Tesis Proyecto de Grado Terminado Compañero 2

DOCUMENTACIÓN E INFORMATIZACIÓN DE REPORTES FINANCIEROS DEL
GRUPO MONÓMEROS COLOMBO VENEZOLANOS S.A.
ALDEIR ENRIQUE ZAMBRANO AHUMEDO
UIIVERSIDAD DEL ATLÁNTICO

FACULTAD DE INGENIERÍA
PROGRAMA DE INGENIERÍA INDUSTRIAL
BARRANQUILLA, ATLÁNTICO
2017
1
DOCUMENTACIÓN E INFORMATIZACIÓN DE REPORTES FINANCIEROS DEL
GRUPO MONÓMEROS COLOMBO VENEZOLANOS S.A.
ALDEIR ENRIQUE ZAMBRANO AHUMEDO
Proyecto de grado como requisito para optar al título de Ingeniero Industrial
Director:
Mg. Medardo Virgilio González Conde
Codirector:
Mg. Nur Faddya Martínez Zuluaga
UIIVERSIDAD DEL ATLÁNTICO

FACULTAD DE INGENIERÍA
PROGRAMA DE INGENIERÍA INDUSTRIAL
BARRANQUILLA, ATLÁNTICO
2017
2
Nota de aceptación
______________________________
______________________________
______________________________
______________________________
______________________________
______________________________
________________________
Firma del Jurado
________________________
Firma del Jurado
Barranquilla, ___ / ___ / _____
3
Dedicatoria
El presente proyecto de grado lo dedico a toda mi familia

y amigos, principalmente a mis padres Aldo Zambrano y
Glenys Ahumedo, que han sido un pilar fundamental en
mi formación profesional, por brindarme la oportunidad,
consejos, apoyo y recursos para lograrlo.
4
AGRADECIMIENTOS
Doy gracias primordialmente a Dios por darme la disciplina, sabiduría, paciencia,

entendimiento y la capacidad para ejecutar este proyecto. A mis padres Aldo
Zambrano y Glenys Ahumedo por todo su apoyo. Al grupo Monómeros Colombo
Venezolanos S.A por permitirme llevar a cabo este proyecto en su prestigiosa
empresa. Al Ing. Medardo Gonzales y Gerente de Presupuesto y Costos Nur
Martínez por su constante ayuda, guía en el proyecto y por ejercer sus roles de
Director y Codirector, respectivamente. Al consultor SAP Ubaldo Guevara y
Analista de Presupuesto Zulay Moreno los cuales me ayudaron mucho aportando
sus conocimientos en SAP y políticas financieras de la compañía. A toda la
Gerencia de Presupuesto y Costos que siempre me brindaron apoyo cuando lo
necesité. A la Universidad del Atlántico, mis profesores, compañeros y todos
aquellos que de una forma u otra aportaron en este proyecto.
5
TABLA DE CONTENIDO
Pág.
1. TITULO DEL PROYECTO 34
2. INFORMACIÓN DE LA EMPRESA 34
3. DESCRIPCIÓN DEL PROBLEMA 37
3.1 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA 37
3.2 ÁRBOL DE PROBLEMAS 38
3.3 PREGUNTA PROBLEMA 39
3.3.1 Preguntas específicas 39
4. JUSTIFICACÍON 40
5. OBJETIVOS Y ALCANCE 41
5.1 OBJETIVO GENERAL 41
5.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS 41
5.3 ALCANCE 41
6. MARCO DE REFERENCIA 42
6.1 MARCO TEORICO 42
6.2 MARCO CONCEPTUAL 42
6.3 ESTADO DEL ARTE 44
6.4 MARCO LEGAL 46
7. METODOLOGIA 47
7.1 TIPO DE INVESTIGACIÓN 47
7.2 METODO DE INVESTIGACIÓN 47
7.3 PROCESO METODOLOGICO 48
6
7.4 TECNICAS DE RECOLECCIÓN DE LA INFORMACIÓN 49
7.4.1 Fuentes primarias 49
7.4.2 Fuentes secundarias 49
7.4.3 Población universo 49
7.4.4 Tamaño de la muestra 50
8. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES 51
9. PRESUPUESTO 53
10. FASE DE DISEÑO 57
10.1 ESTRUCTURA DE LOS REPORTES 57
10.2 ESPECIFICACIONES FUNCIONALES 63
10.2.1 Reporte: Producción Neta (TM) y Detalle de Producción Neta Por Línea
(TM) 64
10.2.2 Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 66
10.2.3 Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$) 68
10.2.4 Reporte: Ventas Precios Promedios US$/TM 70
10.2.5 Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Ventas Acumuladas Mes

(MUS$) (contra presupuesto) 75
10.2.6 Reporte: Costos y Gastos Acumulado (MUS$) 79
10.2.7 Reporte: Estado de Resultados Consolidado Acumulado (MUS$) 82
10.2.8 Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$) 85
11. FASE DE CONSTRUCCIÓN 89
11.1 CONSTRUCCIÓN DE LOS REPORTES EN SAP 89
11.1.1 Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 89
11.1.2 Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$) 119
11.1.3 Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM) 157
7
11.1.4 Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Ventas Acumuladas
(MUS$) 210
11.1.5 Reporte Costos y Gastos Acumulados (MUS$) 246
11.1.6 Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$) 317
11.1.7 Reporte: Producción Neta por Línea y por Sociedad (MUS$) 384
11.1.8 Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 395
12. FASE DE PRUEBA Y AJUSTES 431
12.1 PRUEBA DE RESULTADOS DEL REPORTE VENTAS CONSOLIDADAS

(TM) 431

(MUS$) 432
12.3 PRUEBA DE RESULTADOS DEL REPORTE VENTAS PRECIOS

PROMEDIOS (US$/TM) 433
12.4 PRUEBA DE RESULTADOS DEL REPORTE EXPLICACIONES DE

DESVIACIONES EN VENTAS ACUMULADAS (MUS$) 433
12.5 PRUEBA DE RESULTADOS DEL REPORTE COSTOS Y GASTOS

ACUMULADO (MUS) 433
12.6 PRUEBAS DE RESULTADOS DEL REPORTE ESTADO DE SITUACIÓN

FINANCIERA (MUS$) 434
12.7 PRUEBAS DE RESULTADOS DEL REPORTE PRODUCCIÓN NETA POR

LINEA Y POR SOCIEDAD (TM) 435
12.8 PRUEBAS DE RESULTADOS DEL REPORTE ESTADO DE

RESULTADOS 436
13. RESULTADOS DEL PROYECTO 437
14. FASE DE OPERACIÓN 438
14.1 DESCRPCIÓN DE LOS REPORTES 438
8
14.1.1 Ventas Consolidadas (TM) 438
14.1.2 Ventas Consolidadas (MUS$) 438
14.1.3 Ventas Precios Promedios (US$/TM) 438
14.1.4 Explicaciones de Desviaciones en Ventas Acumulados (MUS$) 439
14.1.5 Costos y Gastos Acumulados (MUS$) 439
14.1.6 Estado de Situación Financiera (MUS$) 439
14.1.7 Producción Neta por Línea y por Sociedad(TM) 440
14.1.8 Estado de Resultados (MUS$) 440
14.2 DOCUMENTACIÓN DE INSTRUCTIVOS Y PROCEDIMIENTO 441
15. CONCLUSIONES 444
16. RECOMENDACIONES 445
17. BIBLIOGRAFIA 447
18. ANEXOS 449
9
LISTADO DE TABLAS
Pág.
Tabla 1. Cronograma Proyecto 51

Tabla 2. Presupuesto General 53
Tabla 3. Presupuesto Detallado 54
Tabla 4. Resultados del Proyecto 437
10
LISTA DE FIGURAS
Pág.
Figura 1. Árbol de Problemas 38

