Estado de Situación Financiera

INMOBILIARIA MILENIA S.A.

ESTADOS FINANCIEROS |Individual | TRIMESTRE IV al 31 de Diciembre del 2016 ( en miles de NUEVOS SOLES )
CUENTA NOTA 31 de Diciembre del 2016 31 de Diciembre del 2015
Activos 0 0 0
Activos Corrientes 0 0 0
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 0 223 580
Otros Activos Financieros 0 0 12,623
Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar 0 740 905
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 0 312 364
Otras Cuentas por Cobrar (neto) 0 20 39
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 402 501
Anticipos 0 6 1
Inventarios 0 0 0
Activos Biológicos 0 0 0
Activos por Impuestos a las Ganancias 0 1,044 193
Otros Activos no financieros 0 0 0
Total Activos Corrientes Distintos de los Activos o Grupos de Activos para su Disposición 0 2,007 14,301
Clasificados como Mantenidos para la Venta o para Distribuir a los Propietarios
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para 0 0 0
la Venta
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para 0 0 0
Distribuir a los Propietarios
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para 0 0 0
la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios
Total Activos Corrientes 0 2,007 14,301
Activos No Corrientes 0 0 0
Otros Activos Financieros 0 0 0
Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas 0 0 0
Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar 0 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0 0
Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 0 0
Anticipos 0 0 0
Activos Biológicos 0 0 0
Propiedades de Inversión 0 200,069 198,051
Propiedades, Planta y Equipo (neto) 0 93 122
Activos intangibles distintos de la plusvalia 0 232 267
Activos por impuestos diferidos 0 0 0
Plusvalía 0 0 0
Otros Activos no financieros 0 0 0
Total Activos No Corrientes 0 200,394 198,440
TOTAL DE ACTIVOS 0 202,401 212,741
Pasivos y Patrimonio 0 0 0
Pasivos Corrientes 0 0 0
Otros Pasivos Financieros 0 0 0
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar 0 923 4,424
Cuentas por Pagar Comerciales 0 4 125
Otras Cuentas por Pagar 0 832 4,299
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 87 0
Ingresos diferidos 0 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 0 0 0
Otras provisiones 0 0 0
Pasivos por Impuestos a las Ganancias 0 0 0
Otros Pasivos no financieros 0 0 0
Total de Pasivos Corrientes distintos de Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición 0 923 4,424
Clasificados como Mantenidos para la Venta
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la 0 0 0
Venta
Total Pasivos Corrientes 0 923 4,424
Pasivos No Corrientes 0 0 0
Otros Pasivos Financieros 0 0 0
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar 0 13 0
Cuentas por Pagar Comerciales 0 0 0
Otras Cuentas por Pagar 0 0 0
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 0 0
Ingresos Diferidos 0 13 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 0 0 0
Otras provisiones 0 0 0
Pasivos por impuestos diferidos 0 53,404 46,382
Otros pasivos no financieros 0 0 0
Total Pasivos No Corrientes 0 53,417 46,382
Total Pasivos 0 54,340 50,806
Patrimonio 0 0 0
Capital Emitido 0 23,370 23,370
Primas de Emisión 0 0 0
Acciones de Inversión 0 0 0
Acciones Propias en Cartera 0 0 0
Otras Reservas de Capital 0 5,443 5,443
Resultados Acumulados 0 119,248 133,122
Otras Reservas de Patrimonio 0 0 0
Total Patrimonio 0 148,061 161,935
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0 202,401 212,741
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 Estado de Situación Financie
01 de Enero 2016 al 31 de Dici
Expresados en miles de
2016
ACTIVO NOTA s/. (000) PORC.
Activo corriente
Efectivo y equivalentes de efectivo 3 223 0.11%
Inversion financiera con cambios en resultados - 0.00%
Cuentas por cobrar comerciales , neto 4 312 0.15%
Cuentas por cobrar a partes relacionadas 402 0.20%
Otras cuentas por cobrar 20 0.01%
Gastos pagados por anticipado 6 0.00%
Impuesto por recuperar 7 1,044 0.52%
Total activo corriente 2,007 0.99%
Activo no corriente
Mobiliaria y equipo, neto 93 0.05%
Propiedades de invers ión 5 200,069 98.85%
Intangible 232 0.11%
Total activo no corriente 200,394 99.01%
Total activo 202,401 100%

