DOCENTES Y ESTUDIANTES
Planeación de la empresa
Organización
Integración
Dirección
Control
Planeación de la empresa
Si
No
AUDITORES GERENCIALES 80
DOCENTES QUE CONOCEN LA
MISION DE LA INSTITUCIÓN
0%
si
no
100%
0%
SI
NO
100%
SI
NO
100%
AUDITORES GERENCIALES 81
¿Crees que la Institución educativa secundaria privada DIVINO MAESTRO va
dirigida a su visión que se ha planteado?
Si
No LA INSTITUCION VA DIRIGIDA
SEGÚN SU VISION
PLANTEADA
44% SI
56%
NO
¿La Institución educativa secundaria privada DIVINO MAESTRO “LA PRE” cuenta
con políticas? ¿Son adecuadas?
Si
DOCENTES QUE CONOCES
No
LAS POLITICAS
20%
SI
80% NO
AUDITORES GERENCIALES 82
¿Existen reglas establecidas en la Institución educativa secundaria privada DIVINO
MAESTRO “LA PRE”?
Si
DOCENTES QUE CONOCEN LAS
No REGLAS DE LA INSTITUCION
0%
SI
100% NO
Si
No
PRESUPUESTO ANUAL
0%
SI
100% NO
Si
DOCENTES QUE CREEN QUE EXISTE
No MAS FORTALEZAS QUE DEBILIDADES
0%
SI
100% NO
AUDITORES GERENCIALES 83
Organización
¿La Institución educativa secundaria privada DIVINO MAESTRO “LA PRE” cuenta
con un organigrama?
CONOCEN LA ESTRUCTURA
Si
ORGANICA
No
20%
SI
80% NO
Si
DOCENTES QUE CREEN QUE LA TOMA
No
DE DECISIONES ES CENTRALIZADO
40% SI
60%
NO
20%
SI
80% NO
AUDITORES GERENCIALES 84
Integración
28%
SI
72%
NO
Excelente COMPORTAMIENTO DE LA
Bueno PLANA DE DOCENTES
Regular
20% EXCEL
20% 60% ENTE
Si
EXISTE UN BUEN MANEJO DE INDUCCION
No AL PERSONAL
28%
SI
72% N…
AUDITORES GERENCIALES 85
¿La Institución educativa secundaria privada DIVINO MAESTRO “LA PRE” ofrece
algún tipo de capacitación?
LA INSTITUCION OFRECE
Si CAPACITACIONES
No
20%
SI
80%
NO
¿Creé que hay una buena relación entre los integrantes de La Institución educativa
secundaria privada DIVINO MAESTRO?
Si
BUEN CLIMA INSTITUCIONAL
No
40%
SI
60%
NO
AUDITORES GERENCIALES 86
Control
20%
SI
80% NO
20%
SI
80% NO
Mensual
Trimestral
TIEMPO EN LA QUE SE
Anual
CORRIGEN LOS ERRORES
0% 20%
MENSUAL
TRIMESTRAL
80%
ANUAL
AUDITORES GERENCIALES 87
¿Las sugerencias que emiten los docentes, alumnos son escuchadas y tomadas en
cuenta?
SON TOMADAS EN CUENTA LAS
Si OPINIONES DE LOS DOCENTES Y
ALUMNOS
No
28%
SI
72%
NO
20%0% ANTES
DURANTE
80%
DESPUES
Si
No LA INTERVENCION DE LA
DIRECCION ES LA ADECUADA
0%
SI
NO
100%
AUDITORES GERENCIALES 88
CAPÍTULO
III
EXÁMEN
AUDITORES GERENCIALES 89
3. EXÁMEN
3.1. PROPOSITO
3.2. PROCEDIMIENTO
AUDITORES GERENCIALES 90
Dirección.- la institución no maneja un alto nivel de comunicación entre
los diferentes miembros, la falta de un liderazgo fortalecido, en cuanto
a toma de decisiones se pudo observar que se realiza de forma
descentralizada es decir por parte de la promotoría y en cuanto al
manejo de conflictos se realizan reuniones continuas con el equipo de
apoyo y coordinación, sin embargo no se logró mejorar este clima
institucional al 100%.