Figura 2. Ranking ERP 44
Figura 3. Proceso Metodológico 48
Figura 4. Cronograma Proyecto de marzo a abril 52
Figura 5. Cronograma Proyecto de mayo a junio 52
Figura 6. Producción Neta (TM) y Detalle de Producción Neta Por Línea (TM) 57
Figura 7. Ventas consolidadas (TM) 58
Figura 8. Ventas Consolidadas (MUS$) 58
Figura 9. Ventas Precios Promedios US$/TM 59
Figura 10. Explicaciones de Desviaciones en Ventas Acumuladas Mes (MUS$) 60
Figura 11. Costos y Gastos Acumulado (MUS$) 60
Figura 12. Estado de Resultados Acumulado (MUS$) 61
Figura 13. Estado de Situación Financiera (MUS$) 62
Figura 14. Fijar sociedad PA, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 89
Figura 15. Crear formulario, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 90
Figura 16. Seleccionar monedas, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 90
Figura 17. Formulario, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 91
Figura 18. Columna 1: Real Mes Actual, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 91
Figura 19. Columna 2: Presupuesto Mes Actual, Reporte: Ventas Consolidadas
(TM) 92
Figura 20. Columna 3: Real Acumulado Mes Actual, Reporte: Ventas
Consolidadas (TM) 93
Figura 21. Columna 4: Ppto Acumulado Mes Actual, Reporte: Ventas
Figura 22. Columna 5: Variación Real/Ppto, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 95
11
Figura 23. Columna 6: % Cumplimiento Real/Ppto, Reporte: Ventas Consolidadas
(TM) 96
Figura 24. Columna 7: Variación Año Anterior, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
97
Figura 25. Columna 8: Ppto Año Actual, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 98
Figura 26. Columna 9: Real Acumulado Año Anterior, Reporte: Ventas
Figura 27. Línea 1: Productos Producidos, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 100
Figura 28. Línea 2: Fertilizantes Compuestos, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
101
Figura 29. Línea 3: Fertilizantes Mezclados, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
102
Figura 30. Línea 4: Tricalfos y Sales, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 103
Figura 31. Línea 5: Otros Producidos, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 104
Figura 32. Línea 6: Productos comercializados, Reporte: Ventas Consolidadas
(TM) 105
Figura 33. Línea 7: Fertilizantes Simples, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 106
Figura 34. Línea Y015, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 107
Figura 36. Línea 8: Productos Químicos y Fosfatos, Reporte: Ventas Consolidadas
(TM) 108
Figura 40. Línea Y016¸ Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 110
Figura 41. Línea 9: Total Ventas (excluyendo Yeso), Reporte: Ventas
Figura 42. Línea 10: Ventas de Yeso, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 112
Figura 43. Línea 11: Total Ventas (Incluyendo Yeso), Reporte: Ventas
12
Figura 44. Selecciones Generales, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 114
Figura 45. Formulario ZRF001, Informe de Investigación PA Analítica 115
Figura 46. Crear informe, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 115
Figura 47. Características generales, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 116
Figura 48. Variables, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 117
Figura 49. Ejecución Ventas consolidadas (TM) 118
Figura 50. Fijar sociedad PA, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$) 119
Figura 51. Crear formulario, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$) 120
Figura 52. Seleccionar monedas, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$) 120
Figura 53. Formulario, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$) 121
Figura 54. Columna 1: Real Mes Actual, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
121
Figura 55. Columna 2: Presupuesto Mes Actual, Reporte: Ventas Consolidadas
(MUS$) 122
Figura 56. Columna 3: Real Acumulado Mes Actual, Reporte: Ventas
Consolidadas (MUS$) 123
Figura 57. Columna 4: Ppto Acumulado Mes Actual, Reporte: Ventas
Figura 58. Columna 5: Variación Real/Ppto, Reporte: Ventas Consolidadas
(MUS$) 125
Figura 59. Columna 6: % Cumplimiento Real/Ppto, Reporte: Ventas Consolidadas
(MUS$) 126
Figura 60. Columna 7: Variación Año Anterior, Reporte: Ventas Consolidadas
(MUS$) 127
Figura 61. Columna 8: Ppto Año Actual, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
128
Figura 62. Columna 9: Real Acumulado Año Anterior, Reporte: Ventas
Figura 63. Línea 1: Productos Producidos, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
130
13
Figura 64. Línea 2: Fertilizantes Compuestos, Reporte: Ventas Consolidadas
(MUS$) 131
Figura 65. Línea: Y014, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$) 132
Figura 66. Línea 3: Fertilizantes Mezclados, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
133
Figura 67. Línea Y017, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$) 134
Figura 68. Línea 4: Tricalfos y Sales, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$) 135
Figura 70. Línea 5: Otros Producidos, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$) 137
Figura 72. Línea 6: Productos Comercializados, Reporte: Ventas Acumuladas
(MUS$) 139
Figura 73. Línea 7: Fertilizantes Simples. Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
140
Figura 74. Línea Oculta de la Línea Y033, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
141
Figura 75. Línea 8: Productos Químicos y Fosfatos, Reporte: Ventas Acumuladas
(MUS$) 142
143
144
145
146
Figura 80. Línea 9: Total Ventas (excluyendo Yeso), Reporte: Ventas
Figura 81. Línea 10: Ventas de Yeso, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$) 148
14
Figura 83. Línea 11: Total Ventas (Incluyendo Yeso), Reporte: Ventas
Figura 84. Selecciones Generales, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$) 151
Figura 85, Formato de Número, Reporte: Ventas Acumuladas (MSU$) 152
Figura 87. Crear informe, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$) 153
Figura 88. Características generales, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$) 153
Figura 89. Variables, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$) 155
Figura 90. Ejecución Ventas consolidadas (MUS$) 156
Figura 91. Fijar sociedad PA, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM) 157
Figura 92. Crear formulario, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM) 158
Figura 93. Seleccionar monedas, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
158
Figura 94. Formulario, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM) 159
Figura 95. Columna 1: Real Acumulado Mes Actual, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM) 159
Figura 96. Columna 2: Ppto Acumulado Mes Actual, Reporte: Ventas Precios
Figura 97. Columna 3: Variación Real/Ppto, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM) 161
Figura 98. Columna 4: % Cumplimiento Real/Ppto, Reporte: Ventas Precios
Figura 99. Columna 5: Ppto Año Actual, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM) 163
Figura 100. Columna 6: Real Acumulado Año Anterior, Reporte: Ventas Precios
Figura 101. Línea 1: Mercado Nacional, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM) 165
Figura 102. Línea 2: Productos Producidos, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM) 165
15
Figura 103. Fórmula Precios Promedios, Fertilizantes Compuestos Nacionales 166
Figura 104. Formula Ventas Nacionales en Dinero Fertilizantes Compuestos,
Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM) 167
Figura 105. Ingresos Nacionales de los Fertilizantes Compuesto, Reporte: Ventas
Precios Promedios (US$/TM) 168
Figura 106. TM Nacionales de los Fertilizantes Compuestos, Reporte: Ventas
Figura 107. Ingresos Nacionales de los Fertilizantes Mezclados, Reporte: Ventas
Figura 108. TM Nacionales de los Fertilizantes Mezclados, Reporte: Ventas
Figura 109. Ingresos Nacionales de Tricalfos y Sales, Reporte: Ventas Precios
Figura 110. TM Nacionales de Tricalfos y Sales, Reporte: Ventas Precios
Figura 111. Ingresos Nacionales de Otros Producidos, Reporte: Ventas Precios
Figura 112. TM Nacionales de Otros Producidos, Reporte: Ventas Precios
Figura 113. Productos Comercializados, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM) 176
Figura 114. Fórmula Precios Promedios, Fertilizantes Simples Nacionales,
Figura 115. Formula Ventas Nacionales en Dinero del Rubro Fertilizantes Simples,
Figura 116. Formula de Ventas Nacionales en Dinero de Fertilizantes Simples,
Figura 117. Ingresos Nacionales de Fertilizantes Simples, Reporte: Ventas Precios
16
Figura 118. Ingresos Nacionales de Sulfato de Amonio, Reporte: Ventas Precios
Figura 120. Formula Ventas Nacionales en TM del Rubro Fertilizantes Simples,
Figura 121. TM Nacionales de Fertilizantes Simples, Reporte: Ventas Precios
Figura 122. TM Nacionales de Sulfato de Amonio, Reporte: Ventas Precios
Figura 123. Fórmula Precios, Productos Químicos y Fosfatos, Reporte: Ventas
Figura 124. Formula Ventas Nacionales en Dinero del Rubro Productos Químicos
y Fosfatos, Reporte: Ventas Precios Promedios 186
Figura 125. Formula Ventas Nacionales en Dinero de Productos Químicos y
Fosfatos, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM) 187
Figura 126. Ingresos Nacionales de Productos Químicos y Fosfatos, Reporte:
Ventas Precios Promedios (US$/TM) 188
Figura 127. Formula Ventas Nacionales de Sulfato de Sodio, Reporte: Ventas
Figura 128. Ingresos Nacionales de Sulfato de Sodio, Reporte: Ventas Precios
Figura 129. Formula Ventas Nacionales de Comercializados Tricalfos y Sales,
Figura 130. Ingresos Nacionales de Comercializados Tricalfos y Sales, Reporte:
Ventas Precios Promedios (US$/TM) 192
Figura 131. Formula Ventas Nacionales de Ciclohexanona, Reporte: Ventas
Figura 132. Ingresos Nacionales de Ciclohexanona, Reporte: Ventas Precios
17
Figura 133. Formula Ventas Nacionales en TM del Rubro Productos Químicos y
Fosfatos, Reporte: Ventas Precios Promedios 195
Figura 134. TM Nacionales de Comercializados Tricalfos y Sales, Reporte: Ventas
Figura 135. TM Nacionales de Ciclohexanona, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM) 197
Figura 136. TM Nacionales de Sulfato de Sodio, Reporte: Ventas Precios
Figura 137. TM Nacionales de Productos Químicos, Reporte: Ventas Precios
Figura 138. Formula Precio Yeso, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
200
Figura 139. TM Nacionales del Yeso, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM) 201
Figura 140. Ingresos Nacionales del Yeso, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM) 202
Figura 141. Total Precio Promedio, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
203
Figura 142. Características generales, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM) 204
Figura 143, Formato de Número, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
205
Figura 145. Crear informe, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM) 206
Figura 146. Características generales, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM) 207
Figura 147. Variables, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM) 208
Figura 148. Ejecución Ventas Precios Promedios (US$/TM) 209
Figura 149. Fijar sociedad PA, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Ventas
Acumuladas (MUS$) 210
18
Figura 150. Crear formulario, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Ventas
Figura 151. Seleccionar monedas, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Ventas Acumuladas (MUS$) 211
Figura 152. Formulario, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Ventas
Figura 153. Columna 1: Efecto Volumen, Reporte: Explicaciones de Desviaciones
en Vtas Acum. (MUS$) 213
Figura 154. Columna 2: Efecto Precio, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Vtas Acum. (MUS$) 214
Figura 155. Columna 3: Variación, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Figura 156. Columnas Ocultas del Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Figura 157. Ingresos Real, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum.
(MUS$) 217
Figura 158. Ventas Reales en Dinero, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Figura 159. Ventas Reales en TM, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Figura 160. Precio de Venta Promedio Presupuestado, Reporte: Explicaciones de
Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$) 220
Figura 161. Ingresos Presupuestados en TM, Reporte: Explicaciones de
Figura 162. Ventas Presupuestadas en Dinero, Reporte: Explicaciones de
Figura 163. Ventas Presupuestadas en TM, Reporte: Explicaciones de
Figura 164. Precio de Venta Promedio Real, Reporte: Explicaciones de
19
Figura 165. Mercado Nacional, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas
Acum. (MUS$) 225
Figura 166. Productos Producidos Nacionales, Reporte: Explicaciones de
Figura 167. Fertilizantes Compuestos Nacionales, Reporte: Explicaciones de
Figura 168. Fertilizantes Mezclados Nacionales, Reporte: Explicaciones de
Figura 169. Tricalfos y Sales Nacionales, Reporte: Explicaciones de Desviaciones
en Vtas Acum. (MUS$) 228
Figura 170. Otros Producidos Nacionales, Reporte: Explicaciones de
Figura 171. Productos Comercializados Nacionales, Reporte: Explicaciones de
Figura 172. Fertilizantes Simples Nacionales, Reporte: Explicaciones de
Figura 173. Sulfato de Amonio (Línea Oculta) Nacional, Reporte: Explicaciones de
Figura 174. Fertilizantes Simples (Línea Oculta) Nacional, Reporte: Explicaciones
de Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$) 232
Figura 175. Productos Químicos y Fosfatos Nacionales, Reporte: Explicaciones de
Figura 176. Productos Químicos y Fosfatos Nacionales, Reporte: Explicaciones
Figura 177. Comercializados Tricalfos y Sales Nacionales, Reporte: Explicaciones
Figura 178. Sulfato de Sodio Nacional, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Figura 179. Ciclohexanona Nacional, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
20
Figura 180. Yeso, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$)
236
Figura 181. Mercado de Exportación, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Figura 182. Total, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$)
238
Figura 183. Selecciones Generales, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Figura 184. Formato de Número, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas
Acum. (MUS$) 240
Figura 186. Crear informe, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum.
(MUS$) 242
Figura 187. Características generales, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Figura 188. Variables, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum.
(MUS$) 244
Figura 189. Ejecución Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$) 245
Figura 190. Crear Informe, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$) 246
Figura 191. Columna 1: Real Mes Actual, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 247
Figura 192. Columna 2: Presupuesto Mes Actual, Reporte: Costos y Gastos
Acumulados (MUS$) 248
Figura 193. Columna 3: Real Acumulado Año Actual, Reporte: Costos y Gastos
Figura 194. Columna 4: Presupuesto Acumulado Año Actual, Reporte: Costos y
Gastos Acumulados (MUS$) 250
Figura 195. Columna 5: Variación, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
251
21
Figura 196. Columna 6: % cumplimiento, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 252
Figura 197. Columna 7: Real Acumulado Año Anterior, Reporte: Costos y Gastos
Figura 198. Columna 8: Presupuesto Año Actual, Reporte: Costos y Gastos
Figura 199. Costos y Gastos, Reporte: : Costos y Gastos Acumulados (MUS$) 255
Figura 200. Gastos de Personal, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
256
Figura 201. Grupo de coste G_PERSONAL 257
Figura 202. Mantenimiento, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$) 258
Figura 203. Mantenimiento Administrativo, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 259
Figura 204. Subgrupo Clase de Coste Z_CTA_5145 260
Figura 205. Mantenimiento Comercial, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 260
Figura 207. Mantenimiento Operativo, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 262
Figura 209. Cuenta: Flota Equipo de Transporte, Mantenimiento 264
Figura 210. Cuenta: Servicios Tercerizados Mantenimiento Equipos Pesados,
Mantenimiento 265
Figura 211. Impuesto Vehículos, Mantenimiento 266
Figura 212. Total Mantenimiento Operativo, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 267
Figura 213. Arrendamiento, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$) 268
Figura 214. Grupo Clase de Coste G_ARREND. 269
Figura 215. Servicios Contratados, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
270
22
Figura 216. Servicios Contratados Administrativos, Reporte: Costos y Gastos
Figura 218. Servicios Contratados Comerciales, Reporte: Costos y Gastos
Figura 220. Servicios Contratados Operativo, Reporte: Costos y Gastos
Servicios Contratados. 277
Figura 223. Total Servicios Contratados Operativo, Reporte: Costos y Gastos
Figura 224. Seguros, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$) 279
Figura 225. Set Clase de Coste G_SEGUROS 279
Figura 226. Depreciación y Amortización, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 280
Figura 227. Set Clase de Coste G_DEP_AMOR 281
Figura 228. Provisiones, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$) 282
Figura 229. Grupo Clase de Coste G_PROVIS 283
Figura 230. Gastos Financieros, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
284
Figura 231. Grupo Clase de Coste G_FINANC 285
Figura 232. Viáticos Junta Directiva, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 286
Figura 233. Grupo Clase de Coste G_CTA_JUN 286
Figura 234. Otros Gastos Honorarios, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 287
Figura 235. Grupo Clase de Costos Z_CTA_HONO 287
23
Figura 236. Otros Gastos Impuestos, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 288
Figura 237. Grupo Clase de Coste Z_CTA_IMPU 289
Figura 238. Otros Gastos Contribuciones, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 290
Figura 239. Grupo Clase de Coste Z_CTA_CONT 290
Figura 240. Otros Gastos Legales, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
291
Figura 241. Grupo Clase de Coste Z_CTA_LEGA 291
Figura 242. Otros Gastos Materiales, Equipos y Reactivos, Reporte: Costos y
Gastos Acumulados (MUS$) 292
Figura 243. Grupo Clase de Coste ZTA_CTA_MATE 293
Figura 244. Otros Gastos Adecuaciones, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 294
Figura 245. Grupo Clase de Coste Z_CTA_ADEC 295
Figura 246. Otros Gatos de Viaje, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
295
Figura 247. Grupo Clase de Coste Z_CTA_VIAJ 296
Figura 248. Otros Gastos Diversos, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 297
Figura 249. Grupo Clase de Coste Z_CTA_DIVE 297
Figura 250. Otros Gastos Demoras, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 298
Figura 251. Grupo Clase de Coste Z_CTA_DEMO 299
Figura 252. Condicional Otros Gastos Diferencia en Cambio 299
Figura 253. Otros Gastos Diferidos, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 300
Figura 254. Grupo Clase de Coste Z_CTA_DIFC 301
Figura 255. Otros Gastos No operacionales, Reporte: Costos y Gastos
24
Figura 256. Grupo Clase de Coste Z_CTA_OTR 303
Figura 257. Otros Gastos Nuevos, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
303
Figura 258. Grupo Clase de Coste Z_CTA_OT 304
Figura 259. Impuesto Vehículos, Otros Gastos Nuevos 304
Figura 260. Flota Equipo Transporte, Otros Gastos Nuevos 305
Figura 261. Total Otros Gastos Nuevos, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 306
Figura 262. Interés No Controlante, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 307
Figura 263. Utilidad Neta Ecofértil, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
308
Figura 264. Grupo Clase de Coste Z_UTILIDAD 309
Figura 265. Otros Gastos de Administración, Ventas y Operación, Reporte:
Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$) 310
Figura 266. Impuesto de Renta, Reporte: Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 311
Figura 267. Grupo Clase de Coste Z_IMP_RENT 311
Figura 268. Total Costos y Gastos de la Operación, Reporte: Costos y Gastos
Figura 269. Informe ZRF001, Report Painter 313
Figura 270. Crear Grupo de Informes 314
Figura 271. Modificar Grupo de Informe 314
Figura 272. Crear Informe, Report Painter 315
Figura 273. Informe ZRF002, Report Painter 316
Figura 274. Ejecución Costos y Gastos Res. 316
Figura 275. Crear Formulario, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)317
Figura 276. Formulario, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$) 318
Figura 277. Periodo y Ejercicio Actual 318
Figura 278. Diciembre del Ejercicio Anterior 319
25
Figura 279. Activo Corriente 320
Figura 280. Efectivo, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$) 320
Figura 281. Estructura.balance/PyG NIFB, Efectivo 321
Figura 282.Títulos de Deuda, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$) 322
Figura 283. Estructura.balance/PyG NIFB, Títulos de Deuda 322
Figura 284. Cuentas por Cobrar, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
323
Figura 285. Cuentas por Cobrar Comerciales. Reporte: Estado de Situación
Financiera (MUS$) 324
Figura 286. Cuentas por Cobrar Clientes Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 325
Figura 287. Cuentas por Cobrar Vinculados. Reporte: Estado de Situación
Figura 288. Otras Cuentas por Cobrar, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 326
Figura 289. Estructura.balance/PyG NIFB, Cuentas por Cobrar (Activo a Corto
Plazo) 327
Figura 290. Inventarios, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$) 328
Figura 291. Productos Terminados, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 329
Figura 292. Productos en Proceso, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 329
Figura 293. Materias Primas, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$) 330
Figura 294. Repuestos y Suministros, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 330
Figura 295. Tránsito, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$) 331
Figura 296. Provisión Prot. Inventarios. Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 331
Figura 297. Estructura.balance/PyG NIFB, Inventarios 332
26
Figura 298. Gastos Pagados por Anticipado, Reporte: Estado de Situación
Figura 299. Total Activos Corrientes, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 334
Figura 300. Activo a Largo Plazo 335
Figura 301. Cuentas por Cobrar (Activo a Largo Plazo), Reporte: Estado de
Situación Financiera (MUS$) 335
Figura 302. Estructura.balance/PyG NIFB, Cuentas por Cobrar (Activo a Largo
Plazo) 336
Figura 303.Otras Cuentas por Cobrar (Activo a Largo Plazo), Reporte: Estado de
Figura 304. Estructura.balance/PyG NIFB, Otras Cuentas por Cobrar (Activo a
Largo Plazo) 338
Figura 305.Inversiones Compañías Controladas, Reporte: Estado de Situación
Figura 306. Estructura.balance/PyG NIFB, Inversiones Compañías Controladas
339
Figura 307. Otras Inversiones, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
340
Figura 308. Estructura.balance/PyG NIFB, Otras Inversiones 340
Figura 309. Propiedades, Planta y Equipo, Reporte: Estado de Situación
Figura 310. Estructura.balance/PyG NIFB, Propiedades, Planta y Equipo 342
Figura 311. Propiedades de Inversión, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 343
Figura 312. Estructura.balance/PyG NIFB, Propiedades de Inversión 344
Figura 313. Total Activos a Largo Plazo 345
Figura 314. Total Activos 346
Figura 315. Pasivo Corriente 347
27
Figura 316. Obligaciones Financieras, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 347
Figura 317. Estructura.balance/PyG NIFB, Obligaciones Financieras (Pasivo
Corriente) 348
Figura 318. Cuentas por Pagar (Activo Corriente), Reporte: Estado de Situación
Figura 319. Estructura.balance/PyG NIFB, Obligaciones Financieras (Pasivo
Corriente) 350
Figura 320. Beneficio a Empleados, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 351
Figura 321. Estructura.balance/PyG NIFB, Beneficios a Empleados 352
Figura 322. Provisiones, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$) 353
Figura 323. Estructura.balance/PyG NIFB, Provisiones 354
Figura 324. Total Pasivo Corriente 355
Figura 325. Pasivo a Largo Plazo 356
Figura 326. Obligaciones Financieras (Pasivo a Largo Plazo), Estado de Situación
Figura 327. Estructura.balance/PyG NIFB, Obligaciones Financieras (Pasivo a
Largo Plazo) 357
Figura 328. Cuentas por Pagar (Pasivo a Largo Plazo), Reporte: Estado de
Figura 329. Estructura.balance/PyG NIFB, Cuentas por Pagar (Pasivo a Largo
Plazo) 359
Figura 330. Beneficios a Empleados (Pasivo a Largo Plazo), Reporte: Reporte:
Estado de Situación Financiera (MUS$) 360
Figura 331. Estructura.balance/PyG NIFB, Beneficios a Empleados (Pasivo a
Largo Plazo) 361
Figura 332. Impuesto Diferido, Reporte: Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 362
28
Figura 333. Estructura.balance/PyG NIFB, Impuesto Diferido (Pasivo a Largo
Plazo) 363
Figura 334. Total Pasivo a Largo Plazo 364
Figura 335. Total Pasivo 365
Figura 336. Patrimonio 366
Figura 337. Capital Suscrito y Pagado, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 366
Figura 338. Estructura.balance/PyG NIFB, Capital Suscrito y Pagado 367
Figura 339. Reservas, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$) 368
Figura 340. Estructura.balance/PyG NIFB, Reservas 369
Figura 341. Resultados Acumulados, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 369
Figura 342. Estructura.balance/PyG NIFB, Resultados Acumulados 370
Figura 343. Utilidad del Ejercicio, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
371
Figura 344. Estructura.balance/PyG NIFB, Utilidad del Ejercicio 371
Figura 345. Efecto Adopción por Primera Vez, Reporte: Estado de Situación
Figura 346. Estructura.balance/PyG NIFB, Efecto Adopción por Primera Vez 373
Figura 347. Otro Resultado Integral, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 373
Figura 348. Estructura.balance/PyG NIFB, Otro Resultado Integral 374
Figura 349. Total Patrimonio 375
Figura 350. Total Pasivo y Patrimonio 376
Figura 351. Selecciones Generales, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 377
Figura 352. Inversión de Signos 378
Figura 353. Formato Número, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)378
Figura 354. Formulario ZRF001 (Informe de Investigación FI), Reporte: Estado de
29
Figura 355. Crear Informe de Investigación FI 380
Figura 356. Característica, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$) 381
Figura 357. Variables, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$) 382
Figura 358. Ejecución Estado de Situación Financiera (MUS$) 383
Figura 359. Infoset Producción Neta (TM) 384
Figura 360. Unión de tablas, Reporte: Producción Neta (TM) 385
Figura 361. Predefinición de Grupos de Campos, Reporte: Producción Neta (TM)
385
Figura 362. Campos Adicionales, Reporte: Producción Neta (TM) 386
Figura 363. Asignación Infoset a Grupo de Usuarios, Reporte: Producción Neta
(TM) 387
Figura 364. Crear Query, Reporte: Producción Neta (TM) 388
Figura 365. Selección de Grupo de Campos, Reporte: Producción Neta (TM) 389
Figura 366. Selección de Campos 389
Figura 367. Selecciones, Reporte: Producción Neta (TM) 390
Figura 368. Estructura de Línea Lista Básica, Reporte: Producción Neta (TM) 391
Figura 369. Estructura Estadística 1 (Producción Neta por Sociedad (TM)) 392
Figura 370. Estructura Estadística 2 (Producción Neta por Línea(TM)) 393
Figura 371. Reporte: Producción Neta (TM) 394
Figura 372. Crear Formulario, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 395
Figura 373. Formulario, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 396
Figura 374. Real Acumulado Año Anterior, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
396
Figura 375. % Real Ventas, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 397
Figura 376. Presupuesto Acumulado Año Actual, Reporte: Estado de Resultados
(MUS$) 398
Figura 377. % Presupuesto Ventas, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 399
Figura 378. % Variación VS Año Anterior, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
400
30
Figura 379. % Cumplimiento del Presupuesto, Reporte: Estado de Resultados
(MUS$) 401
Figura 380. Presupuesto Año Actual, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 402
403
Figura 382. % Ventas Año Anterior, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 404
Figura 383. Total Ventas, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 405
Figura 384. Estructura.balance/PyG NIFE, Ventas 406
Figura 385. Descuento por Pronto Pago, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
406
Figura 386. Estructura.balance/PyG NIFE, Descuento por Pronto Pago 407
Figura 387. Costo de Venta, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 407
Figura 388. Estructura.balance/PyG NIFE, Costo de Venta 408
Figura 389. Ganancia Bruta, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 409
Figura 390. Gastos de Administración, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 410
Figura 391. Estructura.balance/PyG NIFE, Gastos de Administración 411
Figura 392. Gastos de Venta, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 412
Figura 393. Estructura.balance/PyG NIFE, Gastos de Venta 413
Figura 394. Otros Ingresos, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 414
Figura 395. Estructura.balance/PyG NIFE, Otros Ingresos 415
Figura 396. Otros Gastos, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 416
Figura 397. Estructura.balance/PyG NIFE, Otros Gastos 417
Figura 398. Método de Participación, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 418
Figura 399. Ganancia Operacional, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 419
Figura 400. Ingresos Financieros, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 420
Figura 401. Estructura.balance/PyG NIFE, Ingresos Financieros 421
Figura 402. Gastos Financieros, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 422
Figura 403. Estructura.balance/PyG NIFE, Gastos Financieros 423
Figura 404. Diferencia en Cambio, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 423
31
Figura 405. Ganancia Antes de Impuesto, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
424
Figura 406. Impuesto Sobre las Ganancias, Reporte: Estado de Resultados
(MUS$) 425
Figura 407. Estructura.balance/PyG NIFE, Impuestos Sobre las Ganancias 425
Figura 408. Resultado del Ejercicio, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 426
Figura 409. EBITDA, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 427
Figura 410. Depreciación y Amortización, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
428
Figura 411. Inversión de Signos, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 428
Figura 412. Formato Número, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 429
Figura 413. Crear Informe de Investigación, Reporte: Estado de Resultados
(MUS$) 429
Figura 414. Estado de Resultados (MUS$) 430
Figura 415. Macroprocesos de Monómeros Colombo Venezolanos S.A.S 441
Figura 416. Procesos y Subprocesos del Macroproceso FI 442
Figura 417. Codificación del documento 443
32
LISTADO DE ANEXOS
Pág.
Anexo 1. Procedimiento Metodológico para la Creación de Reportes en SAP 449

Anexo 2. Total Reportes Informatizados en SAP 450
Anexo 3. Instructivo para Ejecutar en SAP los Reportes Correspondientes al
Informe de Resultados Operacionales y Financieros 451
Anexo 4. Carta de la Empresa, Autorización 452
Anexo 5. Carta, Culminación del Proyecto 452
33
1. TITULO DEL PROYECTO
Documentación e informatización de Reportes financieros del Grupo Monómeros

Colombo Venezolanos S.A.
2. INFORMACIÓN DE LA EMPRESA
Nombre de la empresa
Grupo Monómeros Colombo Venezolanos S.A.
Tipo de empresa
 Según el Sector de Actividad: Industria Química, Productos Industriales

 Según el Tamaño: Grande: 580 empleados directos y aproximadamente
1400 empleados subcontratados
 Según la Forma Jurídica: Sociedad Anónima
Monómeros Colombo Venezolanos S.A. es la empresa líder en Colombia dedicada

a proveer productos químicos básicos e intermedios para la industria y el sector
agropecuario. Dentro de sus líneas de negocio se encuentran la nutrición animal,
vegetal y la fabricación y/o comercialización de productos industriales, como ácido
nítrico, ácido sulfúrico, yeso, carbonato de sodio, azufre, soda cáustica, ácido
fosfórico, amoniaco, agua amoniacal, entre otros. Monómeros Siembra, Colombia
Cosecha.
El grupo Monómeros está conformado por 5 empresas:
34
 Monómeros, dedicada a la producción de fertilizantes que enriquecen los
suelos y nutren los cultivos, productos industriales que son transformados
en calidad de vida y fosfatos de calcio que se convierten en vitalidad para
los animales.
 Ecofértil, dedicada a la producción y comercialización de fertilizantes

simples y mezclados. Tiene su sede social en Barranquilla, y la planta de
producción en Buenaventura, con oficinas en Bogotá y Medellín.
 Sociedad Portuaria, dedicada a la administración de los terminales

portuarios que garantizan la logística multipropósito y operaciones de tráfico
portuario de las empresas del Grupo Monómeros.
 Monómeros International, y Compass Rose, ambas ubicadas en el

exterior, tiene como objetivo realizar operaciones logísticas y comerciales y
el transporte marítimo de carga tanto con Monómeros como con terceros,
respectivamente.
Los Complejos Petroquímicos de Monómeros en Colombia, están ubicados

estratégicamente en las ciudades portuarias más importantes del país, tienen la
capacidad de atender la demanda de fertilizantes, fosfatos de calcio para la
alimentación animal y productos químicos, en el mercado local e internacional,
logrando consolidar un proceso de producción y comercialización seguro y
eficiente, sin cargas al hombre y al medio ambiente.
35
Misión
Construimos fuertes lazos con nuestros clientes de los sectores agrícola e

industrial, proporcionando soluciones innovadoras que se adaptan a sus
necesidades, generando valor a nuestras partes interesadas, bajo altos
estándares de productividad, protección ambiental y seguridad y salud en el
trabajo.
Visión
Ser la primera opción de nuestros clientes y vender rentablemente 1.2 millones de
toneladas métricas anuales al 2019.1
Líneas de negocios
 Nutrición vegetal
 Nutrición animal
 Productos industriales
1
MONÓMEROS COLOMBO VENEZOLANOS S.A., Mundo Monómeros. Disponible en:
<http://www.monomeros.com.co/index.php?option=com_content&view=article&id=2&Itemid=2>.
36
3. DESCRIPCIÓN DEL PROBLEMA
3.1 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
La Gerencia de Presupuesto y Costos de Monómeros Colombo Venezolanos S.A,

realiza sus reportes financieros con la herramienta Excel, esto no asegura calidad
en la información y representa grandes tiempos en su construcción. Actualmente
la Gerencia no ha asignado el recurso humano que ejecute una solución para lo
anterior, debido a que se encuentran desarrollando proyectos que culminan en el
2018.
Los síntomas que ayudaron a identificar el problema se encuentran detallados a

continuación: doble trabajo, inicialmente la información es visualizada o extraída
de SAP mes a mes, esto debe exportarse a un archivo de Excel para
posteriormente asociar todos los meses requeridos y poder hacer el reporte;
Fatiga del encargado, ya que la cantidad de datos es grande y además el tiempo
para extraerlos también, genera desgaste en el colaborador; No solamente se
extrae información de SAP, también se debe solicitar a otras áreas, lo que
requiere tiempos de espera que se traducen a mayor tiempo para generar el
producto final; No asegura la confiabilidad en la información, muchas celdas en
Excel son amarradas por fórmulas, al arrastrar datos de un lugar a otro puede
realizar cambios sin intención, lo que alteraría información real de los reportes, lo
que en el mundo financiero es muy grave; Reprocesamiento de la información, es
necesario la verificación de datos anteriores, lo que genera revisión repetitiva y en
general invierte mucho tiempo de las tareas asignadas a la gerencia. Por dichos
síntomas, la herramienta Excel no se considera la herramienta más óptima para
este trabajo. Con lo anterior se invita a ver el Diagrama 1.
37
3.2 ÁRBOL DE PROBLEMAS
Figura 1. Árbol de Problemas
Solicitud de información: No asegura confiabilidad Creación de reportes con Reprocesamiento de la