NOTAS

Efectivo y equivalentes de efectivo

2016 2015
s/. (000) s/. (000)

3 Cuentas corrientes 183 211

Cuentas de ahorro 40 369
Total 223 580

Propiedades de inversión
2016 2015
s/. (000) s/. (000)
 Centro comercial
San Isidro 171,744 169,534
Comenares 22,176 20,354
El Dorado 1,743 1,806
Inmuebles
5 Edificio Belen
Camino Real
3,565
-
3,313
1,953
Azotea Wilson 129 94
Almacen
La Victoria 712 646
Tienda
Huiracocha - 351
Total 200,069 198,051

Impuesto a la renta
2016 2015
s/. (000) s/. (000)

Activo diferido por impuesto a la renta 18 1

Pasivo diferido por impuesto a la renta -53,422 -46,383

7 -53,404 -46,382
Estado de Resultados 2016 2015
s/. (000) s/. (000)

Corriente -583 -10,399

Diferido 7,021 -3,067
6,438 -13,466

Ingresos de servicio inmobiliario

2016 2015
s/. (000) s/. (000)

11 Ingresos por arrendamiento 2,579 3,716

931 1,036
Otros ingresos operacionales
Total 3,510 4,752
 Gastos de administración
2016 2015
s/. (000) s/. (000)

Gastos de personal 344 1,091

14 Depreciación
Servicios prestados por terceros
29
61
19
39
Tributos 1,441 968
Seguros 2 5
Otras cargas de gestión 68 14
Total 1,945 2,136

Transacciones con empresas vinculadas

2016 2015
s/. (000) s/. (000)
Otras cuentas por cobrar
Banco Internacional del Perú S.A.A. - Interbank 7 19

16 Supermercados Peruanos S.A.

InRetail Management S.R.L.
-
395
482
-
Total 402 501
Otras cuentas por pagar
Supermercados Peruanos S.A. 87 -
Total 87 0
ción Financiera de Inmobiliaria Milenia S.A.
nero 2016 al 31 de Diciembre 2016
Expresados en miles de soles
2015 2016
PASIVO Y PATRIMONIO NOTA
s/. (000) s/. (000)
Pasivo corriente
580 Cuentas por pagar comerciales 4
12,623 Cuentas por pagar a partes relacionadas 87
364 Otras cuentas por pagar 6 832
501 Total pasivo corriente 923
39 Pasivo por impuesto diferido 7 53,404
1 Ingreso diferido 13
193 Total pasivo no corriente 53,417
14,301 Total pasivo 54,340
Capital social 8 23,370
122 Reserva legal 5,443
198,051 Resultados acumulados 119,248
267 Total Patrimonio 148,061
198,440
Total pasivo y patrimonio 202,401
212,741

NOTAS

Cuentas por cobrar comerciales, neto

2016 2015
s/. (000) s/. (000)

4 Facturas por cobrar (b)

Provisiones de ingresos ( c )
455
81
452
85
Total 536 537
Provisión para cuentas de cobranza dudosa (d) -224 -173
Total Neto 312 364

Otras cuentas por pagar

2016 2015
s/. (000) s/. (000)

6
 Depósitos en garantía 193 167

6 Dividendos por pagar

Remuneraciones y beneficios sociales
211
61
128
21
Tributos por pagar 14 49
Impuesto a la renta corriente - 3665
Diversas 353 269
Otras cuentas por pagar 832 4,299

Patrimonio neto
2016
N° acciones %
Accionista
8 Lince Global Opportunities 23,068,002 98.71

Otros 301,739 1.29

23,369,741 100

Costo de servicio inmobiliario

2016 2015
s/. (000) s/. (000)

12 Servicios prestados de terceros

Tributos
500
846
691
905
Otros gastos diversos 95 25
Total 1,441 1,621

Gastos de venta
2016 2015
s/. (000) s/. (000)

