GESTION DE LA CALIDAD TOTAL Y CONFIABILIDAD

TAREA ACADÉMICA Nº 2 – MAPEO DE PROCESOS

La empresa MINERAL S.A. se dedica a la comercialización de minerales. Es decir, se dedica a comprar

concentrado de minerales y metales en lingotes o cátodos y venderlo a las principales fundiciones y
refinerías del mundo.

La empresa está conformada por 5 áreas:

a. Área Comercial, liderada por el Gerente Comercial. Es la encargada de la realizar la compra

del concentrado y de los metales y venderlo a las principales fundiciones.

El área cuenta con 2 ejecutivos que se encargan de realizar la gestión comercial; es decir,
captar nuevos proveedores y ser su administrador de la cuenta. Cada ejecutivo cuenta con
un soporte que se encarga de realizar la gestión, control de ingreso de los concentrados en
el almacén, revisar la facturación y verificar el pago de las facturas.

Las ventas son realizadas a través de 3 representantes comerciales, el primero ubicado en

Singapur desde donde realiza la venta a China, Corea y Japón, el segundo ubicado en
Toronto, Canadá liderando la venta en Norteamérica y el tercero en Lima, donde realiza la
venta a clientes locales como La Oroya o Cajarmarquilla. Cada ejecutivo cuenta con un
soporte en Lima que revisa la salida del mineral o metal, controla el embarque, notifica la
salida del mineral del puerto de origen y revisa las facturas entregadas.

b. El área de finanzas, esta área es liderada por el Gerente de Finanzas, el área está compuesta
por 5 personas.
a. El Jefe de Tráfico que se encarga de ubicar los barcos para realizar los embarques
y/o de los camiones para su venta local. El jefe de tráfico está a cargo de 4 personas
que trabajan en el almacén ubicado en el Callao.
b. El Tesorero que se encarga de realizar las gestiones de financieras con los bancos
locales: carta fianzas, warranties.
c. El Tesorero Internacional se encarga de realizar las gestiones con las entidades
financieras del exterior. Además de contratar el seguro para los embarques.
Además, realiza los trámites aduaneros de entrada y salida de minerales. Por
ejemplo: ingreso temporal de mineral desde Bolivia.
d. El Jefe de Coberturas quien se encarga de realizar la compra/venta de posiciones en
el LME (London Metal Exchange). Proceso que permite asegurar el precio del
mineral dada la volatilidad del mismo.
e. Soporte de tesorería
c. El área de Contabilidad que está separada en Contabilidad y Costos. Cuenta con 5 personas.
El área contable es la encargada de realizar la facturación y realizar las cobranzas de la
empresa.
d. El área de Sistemas que se encarga de gestionar los sistemas comerciales, financieros y
contables.
e. El área de Administración y Recursos Humanos que se encarga de la gestión de los locales,
personal y seguridad de las sedes.

La empresa realiza una reunión anual donde se revisa el presupuesto y los objetivos para el
siguiente año.

La empresa proyecta contar con un sistema de gestión de la calidad. Para lo cual ha contratado
un consultor para que les ayude a realizar dicho proceso.

El primer paso para contar con un Sistema de Gestión ISO 9001 es un Mapa de Procesos.

a. Elaborar el MAPA DE PROCESOS DE LA EMPRESA

PROCESO DE COBERTURAS

Uno de los procesos clave dentro de la empresa es la realización de coberturas.

El proceso se inicia cuando uno de los ejecutivos comerciales cierra un trato, el cual presenta
un periodo de compra programado de acuerdo a los niveles de producción del proveedor. El
ejecutivo comercial se comunica con el Jefe de Coberturas una vez cerrado el trato y este a su
vez le solicita la siguiente información: plazos de entrega y posible venta, periodos de cierre de
la venta y cantidades coberturables – las cuales dependen de la ley del mineral-.

El Jefe de Coberturas se comunica con el bróker (empresa ubicada en Londres o New York)
donde realiza la operación inversa es decir, si compra concentrado o metal, en la cobertura se
debe vender y si vende concentrado debe comprar. El bróker le indica el precio que se indica
ese momento en la bolsa y se cierra el trato y/o el Jefe indica que se cerrará al promedio del
mes siguiente.

Realizada la cobertura, el Jefe se comunica con el Ejecutivo quien informa al proveedor el cierre
de la venta, asegurando su precio de venta. La cobertura realizada se ingresa a la base de datos
de coberturas indicando la fecha de cierre.
Diariamente, se realiza el M2M que es la valorización de la posición, de acuerdo al precio de
cierra del día el LME. De acuerdo a esta valorización de las posiciones se realiza el margincall,
proceso que no es parte de estudio.

Una vez vendido el producto físico (concentrado y metales), se procede a localizar dicho
producto en la base de datos de coberturas realizadas y se realiza el cierre de la posición. El
precio de venta del mineral debe ser el mismo que el costo de compra de la cobertura.

Cumplido el periodo de cierre se ejecuta la cobertura, teniendo tres posibilidades: que sea
positivo lo cual indica que se perdió en físico pero se ganó en la cobertura, que sea negativo lo
cual indica que se ganó en físico pero se perdió en la cobertura o que sea cero. En caso de ser
positivo el bróker pagará dicho monto a la cuenta de la empresa y de ser negativo la empresa
deberá abonar al bróker.

Para realizar su trabajo, el Jefe de Coberturas cuenta con una computadora que está conectada
a Reuters quien da el precio actual de cada metal, un celular y/o teléfono y fax donde recibe la
confirmación de las coberturas realizadas.

b. Elaborar el flujograma del proceso y la caracterización del mismo.

 PROCESOS ESTRATEGICOS
CLIENTES CLIENTES

PROCESOS CLAVES

PROCESOS DE SOPORTE