Ya que se maneja varios en la información: Ya que herramienta no óptima: información: La
tipos de información que se manejan plantillas en Actualmente se crean los acumulación de datos se
depende de otras áreas, Excel, cabe la posibilidad reportes mediantes Excel, lo debe verificar
generando tiempos de hacer cambios que no optimiza la creación. continuamente al momento
adicionales de espera inconscientemente, lo que de hacer los reportes para
alteraría futuros reportes. asegurarse de la veracidad.
Entonces Entonces Entonces Entonces
Fatiga del encargado de la Poco tiempo para el resto
creación de reportes: de tareas: Ya que la
Debido a la cantidad de Si Si Gerencia tiene que estar
Si Si atenta a requerimientos de
datos que debe manejar, el NO EXISTE UNA
colaborador le disminuye la ESTRUCTURA DE DATOS otras gerencias y demás
atención y resistencia a Entonces Si INFORMATIZADA PARA Si Entonces tareas asignadas, se les
demás tareas. GENERAR REPORTES agota el tiempo por la forma
FINANCIEROS en que crean los reportes.
Si Si
Doble trabajo: La Entonces Entonces
información debe ser Entonces
Si Si Entonces Revisión repetitiva del
extraída por periodo en SAP mismo reporte: ya que es
Poco tiempo para Poca experiencia en el información es voluminosa,
después pasarla a Excel y desarrollar alternativas: manejo de Report Painter,
finalmente crear otro Excel debe ser extraída de otro
debido a que la gerencia Informes de Investigación lado y se puede además
ya con todos los datos tiene varios proyectos no y Query: debido a que no
juntos para proseguir al cometer errores humanos,
había asignado el recurso y todos los colaboradores se debe revisar y cerciorar
arreglo visual del reporte. el tiempo para generar uno manejan esta herramienta, datos constantemente.
para los reportes financieros. ha llevado tiempo llevar a
cabo las estructuras en SAP
38
3.3 PREGUNTA PROBLEMA
De los síntomas mostrados en el Figura 1. Se invita a formular la siguiente

pregunta problema:
¿Qué estructura debe adoptar el sistema de información actual para facilitar la

generación de los reportes financieros que se presentan a la Junta Directiva y
Comité Ejecutivo?
3.3.1 Preguntas específicas
 ¿Qué tan eficiente es la elaboración de los reportes financieros con

Microsoft Excel?
 ¿Qué tan confiable es la información obtenida de las plantillas de Excel si el
procedimiento no se encuentra automatizado?
 ¿Cuál podría ser una solución para mejorar los tiempos de elaboración de
los reportes financieros?
39
4. JUSTIFICACÍON
La Gerencia de Presupuesto y Costos debe generar un informe a la Junta directiva

y el Comité Ejecutivo que contiene toda la información financiera consolidada de
las 5 empresas que conforman el Grupo Monómeros, para llegar a la construcción
se debe extraer la información mediante SAP o solicitarla a los colaboradores de
las empresas mediante mail o llamadas, lo cual hace que la construcción sea
demorada y expuesta a errores. Se espera con la Informatización del informe
disminuir el tiempo de construcción de estos, invertir más tiempo para los análisis
financieros, económicos y de entorno, disminuir fatiga del encargado, tener
interdependencia de la información necesitada y agregar además mucha más
confiabilidad en los datos ya que esto reducirá el re-procesamiento de la
información.
Para este proyecto se busca informatizar mediante SAP los 9 reportes que
conforman el Informe de Resultados Operacionales y Financieros, para
posteriormente construir los manuales de procedimientos de cada uno, estos
reposarán en el Módulo de Documentación Soporte de Procesos del Centro de
Gestión Documental - CGD de la empresa, lo que facilitará la interpretación y
creación de los informes para los actuales o futuros colaboradores de la Gerencia.
40
5. OBJETIVOS Y ALCANCE
5.1 OBJETIVO GENERAL
Desarrollar una estructura de datos que facilite asociar los reportes y la

información financiera, con el sistema de información SAP.
5.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS
 Reducir el reprocesamiento de los datos para asegurar la confiabilidad de la

información, construyendo los reportes con el sistema de información SAP
 Reducir el tiempo de elaboración de los reportes financieros.
 Documentar procedimiento metodológico de la informatización de reportes.
 Crear manual de procedimiento para la creación de cada reporte.
 Comparar los reportes financieros de los resultados reales vs los
presupuestados para la Junta Directivo y Comité Ejecutivo.
5.3 ALCANCE
El alcance de este proyecto va desde la creación de los reportes: Producción Neta

(TM), Detalle de Producción Neta por Línea (TM), Ventas Consolidados (TM),
Ventas Consolidados (MUS$), Ventas – Precios Promedios US$/TM,
Explicaciones de Desviaciones en Ventas Acumulado (MUS$) (contra
presupuesto), Estado de Situación Financiera Individual (MUS$), Estado de
Resultados Acumulado Individual (MSU$), Costos y Gastos Acumulados (MSU$);
que se presentan la Junta Directiva y Comité Ejecutivo del Grupo Monómeros,
hasta la creación del Manual de procedimiento para cada reporte y procedimiento
metodológico de la informatización de reportes.
41
6. MARCO DE REFERENCIA
6.1 MARCO TEORICO
Los software ERP de gestión empresarial permiten que las tareas del día a día,
tales como generar reportes o hacer seguimientos a clientes, puedan hacerse de
manera automática y sin necesidad de que la persona tenga que gastar tiempo
extra2.
En la Gerencia de Presupuesto y Costos, un reporte financiero muestra la

información económica reflejando así, la situación en que se encuentra la empresa
a un periodo determinado, tratando de explicar la razón por la cual los hechos
sucedieron, permitiendo crear estrategias y ayuda a la toma de decisiones según
el caso lo requiera. Dependiendo sus necesidades, estos reportes pueden
generarse con las herramientas de SAP: Report Painter, Informe de Investigación
o Query; creando reportes a la medida, tomando menos tiempo en la construcción
y asegurando la calidad de la información.
6.2 MARCO CONCEPTUAL
 Análisis Financiero: Procedimiento utilizado para evaluar la estructura de

las fuentes y usos de los recursos financieros. Se aplica para establecer las
modalidades bajo las cuales se mueven los flujos monetarios, y explicar los
problemas y circunstancias que en ellos influyen.
 ERP: Una definición sencilla de qué es un ERP (Enterprise Resource

Planning – Planificación de Recursos Empresariales) es un conjunto de
sistemas de información que permite la integración de ciertas operaciones
2
MANAGER, ¿Por qué implementar hoy un software ERP?. Disponible en:
<http://www.manager.cl/por-que-implementar-hoy-un-software-erp/>. [En línea]
42
de una empresa, especialmente las que tienen que ver con la producción, la
logística, el inventario, los envíos y la contabilidad.3
 SAP: Es un sistema informático, sirve para brindar información. Se alimenta

de los datos que se cargan y procesan dentro de un entorno, y el sistema
se encargará (de acuerdo a la configuración realizada por el usuario -
consultores SAP) de producir con esos datos información útil para la toma
de decisiones y la exposición de esos datos de forma tal que puedan ser
interpretados por los interlocutores interesados4
 Report Painter: Es una herramienta estándar de SAP que permite la

creación de informes a medida. Los informes diseñados, son ejecutados por
el usuario y el resultado de la consulta puede será tratado de una manera
rápida e intuitiva.5
 Informe de Investigación: Los informes de investigación facilitan la

navegación sobre los datos ya que se puede navegar en varios niveles de
detalle o en diferentes objetos con fines analíticos, o cambiar de una vista
desglosada a una vista detallada.6
 Query: Herramienta de SAP que permite, en forma bastante simple y

amigable crear reportes especiales (queries) con información del sistema.
Dispone de recursos para crear listados sin necesidad de conocer
programación ni avanzados conocimientos de bases de datos.7
3
ANER, ¿Qué es un ERP?, <http://www.aner.com/que-es-un-erp.html>. [En línea]
4
SER CONSULTOR SAP, ¿Qué es SAP y para qué sirve?,
<http://www.consultoria-sap.com/2014/03/que-es-sap-y-para-que-sirve.html>. [En línea]
5
RHM, Curso de SAP, <http://sap.rrhhmagazine.com/herramientas/report-painter.html>. [En línea]
6
CVOSOFT, SAP FI informe de Investigación, < http://www.cvosoft.com/glosario-sap/sap-fi/sap-fi-
informe-de-investigacion-2744.html>. [En línea]
7
CVOSOFT, SAP QUERY, <http://www.cvosoft.com/glosario-sap/sap/sap-query-948.html>. [En
línea]
43
6.3 ESTADO DEL ARTE
Las más grandes empresas de Colombia y el mundo, usan los ERP´s para la
gestión empresarial por la forma efectiva de integrar las operaciones de su
compañía, muchos de estos no contienen herramientas que ayuden a la
generación de reportes, es por eso que SAP es el líder mundial con su versión
S/4, la más completa y óptima para las grandes empresas.
La página web evaludandoerp.com, evalúa los ERP´s por su utilidad y aceptación

en el mercado, la cual se puede apreciar en uno de sus estudios en el 2014,
donde emite un ranking de los software que usan las mil (1000) empresas que
más manufacturan en el mundo. En la siguiente figura se muestra el resultado de
dicho estudio:
Figura 2. Ranking ERP
Fuente: evaluandoerp.com, Agosto 5 de 2014.
En este ranking SAP se lleva más del 64%, por su versatilidad en las herramientas
y forma de integrar las operaciones de la empresa, seguido del software JDE de
eBusiness Suite con solo el 10.8% de las 1000 empresas.
44
También, la página Apps Run The World, en su ranking publicado el 28 de junio de
2016, le da el primer lugar a SAP con su versión S/4, como el ERP con mayor
cuota de mercado y con mayor porcentaje de crecimiento.8
Por cómo se integra SAP S/4 a las grandes empresas, el Grupo Monómeros ha
venido trabajando con este ERP. Muchas áreas de la compañía ya han
aprovechado las diferentes herramientas de reporte que se aplicarán en este
proyecto, lo que promete un gran éxito y cumplimiento del objetivo.
En el 2013, la Gerencia de Presupuesto y Costos ejecutó un proyecto donde

buscaba automatizar varios de los reportes, pero hubo problemas con el recurso
humano asignado, la líder funcional no logró completar el proyecto a las fechas
estipuladas por lo que el proyecto quedó congelado y obsoleto, ya que lo
adelantado hasta dicha fecha cambió, tanto por las estructuras solicitadas por la
Junta Directiva como por las Normas vigentes, como por ejemplo las NIIF.
El 3 de diciembre de 2015, Mélica Tamara (Analista de Contabilidad) de la

Gerencia de Contabilidad, realizó un estado de resultados por línea de negocio
con la herramienta Informe de Investigación del módulo FI de SAP, logrando
optimización de tiempo en su construcción; el 11 de julio de 2016, Marcos Blanco
(Analista Financiero) de la jefatura Tesorería, realizó un reporte de análisis de
cartera con la herramienta Query de SAP, lo que permitió tener la información
exacta en poco tiempo. Otras herramientas como Quattro, Lotus 1-2-3, Openoffice
Calc, SIIGO, entre otras; no tienen la flexibilidad de poder integrar los datos de
todas las áreas de la compañía para plasmarlo en forma de reporte.
El Ingeniero Ubaldo Guevara (Especialista SAP FI), en el 2016 brindó una

capacitación de reportes en SAP con Report Painter, Informes de Investigación y
Query, donde aseguró que para realizar los reportes con estas herramientas no se
necesita ser Ingeniero de Software, ya que estas herramientas permiten asociar
8
APPS RUN THE WORLD, Los 10 mejores proveedores de software ERP y previsiones de
mercado 2015-2020. Disponible en <https://www.appsruntheworld.com/top-10-erp-software-
vendors-and-market-forecast-2015-2020/ >. [En línea]
45
toda la información sin tener que llegar a programar, solo se debe tener astucia y
manejo de SAP para saber de dónde extraer la información requerida.
Para llegar a cumplir el objetivo del proyecto se buscará realizar la capacitación

para el uso de dichas herramientas, estudiar las estructuras de los reportes, e
identificar la información que manejan en el sistema, para lograr extraerla
correctamente y poder generar así calidad en los reportes.
6.4 MARCO LEGAL
Los estados financieros son preparados de acuerdo con las Normas de

Contabilidad y de Información Financiera aceptadas en Colombia (NCIF),
establecidas en la Ley 1314 de 2009, reglamentadas por el Decreto Único
Reglamentado 2420 de 2015 modificado por el Decreto 2496 de 2015. Las
Normas de Contabilidad y de Información Financiera aceptadas en Colombia se
basan en las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), junto con
sus interpretaciones, emitidas por el Consejo de Normas Internacionales de
Contabilidad (International Accounting Standards Board – IASB, por sus siglas en
inglés); las normas de base corresponden a las traducidas en español y emitidas
al 1 de enero de 2012 y a las enmiendas efectuadas durante el año 2012 por el
IASB.
La Compañía aplica el Articulo 11 Vigencias (Modificación al artículo 2.1.2 de la

parte 1 del libro 2), el cual establece la aplicación del artículo 35 de la Ley 222, las
participaciones en subsidiarias deben reconocerse en los estados financieros
separados de acuerdo con el método de participación, tal como se describe en la
NIC 28. Para efectos legales en Colombia, los estados financieros principales son
los estados financieros separados.9
9
MONÓMEROS COLOMBO VENEZOLANOS S.A., Gerencia de Presupuesto y Costos, Informe de
Gestión Anual 2015, Marco legal.
46
7. METODOLOGIA
7.1 TIPO DE INVESTIGACIÓN
El tipo de investigación que se llevará en este proyecto es de tipo cualitativo, más

específicamente en la clasificación: Investigación-acción, que se define como: un
tipo de investigación aplicada, destinada a encontrar soluciones a problemas que
tenga un grupo, una comunidad o una organización 10. En el caso de este proyecto,
se buscará reducir los tiempos de la elaboración de los reportes financieros con la
herramienta Report Painter del sistema de información SAP, con el fin de tener
más tiempo para los análisis financieros, económicos y de entorno. Los problemas
más relevantes son el re-manejo de información por la forma actual en la que se
están realizando y el poco tiempo para los análisis antes mencionados.
7.2 METODO DE INVESTIGACIÓN
El método que se usará en el proyecto es inductivo, ya que a partir de la

observación y estudio del sistema de información SAP, nos damos cuenta que se
puede aplicar la informatización de los informes con la herramienta Report Painter,
para poder así disminuir los tiempos de construcción y dar cumplimiento al objetivo
del proyecto.
10
MONOGRAFIAS, Principales tipos de investigación. Disponible en:
<http://www.monografias.com/trabajos58/principales-tipos-investigacion/principales-tipos-
investigacion.shtml>.
47
7.3 PROCESO METODOLOGICO
Figura 3. Proceso Metodológico
Fase de Fase de Salida

Preparación Diseño Construcción
prueba operación en vivo
En la fase de preparación se estudiará el alcance del proyecto, se estudiará los

requerimientos de cada uno, se buscará la aprobación por parte de la Gerencia de
Presupuesto y Costos y se capacitará acerca de las herramientas fundamentales
para que todos los colaboradores puedan generar los informes por SAP, en la
siguiente fase, se diseñará la estructura y especificaciones funcionales de cada
reporte, con lo anterior se pasa a la fase de construcción que se llevará a cabo en
SAP, para así, desarrollar la fase de prueba donde se realizaran los ajustes
respectivos si este los necesita, en la fase de operación se crean los manuales
estipulados en los objetivos para posteriormente llegar a la salida en vivo. En todo
el proceso se contará con apoyo del especialista financiero y el especialista en
SAP.
48
7.4 TECNICAS DE RECOLECCIÓN DE LA INFORMACIÓN
7.4.1 Fuentes primarias
Las fuentes primarias que se consultarán durante el desarrollo de este proyecto de

prácticas son: Modelo de evaluación financiera, capacitación en la herramienta
SAP para definir reportes (Report Painter e Informes de Investigación), Reuniones
con la Gerencia de Presupuestos y Costos, reuniones con especialista y consultor
SAP, Análisis financieros, económicos y de entorno de la empresa, que incluye
toda la información correspondiente a Estado de Situación Financiera, Estado de
Resultados, Informe de Costos y Gastos, Flujo de Caja, Ventas, Producción.
Quedan establecidas como principales fuentes de recolección de información para

el desarrollo de este proyecto de prácticas las mencionadas previamente, pero sin
descartar cualquier otra información de Bases de Datos Académicas, de la
Universidad del Atlántico y/o libros académicos de temas relacionados con este
proyecto.
7.4.2 Fuentes secundarias
Los Artículos serán las fuentes secundarias que se consultarán durante el

desarrollo de este proyecto.
7.4.3 Población universo
Para los efectos del proyecto la población estará conformada por el personal que
labora en la Gerencia de Presupuesto y Costos de Monómeros Colombo
Venezolanos S.A, ubicado en la Vía 40 Las flores en la Ciudad de Barranquilla. La
cual está conformada por 8 personas en sus diferentes cargos: Gerente de
Presupuestos y Costos, Especialista en Presupuesto, Analista de Presupuesto,
49
Analista Financiero y de Reporte, Jefe de Costos, Analista de Costos y Estudiante
en práctica de Presupuestos y Costos.
Dadas la particularidad de la población, y su maleabilidad en lo referente al

número exacto de la misma, se considera un valor porcentual de 100%.
7.4.4 Tamaño de la muestra
El tamaño de la muestra representa el 100% de la población. El porcentaje

elevado de la muestra, responde al hecho de una población pequeña que forma la
Gerencia (8 personas), Extrayendo de estos toda la información a necesitar.
50
8. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
Tabla 1. Cronograma Proyecto

ACTIVIDAD F. INICIO F. FINAL RESPONSABLE
Fase de preparación
1. Reunión para definir las actividades y el Zulay Moreno
cronograma de trabajo de cada integrante del 21/Mar/17 21/Mar/17 Ubaldo Guevara
equipo. Aldeir Zambrano
2. Presentación y aprobación del Proyecto Zulay Moreno
Documentación e Informatización de Reportes en 22/Mar/17 22/Mar/17 Aldeir Zambrano
SAP a la Gerencia de Presupuesto y Costos.
3. Capacitación a todo el equipo en la Gerencia
herramienta de SAP para definir reportes, Report 17/Abr/17 20/Abr/17 Presupuesto y
Painter e Informes de Investigación. Costos
Fase de diseño
4. Diseño de estructuras y especificaciones 23/Mar/17 06/Abr/17
funcionales de los reportes del informe de Aldeir Zambrano
Resultados Operacionales y Financieros.
5. Entrega de diseños de los reportes para el
Informe y acordar tiempo de entrega de los 07/Abr/17 07/Abr/17 Aldeir Zambrano
reportes.
Fase de construcción
6. Realización de los reportes requeridos en SAP 07/Abr/17 25/Abr/17 Aldeir Zambrano
7. Entrega de los reportes realizados 26/Abr/17 26/Abr/17 Aldeir Zambrano
Fase de prueba
8. Prueba y ajustes de los reportes realizados. 26/Abr/17 28/Abr/17 Aldeir Zambrano
Ubaldo Guevara
9. Conciliar los resultados de los reportes Aldeir Zambrano
emitidos con el informe de resultados 02/May/17 03/May/17 Zulay Moreno
Operacionales y Financieros que emite la Andrés Macías
Gerencia de Presupuesto y Costos.
Fase de operación
10. Creación de manual de procedimiento acerca
de cómo crear un reporte financiero mediante 04/May/17 26/May/17 Aldeir Zambrano
SAP.
11. Documentación del procedimiento 30/May/17 31/May/17 Aldeir Zambrano
metodológico de la automatización de reportes.
12. Salida en vivo 1/Jun/17 1/Jun/17 Aldeir Zambrano
13. Presentación de Reportes a la Gerencia de 5/Jun/17 5/Jun/17 Aldeir Zambrano
Presupuesto y Costos. Zulay Moreno
14. Entrega a la Gerencia Financiera de los
reportes automatizados, manual para generarlos 7/Jun/17 7/Jun/17 Aldeir Zambrano
y procedimiento metodológico de la Zulay Moreno
automatización.
51
Figura 4. Cronograma Proyecto de marzo a abril
Figura 5. Cronograma Proyecto de mayo a junio
52
9. PRESUPUESTO
Tabla 2. Presupuesto General