13 Provisión para cuentas de cobranza dudosa Comerciales 51 12

Comisiones de ventas (b) 151

-
Total 202 12
 Otros Ingresos Gastos Operativos
2016 2015
s/. (000) s/. (000)
Ganancia por valorizacion 3,766 24,373
Venta de propiedad de inversión 2,752 37,964
Otros ingresos por reembolso - 372
Otros 9 12
Otros ingresos 6,527 62,721
15
Costo neto de retiro y baja de propiedad de inversión 2,316 35,306
Otros gastos por reembolso - 367
Otros 67 496
Otros gastos 2,383 36,169

Neto 4,144 26,552

 2015
PORC. s/. (000)

0.002% 125
0.043% -
0.411% 4,299
0.456% 4,424
26.385% 46,382
0.006% -
26.392% 46,382
26.848% 50,806
11.546% 23,370
2.689% 5,443
58.917% 133,122
73.152% 161,935

100% 212,741
 2016
N° acciones %

23,067,480 98.71

302,261 1.29
23,369,741 100
3. Efectivo y equivalentes de efectivo

a) A continuación se presenta la composición del rubro:

2016 2015
S/0 S/0
Cuentas corrientes 183 211
Cuentas de ahorro 40 369

Total 223 580

b)       Las cuentas corrientes y de ahorro se encuentran depositadas en bancos locales, principalmente en una entidad vincula
estadounidenses y son de libre disponibilidad. Las cuentas de ahorro generan intereses a tasas de mercado.

c)       Al 31 de diciembre de 2016 y 31 de diciembre de 2015, la Compañía mantiene un depósito a plazo en una entidad vincu
tiene vencimiento menor a 3 meses.

d)       Los rendimientos obtenidos por los depósitos a plazo y la cuenta de ahorro durante el periodo de doce meses terminad
ascendieron aproximadamente a S/13,067 y S/19,303, respectivamente, y se incluyen en el rubro “Ingresos financieros neto

4.       Cuentas por cobrar comerciales, neto

a)       A continuación se presenta la composición del rubro:

2016 2015
S/0 S/0
Facturas por
cobrar (b ) 455 452

Provisiones de 81 85
ingresos (c )

Total 536 537

Provisión para
cuentas de -224 -173
cobranza
dudosa (d)

Total Neto 312 364

b)       Al 31 de diciembre de 2016 y 31 de diciembre de 2015, las cuentas por cobrar comerciales están denominadas en mon
y tienen vencimientos corrientes.

c)       Al 31 de diciembre de 2016 y 31 de diciembre de 2015, corresponde a provisiones de servicios no facturados principalm

d) El movimiento de la provisión para cuentas de cobranza dudosa es como sigue:

 2016 2015
S/0 S/0

Saldo al inicio
del ejercicio 173 161

Provisión
reconocida
como gasto 51 12
del ejercicio

Saldo al 31 de
diciembre 224 173

En opinión de la Gerencia de la Compañía, la provisión para cuentas de cobranza dudosa al 31 de diciembre de 2016 y de 20
este rubro a esas fechas.

5.       Propiedades de inversión

a)       A continuación presenta la composición del rubro:

2016 2015

S/0 S/0
Centro
comercial
San Isidro 171,744 169,534
Colmenares 22,176 20,354
El Dorado 1,743 1,806
Inmuebles

Edificio Belen 3,565 3,313

Camino Real - 1,953

Azotea Wilson 129 94

Almacén
La Victoria 712 646
Tienda
Huiracocha - 351
Total 200,069 198,051

Asimismo, por el periodo de doce meses terminados el 31 de diciembre de 2016 y de 2015, se presenta el siguiente m

2016 2015
S/0 S/0

Saldo al inicio 198,051 207,813

del ejercicio
Ganancia por
valorización
de 3,766 24,373
propiedades
de inversión

Adiciones 568 940

Venta de
inmuebles a -2,316 -35,075
terceros (c )
Saldo al 31 de 200,069 198,051
diciembre

b)       La Compañía no tiene restricciones sobre la posibilidad de disponer o vender sus propiedades de inversión, ni tiene asu
respecto de comprar, construir o desarrollar propiedades de inversión, o de realizar reparaciones, tareas de mantenimiento o

c)       Durante los meses de febrero y setiembre de 2015, la Compañía vendió a terceros no vinculados los inmuebles denomi
convenido ascendió a US$ 9,000,000 y US$3,500,000, respectivamente (equivalente a S/27,656,000 y S/11,190,000 aproxima

Adicionalmente, en los meses de febrero y junio de 2016, se vendieron a terceros no vinculados los inmuebles ubicados en “
total de US$800,000 (equivalente a S/2,752,000, aproximadamente).