Control.- la institución no cuenta con un control eficiente debido a que
algunas actividades no se desarrollaron en la fecha establecida y de la
manera oportuna.
Definir las relaciones: la institución trabaja de forma profesional, sobre
una base de comunicación poco formal. La relación entre colaboradores
es estrictamente laboral, sin una identificación más personalizada.
Identificar y explicar su comportamiento: el manejo inadecuado de los
documentos de gestión se da por la falta de capacitación constante para
el manejo de estos documentos, la falta de liderazgo por parte de la alta
dirección y la falta de un control adecuado para el desarrollo de sus
actividades que apunten al logro de sus objetivos.
AUDITORES GERENCIALES 91
OPORTUNIDADES
DEBILIDADES
AMENAZAS
AUDITORES GERENCIALES 92
CAPÍTULO
IV
INFORME
AUDITORES GERENCIALES 93
4. INFORME
RESPONSABLE
INTRODUCCIÓN
ANTECEDENTES
Reglamentos y políticas
Misión, visión y valores
Objetivos, estrategias y actividades
Estructura organizacional
AUDITORES GERENCIALES 94
Y todo esto se encuentra dentro de su programa curricular educativo y dentro
del plan anual de trabajo.
TÉCNICAS EMPLEADAS
DIAGNOSTICO
PROPUESTA
AUDITORES GERENCIALES 95
manuales de organización y otro de procedimientos, donde queden definidos
claramente los niveles jerárquicos, funciones, obligaciones y políticas.
ESTRATEGIA DE IMPLEMENTACION
SEGUIMIENTO
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
CONCLUSIONES
AUDITORES GERENCIALES 96
MAESTRO” se encuentra afectada por la falta del buen manejo del
proceso administrativo, la falta de un buen manejo del clima institucional
y una infraestructura reducida para la enseñanza, que oriente las
realizaciones de funciones y operaciones correctas.
En estos momentos la institución educativa secundaria de gestión no
estatal “DIVINO MAESTRO” atraviesa por un buen momento,
aprovechando sus recursos para ser más rentable y competitivos.
Carencia de una verdadera cultura organizacional.
En cuanto a liderazgo la institución educativa secundaria de gestión no
estatal “DIVINO MAESTRO” no está fortalecida en la cual influye y
manejo del proceso administrativo y el éxito de la institución,
El control dentro de la institución educativa secundaria de gestión no
estatal “DIVINO MAESTRO” no es muy eficiente.
En lo que refiere a los objetivos, la institución educativa secundaria de
gestión no estatal “DIVINO MAESTRO” logró una calificación de 66%
pues aunque se cuenta con ellos, no son del cumplimiento total
El principal problema que se percibió en las políticas y procedimientos
fue que aunque se conocen, no se encuentran difundido por escrito
dentro de la institución, lo que hace vulnerable a la institución ante las
crecientes demandas del servicio, además de que dificulta su
comunicación a los nuevos colaboradores.
La calidad percibida en los dos aspectos que se auditaron (manejo del
proceso administrativo y el clima institucional), fue satisfactoria, aunque
la institución educativa secundaria de gestión no estatal “DIVINO
MAESTRO” no cuenta con un buen manejo total de estos.
RECOMENDACIONES
AUDITORES GERENCIALES 97
PLANEACIÓN
ORGANIZACIÓN
AUDITORES GERENCIALES 98
DIRECCIÓN
CONTROL
AUDITORES GERENCIALES 99
CAPÍTULO
SEGUIMIENTO
Adquirir una nueva infraestructura para que la calidad de enseñanza y vida sea
mejor.
Seis meses.
AUDITORES GERENCIALES
Presente
I OBJETIVO
De carácter general:
De carácter particular:
Dirección
IV ALTERNATIVAS DE SOLUCIÓN
V RECOMENDACIONES
Con base a todo lo expuesto en este documento, nos permitimos presentar en
forma sintetizada algunas recomendaciones que consideramos oportuno aplicar de
manera inmediata en su organización.
De carácter general
Dirección
Secretaria
Atentamente
PUNO- PERU
CEL. 983359996
Secretaria de la institución