DOCUMENTACIÓN E
INFORMATIZACIÓN DE REPORTES
FINANCIEROS DEL GRUPO
MONÓMEROS COLOMBO
VENEZOLANOS S.A.
PRESUPUESTO GENERAL
FINANCIAMIENTO
RUBROS RECURSOS DEL PROYECTO
Dinero
PERSONAL $7.432.000
VIAJES $767.000
MATERIALES E INSUMOS $132.000
SERVICIOS TÉCNICOS $7.400.000
MATERIAL BIBLIOGRÁFICO $238.500
EQUIPOS Y SOFTWARE $2.100.000
TOTAL GENERAL $18.429.500
53
Tabla 3. Presupuesto Detallado
PRESUPUESTO DETALLADO
RECURSOS DEL
PERSONAL
PROYECTO
Horas
Nivel
Nombre del Rol en el Tipo de Actividades a realizar en mensuales N° de
máximo de Valor / Hora
participante proyecto participante el proyecto dedicadas al meses Dinero
formación
proyecto
Estudiante
Aldeir Investigador Estudiante Liderar, Planear, Coordinar
de 80 4 $10.000 $3.200.000
Zambrano principal de pregrado el proyecto
Pregrado
Medardo Docente
Magister Director Guiar y corregir el proyecto 30 4 $15.000 $1.800.000
Gonzales investigador
Nur Empleado
Magister Codirector Guiar y corregir el proyecto 20 4 $20.000 $1.600.000
Martínez Monómeros
Zulay Líder Empleado Acompañamiento,

Especialista 8 4 $13.000 $416.000
Moreno finanzas Monómeros asesorías parte financiera
Andrés Empleado
Especialista Apoyo Apoyar al proyecto 8 4 $13.000 $416.000
Macías Monómeros
TOTAL $7.432.000
54
VIAJES RECURSOS DEL PROYECTO
Valor
Lugar de Lugar de N° de Valor
N° de días alimentación Justificación
origen destino personas pasaje Dinero
y otros
Casa Monómeros 105 1 $2.000 $5.000 Desarrollo del proyecto $735.000
Asesorías del Proyecto con

Casa Universidad 16 1 $2.000 - $32.000
Ing. Medardo Gonzales
TOTAL $767.000
MATERIALES E INSUMOS
RECURSOS DEL PROYECTO
Valor
Descripción Cantidad Justificación
unitario Dinero
Impresiones 210 $500 Presentación anteproyecto, proyecto y borradores para correcciones $105.000
Memoria USB 1 $20.000 Grabar todo lo relacionado con el proyecto $20.000
Bolígrafos 2 $1.000 Toma de notas $2.000
Cuadernos 1 $5.000 Anotaciones generales del proyecto $5.000
TOTAL $132.000
SERVICIOS TÉCNICOS
Valor
unitario Dinero
Asesorías
1 $5.000.000 Consultoría SAP $5.000.000
técnicas
Capacitación 8 $300.00 Report Painter, herramienta para creación de reportes en SAP. $2.400.000
TOTAL $7.400.000
MATERIAL BIBLIOGRÁFICO
Valor
Descripción Cantidad unitario Justificación
promedio Dinero
Libros 2 $99.000 Material de apoyo del proyecto $198.000
Artículos
1 $40.500 Material de apoyo del proyecto $40.500
Científicos
TOTAL $238.500
55
EQUIPOS Y SOFTWARE
Valor
unitario Dinero
Computador de
1 $900.000 Para uso general del proyecto $900.000
mesa
Software 1 $1.200.00 SAP para informatización de reportes $1.200.00
TOTAL $2.100.00
56
10. FASE DE DISEÑO
Esta fase tuvo como objetivo diseñar las estructuras que deben contener los reportes, de acuerdo a los
requerimientos de la Compañía y cumpliendo con las normas Colombianas vigentes referentes. Así mismo, se
crearon las especificaciones funcionales de cada uno de los reportes, lo cual facilitó la construcción y comprensión
de los mismos. Para la creación y definición de estas estructuras, fue necesaria la aprobación de la Gerente de
Presupuesto y Costos, el Analista Financiero y de Reporte y el Analista de Presupuesto.
10.1 ESTRUCTURA DE LOS REPORTES
A continuación se muestran las estructuras diseñadas:
Figura 6. Producción Neta (TM) y Detalle de Producción Neta Por Línea (TM)
REAL MES REAL ACUM. REAL ACUM.
PRODUCCIÓN POR LÍNEA
ACTUAL AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR
SOCIEDAD MONÓMEROS
SOCIEDAD ECOFÉRTIL
TOTAL PRODUCCIÓN NETA
FERTILIZANTES COMPUESTOS
FERTILIZANTES MEZCLADOS
TRICALFOS Y SALES
Fosfato Tricalcico
Sales Mineralizadas
OTROS PRODUCIDOS
TOTAL GENERAL
57
Figura 7. Ventas consolidadas (TM)
REAL PPTO VARIACIÓN % REAL
REAL MES PPTO MES VARIACIÓN AÑO PPTO AÑO
LINEA DE NEGOCIO ACUMULADO ACUMULADO REAL/PPTO CUMPLIMIENTO ACUMULADO
ACTUAL ACTUAL ANTERIOR (TM) ACTUAL
AÑO ACTUAL AÑO ACTUAL (TM) PPTO AÑO ANTERIOR
PRODUCTOS PRODUCIDOS
TRICALFOS Y SALES
OTROS PRODUCIDOS
PRODUCTOS COMERCIALIZADOS
FERTILIZANTES SIMPLES
PRODUCTOS QUIMICOS Y FOSFATOS
TOTAL VENTAS EN TM (Excluye Yeso)
VENTAS DE YESO
TOTAL VENTAS EN TM (Incluye Yeso)
Figura 8. Ventas Consolidadas (MUS$)

REAL PPTO VARIACIÓN % VARIACIÓN AÑO
REAL MES PPTO MES PPTO AÑO REAL ACUMULADO
LINEA DE NEGOCIO ACUMULADO ACUMULADO REAL/PPTO CUMPLIMIENTO ANTERIOR
ACTUAL ACTUAL ACTUAL AÑO ANTERIOR
AÑO ACTUAL AÑO ACTUAL (MUS$) PPTO (MUS$)
TRICALFOS Y SALES
OTROS PRODUCIDOS
PRODUCTOS QUIMICOS Y FOSFATOS
TOTAL VENTAS EN MSU$ (Excluye Yeso)
VENTAS DE YESO
TOTAL VENTAS EN MUS$ (Incluye Yeso)
58
Figura 9. Ventas Precios Promedios US$/TM
REAL PPTO % REAL
VAR. Real/Ppto PPTO ORIGINAL
LINEAS DE NEGOCIO ACUMULADO AÑO ACUMULADO AÑO CUMPLIMIENTO ACUMULADO
(M$) AÑO ACTUAL
ACTUAL ACTUAL PPTO AÑO ANTERIOR
MERCADO NACIONAL
TRICALFOS Y SALES
OTROS PRODUCIDOS
PRODUCTOS QUÍMICOS y FOSFATOS
YESO
MERCADO DE EXPORTACIÓN
TRICALFOS Y SALES
OTROS PRODUCIDOS
TOTAL PRECIO PROMEDIO
59
Figura 10. Explicaciones de Desviaciones en Ventas Acumuladas Mes (MUS$)
EFECTO EFECTO
VARIACIÓN
LINEAS DE NEGOCIO VOLUMEN PRECIO
MUS$
MUS$ MUS$
MERCADO NACIONAL
TRICALFOS Y SALES
OTROS PRODUCIDOS
YESO
MERCADO DE EXPORTACIÓN
TRICALFOS Y SALES
OTROS PRODUCIDOS
TOTAL
Figura 11. Costos y Gastos Acumulado (MUS$)

REAL
REAL ACUMULADO PPTO ACUMULADO VARIACIÓN % PPTO AÑO
REAL MES PPTO MES ACUMULADO
AÑO ACTUAL AÑO ACTUAL (MUS$) CUMP.PPTO ACTUAL
ACTUAL ACTUAL AÑO ANTERIOR
COSTOS Y GASTOS
GASTOS DE PERSONAL
MANTENIMIENTO
ARRENDAMIENTOS
OTROS SERVICIOS CONTRATADOS
SEGUROS
DEPRECIACION Y AMORTIZACIÓN
PROVISIONES Y DETERIOROS
GASTOS FINANCIEROS
OTROS GASTOS DE ADMON VENTAS Y
OPERACIÓN
IMPUESTO DE RENTA
TOTAL COSTOS Y GASTOS DE
OPERACIÓN
60
Figura 12. Estado de Resultados Acumulado (MUS$)
% / REAL VENTAS % / PPTO VENTAS
REAL ACUMULADO PPTO ACUMULADO % VAR. Vs % CUMP. PPTO AÑO REAL ACUM. MES AÑO % / VENTAS AÑO
CONCEPTOS ACUMULADO A MES ACUMULADO AÑO
AÑO ACTUAL AÑO ACTUAL AÑO ANT PPTO ACTUAL ANTERIOR ANTERIOR
AÑO ACTUAL ACTUAL
TOTAL VENTAS
DESCUENTOS POR PRONTO PAGO
VENTAS NETAS
COSTO DE VENTAS
GANANCIA BRUTA
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
GASTOS DE VENTAS
OTROS INGRESOS
OTROS GASTOS
METODO DE PARTICIPACIÓN
GANANCIA OPERACIONAL
INGRESOS FINANCIEROS
GASTOS FINANCIEROS
GANANCIA ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTO SOBRE LAS GANANCIAS
RESULTADO DEL EJERCICIO
EBITDA
61
Figura 13. Estado de Situación Financiera (MUS$)
DICIEMBRE AÑO
CONCEPTO MES Y AÑO ACTUAL
ANTERIOR
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO
TÍTULOS DE DEUDA
CUENTAS POR COBRAR
Cuentas por cobrar comerciales
Cuentas por cobrar clientes
Cuentas por cobrar vinculados
Otras cuentas por cobrar
INVENTARIOS
Productos terminados
Productos en proceso
Materias primas
Repuestos y suministros
Tránsito
Provisión prot. Inventarios
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVO A LARGO PLAZO
CUENTAS POR COBRAR
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
INVERSIONES EN COMPAÑIAS CONTROLADAS
OTRAS INVERSIONES
PROPIEDADES, PLANTAS Y EQUIPOS
PROPIEDADES DE INVSERSIÓN
TOTAL ACTIVOS A LARGO PLAZO
Total activos
PASIVOS CORRIENTES
OBLIGACIONES FINANCIERAS
CUENTAS POR PAGAR
BENEFICIOS A EMPLEADOS
PROVISIONES
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
PASIVO A LARGO PLAZO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
CUENTAS POR PAGAR
BENEFICIOS A EMPLEADOS
IMPUESTOS DIFERIDOS
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
RESERVAS
RESULTADOS ACUMULADOS
RESULTADOS DEL EJERCICIO
EFECTOS DE ADOPCIÓN POR PRIMERA VEZ
OTRO RESULTADO INTEGRAL
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
62
10.2 ESPECIFICACIONES FUNCIONALES
Las especificaciones funcionales tienen como objetivo definir las características y

contenidos que deben tener los reportes, desde las fórmulas de cada fila y/o
columna, hasta las cuentas, centro de beneficios, centro de costos,
reclasificaciones de cuentas, entre otros; Indispensables para la construcción
correcta del reporte.
Las especificaciones funcionales se encuentran divididas en cinco (5) partes, las

cuales nos brindan la información necesaria para la creación de los reportes:
 Nombre de la consulta: hace referencia al nombre del reporte, que saldrá

como título al momento de la ejecución.
 Criterios de selección: hace referencia a los campos de entrada requeridos
para ejecutar el reporte de acuerdo a la información necesitada por el
usuario (periodo, sociedad, ejercicio, tipo de moneda, Ledger).
 Filtros (características libres): son características que permiten realizar
filtros a la información presentada en los reportes (cliente, centro de
beneficio, centro de costo, zona, región, material).
 Filas y Columnas: hace referencia a las características que debe contener
el reporte, las cuales pueden ser: texto, formula o información. Para su
definición se hizo necesario investigar las cuentas contables, centro de
beneficios, centro de costos, barreduras, muestras, reclasificaciones u otro
tipo de información clave para que el reporte creado sea preciso y
confiable.
Las especificaciones funcionales ayudan a la creación y/o modificación de los

reportes en SAP y fueron validados por los diferentes usuarios de la Gerencia de
Presupuesto y Costo. Además, permite que las modificaciones requeridas en los
reportes puedan ser realizadas por un usuario diferente al creador de los mismos.
Estas especificaciones se detallan a continuación:
63
10.2.1 Reporte: Producción Neta (TM) y Detalle de Producción Neta Por Línea
(TM)
Producción Neta (TM) y Detalle de Producción Neta Por

Nombre de la consulta Línea (TM)
Intervalo Varios Campo

Valor Op. de
Criterios de selección o variables de valores Obligatoria
Indv. selec.
valores ind. S/N
1 Fecha Extrema X S
2 Sociedad X S
3 Centro X S
4 Centro de beneficio X S
5 Numero de material X S
Filtros
Características libres
1 Orden de proceso
2 Recurso
3 Centro de beneficio
4 Material
5 Centro
6 Inic. Extr.
7 Fin extremo
8 Cl. orden
9 PIN
10 Func.
11 Status sistema
12 Ctd entreg
13 Ctd. Notif.
14 Unidad
15 Ctd. Teór.
64
Estrategia calculo ratio o estructuras que necesiten
Líneas
aclaración
1 PRODUCCIÓN POR LÍNEA Título de la primera línea
Fórmula = FERTILIZANTES COMPUESTOS + FERTILIZANTES

2 SOCIEDAD MONÓMEROS MEZCLADOS + TRICALFOS Y SALES + OTROS PRODUCIDOS
(sólo de los centros productivos MBQ0 y MBV0)
Fórmula = FERTILIZANTES MEZCLADOS

3 SOCIEDAD ECOFÉRTIL (sólo de los centros productivos EBQ0 y EBV0)
Fórmula = SOCIEDAD MONÓMEROS + SOCIEDAD ECOFÉRTIL

4 TOTAL (debe ser igual al TOTAL GENERAL)
Fertilizantes Compuestos a granel (todos los materiales 12

5 FERTILIZANTES COMPUESTOS con Cebe B03) de los Centros MBQ0 y MBV0, sin tener en
cuenta las los materiales barreduras y reprocesos (120153)
Fertilizantes Mezclados (todos los materiales 14 con Cebe

6 FERTILIZANTES MEZCLADOS B07) de los Centros MBQ0 , MBV0, EBQ0 y EBV0, sin tener en
cuenta las los materiales barreduras y reprocesos (120154)
7 TRICALFOS Y SALES Fórmula = Fosfato Tricalcico + Sales Mineralizadas

Material: 120030 restándole los usados para producir las sales
(140086, 140088, 140112, 140113, 141012, 140370, 140389),
8 Fosfato Tricalcico 140114. El total obtenido en este filtro corresponderá a la cantidad a
que se debe restar al total de Tricalfos y sales
Corresponde a los materiales 14 con Cebe B06 de los centros

9 Sales Mineralizadas MBQ0 y MBV0
Ventas de los siguientes productos: Ácido Nítrico (120025),

10 OTROS PRODUCIDOS Ácido Sulfúrico (120009) y agua amoniacal (120013).
(Actualmente se toma esta información del venta costos)
Fórmula = FERTILIZANTES COMPUESTOS + FERTILIZANTES
11 TOTAL GENERAL MEZCLADOS + TRICALFOS Y SALES + OTROS PRODUCIDOS
(debe ser igual al TOTAL PRODUCCIÓN NETA)

Columnas
aclaración
1 REAL AÑO ACTUAL Información de las ordenes de producción del año actual
Información de las ordenes de producción acumulada al año

3 REAL ACUM. AÑO ACTUAL actual del periodo seleccionado
Información de las ordenes de producción acumulada al año

11 REAL ACUM. AÑO ACTUAL actual del periodo seleccionado
65
*En selecciones generales del reporte se debe excluir las barreduras (340002 y
140252).
10.2.2 Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
Nombre de la consulta Ventas consolidadas (TM)

Valor Op. de
Indv. selec.
valores ind. S/N
1 Sociedad X S
2 Ejercicio X S
3 Tipo de moneda X N
4 Periodo X S
Filtros
1 Lista de precio
2 Material
4 Sociedad
5 Zona de venta
6 País
7 Región
8 Canal de distribución
9 Periodo/año
10 Articulo
Estrategia calculo ratio o estructuras que

Líneas
necesiten aclaración
1 LINEA DE NEGOCIO Título de la primera fila
Formula= FERTILIZANTES COMPUESTOS + FERTILIZANTES
2 PRODUCTOS PRODUCIDOS MEZCLADOS +TRICALFOS Y SALES + OTROS PRODUCIDOS
Sumatoria de todos los Fertilizantes compuestos (CEBE

3 FERTILIZANTES COMPUESTOS B03) vendidos en TM
66
Sumatoria de todos los Fertilizantes mezclados (CEBE
B07) vendidos en TM excluyendo las ventas en TM
4 FERTILIZANTES MEZCLADOS realizadas de la sociedad CO10 a la CO11 y de la CO11 a
la CO10 de materiales del CEBE B07
Sumatoria de todos los Tricalfos y sales vendidos en TM.
Centro de beneficio de Tricalfos y Sales, sin tener en
5 TRICALFOS Y SALES cuenta los comercializados de este centro de beneficio
((140017 + 140466 + 100063 CEBE 06) + 100102 CEBE
B09)
Sumatoria de todos los Otros Producidos en TM.
Centro de beneficio Otros Producidos (Centro de
6 OTROS PRODUCIDOS Beneficios B08 sin tener en cuenta el YESO (340008 +
340015 + 14978) y sin tener en cuenta CICLOHEXANONA
(120017 + 140450))
Formula= FERTILIZANTES SIMPLES + PRODUCTOS
7 PRODUCTOS COMERCIALIZADOS QUIMICOS Y FOSFATOS
Sumatoria de todos los Fertilizantes simples vendidos en
TM. Centro de beneficio de Fertilizantes Simples +
Centro de beneficio de Sulfato de Amonio (Centros de
8 FERTILIZANTES SIMPLES Beneficios B09 (sin incluir artículo 100072 + 100102 B02)
Excluyendo Las ventas en TM realizadas de la sociedad
CO10 a la CO11 y de la CO11 a la CO10 de materiales de
los Centros de Beneficios B09 y B02
Centro de beneficio de Otros Comercializados + los
comercializados del centro de beneficio de Tricalfos y
Sales + Ciclohexanona + Sulfato de sodio.
(Centro de Beneficios B10 + los comercializados del
centro de beneficio de Tricalfos y Sales ((140017 +
9 PRODUCTOS QUIMICOS Y FOSFATOS 140466 + 100063 CEBE 06) + 100102 CEBE B09) +
Ciclohexanona (artículo 140450 CEBE B08) + Sulfato de
sodio (artículos 140108 + 140109 + 100037 + 100075 +
100076 + 100046 + 100073 CEBE B04) + Articulo 100072
CEBE 09))
Formula= PRODUCTOS COMERCIALIZADOS +
10 TOTAL VENTAS EN TM (Excluye Yeso) PRODUCTOS PRODUCIDOS
Sumatoria de todos las ventas de yeso en TM
11 VENTAS DE YESO Del centro de beneficio de Otros Producidos (B08) tomar
los materiales correspondientes a ventas de Yeso
Formula= TOTAL VENTAS EN TM (Excluye Yeso) +
12 TOTAL VENTAS EN TM (Incluye Yeso) VENTAS DE YESO

Columnas
1 REAL MES ACTUAL Real periodos del informe solicitado en TM
2 PPTO MES ACTUAL Ppto periodos del informe solicitado en TM
3 REAL ACUMULADO MES ACTUAL Real acumulado periodos del informe solicitado en TM
67
4 PPTO ACUMULADO MES ACTUAL Ppto acumulado periodos del informe solicitado en TM
Formula= REAL ACUMULADO MES AÑO ACTUAL - PPTO
5 VARIACIÓN REAL/PPTO (TM)
ACUMULADO MES AÑO ACTUAL
6 % CUMPLIMIENTO PPTO Formula= (REAL ACUMULADO MES AÑO ACTUAL / PPTO