6. Otras cuentas por pagar

a) A continuación se presenta la composición del rubro:

2016 2015
S/0 S/0
Depósitos en garantía (b) 193 167
Dividendos por pagar 211 128
Remuneraciones y beneficios
sociales 61 21

Tributos por pagar 14 49

Impuesto a la renta corriente
(c ) - 3,665

Diversas 353 269

Otras cuentas
por pagar 832 4,299

b)       Los depósitos en garantía corresponden a entregas en efectivo a favor de la Compañía depositados en bancos locales p
en garantía por el arrendamiento de los mismos.
c)       Al 31 de diciembre de 2015, corresponde principalmente a la provisión del impuesto a la renta corriente por la venta de
5(c), neto de los pagos a cuenta realizados durante el año 2015.

7.       Impuesto a la renta

a)       A continuación se presenta el movimiento del impuesto a la renta diferido según las partidas temporales que lo origina
 2016 2015
S/0 S/0

Activo diferido
por impuesto 18 1
a la renta

Pasivo diferido
por impuesto -53,422 -46,383
a la renta

Total -53,404 -46,382

Estado de
Resultados
2016 2015
S/0 S/0
Corriente -583 -10,399
Diferido -7,021 3,067
Total -7,604 -7,332

b)       Al 31 de diciembre de 2015, el impuesto a la renta corriente por pagar, neto de pagos a cuenta, ascendió aproximadam

c)       Al 31 de diciembre de 2016, se mantiene un saldo a favor de pagos a cuenta del impuesto a la renta por un importe de

8.       Patrimonio neto

a)       Capital social –

Al 31 de diciembre de 2016 y 31 de diciembre de 2015, el capital social estaba representado por 23,369,741 acciones comun
valor nominal era de S/ 1.00 por acción.
La composición accionaria de la Compañía al 31 de diciembre de 2016 y 31 de diciembre de 2015 es como sigue:

2016
Número de Número de
acciones % acciones
Accionista

Lince Global
Opportunities 23,068,002 98.71 23,067,480

Otros 301,739 1.29 302,261

Total 23,369,741 100 23,369,741

b)       Reserva legal –

Según lo dispone la Ley General de Sociedades, se requiere que un mínimo del 10 por ciento de la utilidad distribuible de cada ejercicio se transfiera a una re
capital social. La reserva legal puede compensar pérdidas o puede ser capitalizada, existiendo en ambos casos la obligación de reponerla.
 Según lo dispone la Ley General de Sociedades, se requiere que un mínimo del 10 por ciento de la utilidad distribuible de cada ejercicio se transfiera a una re
capital social. La reserva legal puede compensar pérdidas o puede ser capitalizada, existiendo en ambos casos la obligación de reponerla.

c)       Dividendos –

En la Junta General de accionistas de fecha 24 de febrero de 2016, se aprobó distribuir dividendos por aproximadamente S/1
S/0.4279 (S/20,000,000 durante el mismo periodo del 2015 con un dividendo por acción de S/0.8558).

11.   Ingresos de servicio inmobiliario

a)       Al 31 de diciembre de 2016 y de 2015 el rubro corresponde:

2016 2015
S/0 S/0
Ingresos por
arrendamient 2,579 3,716
o
Otros
ingresos 931 1,036
operacionale
s (b)

Total 3,510 4,752

b)       Comprende los ingresos por la recuperación de los gastos incurridos por la Compañía por cuenta de sus arrendatarios. D
a tributos municipales y gastos de mantenimiento de los locales de acuerdo a los contratos vigentes.
a)       Al 31 de diciembre de 2016 y de 2015 el rubro comprende:

2016 2015
S/0 S/0
Servicios
prestados a 500 691
terceros
Tributos 846 905
Otros gastos 95 25
diversos

Total 1,441 1,621

b)       El presente rubro comprende los gastos de mantenimiento e impuestos asumidos por la Compañía por cuenta de los ar
recuperación es incluida dentro del rubro “Ingresos de servicios inmobiliario” del estado de resultados integrales.