ACUMULADO MES AÑO ACTUAL)*100
Formula= REAL ACUMULADO MES AÑO ACTUAL - REAL
7 VARIACIÓN AÑO ANTERIOR (TM) ACUMULADO MES AÑO ANTERIOR
8 PPTO AÑO ACTUAL Ppto periodos del informe solicitado en TM
9 REAL ACUMULADO AÑO ANTERIOR Real acumulado periodos de comparación en TM
10.2.3 Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
Nombre de la consulta Ventas consolidadas (MUS$)

Valor Op. de
Indv. selec.
valores ind. S/N
1 Sociedad X S
2 Ejercicio X S
3 Tipo de moneda X S
4 Periodo X S
Filtros
1 Lista de precio
2 Material
4 Sociedad
5 Zona de venta
6 País
7 Región
9 Periodo/año
10 Artículo
68
Líneas
aclaración
Formula= FERTILIZANTES COMPUESTOS + FERTILIZANTES

2 PRODUCTOS PRODUCIDOS MEZCLADOS +TRICALFOS Y SALES + OTROS PRODUCIDOS
Sumatoria de todos los Fertilizantes compuestos (CEBE B03)

3 FERTILIZANTES COMPUESTOS vendidos en MU$
Sumatoria de todos los Fertilizantes mezclados (CEBE B07)
vendidos en MU$ excluyendo las ventas en MU$ realizadas
4 FERTILIZANTES MEZCLADOS de la sociedad CO10 a la CO11 y de la CO11 a la CO10 de
materiales del CEBE B07
Sumatoria de todos los Tricalfos y sales vendidos en MU$
5 TRICALFOS Y SALES Centro de beneficio de Tricalfos y Sales (CEBE B06) sin tener
en cuenta los comercializados de este centro de beneficio
Sumatoria de todos los Otros Producidos en MU$

6 OTROS PRODUCIDOS Centro de beneficio Otros Producidos (Centro de Beneficios
B08 sin tener en cuenta el YESO)
Formula= FERTILIZANTES SIMPLES + PRODUCTOS QUIMICOS Y

7 PRODUCTOS COMERCIALIZADOS FOSFATOS
Sumatoria de todos los Fertilizantes simples vendidos en MU$
Centro de beneficio de Fertilizantes Simples + Centro de
beneficio de Sulfato de Amonio (Centros de Beneficios B09 +
8 FERTILIZANTES SIMPLES B02) excluyendo Las ventas en MU$ realizadas de la sociedad
CO10 a la CO11 y de la CO11 a la CO10 de materiales de los
Centros de Beneficios B09 y B02
Sumatoria de todos los productos químicos vendidos en MU$
(Centro de beneficio de Otros Comercializados + los
9 PRODUCTOS QUIMICOS Y FOSFATOS comercializados del centro de beneficio de Tricalfos y Sales
(Centro de Beneficios B10 + los comercializados del centro de
beneficio de Tricalfos y Sales (CEBE B06))
TOTAL VENTAS EN TM (Excluye Formula= PRODUCTOS COMERCIALIZADOS + PRODUCTOS
10 Yeso) PRODUCIDOS
Sumatoria de todos las ventas de yeso en MU$
11 VENTAS DE YESO Del centro de beneficio de Otros Producidos (B08) tomar los
materiales correspondientes a ventas de Yeso
Formula= TOTAL VENTAS EN TM (Excluye Yeso) + VENTAS DE
12 TOTAL VENTAS EN TM (Incluye Yeso) YESO
69
Columnas
aclaración
1 REAL MES ACTUAL Real periodos del informe solicitado en MUS$
2 PPTO MES ACTUAL Ppto periodos del informe solicitado en MUS$
3 REAL ACUMULADO MES ACTUAL Real acumulado periodos del informe solicitado en MUS$
4 PPTO ACUMULADO MES ACTUAL Ppto acumulado periodos del informe solicitado en MUS$
Formula= REAL ACUMULADO MES AÑO ACTUAL - PPTO

5 VARIACIÓN REAL/PPTO (TM)
ACUMULADO MES AÑO ACTUAL
6 % CUMPLIMIENTO PPTO Formula= (REAL ACUMULADO MES AÑO ACTUAL / PPTO

ACUMULADO MES AÑO ACTUAL)*100
Formula= REAL ACUMULADO MES AÑO ACTUAL - REAL
7 VARIACIÓN AÑO ANTERIOR (TM) ACUMULADO MES AÑO ANTERIOR
8 PPTO AÑO ACTUAL Ppto periodos del informe solicitado en MUS$
9 REAL ACUMULADO AÑO ANTERIOR Real acumulado periodos de comparación en MUS$
NOTA: Se hace conversión de moneda a la tasa del último mes solicitado
10.2.4 Reporte: Ventas Precios Promedios US$/TM
Nombre de la consulta Ventas Precios Promedios US$/TM

Valor Op. de
Indv. selec.
valores ind. S/N
1 Sociedad X S
2 Ejercicio X S
4 Periodo X S
70
Filtros
1 Lista de precio
2 Material
4 Sociedad
5 Zona de venta
6 País
7 Región
9 Periodo/año
10 Artículo

Líneas
Formula= Sumatoria de todas las ventas nacionales en

US$ excluyendo las ventas en US$ realizadas de la
sociedad CO10 a la CO11 y de la CO11 a la CO10 de
materiales del CEBE B07, CEBE09 y CEBE02 / Sumatoria
2 MERCADO NACIONAL de todas las ventas nacionales en TM excluyendo las
ventas en TM realizadas de la sociedad CO10 a la CO11 y
de la CO11 a la CO10 de materiales del CEBE B07,
CEBE09 y CEBE02
3 PRODUCTOS PRODUCIDOS Título de la línea
Formula = (Sumatoria de todos los Fertilizantes

compuestos (CEBE B03) vendidos para mercado
4 FERTILIZANTES COMPUESTOS Nacional US$) / (Sumatoria de todos los Fertilizantes
compuestos (CEBE B03) vendidos para mercado
Nacional en TM)
71
mezclados (CEBE B07) vendidos para mercado Nacional
en US$) excluyendo las ventas en MU$ realizadas de la
5 FERTILIZANTES MEZCLADOS materiales del CEBE B07 / (Sumatoria de todos los
Fertilizantes mezclados (CEBE B07) vendidos para
mercado Nacional en TM) excluyendo las ventas en TM
realizadas de la sociedad CO10 a la CO11 y de la CO11 a
la CO10 de materiales del CEBE B07
Formula = (Sumatoria de todos los Tricalfos y sales

vendidos para mercado Nacional en US$) Centro de
beneficio de Tricalfos y Sales (CEBE B06) sin tener en
cuenta los comercializados de este centro de beneficio /
6 TRICALFOS Y SALES (Sumatoria de todos los Tricalfos y sales vendidos para
mercado Nacional en TM) Centro de beneficio de
Tricalfos y Sales (CEBE B06) sin tener en cuenta los
comercializados de este centro de beneficio
Formula = (Sumatoria de todos los productos químicos
para mercado Nacional en US$) Centro de beneficio
Otros Producidos (Centro de Beneficios B08 sin tener en
7 OTROS PRODUCIDOS cuenta el YESO) / (Sumatoria de todos los productos
químicos para mercado Nacional en TM) Centro de
beneficio Otros Producidos (Centro de Beneficios B08 sin
tener en cuenta el YESO)
8 PRODUCTOS COMERCIALIZADOS Título de la línea
Formula = ((Sumatoria de todos los Fertilizantes simples

vendidos para mercado Nacional en US$) Centro de
beneficio de Fertilizantes Simples + Centro de beneficio
de Sulfato de Amonio (Centros de Beneficios B09 + B02)
excluyendo Las ventas en US$ realizadas de la sociedad
CO10 a la CO11 y de la CO11 a la CO10 de materiales de
los Centros de Beneficios B09 y B02) / ((Sumatoria de
9 FERTILIZANTES SIMPLES todos los Fertilizantes simples vendidos para mercado
Nacional en TM) Centro de beneficio de Fertilizantes
Simples + Centro de beneficio de Sulfato de Amonio
(Centros de Beneficios B09 + B02) excluyendo Las ventas
en TM realizadas de la sociedad CO10 a la CO11 y de la
CO11 a la CO10 de materiales de los Centros de
Beneficios B09 y B02)
72
Formula = (Sumatoria de todos los productos químicos y
fosfatos para mercado Nacional en US$) Centro de
beneficio de Otros Comercializados + los
Sales (Centro de Beneficios B10 + los comercializados del
PRODUCTOS QUIMICOS Y centro de beneficio de Tricalfos y Sales (CEBE B06)) /
10 FOSFATOS (Sumatoria de todos los productos químicos y fosfatos
para mercado Nacional en TM) Centro de beneficio de
Otros Comercializados + los comercializados del centro
de beneficio de Tricalfos y Sales (Centro de Beneficios
B10 + los comercializados del centro de beneficio de
Tricalfos y Sales (CEBE B06))
Formula = (sumatoria de todo el yeso para mercado
Nacional en US$) Del centro de beneficio de Otros
Producidos (B08) tomar los materiales correspondientes
11 YESO a ventas de Yeso / (sumatoria de todo el yeso para
mercado Nacional en TM) Del centro de beneficio de
Otros Producidos (B08) tomar los materiales
correspondientes a ventas de Yeso
Formula= Sumatoria de todas las ventas de exportación
12 MERCADO DE EXPORTACIÓN en US$ / Sumatoria de todas las ventas de exportación
en TM
13 PRODUCTOS PRODUCIDOS Título de la línea

compuestos (CEBE B03) vendidos para mercado de
14 FERTILIZANTES COMPUESTOS exportación US$) / (Sumatoria de todos los Fertilizantes
compuestos (CEBE B03) vendidos para mercado de
exportación en TM)

mezclados (CEBE B07) vendidos para mercado de
15 FERTILIZANTES MEZCLADOS exportación en US$) / (Sumatoria de todos los
mercado de exportación en TM)
Formula = (Sumatoria de todos los Tricalfos y sales

vendidos para mercado de exportación en US$) Centro
de beneficio de Tricalfos y Sales (CEBE B06) sin tener en
cuenta los comercializados de este centro de beneficio /
16 TRICALFOS Y SALES (Sumatoria de todos los Tricalfos y sales vendidos para
mercado de exportación en TM) Centro de beneficio de
Tricalfos y Sales (CEBE B06) sin tener en cuenta los
comercializados de este centro de beneficio
73
Formula = (Sumatoria de todos los productos químicos
para mercado de exportación en US$) Centro de
beneficio Otros Producidos (Centro de Beneficios B08 sin
17 OTROS PRODUCIDOS tener en cuenta el YESO) / (Sumatoria de todos los
productos químicos para mercado de exportación en
TM) Centro de beneficio Otros Producidos (Centro de
Beneficios B08 sin tener en cuenta el YESO)
18 PRODUCTOS COMERCIALIZADOS Título de la línea
Formula = ((Sumatoria de todos los Fertilizantes simples

vendidos para mercado de exportación en US$) Centro
de beneficio de Fertilizantes Simples + Centro de
beneficio de Sulfato de Amonio (Centros de Beneficios
19 FERTILIZANTES SIMPLES B09 + B02)) / ((Sumatoria de todos los Fertilizantes
simples vendidos para mercado de exportación en TM)
Centro de beneficio de Fertilizantes Simples + Centro de
beneficio de Sulfato de Amonio (Centros de Beneficios
B09 + B02))
Formula = (Sumatoria de todos los productos químicos y

fosfatos para mercado de exportación en US$) Centro de
PRODUCTOS QUIMICOS Y centro de beneficio de Tricalfos y Sales (CEBE B06)) /
20 FOSFATOS (Sumatoria de todos los productos químicos y fosfatos
para mercado de exportación en TM) Centro de
centro de beneficio de Tricalfos y Sales (CEBE B06))
Formula= Sumatoria de todas las ventas en US$ /

21 TOTAL PRECIO PROMEDIO Sumatoria de todas las ventas en TM
74
Columnas
1 REAL ACUMULADO AÑO ACTUAL Real acumulado periodos del informe solicitado
2 PPTO ACUMULADO AÑO ACTUAL Ppto acumulado periodos del informe solicitado
Formula= REAL ACUMULADO AÑO ACTUAL - PPTO

3 VARIACIÓN REAL/PPTO (M$)
ACUMULADO AÑO ACTUAL
Formula= (REAL ACUMULADO AÑO ACTUAL / PPTO
4 % CUMPLIMIENTO PPTO ACUMULADO AÑO ACTUAL)*100
5 PPTO ORIGINAL AÑO ACTUAL Ppto periodos del informe solicitado
REAL ACUMULADO AÑO

6 ANTERIOR Real acumulado periodos de comparación solicitado
10.2.5 Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Ventas Acumuladas Mes

(MUS$) (contra presupuesto)
Explicaciones de desviaciones en ventas acumuladas

Nombre de la consulta mes (MUS$) (contra presupuesto)

Valor Op. de
Indv. selec.
valores ind. S/N
1 Sociedad X S
3 Ejercicio X S
4 Periodo X S
75
Filtros
1 Lista de precio
2 Material
4 Sociedad
5 Zona de venta
6 País
7 Región
9 Periodo/año
10 Atículo

Líneas
Formula = PRODUCTOS PRODUCIDOS (mercado

2 MERCADO NACIONAL nacional) + PRODUCTOS COMERCIALIZADOS (mercado
nacional) + YESO (mercado nacional)
Formula= Sumatoria de Efecto Volumen o Precio de

FERTILIZANTES COMPUESTOS (Mercado nacional) +
3 PRODUCTOS PRODUCIDOS fertilizantes mezclados (Mercado nacional) +
TRICALFOS Y SALES (mercado nacional) + OTROS
PRODUCIDOS (Mercado nacional)
Sumatoria de todos los efectos volumen o precio de

Fertilizantes compuestos (CEBE B03) vendidos para
4 FERTILIZANTES COMPUESTOS mercado Nacional en MUS$ según fórmulas indicadas
en el cuadro de Columnas

mercado Nacional en MUS$ según fórmulas indicadas
5 FERTILIZANTES MEZCLADOS en el cuadro de Columnas, excluyendo las ventas en
MUS$ realizadas de la sociedad CO10 a la CO11 y de la
CO11 a la CO10 de materiales del CEBE B07

tricalfos y sales (CEBE B06 sin tener en cuenta los
6 TRICALFOS Y SALES comercializados de este centro de beneficio) vendidos
para mercado Nacional en MUS$ según fórmulas
indicadas en el cuadro de Columnas
76
otros producidos (Centro de Beneficios B08 sin tener
7 OTROS PRODUCIDOS en cuenta el YESO) vendidos para mercado Nacional en
MUS$ según fórmulas indicadas en el cuadro de
Columnas
FERTILIZANTES SIMPLES (mercado nacional) +
8 PRODUCTOS COMERCIALIZADOS PRODUCTOS QUIMICOS Y FOSFATOS (Mercado
Nacional)

Fertilizantes simples (Centro de beneficio de
Fertilizantes Simples + Centro de beneficio de Sulfato
de Amonio (Centros de Beneficios B09 + B02)
9 FERTILIZANTES SIMPLES excluyendo Las ventas en MU$ realizadas de la
materiales de los Centros de Beneficios B09 y B02) para
mercado Nacional en MUS$ según fórmulas indicadas
en el cuadro de Columnas

productos químicos y fosfato (Centro de beneficio de
PRODUCTOS QUIMICOS Y de beneficio de Tricalfos y Sales (Centro de Beneficios
10 FOSFATOS B10 + los comercializados del centro de beneficio de
Tricalfos y Sales (CEBE B06)) para mercado Nacional en
MUS$ según fórmulas indicadas en el cuadro de
Columnas
Sumatoria de todos los efectos volumen o precio del

yeso (centro de beneficio de Otros Producidos (B08)
11 YESO tomar los materiales correspondientes a ventas de
Yeso) para mercado Nacional en MUS$
Formula = PRODUCTOS PRODUCIDOS (mercado de

exportación) + PRODUCTOS COMERCIALIZADOS
12 MERCADO DE EXPORTACIÓN (mercado de exportación) + YESO (mercado de
exportación)

FERTILIZANTES COMPUESTOS (Mercado de
exportación) + fertilizantes mezclados (Mercado de
13 PRODUCTOS PRODUCIDOS exportación) + TRICALFOS Y SALES (mercado de
exportación) + OTROS PRODUCIDOS (Mercado de
exportación)
Fertilizantes compuestos (CEBE B03) vendidos para
14 FERTILIZANTES COMPUESTOS mercado de exportación en MUS$ según fórmulas
77
15 FERTILIZANTES MEZCLADOS mercado de exportación en MUS$ según fórmulas

tricalfos y sales (CEBE B06 sin tener en cuenta los
16 TRICALFOS Y SALES comercializados de este centro de beneficio) vendidos
para mercado de exportación en MUS$ según fórmulas

otros producidos (Centro de Beneficios B08 sin tener
17 OTROS PRODUCIDOS en cuenta el YESO) vendidos para mercado de
exportación en MUS$ según fórmulas indicadas en el
cuadro de Columnas

FERTILIZANTES SIMPLES (mercado de exportación) +
18 PRODUCTOS COMERCIALIZADOS PRODUCTOS QUIMICOS Y FOSFATOS (Mercado
exportación)

Fertilizantes simples (Centro de beneficio de
Fertilizantes Simples + Centro de beneficio de Sulfato
19 FERTILIZANTES SIMPLES de Amonio (Centros de Beneficios B09 + B02) para
mercado de exportación en MUS$ según fórmulas

productos químicos y fosfato (Centro de beneficio de
PRODUCTOS QUIMICOS Y de beneficio de Tricalfos y Sales (Centro de Beneficios
20 FOSFATOS B10 + los comercializados del centro de beneficio de
Tricalfos y Sales (CEBE B06)) para mercado de
exportación en MUS$ según fórmulas indicadas en el
cuadro de Columnas
Formula= MERCADO NACIONAL + MERCADO DE

21 TOTAL EXPORTACIÓN
78
Columnas
Formula = (Precio de Venta Promedio Ppto

1 EFECTO VOLUMEN MUS$ Acumulado*(Toneladas Vendidas Reales Acumuladas -
Toneladas Presupuestadas Acumuladas))/1000
Formula = ((Precio promedio Venta Real Acumulada -

2 EFECTO PRECIO MUS$ Precio Promedio Venta Ppto Acumulada)*Toneladas
Real Vendidas Acumulada))/1000
3 VARIACIÓN MUS$ Formula = Efecto Volumen + Efecto Precio
10.2.6 Reporte: Costos y Gastos Acumulado (MUS$)
Nombre de la consulta Costos y Gastos Acumulado (MUS$)

Valor Op. de
Indv. selec.
valores ind. S/N
1 Sociedad X S
2 Ledger de contabilización X S
4 Ejercicio X S
5 A Periodo X S
6 Moneda destino X S
7 Fecha del tipo de cambio X S
8 Tipo de cotización X S
Filtros
1 Centro de costos
2 Cuenta contable
3 Documento
4 Sociedad
79
Líneas
1 CONCEPTOS Título de la línea
Formula= GASTOS DE PERSONAL + MANTENIMIENTO +
ARRENDAMIENTOS + SERVICIOS CONTRATADOS +
2 COSTOS Y GASTOS SEGUROS + DEPRECIACION Y AMORTIZACIÓN +
PROVISIONES + GASTOS FINANCIEROS + OTROS GASTOS
DE ADMON VENTAS Y OPERACIÓN
Sumatoria de todos los gastos de personal en MUS$
(Sumatoria de las cuentas 5105 + cuentas 5205 + cuentas
3 GASTOS DE PERSONAL 7205 + cuentas 7305 + 5195602001 + 5195602002 +
5295602001 + 5295602002 + 7395601002+ 7395602001
+ 7395602002)
Sumatoria de mantenimiento en MUS$ (Sumatoria de las
cuentas 5145 (excluyendo las cuentas 5145152006,
5145152007, 5145202001, 5145252001, 5145252002) +
cuentas 5245 (excluyendo las cuentas 5245152003,
5245152004, 5245152006, 5245152007, 5245202001,
5245252001, 5245252002) + cuentas 7345 (excluyendo
4 MANTENIMIENTO las cuentas 7345152004, 7345152006, 7345152007,
7345202001, 7345252001, 7345252002, 7345402001
CeCo MP0328) + 5195352001 + 5295352001 +
7395352001 + 7435102002 + 7435102003 + 7435102004
+ 7435102005 + cuenta 7435101005 CeCo EP0201 +
Cuenta 7315402001 CeCo MP0209)
Sumatoria de arrendamientos en MUS$ (sumatoria de las

5 ARRENDAMIENTOS cuentas 5120 + cuentas 5220 + cuentas 7320)
Sumatoria de servicios contratados en MUS$ (sumatoria
de las cuentas 5135 + cuentas 5235 + cuentas 7435
6 OTROS SERVICIOS CONTRATADOS (excluyendo 7435102002,7435101002, 7435101003,
7435101004, 7435102003, 7435102004, 7435102005,
7435101005 CeCo EP0201)
Sumatoria de seguros en MUS$ ( sumatoria de las
7 SEGUROS cuentas 5130 + cuentas 5230 + cuentas 7330)
Sumatoria de depreciación y amortización en MUS$ (

8 DEPRECIACION Y AMORTIZACIÓN sumatoria de las cuentas 5160 + cuentas 5260 + cuentas
7360 + cuentas 5165 + cuentas 5265 + cuentas 7365)
Sumatoria de provisiones en MUS$ (sumatoria de las

cuentas 5299 + cuentas 7399 + cuenta 5360052007 +
9 PROVISIONES Y DETERIOROS cuenta 5360052009 + cuenta 5395052001 + cuenta
5395202001 + cuenta 5395202002 + cuenta 5395952002
+ cuenta 7395951005)
Sumatoria de gastos financieros en MUS$ (sumatoria de

10 GASTOS FINANCIEROS las cuentas 5305 (excluyendo 5305352001, 5305251001)
+ cuenta 5315202002)
80
Sumatoria de otros gastos de admon ventas y operación
en MUS$ ( Sumatoria de las cuentas 4210 + 5115 +
cuentas 7315 (excluyendo 7315402001 CeCo MP0209) +
cuentas 5125 + cuentas 5225 + cuentas 7325 + cuentas
5155 + cuentas 7355 + cuentas 5150 + cuentas 5110 +
cuentas 5210 + cuentas 7310 + cuentas 7395 (excluyendo
7395602001 + 7395602002 + 7395352001+ 7395951005)
+ cuentas 5125 + cuentas 5315 + cuentas 5215 +
5305352001 + cuentas 5395 + cuentas 5195 (excluyendo
5195602001, 5195602002, 5195352001) + cuentas 5295
(excluyendo 5295602001 + 5295602002 + 5295352001) +
OTROS GASTOS DE ADMON 7315952001 + 7315952002 + 7315352001 + 7315152001
11 VENTAS Y OPERACIÓN + cuentas 5140 + cuentas 7340 + cuentas 5250 + cuentas
7350 + cuentas 5310 + cuentas 5111) + 5240051001 +
5240102001 + 5145152006 + 5145152007 + 5145202001
+ 5145252001 + 5145252002 + 5245152003 +
5245152004 + 5245152006 + 5245152007 + 5245202001
+ 5245252001 + 5245252002 + 7345152004 +
7345152006 + 7345152007 + 7345202001 + 7345252001
+ 7345252002 + 7345402001 CeCo MP0328) +
5305251001+ 5305251011 + 5305251021+ 5305251033 +
5305251041 +5305251046+5305251031 (si las cuentas
de diferencia en cambio dan positiva no debe sumarse ya
que no sería un gasto)
Impuesto de renta en MUS%. Sumatoria de las cuentas
16 IMPUESTO DE RENTA 5405
TOTAL COSTOS Y GASTOS DE
17 OPERACIÓN Formula= COSTOS Y GASTOS - IMPUESTO DE RENTA

Columnas
1 REAL AÑO ACTUAL Real año actual al periodo solicitado en MUS$
2 PPTO AÑO ACTUAL Ppto año actual al periodo solicitado en MUS$
3 REAL ACUMULADO AÑO ACTUAL Real acumulado año actual al periodo solicitado en MUS$
Ppto acumulado año actual al periodo solicitado en
4 PPTO ACUMULADO AÑO ACTUAL MUS$
Formula= REAL ACUMULADO AÑO ACTUAL - PPTO
5 VARIACIÓN (MUS$)
ACUMULADO AÑO ACTUAL
Formula= (REAL ACUMULADO AÑO ACTUAL / PPTO
6 % CUMPLIMIENTO PPTO ACUMULADO AÑO ACTUAL)*100
7 PPTO AÑO ACTUAL Ppto año actual al periodo solicitado en MUS$
REAL ACUMULADO AÑO Real acumulado año anterior al periodo solicitado en
8 ANTERIOR MUS$
81
10.2.7 Reporte: Estado de Resultados Consolidado Acumulado (MUS$)
Nombre de la consulta Estado de resultados consolidado acumulado (MUS$)

Valor Op. de
Indv. selec.
valores ind. S/N
1 Sociedad X S
4 Ejercicio X S
5 Periodo X S
Filtros
1 Cuenta contable
4 Cuenta contable
5 Periodo/Año
6 Pos.bal/PyG

Líneas
1 CONCEPTOS Título de la línea
Sumatoria de las cuentas 4120 (Excluyendo la

4120400005 y 41204100005), 4135 y 4175. (Sin
2 TOTAL VENTAS tener en cuentan las ventas efectuadas desde la
Sociedad CO10 al cliente CO11 y las ventas
efectuadas de la Sociedad CO11 al cliente CO10).
Sumatorias de las cuentas de Comisiones y

DESCUENTOS POR PRONTO PAGO descuentos en MUS$, cuentas 412040005 +
3
4120410005
Formula = TOTAL VENTAS + DESCUENTOS POR

4 VENTAS NETAS PRONTO PAGO
82
Sumatoria de costos de ventas en MUS$. Sumatoria
de las cuentas 6120 + 6135 + 6145300001 +
614500002 (sin tener en cuentan las ventas
5 COSTO DE VENTAS efectuadas desde la Sociedad CO10 al cliente CO11
y las ventas efectuadas de la Sociedad CO11 al
cliente CO10).
6 GANANCIA BRUTA Formula = VENTAS NETAS - COSTO DE VENTAS
Sumatoria de gastos de administración en MUS$.

Sumatoria de las cuentas 5105 + 5110 + 5115 +
7 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 5120 + 5125 + 5130 + 5135 + 5140 + 5145 + 5150 +
5155 + 5160 + 5165 +5195 + 5199
Sumatoria de gastos de ventas en MUS$. Sumatoria

de las cuentas 5205 + 5210 + 5215 + 5220 + 5225 +
8 GASTOS DE VENTAS 5230 + 5235 + 5240 + 5245 + 5250 + 5255 + 5260 +
5265 + 5295 + 5299
Sumatoria de otros ingresos en MUS$. Sumatoria

9 OTROS INGRESOS de las cuentas 4145 + 4205 + 4220 + 4235 + 4245 +
4250 + 4255 + 4295
Sumatoria de otros gastos en MUS$. Sumatoria de

las cuentas 5310 (Excluyendo las cuentas
10 OTROS GASTOS 5310052001, 531005200, 5310052003) + 5315
(excluyendo la cuenta 5315202002) + 5360 + 5395
+ 6145
Cuentas 4218 - 94.92% de la utilidad de la sociedad

11 MÉTODO DE PARTICIPACIÓN CO11
Formula = GANANCIA BRUTA - GASTOS DE

ADMINISTRACIÓN - GASTOS DE VENTAS + OTROS
12 GANANCIA OPERACIONAL INGRESOS - OTROS GASTOS - MÉTODO DE
PARTICIPACIÓN
Sumatoria de los ingresos financieros en MUS$.

INGRESOS FINANCIEROS Sumatoria de las cuentas 4210 + 4215 + 4225 +
13
4240 + 4705
Sumatoria de gastos financieros en MUS$.

GASTOS FINANCIEROS Sumatoria de las cuentas 5305 + 5315202002
14
+5310052001 + 5310052002 + 5310052003
Formula = GANANCIA OPERACIONAL + INGRESOS

15 GANANCIA ANTES DE IMPUESTOS FINANCIEROS - GASTOS FINANCIEROS
Impuesta sobre las ganancias en MUS$. Sumatoria

16 IMPUESTO SOBRE LAS GANANCIAS de las cuentas 5405
Formula = GANANCIA ANTES DE IMPUESTOS +

19 RESULTADO DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LAS GANANCIAS
83
20 Línea en blanco Línea en blanco
Formula= GANANCIA BRUTA – GANANCIA

OPERACIONAL + DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN
21 EBITDA (sumatoria de las cuentas 5160 + cuentas 5260 +
cuentas 7360 + 5165 + 5265 +7365)

Columnas
Real acumulado a mes año actual al periodo
1 REAL ACUMULADO AÑO ACTUAL solicitado en MUS$
Formula = (Concepto real acumulado año actual/
% / REAL VENTAS ACUMULADO AÑO
2 ACTUAL Real acumulado año actual concepto "Ventas
Brutas")*100
3 PPTO ACUMULADO AÑO ACTUAL Ppto mes año actual al periodo solicitado en MUS$
Formula = (Concepto presupuesto acumulado año

% / PPTO VENTAS ACUMULADO AÑO
4 ACTUAL actual/ Presupuesto acumulado año actual
concepto "Ventas Brutas")*100
Formula = ((Real Acumulado año actual- Real

5 % VARIACIÓN VS AÑO ANT Acumulado Año anterior)/Real Acumulado año
anterior)*100
Formula = (Real Acumulado / Presupuesto
6 % CUMPLIMIENTO PPTO Acumulado año actual)*100
7 PPTO AÑO ACTUAL Ppto año actual al periodo solicitado MUS$
Real acumulado año anterior al periodo solicitado

8 REAL ACUMULADO AÑO ANTERIOR MUS$
Formula = (concepto real acumulado año anterior /
9 % / VENTAS AÑO ANTERIOR real acumulado año anterior concepto "ventas
brutas")*100
84
10.2.8 Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
Nombre de la consulta Estado de situación financiera (MUS$)

Valor Op. de
Indv. selec.
valores ind. S/N
1 Sociedad X S
2 Ledger X S
4 Año del informe X S
5 Periodos del informe X S
6 Año de comparación X S
7 Periodos de comparación X S
Filtros
1 Cuenta contable
2 Documento
3 Periodo/año

Líneas
aclaración
1 CONCEPTO Título de la línea
2 ACTIVO CORRIENTE Título de la línea
Sumatoria de efectivo en MUS$ (sumatoria de las cuentas

3 EFECTIVO 1105 + cuentas 1110 + cuentas 1120)
Sumatoria de títulos de deuda en MUS$ (sumatoria de las
4 TÍTULOS DE DEUDA cuentas 1225)
Formula= Subtotal cuentas por cobrar comerciales + Otras
5 CUENTAS POR COBRAR cuentas por cobrar
Formula = Cuentas por cobrar comerciales + Cuentas por
6 Cuentas por cobrar comerciales cobrar clientes + Cuentas por cobrar vinculados + Otras
cuentas por cobrar
Sumatoria de Cuentas por cobrar clientes en MUS$
7 Cuentas por cobrar clientes
(sumatoria de las cuentas 1305)
85
sumatoria de Cuentas por cobrar vinculados en MUS$
(sumatoria de las cuentas 1315 + cuentas 1320 + cuentas
8 Cuentas por cobrar vinculados 1380) Se deben excluir las cuentas por cobrar de la sociedad
CO10 a la CO11 y excluir cuentas por cobrar de la sociedad
CO11 a la CO10
sumatoria de otras cuentas por cobrar en MUS$ (sumatoria
de las cuentas 1399 + 2705401001 + 2705401005+ cuentas
9 Otras cuentas por cobrar
cuentas 1355)
Formula = Productos terminados + productos en proceso +
10 INVENTARIOS Materias primas + Repuestos y suministros + Tránsito +
Provisión prot. Inventarios
sumatoria de productos terminados en MUS$ (sumatoria de
11 Productos terminados
las cuentas 1430 + cuentas 1435)
Sumatoria de productos en proceso en MUS$ ( sumatoria de
12 Productos en proceso
las cuentas 1410)
sumatoria de materias primas en MUS$ (sumatoria de las
13 Materias primas
cuentas 1405)
sumatoria de repuestos y suministros en MUS$ (sumatoria
14 Repuestos y suministros
de las cuentas 1455 + cuentas 1460)
sumatoria de tránsito en MUS$ (sumatoria de las cuentas
15 Tránsito
1465)
Sumatoria de provisión prot. Inventarios en MUS$
16 Provisión prot. Inventarios
sumatoria de gastos pagados por anticipado en MUS$
17 Gastos pagados por anticipado
Formula = Efectivo + Títulos de deudas + total cuentas por
18 TOTAL ACTIVOS CORRIENTES cobrar + total inventarios + Gatos pagados por anticipado
19 ACTIVO A LARGO PLAZO Título de la línea
Sumatoria de Cuentas por cobrar en MUS$ (sumatoria de

cuentas 1380 + cuentas 1390 + cuentas 1399 + cuentas
20 CUENTAS POR COBRAR 1365) Se deben excluir las cuentas por cobrar de la sociedad
CO10 a la CO11 y excluir cuentas por cobrar de la sociedad
CO11 a la CO10
sumatoria de inversiones en MUS$ (sumatoria de cuentas
INVERSIONES EN COMPAÑÍAS 1205 (excluyendo 1205152001, 1205152002, 1205992002) +
21 CONTROLADAS 1210) Excluyendo el 94.92% del total de patrimonio de la
Sociedad CO11
sumatoria de otras inversiones en MUS$ (sumatoria de
22 OTRAS INVERSIONES cuenta 1205152001 + 1205152002 + 1205992002)
Sumatoria de Propiedades, plantas y equipos en MUS$
(sumatoria de todas las cuentas 1504 + cuentas 1508 +
PROPIEDADES, PLANTAS Y cuentas 1512 + cuentas 1588 + cuentas 1516 + cuentas 1568
23 EQUIPOS + cuentas 1520 + cuentas 1599 + cuentas 1540 + cuentas
cuentas 1625 + cuentas 1698)
86
Sumatoria de Propiedades de inversión en MUS$ (sumatoria
24 PROPIEDADES DE INVERSIÓN de cuentas 1895)
Formula = Cuentas por cobrar + Inversiones en compañías
25 TOTAL ACTIVO A LARGO PLAZO controladas + Otras inversiones + Propiedades, plantas y
equipos + Propiedades de inversión
26 TOTAL ACTIVOS Formula = Total activo corriente + Total activo a largo plazo
37 PASIVOS CORRIENTES Título de la línea
Sumatoria de Obligaciones financieras en MUS$ (cuenta

28 OBLIGACIONES FINANCIERAS 2105101002). Obligaciones financieras a corto plazo.
sumatoria de cuentas por pagar en MUS$ (sumatoria de las
cuentas 2205 + cuentas 2210 + cuentas 2220 + cuentas 2225
+ cuenta 2315051002 + cuenta 2315051005 + cuentas 2355
+ cuentas 2360 + cuentas 2345 + cuentas 2367 + cuentas
29 CUENTAS POR PAGAR cuentas 2615 + cuentas 2630 + cuentas 2335 + cuentas 2365
+ cuentas 1355 + cuentas 2404 + cuentas 2615 + cuentas
cuentas 2815) Se deben excluir las cuentas por cobrar de la
sociedad CO10 a la CO11 y excluir cuentas por cobrar de la
sociedad CO11 a la CO10
sumatoria de beneficios a empleados en MUS$ (sumatoria
de cuenta 2530201001 + cuentas 2505 + cuentas 2510 +
30 BENEFICIOS A EMPLEADOS cuentas 2515 + cuentas 2525 + cuenta 2530051001 +
cuentas 2610)
sumatoria de provisiones en MUS$ (sumatoria de cuentas
31 PROVISIONES 2635)
Formula = Obligaciones financieras (pasivos corrientes) +
32 TOTAL PASIVO CORRIENTE Cuentas por pagar (pasivos corrientes) + Beneficios a
empleados (pasivo corriente) + Provisiones
33 PASIVO A LARGO PLAZO Título de la línea
Sumatoria de Obligaciones financieras en MUS$ (cuenta

34 OBLIGACIONES FINANCIERAS 2105102002).
Obligaciones financieras a largo plazo.
sumatoria de cuentas por cobrar en MUS$ (cuenta
2315052002 + cuenta 2315052005) Se deben excluir las
35 CUENTAS POR COBRAR cuentas por cobrar de la sociedad CO10 a la CO11 y excluir
cuentas por cobrar de la sociedad CO11 a la CO10
sumatoria de beneficios a empleados en MUS$ (cuenta
36 BENEFICIOS A EMPLEADOS 2530202001)
sumatoria de impuestos diferidos en MUS$ (sumatoria de
37 IMPUESTOS DIFERIDOS cuentas 2725)
Formula = Obligaciones financieras (pasivo a largo plazo) +
38 TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO Cuentas por cobrar (pasivo a largo plazo) + Beneficios a
empleados (pasivo a largo plazo) + Impuesto diferidos
87
39 TOTAL PASIVOS Formula = Total pasivo corriente + Pasivo a largo plazo
40 PATRIMONIO Título de la línea
sumatoria de capital suscrito y pagado en MUS$ (sumatoria

41 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO de las cuentas 3105) Excluyendo el 94.92% del capital
suscrito y pagado de la sociedad CO11
sumatoria de reservas en MUS$ (sumatoria de la cuentas
42 RESERVAS 3315 + cuentas 3305) Excluyendo el 94.92% de las reservas
de la sociedad CO11
sumatoria de Resultados acumulados en MUS$ (cuenta
43 RESULTADOS ACUMULADOS 3705051001) Excluyendo el 94.92% de los resultados
acumulados de la sociedad CO11
sumatoria de Resultados del ejercicio en MUS$ (Utilidad
44 RESULTADOS DEL EJERCICIO neta del PyG) Excluyendo el 94.92% del resultado del
ejercicio de la sociedad CO11
sumatoria de Efectos de adopción por primera vez en MUS$
EFECTOS DE ADOPCIÓN POR (cuenta 3705051005 + cuenta 37050501006) Excluyendo el
45 PRIMERA VEZ 94.92% de los efectos de adopción por primera vez de la
sociedad CO11
sumatoria de otro resultado integral en MUS$ (sumatoria de
46 OTRO RESULTADO INTEGRAL cuentas 3605) Excluyendo el 94.92% de otro resultado
integral de la sociedad CO11
Formula = Capital suscrito y pagado + Reservas + Resultados
TOTAL PATRIMONIO ATRIBUIBLE
47 A LOS PROPIETARIOS acumulados + Resultados del ejercicio + Efectos de adopción
por primera vez + Otro resultado integral
Formula= Total patrimonio atribuible a los propietarios +
48 TOTAL PATRIMONIO Participación no controlada
49 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO Formula = Total pasivos + Total patrimonio