12.   Costo de servicio inmobiliario

a)       Al 31 de diciembre de 2016 y de 2015 el rubro comprende:

2016 2015
S/0 S/0
 Servicios
prestados a 500 691
terceros
Tributos 846 905
Otros gastos 95 25
diversos

Total 1,441 1,621

b)       El presente rubro comprende los gastos de mantenimiento e impuestos asumidos por la Compañía por cuenta de los ar
recuperación es incluida dentro del rubro “Ingresos de servicios inmobiliario” del estado de resultados integrales.

13.   Gastos de venta

a)       Al 31 de diciembre de 2016 y de 2015 el rubro comprende:

2016 2015
S/0 S/0
Provisión
para cuentas
de cobranza 51 12
dudosa
comerciales
Comisiones 151 -
de ventas (b )

Total 202 12

b) Corresponde a la comisión pagada por la venta de inmuebles, ver nota 1(b) y 5(c).

14.   Gastos de administración

a)       Al 31 de diciembre de 2016 y de 2015 el rubro comprende:

2016 2015
S/0 S/0
Gastos de 344 1,091
personal
Depreciación 29 19
Amortización 61 39

Servicios
prestados por 1,441 968
terceros (b )

Tributos 2 5
Otras cargas 68 14
de gestión
Total 1,945 2,136

b)       Al 31 de diciembre de 2016 y de 2015 incluye principalmente los gastos por servicios de asesoría financiera, auditoría y
son servicios prestados por InRetail Management S.R.L. (entidad vinculada) y terceros, respectivamente.

15.   Otros Ingresos (gastos) operativos

2016 2015
S/0 S/0

Ganancia por 3,766 24,373

valorización

Venta de
propiedad de 2,752 37,964
inversión

Otros ingresos
por reembolso - 372

Otros 9 12
Otros
ingresos 6,527 62,721

Costo neto de
retiro y baja 2,316 35,306
de propiedad
de inversión

Otros gastos - 367

por reembolso

Otros 67 496
Otros gastos 2,383 36,169
Neto 4,144 26,552

16.   Transacciones con empresas vinculadas

a)       A continuación se presenta la composición del rubro:

2016 2015
S/0 S/0
Otras
cuentas por
cobrar
Banco
Internacional
del Perú 7 19
S.A.A. –
Interbank (b )

Supermercad
os Peruanos - 482
S.A. (c )
InRetail
Management 395 -
S.R.L.

Total 402 501

Otras
cuentas por
pagar
Supermercad
os Peruanos 87 -
S.A.

Total 87 -

b)       Corresponde a los ingresos y costos relacionados al arrendamiento de un local al Banco Internacional del Perú S.A.A. – I

c)       Corresponde a los alquileres y otros gastos relacionados por cobrar a Supermercados Peruanos en relación a la tienda u
incipalmente en una entidad vinculada de la Compañía, en soles y dólares
tasas de mercado.

epósito a plazo en una entidad vinculada, devenga intereses a tasas de mercado y

el periodo de doce meses terminados el 31 de diciembre de 2016 y de 2015

el rubro “Ingresos financieros netos” del Estado de resultados integrales.

erciales están denominadas en moneda nacional y extranjera, no generan intereses;

e servicios no facturados principalmente por concepto de renta fija y variable del mes de diciembre de 2016 y de 2015, que han sido facturados y cobra
al 31 de diciembre de 2016 y de 2015 cubre adecuadamente el riesgo de crédito de

de 2015, se presenta el siguiente movimiento:

opiedades de inversión, ni tiene asumidas obligaciones financieras contractuales
raciones, tareas de mantenimiento o ampliaciones.

o vinculados los inmuebles denominados “Larco” y “Cantuarias”. El precio

27,656,000 y S/11,190,000 aproximadamente), ver notas 1(b) y 15.

culados los inmuebles ubicados en “Camino Real” y “Jiron Huiracocha” a un valor

ñía depositados en bancos locales por parte de los arrendatarios de los inmuebles,

o a la renta corriente por la venta de los inmuebles “Larco” y “Cantuarias”, ver nota

s partidas temporales que lo originaron:

os a cuenta, ascendió aproximadamente a S/3,665,000. Ver nota 6.

puesto a la renta por un importe de S/1,044,000.

ado por 23,369,741 acciones comunes, íntegramente pagadas y autorizadas cuyo

de 2015 es como sigue:

2015
Número de
acciones %

23,067,480 98.71

302,261 1.29
23,369,741 100

buible de cada ejercicio se transfiera a una reserva legal hasta que esta sea igual al 20 por ciento del
a obligación de reponerla.
videndos por aproximadamente S/10,000,000 con un dividendo por acción de
de S/0.8558).

ía por cuenta de sus arrendatarios. Dichos gastos están relacionados principalmente

os vigentes.

or la Compañía por cuenta de los arrendatarios según los contratos vigentes y su

de resultados integrales.
or la Compañía por cuenta de los arrendatarios según los contratos vigentes y su
de resultados integrales.

ota 1(b) y 5(c).

s de asesoría financiera, auditoría y servicios contables de la Compañía, los cuales
spectivamente.
 nco Internacional del Perú S.A.A. – Interbank.

os Peruanos en relación a la tienda ubicada en el Centro Comercial San Isidro.

Estado de Cambios en el Patrimonio
Capital Reserva Resultados
Por los periodos de doce meses terminados el Total
social legal acumulados
31 de diciembre de 2016
s/. (000) s/. (000) s/. (000) s/. (000)

Saldos al 1 de enero de 2015 23,370 5,443 131,742 160,555

Utilidad neta 21,380 21,380
Pago de dividendos -20,000 -20,000
Saldos al 31 de diciembre de 2015 23,370 5,443 133,122 161,935

Saldos al 1 de enero de 2016 23,370 5,443 133,122 161,935

Perdida neta 3,874 3,874
Pago de dividendos -10,000 -10,000
Saldos al 31 de diciembre de 2016 23,370 5,443 139,248 168,061
 Estado de Resultados Integrales
2016 2015
Por los periodos de doce meses terminados el NOTA
31 de diciembre de 2016 s/. (000) s/. (000)

Ingreso de actividades ordinarias 11 3,510 4,752

Total Ingresos 3,510 4,752
Costo de servicio inmobiliario 12 -1,441 -1,621
Utilidad bruta 2,069 3,131
Gastos de ventas y distribución 13 -202 -12
Gastos de administración 14 -1,945 -2,136
Otros ingresos (gastos) operativos, neto 15 4,144 26,552
Utilidad operativa 4,066 27,535
Ingresos financieros 18 713
Gastos financieros -6 -7
Diferencia de cambio -348 471
Utilidad antes del impuesto a las ganancias 3,730 28,712
Impuesto a la renta 7 7,604 7,332
Utilidad neta -3,874 21,380
Variación
%
s/. (000)
-1,242 -26.10%

180 -11.10%
-1,062 -33.90%
-190 1583.30%
191 -8.90%
-22,408 -84.40%
-23,469 -85.20%
-695 -97.50%
1 -14.30%
-819 -

-272 3.70%
-25,254 -118.10%
 INDICADORES FI
INDICEZ DE LIQUIDEZ

LIQUIDEZ GENERAL ROTAC

PRUEBA ACIDA ROTAC

PRUEBA DEFENSIVA ROTAC

INDICES DE GESTION

ROTACION DE EXISTENCIAS VUELTAS

PLAZO PROMEDIO DE INMOV DIAS

DE EXISTENCIAS

ROTACION DE INMUEBLES MAQ ROTAC

ROTACION DEL ACTIVO TOTAL VUELTAS

ROTACION DE CTAS POR COBRAR VECES

PLAZO PROMEDIO DE COBRANZA DIAS

ROTACION DE PROVEDORES DIAS

GRADO DE INTENSIDAD DEL CAPITAL PORCENT

INDICES DE SOLVENCIA
 ENDEUDAMIENTO TOTAL PORCENTA

COBERTURA DEL ACTIVO FIJO PORCENTA

ENDEUDAMIENTO PATRIMONIAL PORCENTA

 INDICADORES FINANCIEROS
INTERPRETACION

Quiere decir que la compañía cuenta con una

de recursos líquidos (caja y bancos, cuentas p
ACTIVO CTE 2,007 comerciales, valores de fácil negociación y ex
= = 2.17
PASIVO CTE 923 para pagar todas sus deudas de corto plazo.