Columnas
aclaración
1 MES Y AÑO ACTUAL Valor mes año actual al periodo solicitado
2 DICIEMBRE AÑO ANTERIOR Valor diciembre año anterior
88
11. FASE DE CONSTRUCCIÓN
11.1 CONSTRUCCIÓN DE LOS REPORTES EN SAP
En esta fase se construyeron todos los reportes con base a las especificaciones
funcionales. Para tener claridad de este, además, cumplir con uno de los objetivos
específicos del proyecto, se documentó el procedimiento metodológico, el cual se
puede consultar en el Anexo 1. Esto, facilitará a futuros colaboradores de la
Compañía la construcción de reportes que cumplan con las características de las
herramientas Report Painter e Informes de Investigación, de SAP. Gracias a las
opciones brindadas por las herramientas antes mencionadas, se logró sacar una
lista de reportes que no hacen parte del alcance de este proyecto pero que si son
requeridos en la Gerencia de Presupuesto y Costos en otros informes (Anexo 2).
11.1.1 Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
Al verificar el tipo de información que maneja el reporte, como son los

presupuestos, se consideró realizar un Informa PA (Informe de Investigación).
Ingresamos a Crear Formulario con la transacción KE34.
Figura 14. Fijar sociedad PA, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
89
En la Sociedad se colocó PA00, que es la correspondiente al Grupo Monómeros y
se seleccionó cuenta contable analítica ya que se usa Centro de Beneficios
(CeBe) para el análisis.
Figura 15. Crear formulario, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
Se colocó como dígitos del reporte el ZRF (Z prefijo usado para crear reportes, RF
prefijo para identificar que son Reportes Financieros) con el consecutivo 001.
Figura 16. Seleccionar monedas, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
Se seleccionó “Moneda de sociedad PA /Moneda de sociedad”.
90
Figura 17. Formulario, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
En esta fase se utilizaron las especificaciones funcionales realizadas en la fase de

diseño (Pág. 66-68), para darle las características al reporte.
En la columna clave se digitó “LÍNEAS DE NEGOCIOS”.
Para la definición de las columnas de reporte, se aplicaron las siguientes

características:
Figura 18. Columna 1: Real Mes Actual, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
91
Las características requeridas fueron: Indicador plan/real, Ejercicio y Período. En
indicador plan/real se colocó 0, el correspondiente a valor real; en Ejercicio, se
colocó la variable 6, la correspondiente al ejercicio actual; en periodo, se creó la
variable PE que corresponderá al periodo actual.
Figura 19. Columna 2: Presupuesto Mes Actual, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)

indicador plan/real se colocó 1, el correspondiente a valor plan (presupuesto); en
Ejercicio, se colocó la variable 6, la correspondiente al ejercicio actual; en periodo,
se creó la variable PE que corresponderá al periodo actual.
92
Figura 20. Columna 3: Real Acumulado Mes Actual, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)

colocó la variable 6, la correspondiente al ejercicio actual; en periodo, se colocó de
1 (enero) a la variable PE que corresponderá al periodo actual; esta lógica da la
característica de valor acumulado del periodo actual.
93
Figura 21. Columna 4: Ppto Acumulado Mes Actual, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)

se colocó de 1 (enero) a la variable PE que corresponderá al periodo actual; esta
lógica da la característica de valor acumulado del periodo actual.
94
Figura 22. Columna 5: Variación Real/Ppto, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
Esta columna tiene como característica una formula, que resta el real acumulado
del año actual con el presupuesto acumulado del año actual.
95
Figura 23. Columna 6: % Cumplimiento Real/Ppto, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
Esta columna tiene como característica una formula, que divide el real acumulado
del año actual con el presupuesto acumulado del año actual y lo multiplica por
100.
96
Figura 24. Columna 7: Variación Año Anterior, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
del año actual con el real acumulado del año anterior.
97
Figura 25. Columna 8: Ppto Año Actual, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
Las características requeridas fueron: Indicador plan/real, Ejercicio. En indicador

plan/real se colocó 1, el correspondiente a valor plan (presupuesto) y en Ejercicio,
se colocó la variable 6, la correspondiente al ejercicio actual.
98
Figura 26. Columna 9: Real Acumulado Año Anterior, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)

creó la variable 6-1, la correspondiente al ejercicio anterior; en periodo, se colocó
de 1 (enero) a la variable PE que corresponderá al periodo actual; esta lógica da la
99
En las líneas se les asignaron las siguientes características:
Figura 27. Línea 1: Productos Producidos, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
Esta fila tiene como característica una formula, que es la suma de fertilizantes
compuestos, fertilizantes mezclados, tricalfos y sales y otros producidos.
100
Figura 28. Línea 2: Fertilizantes Compuestos, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
En campo valor se seleccionó “Volumen Ventas”, que es el correspondiente para

trabajar este reporte. La característica requerida fue: Ce.benef; se colocó B03, el
centro de beneficio que corresponde a los fertilizantes compuestos.
101
Figura 29. Línea 3: Fertilizantes Mezclados, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)

trabajar este reporte. La característica requerida fue: Ce.benef; se colocó B07, el
centro de beneficio que corresponde a los fertilizantes mezclados.
102
Figura 30. Línea 4: Tricalfos y Sales, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)

trabajar este reporte. Las características requeridas fueron: Ce.benef y Artículo, en
Ce.benf se colocó B06, el centro de beneficio que corresponde a tricalfos y sales,
y en Artículos se realizó la exclusión de los materiales: 140017, 140466, 100063 y
100102, los cuales se reclasifican para el reporte en el grupo Productos
Comercializados, línea de Productos Químicos y Fosfatos.
103
Figura 31. Línea 5: Otros Producidos, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)

Ce.benf se colocó B08, el centro de beneficio que corresponde a otros producidos,
y en Artículos se hizo exclusión del yeso y la ciclohexanona, que a pesar que
pertenecen a este centro de beneficio, no se encuentra sumada en este rubro. Los
materiales excluidos fueron: 120017, 340008, 340015, 140978 y 140450.
104
Figura 32. Línea 6: Productos comercializados, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma los fertilizantes
simples y los productos químicos y fosfatos.
105
Figura 33. Línea 7: Fertilizantes Simples, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma el sulfato de amonio y
los fertilizantes simples. Estas se encuentran en dos líneas aparte (línea Y015 y
Y017), están ocultas ya que por motivos del reporte no se necesitan visibles, pero
que son necesarias para poder obtener el valor de la línea.
106
Figura 34. Línea Y015, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)

trabajar este reporte. La característica requerida fue Ce.benef, se colocó B02, el
centro de beneficio que corresponde al sulfato de amonio.

Ce.benf se colocó B09, que es el centro de beneficio que corresponde a otros
107
fertilizantes simples y en Artículos se hizo la exclusión de los materiales: 100072 y
100102.
Figura 36. Línea 8: Productos Químicos y Fosfatos, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma los productos
químicos vendidos, tricalfos y sales comercializados, ciclohexanona y sulfato de
sodio. Estas se encuentran en 4 líneas aparte (línea Y012, Y013, Y014, y Y016).
Están ocultas ya que por motivos del reporte no se necesitan visibles, pero que
son necesarias para poder obtener el valor de la línea 8.
108

trabajar este reporte. La característica requerida fue Ce.benef; se colocó B10, que
es el centro de beneficio que corresponde a otros comercializados.

trabajar este reporte. La característica requerida fue Artículo, donde se incluyeron
los materiales: 100102, 140017, 140466 y 100063.
109

los materiales: 140450 y 120017.
Figura 40. Línea Y016¸ Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
110
los materiales: 140108, 140109, 100037, 100075, 100076, 100046, 100073 y
100072.
Figura 41. Línea 9: Total Ventas (excluyendo Yeso), Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
producidos y los productos comercializados.
111
Figura 42. Línea 10: Ventas de Yeso, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)

los materiales: 340008, 340015 y 140978.
112
Figura 43. Línea 11: Total Ventas (Incluyendo Yeso), Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma el total ventas
(excluyendo yeso) y las ventas de yeso.
113
Figura 44. Selecciones Generales, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
Se ingresó a selecciones generales, y se escogieron las siguientes características:
 Tipo de moneda 1, se seleccionó la celda variable para que esta se muestre

en los criterios de selección
 Ventas intercompañías, estos rangos excluyen las ventas en toneladas
(TM) realizadas de la sociedad CO10 (Monómeros) a la CO11 (Ecofértil) y
de la CO11 (Ecofértil) a la CO10 (Monómeros).
 Clase factura, estos rangos excluyen las toneladas que se usaron para
como muestras.
 Sociedad, se seleccionó la celda variable parar crearla y señalar los
intervalos de una sociedad a otra en los parámetros de entrada.
114
 Sociedad CO, y se escogió la CO00 que es la correspondiente al Grupo
Monómeros.
Al terminar está selección, el formulario (ZRF001) quedó listo para la creación del
Informe de investigación.
Figura 45. Formulario ZRF001, Informe de Investigación PA Analítica
Se ingresó a la transacción KE31 Crear Informe:
Figura 46. Crear informe, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
En esta sección se colocó el mismo código del formulario y se colocó el nombre

del reporte (Ventas consolidadas (TM)).
115
Se seleccionaron las características que se requerían que tuviera el informe.
Figura 47. Características generales, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
Con las características anteriores, el informe actualiza los datos de acuerdo a los
requerimientos de los usuarios: ventas por cliente, ventas por país, ventas por
región, ventas por zona, ventas por artículo (materiales), ventas por canal de
distribución, ventas por centro de beneficios, ventas por lista de precio (nacional o
exportación) y ventas por sociedad. Lo anterior permite a la Gerencia de
Presupuestos y Costo consultar de forma más eficiente la información según lo
requiera, no solo de los informes que se presentan a la Junta Directiva y Comité
Ejecutivo, sino generar otro tipo de informes que requiere la Gerencia Financiera y
que no se encuentran incluidos en el alcance del proyecto, como lo son:
 Anexo detalle de ventas nacionales consolidado (TM)

 Anexo detalle de ventas exportación consolidado (TM)
 Ventas nacionales MCV (TM)
 Ventas exportación MCV (TM)
116
 Ventas nacional ECO (TM)
 Ventas exportación ECO (TM)
 Ventas (TM) Monómeros
 Ventas (TM) Ecofértil
En la pestaña variable:
Figura 48. Variables, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
Se muestran las variables seleccionadas en el formulario, y se digitó la opción

predeterminada, para agilizar el procedimiento de la creación del reporte.
 De Sociedad FI: se digitó CO10, la correspondiente a Monómeros S.A.

 A Sociedad FI: se digitó CO11, la correspondiente a Ecofértil S.A.
 Ejercicio: 2017, el correspondiente al año de consulta.
 Periodo: 1, donde se ingresa el mes acumulado que se desea consultar.
Al ejecutar el reporte (Ver Anexo 3), se mostró toda la información solicitada y se

comparó con el informe de resultados operaciones y financieros presentado en los
meses de enero, febrero, marzo y abril de 2017, mostrando un resultado
satisfecho.
117
Figura 49. Ejecución Ventas consolidadas (TM)
Nota:
1. La anterior imagen no contiene datos por motivos de confidencialidad, esto fue expresado en la carta emitida por
la empresa a la Universidad del Atlántico (Anexo 4)
2. Para certeza del éxito de este reporte, se anexa carta de la empresa expresando lo anterior (Anexo 5)
118
11.1.2 Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)

Figura 50. Fijar sociedad PA, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)

119
Figura 51. Crear formulario, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
Figura 52. Seleccionar monedas, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
Se seleccionó “Moneda de sociedad PA /Moneda de sociedad”. Con esta

selección se puede ver el reporte, tanto en pesos colombianos, como en dólares.
120
Figura 53. Formulario, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)


características:
Figura 54. Columna 1: Real Mes Actual, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
121
indicador plan/real se colocó 0, el correspondiente a valor real; en Ejercicio, Se
colocó la variable 6, la correspondiente al ejercicio actual; en periodo, se creó la
variable PE que corresponderá al periodo actual.
Figura 55. Columna 2: Presupuesto Mes Actual, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)

se creó la variable PE que corresponderá al periodo actual.
122
Figura 56. Columna 3: Real Acumulado Mes Actual, Reporte: Ventas Consolidadas
(MUS$)

1 (enero) a la variable PE que corresponderá al periodo actual; esta lógica da la
123
Figura 57. Columna 4: Ppto Acumulado Mes Actual, Reporte: Ventas Consolidadas
(MUS$)

se colocó de 1 (enero) a la variable PE que corresponderá al periodo actual, esta
124
Figura 58. Columna 5: Variación Real/Ppto, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
125
Figura 59. Columna 6: % Cumplimiento Real/Ppto, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
100.
126
Figura 60. Columna 7: Variación Año Anterior, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
del año actual con el real acumulado del año anterior.
127
Figura 61. Columna 8: Ppto Año Actual, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)

128
Figura 62. Columna 9: Real Acumulado Año Anterior, Reporte: Ventas Consolidadas
(MUS$)

A las líneas se les dieron las siguientes características para que cumplan con las
necesidades del reporte:
129
Figura 63. Línea 1: Productos Producidos, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
Esta fila tiene como característica una formula, que es la suma de fertilizantes
compuestos, fertilizantes mezclados, tricalfos y sales y otros producidos.
130
Figura 64. Línea 2: Fertilizantes Compuestos, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, suma los descuentos, las
devoluciones y los ingresos de los fertilizantes compuestos. Estas se encuentran
en 3 líneas aparte (línea Y012, Y014 y Y022), están ocultas ya que por motivos del
reporte no se necesitan visibles, pero son necesarias para poder obtener el valor
de la línea.
131
Figura 65. Línea: Y014, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
En campo valor se seleccionó “Ingresos”, que es el correspondiente para trabajar

este reporte. La característica requerida fue Ce.benef, donde se incluyó el centro
de beneficio B03. Para las otras líneas ocultas (Y012 y Y022), se ingresó el mismo
centro beneficio, a diferencia, que en el campo valor se seleccionó: “Descuentos” y
“Devoluciones ventas”, respectivamente.
132
Figura 66. Línea 3: Fertilizantes Mezclados, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, suma los ingresos, los
descuentos y las devoluciones de los fertilizantes mezclados. Estas se encuentran
en 3 líneas aparte (línea Y017, Y019 y Y023), están ocultas ya que por motivos del
reporte no se necesitan visibles, pero son necesarias para poder obtener el valor
de la línea.
133
Figura 67. Línea Y017, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)

este reporte. La característica requerida fue Ce.benef, donde se incluyó el centro
de beneficio B03. Para las otras líneas ocultas (Y019 y Y023), se ingresó el mismo
centro beneficio, a diferencia, que en el campo valor se seleccionó: “Descuentos” y
“Devoluciones Ventas”, respectivamente.
134
Figura 68. Línea 4: Tricalfos y Sales, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, suma los ingresos, los
descuentos y las devoluciones de los tricalfos y sales. Estas se encuentran en 3
líneas aparte (línea Y016, Y020 y Y024), están ocultas ya que por motivos del
reporte no se necesitan visibles, pero que son necesarias para poder obtener el
valor de la línea.
135

este reporte. Las características requeridas fueron: Ce.benef y Artículo, en
Ce.benef se incluyó el B06, que es el centro de beneficio que corresponde a
tricalfos y sales, y en Artículo se realizó la exclusión de los materiales: 140017,
140466, 100063 y 100102. Los cuales se reclasifican para el reporte en el grupo
Productos Comercializados, línea productos químicos y fosfatos. Para las otras
líneas ocultas (Y020 y Y024), se incluyeron las mismas características, a
diferencia, que en el campo valor se seleccionó: “Descuentos” y “Devoluciones
Ventas”, respectivamente.
136
Figura 70. Línea 5: Otros Producidos, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, la cual, suma los ingresos, los
descuentos y las devoluciones de otros producidos. Estas se encuentran en 3
líneas aparte (línea Y018, Y021 y Y025), que están ocultas ya que por motivos del
reporte no se necesitan visibles, pero que son necesarias para poder obtener el
valor de la línea.
137

Ce.benf se incluyó el B08, que es el centro de beneficio que corresponde a otros
producidos y en Artículos se hizo exclusión del yeso y la ciclohexanona, que a
pesar que pertenecen a este centro de beneficio, no se encuentran incluidas. Los
materiales excluidos fueron: 120017, 340008, 340015, 140978 y 140450. Para las
otras líneas ocultas (Y021 y Y025), se incluyeron las mismas características, a
Ventas”, respectivamente.
138
Figura 72. Línea 6: Productos Comercializados, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma los fertilizantes
simples y los productos químicos y fosfatos.
139
Figura 73. Línea 7: Fertilizantes Simples. Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma el sulfato de amonio y
los fertilizantes simples. Estas se encuentran en dos líneas aparte (línea Y033 y
Y036), que están ocultas ya que por motivos del reporte no se necesitan visibles,
pero que son necesarias para poder obtener el valor de la línea.
Cada línea (Y033 y Y036), son el resultado de 3 líneas más que suman los
ingresos, devoluciones ventas y descuentos de cada una.
140

fertilizantes simples y en Artículos se hizo la exclusión de los materiales: 100072 y
100102. Se incluyeron las mismas características, a diferencia que el campo valor
cambió a descuentos y devoluciones ventas, respectivamente. Las líneas ocultas
de la Y036 tuvieron el mismo comportamiento, solo que se ingresó la
característica Ce.benef con centro de beneficio B02.
141
Figura 75. Línea 8: Productos Químicos y Fosfatos, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma productos químicos
vendidos, tricalfos y sales comercializados, ciclohexanona y sulfato de sodio.
Estas se encuentran en 4 líneas aparte (línea Y045, Y046, Y047 Y Y048). Están
ocultas, ya que por motivos del reporte no se necesitan visibles, pero son
necesarias para poder obtener el valor de la línea.
142

este reporte. En la característica requerida fue Ce.benef, se colocó B10, que es el
centro de beneficio que corresponde a otros comercializados y B24, que es el
correspondiente a medicamentos veterinarios. Para las otras líneas ocultas de
productos químicos vendidos se incluyó las mismas características, a diferencia
que en el campo valor se seleccionó: “Descuentos” y “Devoluciones Ventas”.
143

este reporte. La característica requerida fue Artículo, donde se ingresaron los
materiales: 100102, 140017, 140466 y 100063. Para las otras líneas ocultas de
comercializados tricalfos y sales, se incluyeron las mismas características, a
Ventas”.
144

materiales: 140450 y 120017. Para las otras líneas ocultas del ciclohexanona, se
incluyó la misma característica, a diferencia, que en el campo valor se seleccionó:
“Descuentos” y “Devoluciones Ventas”.
145

materiales: 140108, 140109, 100037, 100075, 100076, 100046, 100073 y 100072.
Para las otras líneas ocultas del sulfato de sodio, se incluyeron las mismas
características, a diferencia, que en el campo valor se seleccionó: “Descuentos” y
“Devoluciones Ventas”.
146
Figura 80. Línea 9: Total Ventas (excluyendo Yeso), Reporte: Ventas Consolidadas
(MUS$)
producidos y los productos comercializados.
147
Figura 81. Línea 10: Ventas de Yeso, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, las devoluciones, los descuentos
y los ingresos de las ventas de yeso. Estas se encuentran en 3 líneas aparte (línea
Y026, Y049 y Y050), que están ocultas ya que por motivos del reporte no se
necesitan visibles, pero que son necesarias para poder obtener el valor de la línea.
148

materiales: 340008, 340015 y 140978. Para las otras líneas ocultas de las ventas
de yeso, se incluyó la misma característica, a diferencia, que el campo valor
seleccionado fue “Devoluciones Ventas” y “Descuentos”.
149
Figura 83. Línea 11: Total Ventas (Incluyendo Yeso), Reporte: Ventas Consolidadas
(MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma el total ventas
(excluyendo yeso) y las ventas de yeso.
150
Figura 84. Selecciones Generales, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)

como muestras.
151
Monómeros.
Figura 85, Formato de Número, Reporte: Ventas Acumuladas (MSU$)
Ya que el reporte es presentando en miles de dólares, se cambió el formato de

número a “1,000”, opción que se encuentra en la barra de herramientas.
152
Se ingresó a la transacción KE31 para crear el informe:
Figura 87. Crear informe, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)

del reporte (Ventas consolidadas (MUS$)).
Figura 88. Características generales, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
153
 Anexo detalle de ventas nacionales consolidado (MUS$)

 Anexo detalle de ventas exportación consolidado (MUS$)
 Ventas nacionales MCV (MUS$)
 Ventas exportación MCV (MUS$)
 Ventas nacional ECO (MUS$)
 Ventas exportación ECO (MUS$)
 Ventas (MUS$) Monómeros
 Ventas (MUS$) Ecofértil
 Ventas (MUS$) Sociedad Portuaria
 Ventas(MUS$) MIL
154
Figura 89. Variables, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)


 Tipo de moneda: B0, es la correspondiente a la moneda de la sociedad y la
que permite ver el reporte en dólares, si se desea ver el reporte en pesos
colombianos se debe cambiar a tipo de moneda “10”.

satisfecho.
155
Figura 90. Ejecución Ventas consolidadas (MUS$)
Nota:
la empresa a la Universidad del Atlántico (Anexo 4).
2. Para certeza del éxito de este reporte, se anexa carta de la empresa expresando lo anterior (Anexo 5).
156
11.1.3 Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)

Figura 91. Fijar sociedad PA, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)

157
Figura 92. Crear formulario, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
Figura 93. Seleccionar monedas, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)

158
Figura 94. Formulario, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)


características:
Figura 95. Columna 1: Real Acumulado Mes Actual, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM)
159
indicador plan/real se colocó 0, el correspondiente a valor real; en Ejercicio, Se
1 (enero) a la variable PE que corresponderá al periodo actual, esta lógica da la
Figura 96. Columna 2: Ppto Acumulado Mes Actual, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM)

se colocó de 1 (enero) a la variable PE que corresponderá al periodo actual; esta
160
Figura 97. Columna 3: Variación Real/Ppto, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
161
Figura 98. Columna 4: % Cumplimiento Real/Ppto, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM)
100.
162
Figura 99. Columna 5: Ppto Año Actual, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)