ACTIVO CTE -( MERCADERIAS-CARGAS DIFERIDAS) 2,001 Quiere decir que por cada sol que debe la em
= = 2.17 2.17 soles para pagarlo, es decir que estaría e
PASIVO CTE 923 pagar la totalidad de sus pasivos a corto plazo
mercancías.
CAJA Y BANCO 223 Por cada sol de deuda, dispones de 0
0.24 pagarlo.
PASIVO CTE 923

COSTO DE VENTAS 1,441

= = 0.00
EXISTENCIAS

EXISTENCIAS X 360 0
= = 0.00
COSTO DE VENTAS 1,441

VENTAS NETAS 2,069 Quiere decir que por cada sol de activo fi
= = 22.25
INMUB MAQ Y EQUIPO DEPREC 93 22.25 soles de ventas determinándose q
en forma óptima sus activos fijos netos .

VENTAS NETAS 2,069

= = 0.01 Lo cual indica que por cada sol de sus ac
ACTIVO TOTAL 202,401 generó S/. 0,01 de ventas.

VENTAS NETAS 2,069

= = 6.63 La Empresa presenta un Ratio de 6.63 ve
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 312 54 dias con respecto al año.

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES X 360 112320

= = 54.29 El plazo promedio de cobranza con respe
VENTAS NETAS 2,069 es de cada 54 días.

PROVEEDORES X 360 1440 Podemos concluir que la empresa recoge

= = 1.00 proveedores.
COSTO DE VENTAS 1,441

INMUB MAQ Y EQUIPO NETO 93 El porcentaje del activo fijo que fue inver
= = 0.05% de capital es de 0.05%.
ACTIVO TOTAL 202,401
 PASIVO TOTAL 54,340 La razón de deuda del 27% que presenta
= = 27% demuestra que por cada s/.100.00 de ac
ACTIVO TOTAL 202,401
pertenece a terceros, es decir, del 100%
27% se consideran recursos pertenecien
acreedores.
DEUDA A LARGO PLAZO + PATRIMONIO 148,061 La Razón de cobertura del 74% que presenta
= = 74%
ACTIVO FIJO NETO 200,162 muestra que por cada s/.100 del activo fijo de
S/.0.74 están financiados con capitales perm

PASIVO TOTAL 54,340 Por cada sol invertido en Patrimonio de l

= = 37% cuanto ha invertido el acreedor en la mis
PATRIMONIO 148,061
 INTERPRETACION

uiere decir que la compañía cuenta con una cantidad suficiente

e recursos líquidos (caja y bancos, cuentas por cobrar
omerciales, valores de fácil negociación y existencias), como
ara pagar todas sus deudas de corto plazo.

uiere decir que por cada sol que debe la empresa, dispone de
17 soles para pagarlo, es decir que estaría en condiciones de
agar la totalidad de sus pasivos a corto plazo sin vender sus
mercancías.

Por cada sol de deuda, dispones de 0.24 soles para

pagarlo.

uiere decir que por cada sol de activo fijo neto generó
2.25 soles de ventas determinándose que esta utilizando
n forma óptima sus activos fijos netos .

o cual indica que por cada sol de sus activos totales

eneró S/. 0,01 de ventas.

a Empresa presenta un Ratio de 6.63 veces al año o cada

4 dias con respecto al año.

l plazo promedio de cobranza con respecto al año 2016

s de cada 54 días.

odemos concluir que la empresa recoge en 1 día los

roveedores.

l porcentaje del activo fijo que fue invertido en bienes

e capital es de 0.05%.
 a razón de deuda del 27% que presenta la Empresa nos
emuestra que por cada s/.100.00 de activo total, s/. 0.27
ertenece a terceros, es decir, del 100% de los activos el
7% se consideran recursos pertenecientes a los
creedores.

a Razón de cobertura del 74% que presenta la Empresa nos

muestra que por cada s/.100 del activo fijo de largo plazo o
/.0.74 están financiados con capitales permanentes

or cada sol invertido en Patrimonio de la empresa,

uanto ha invertido el acreedor en la misma.