163
Figura 100. Columna 6: Real Acumulado Año Anterior, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM)

Las ventas de este reporte, están conformadas al igual que el reporte de ventas
acumuladas, por la resta de descuentos y devoluciones de los ingresos obtenidos
por los centros de beneficio y/o artículos. A las líneas se les dieron las siguientes
características para que cumplas con las necesidades del reporte:
164
Figura 101. Línea 1: Mercado Nacional, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
Esta es una línea de texto que tiene como objetivo identificar los rubros siguientes
como ventas nacionales.
Figura 102. Línea 2: Productos Producidos, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
como productos producidos.
La Línea 3, correspondiente al valor del precio promedio de los fertilizantes

compuestos. Esta fórmula es la división de las ventas en dinero, entre las ventas
en TM; estas dos se encuentras ocultas, ya que no se necesitan visibles en el
165
reporte, pero que son necesarias para obtener el valor de la línea. Las ventas en
dinero es la sumatoria de los ingresos más las devoluciones (estas son traídas en
negativo por el sistema) más los descuentos (estas son traídas en negativo por el
sistema). En las siguientes figuras podemos observar dichas características:
Figura 103. Fórmula Precios Promedios, Fertilizantes Compuestos Nacionales
Esta línea, y la que es mostrada en el reporte, es una fórmula que divide las
ventas en dinero entre las ventas en TM, obteniendo así el precio promedio de los
fertilizantes compuestos. Las ventas, como mencioné anteriormente, es una
sumatoria que se aprecia a continuación:
166
Figura 104. Formula Ventas Nacionales en Dinero Fertilizantes Compuestos, Reporte:
Ventas Precios Promedios (US$/TM)
Esos ingresos, descuentos y devoluciones; se encuentran ocultas en 3 líneas más,

y que tienen como característica lo siguiente:
167
Figura 105. Ingresos Nacionales de los Fertilizantes Compuesto, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM)
Esta Línea tiene como característica el centro de beneficio (Ce.benef.) B03, que
es el correspondiente a los fertilizantes compuestos; y “Lista precios”, que tiene
como característica filtrar los ingresos (Campo de valor) nacionales.
Las otras dos líneas que componen las ventas en dinero, tienen las mismas
características, pero diferente campo de valor. Los campos valores
correspondientes a las otras líneas son: “Devoluciones ventas” y “Descuentos”.
La línea de ventas en TM, tienen las mismas características pero con diferente
campo valor, tal como se muestra en la siguiente figura:
168
Figura 106. TM Nacionales de los Fertilizantes Compuestos, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM)
El campo valor es “Volumen ventas”, el correspondiente a las ventas en TM.
La Figura 105 y Figura 103, son las líneas que corresponden a las usadas en la
Figura 102.
La Línea 4, corresponde al valor del precio promedio de los fertilizantes

mezclados. Esta fórmula es la división de las ventas en dinero de dichos
fertilizantes, entre las ventas en TM; estas dos se encuentras ocultas, ya que no
se necesitan visibles en el reporte, pero son necesarias para obtener el valor de la
línea. Esta línea tiene la misma lógica que la de los fertilizantes compuestos, por
tal motivo se invita a ver la Figura 102 y 103.
169
La diferencia se encuentra en las características que incluyen las ventas en TM y
en dinero, tal como se muestran a continuación:
Figura 107. Ingresos Nacionales de los Fertilizantes Mezclados, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM)
es el correspondiente a los fertilizantes compuestos; y “Lista precios”, que tiene
como característica filtrar los ingresos (Campo de valor) nacionales.
Las otras dos líneas que componen las ventas en dinero de estos fertilizantes,
tienen las mismas características, pero diferente campo de valor. Los campos
valores correspondientes a las otras líneas son: “Devoluciones ventas” y
“Descuentos”.
170
La línea de ventas en TM, tienen las mismas características, pero con diferente
campo valor, tal como se muestra en la siguiente figura:
Figura 108. TM Nacionales de los Fertilizantes Mezclados, Reporte: Ventas Precios

Promedios (US$/TM)
En campo valor se seleccionó “Volumen Ventas”, el correspondiente para trabajar

la línea en TM. Las características requeridas fueron Ce.benef y Lista Precio. Se
colocó B07, el centro de beneficio que corresponde al sulfato de amonio, y en
Lista Precio se seleccionó 01, el correspondiente a las ventas nacionales.
En las demás líneas de los productos producidos del mercado nacional se realiza
la misma operación para calcular el precio promedio, por tal motivo, en las
siguientes figuras solo se mostrará las características que incluyen cada línea que
compone la fórmula de la división del dinero entre las TM.
171
Figura 109. Ingresos Nacionales de Tricalfos y Sales, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM)

este reporte. Las características requeridas fueron: Ce.benef, Artículo y Lista
Precio. En Ce.benef se incluyó el B06, que es el centro de beneficio que
corresponde a tricalfos y sales, en Artículo se realizó la exclusión de los
materiales: 140017, 140466, 100063 y 100102, los cuales se reclasifican para el
reporte en el grupo Productos Comercializados, línea productos químicos y
fosfatos, en Lista Precio se seleccionó 01, el correspondiente a las ventas
nacionales. Para las otras líneas ocultas se incluyeron las mismas características,
a diferencia, que en el campo valor se seleccionó: “Descuentos” y “Devoluciones
Ventas”.
172
Figura 110. TM Nacionales de Tricalfos y Sales, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM)

trabajar esta línea. Las características requeridas fueron: Ce.benef, Artículo y Lista
precio. En Ce.benf se colocó B06, el centro de beneficio que corresponde a
tricalfos y sales, en Artículos se realizó la exclusión de los materiales: 140017,
140466, 100063 y 100102, los cuales se reclasifican para el reporte en el grupo
productos comercializados, línea productos químicos y fosfatos, en Lista Precio
se seleccionó 01, el correspondiente a las ventas nacionales.
173
Figura 111. Ingresos Nacionales de Otros Producidos, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM)

esta línea. Las características requeridas fueron: Ce.benef, Artículo y Lista
Precios. En Ce.benf se incluyó el B08, que es el centro de beneficio que
corresponde a otros producidos, en Artículos se hizo exclusión del yeso y la
ciclohexanona, que a pesar que pertenecen a este centro de beneficio, no se
encuentran incluidas (los materiales excluidos fueron: 120017, 340008, 340015,
140978 y 140450), en Lista Precio se seleccionó 01, el correspondiente a las
ventas nacionales. Para las otras líneas ocultas, se incluyeron las mismas
174
Figura 112. TM Nacionales de Otros Producidos, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM)

trabajar esta línea en TM. Las características requeridas fueron: Ce.benef, Artículo
y Lista Precio. En Ce.benf se colocó B08, el centro de beneficio que corresponde a
otros producidos, y en Artículos se hizo exclusión del yeso y la ciclohexanona, que
a pesar que pertenecen a este centro de beneficio, no se encuentra sumada en
este rubro (los materiales excluidos fueron: 120017, 340008, 340015, 140978 y
140450), en Lista Precio se seleccionó 01, el correspondiente a las ventas
nacionales.
175
Figura 113. Productos Comercializados, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
como productos comercializados.
Figura 114. Fórmula Precios Promedios, Fertilizantes Simples Nacionales, Reporte:

176
Esta línea, es una fórmula que divide las ventas en dinero entre las ventas en TM,
obteniendo así el precio promedio de los fertilizantes simples. Para obtener dichos
valores, se ingresaron más líneas ocultas, que tienen como objetivo traer los
valores por tipo de venta. Para tener más claridad ver las siguientes imágenes:
Figura 115. Formula Ventas Nacionales en Dinero del Rubro Fertilizantes Simples,
Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
En esta línea oculta se sumaron las ventas nacionales en dinero de los

fertilizantes simples y el sulfato de amonio. Las Ventas, a su vez la componen 3
líneas ocultas, la cual pueden observar en la siguiente figura:
177
Figura 116. Formula de Ventas Nacionales en Dinero de Fertilizantes Simples, Reporte:
En esta línea oculta se sumaron los ingresos, devoluciones y descuentos

nacionales de los fertilizantes simples (las dos últimas el sistema las trae
negativas, por tal motivo también se suman). Estas tienen unas características que
se pueden apreciar en la siguiente figura:
178
Figura 117. Ingresos Nacionales de Fertilizantes Simples, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM)
En campo valor se seleccionó “ingresos”, el correspondiente para trabajar esta

línea. Las características requeridas fueron: Ce.benef, Artículo y Lista Precio. En
fertilizantes simples, en Artículos se hizo la exclusión de los materiales: 100072 y
100102, finalmente en Lista Precio se seleccionó 01, el correspondiente a las
ventas nacionales. Se incluyeron dos líneas más con las mismas características, a
diferencia que el campo valor cambió a “Descuentos” y “Devoluciones ventas”.
179
Promedios (US$/TM)

nacionales del sulfato de amonio (las dos últimas el sistema las trae negativas, por
tal motivo también se suman). Estas tienen unas características que se pueden
apreciar en la siguiente figura:
180
Promedios (US$/TM)

esta línea. Las características requeridas fueron: Ce.benef y Lista Precio. En
Ce.benf se colocó B02, que es el centro de beneficio que corresponde a sulfato de
amonio, y en Lista Precio se seleccionó 01, el correspondiente a las ventas
nacionales. Se incluyeron dos líneas más con las mismas características, a
diferencia que el campo valor cambió a “Descuentos” y “Devoluciones ventas”.
181
Figura 120. Formula Ventas Nacionales en TM del Rubro Fertilizantes Simples, Reporte:
En esta línea oculta se sumaron las ventas nacionales en TM de los fertilizantes

simples y el sulfato de amonio.
182
Figura 121. TM Nacionales de Fertilizantes Simples, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM)

trabajar la línea en TM. Las características requeridas fueron: Ce.benef, Artículo y
Lista Precio. En Ce.benf se colocó B09, que es el centro de beneficio que
corresponde a otros fertilizantes simples, en Artículos se hizo la exclusión de los
materiales: 100072 y 100102, y en Lista Precio se seleccionó 01, el
correspondiente a las ventas nacionales.
183
Figura 122. TM Nacionales de Sulfato de Amonio, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM)

trabajar la línea en TM. Las características requeridas fueron Ce.benef y Lista
Precio. Se colocó B02, el centro de beneficio que corresponde al sulfato de
amonio, y en Lista Precio se seleccionó 01, el correspondiente a las ventas
nacionales.
184
Figura 123. Fórmula Precios, Productos Químicos y Fosfatos, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM)
Esta línea, es una fórmula que divide las ventas nacionales en dinero entre las
ventas en TM, obteniendo así el precio promedio de los productos químicos y
fosfatos. Para obtener dichos valores, se ingresaron más líneas ocultas, que
tienen como objetivo traer los valores por tipo de venta. Para tener más claridad
ver las siguientes figuras:
185
Figura 124. Formula Ventas Nacionales en Dinero del Rubro Productos Químicos y
Fosfatos, Reporte: Ventas Precios Promedios
En esta línea oculta se sumaron las ventas nacionales en dinero del sulfato de
sodio, ciclohexanona, productos químicos y comercializados tricalfos y sales.
186
Figura 125. Formula Ventas Nacionales en Dinero de Productos Químicos y Fosfatos,
Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)

nacionales de los productos químicos vendidos (las dos últimas el sistema las trae
negativas, por tal motivo también se suman). Estas tienen unas características que
se pueden apreciar en la siguiente figura:
187
Figura 126. Ingresos Nacionales de Productos Químicos y Fosfatos, Reporte: Ventas
Precios Promedios (US$/TM)

este reporte. Las características requeridas fueron Ce.benef y Lista precios, se
colocó B10, que es el centro de beneficio que corresponde a otros
comercializados, en Lista Precio se seleccionó 01, el correspondiente a las ventas
nacionales. Para las otras líneas ocultas de comercializados tricalfos y sales, se
incluyeron las mismas características, a diferencia, que en el campo valor se
seleccionó: “Descuentos” y “Devoluciones Ventas”.
188
Figura 127. Formula Ventas Nacionales de Sulfato de Sodio, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM)

nacionales del sulfato de amonio (las dos últimas el sistema las trae negativas, por
189
Figura 128. Ingresos Nacionales de Sulfato de Sodio, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM)

este reporte. Las características requeridas fueron Artículo y Lista precio, donde
se incluyeron los materiales: 140108, 140109, 100037, 100075, 100076, 100046,
100073 y 100072, en Lista Precio se seleccionó 01, el correspondiente a las
ventas nacionales. Para las otras líneas ocultas de comercializados tricalfos y
sales, se incluyeron las mismas características, a diferencia, que en el campo
valor se seleccionó: “Descuentos” y “Devoluciones Ventas”.
190
Figura 129. Formula Ventas Nacionales de Comercializados Tricalfos y Sales, Reporte:

nacionales de los Comercializados Tricalfos y Sales vendidos (las dos últimas el
sistema las trae negativas, por tal motivo también se suman). Estas tienen unas
características que se pueden apreciar en la siguiente figura:
191
Figura 130. Ingresos Nacionales de Comercializados Tricalfos y Sales, Reporte: Ventas
Precios Promedios (US$/TM)

este reporte. Las características requeridas fueron Artículo y Lista precios, donde
se ingresaron los materiales: 100102, 140017, 140466 y 100063, en Lista Precio
se seleccionó 01, el correspondiente a las ventas nacionales. Para las otras líneas
ocultas de comercializados tricalfos y sales, se incluyeron las mismas
192
Figura 131. Formula Ventas Nacionales de Ciclohexanona, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM)

nacionales de la ciclohexanona (las dos últimas el sistema las trae negativas, por
193
Figura 132. Ingresos Nacionales de Ciclohexanona, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM)

este reporte. Las características requeridas fueron Artículo y Lista precios, donde
se ingresaron los materiales: 140450 y 120017, en Lista Precio se seleccionó 01,
el correspondiente a las ventas nacionales. Para las otras líneas ocultas del
ciclohexanona, se incluyó la misma característica, a diferencia, que en el campo
valor se seleccionó: “Descuentos” y “Devoluciones Ventas”.
194
Figura 133. Formula Ventas Nacionales en TM del Rubro Productos Químicos y Fosfatos,
Reporte: Ventas Precios Promedios
En esta línea oculta se sumaron las ventas nacionales en TM del sulfato de sodio,
ciclohexanona, productos químicos y comercializados tricalfos y sales.
195
Figura 134. TM Nacionales de Comercializados Tricalfos y Sales, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM)

trabajar este reporte. Las características requeridas fueron Artículo y lista precios,
donde se incluyeron los materiales: 100102, 140017, 140466 y 100063, en Lista
Precio se seleccionó 01, el correspondiente a las ventas nacionales.
196
Figura 135. TM Nacionales de Ciclohexanona, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM)

trabajar este reporte. Las características requeridas fueron Artículo y Lista precios,
donde se incluyeron los materiales: 140450 y 120017, en Lista Precio se
seleccionó 01, el correspondiente a las ventas nacionales.
197
Figura 136. TM Nacionales de Sulfato de Sodio, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM)

trabajar este reporte. Las características requeridas fueron Artículo y Lista precio,
donde se incluyeron los materiales: 140108, 140109, 100037, 100075, 100076,
100046, 100073 y 100072, en Lista Precio se seleccionó 01, el correspondiente a
las ventas nacionales.
198
Figura 137. TM Nacionales de Productos Químicos, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM)

trabajar este reporte. Las características requeridas fueron Ce.benef y Lista
precios, se colocó B10, que es el centro de beneficio que corresponde a otros
comercializados, en Lista Precio se seleccionó 01, el correspondiente a las ventas
nacionales.
199
Figura 138. Formula Precio Yeso, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
Esta línea, es una fórmula que divide las ventas nacionales en dinero entre las
ventas en TM, obteniendo así el precio promedio del yeso. Para obtener dichos
valores, se ingresaron más líneas ocultas, que tienen como objetivo traer los
valores por tipo de venta. Para tener más claridad ver las siguientes figuras:
200
Figura 139. TM Nacionales del Yeso, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)

trabajar este reporte. Las características requeridas fueron Artículo y Lista precio,
donde se incluyeron los materiales: 340008, 340015 y 140978, en Lista Precio se
seleccionó 01, el correspondiente a las ventas nacionales.
201
Figura 140. Ingresos Nacionales del Yeso, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
En campo valor se seleccionó “ingresos”, el correspondiente para trabajar esta

línea. Las características requeridas fueron: Artículo y Lista Precio. En Artículos se
hizo incluyeron los materiales: 340008, 340015 y 140978, en Lista Precio se
seleccionó 01, el correspondiente a las ventas nacionales. Se incluyeron dos
líneas más con las mismas características, a diferencia que el campo valor cambió
a “Descuentos” y “Devoluciones ventas”.
En los Siguientes Rubros se repitió el mismo procedimiento de los valores

nacionales, a diferencia que en el Lista precio se seleccionó 02, el correspondiente
al mercado de exportación, y no se incluyó el yeso, ya que este producto no es
exportado. Después de haber traigo los precios promedio del mercado nacional y
de exportación, se creó una línea que contiene el precio promedio total.
202
Figura 141. Total Precio Promedio, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
Esta es conformada por una formula, que suma todas las ventas en dinero de
todos los centros de beneficio, y las divide ente todas las ventas en TM.
203
Figura 142. Características generales, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)

como muestras.
204
Monómeros.
Figura 143, Formato de Número, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)

205
Figura 145. Crear informe, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)

del reporte (Ventas Precios Promedios (US$/TM)).
206
Figura 146. Características generales, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
 Ventas Precios Promedios (US$/TM) Monómeros

 Ventas Precios Promedios (US$/TM) Ecofértil
207
Figura 147. Variables, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)



satisfecho.
208
Figura 148. Ejecución Ventas Precios Promedios (US$/TM)
Nota:
la empresa a la Universidad del Atlántico (Anexo 4).
2. Para certeza del éxito de este reporte, se anexa carta de la empresa expresando lo anterior (Anexo 5).
209
11.1.4 Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Ventas Acumuladas
(MUS$)

Figura 149. Fijar sociedad PA, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Ventas

Acumuladas (MUS$)

210
Figura 150. Crear formulario, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Ventas
Acumuladas (MUS$)
Figura 151. Seleccionar monedas, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Ventas

Acumuladas (MUS$)
211
Figura 152. Formulario, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Ventas Acumuladas

(MUS$)


características:
212
Figura 153. Columna 1: Efecto Volumen, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas
Acum. (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, que nos indica la variación
que hubo en las ventas por efecto del volumen (TM). Para sacar dicho valor, se
multiplica el precio de venta promedio presupuestado acumulado por la resta de
las toneladas reales acumuladas vendidas con las toneladas presupuestadas
acumuladas; tal como se muestra en la figura anterior.
213
Figura 154. Columna 2: Efecto Precio, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas
Acum. (MUS$)
que hubo en las ventas por efecto del precio. Para sacar dicho valor, se multiplica
las toneladas (TM) reales acumuladas vendidas por la resta del precio promedio
de venta real acumulado con el precio de venta presupuestado acumulado; tal
como se muestra en la figura anterior.
214
Figura 155. Columna 3: Variación, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum.
(MUS$)
que hubo en las ventas. Esta variación se encuentra en el Reporte de Ventas
Consolidas (MUS$), por tal motivo el resultado de esta, debe coincidir con el
resultado de la variación antes mencionada.
215
Figura 156. Columnas Ocultas del Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum.
(MUS$)
Para poder obtener los precios de venta promedio presupuestados, las toneladas
vendidas reales acumuladas y toneladas presupuestadas acumuladas; y así poder
tener el efecto volumen y precio, fue necesario crear unas columnas que están
ocultas, ya que son necesarias para obtener los resultados pero que no se deben
tener a la hora de visualizar el reporte. Dichas columnas se pueden observar en la
figura anterior.
A continuación, se mostrará que contiene cada columna, para tener claro el

procedimiento de la creación del reporte.
216
Figura 157. Ingresos Real, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum.
(MUS$)
Esta columna tiene el campo de valor “Ingresos”, el correspondiente a lo requerido

y como características: Indicador plan/real, Ejercicio y Periodo. En Indicador
plan/real se colocó 0, el correspondiente a valor real; en ejercicio, se activó la
variable (lo que permite que aparezca en las variables de entada) y se colocó 6, lo
que corresponde al ejercicio actual; en periodo, se colocó 1 en la columna “De” y
se activó la variable (lo que permite que aparezca en las variables de entrada) en
la columna “A”, esto permitirá ver los valores acumulados desde el periodo 1 hasta
el periodo solicitado.
Las columnas descuento real y devoluciones real, tienen las mismas

características que la columna de ingresos, a diferencia, que en el campo de valor
se seleccionó: “Descuento” y “Devoluciones ventas”, respectivamente.
217
Figura 158. Ventas Reales en Dinero, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas
Acum. (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, que suma los ingresos,
descuentos y devoluciones, obteniendo así las ventas reales en dinero. Necesaria
después para obtener el precio de venta promedio.
218
Figura 159. Ventas Reales en TM, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum.
(MUS$)
Esta columna tiene el campo de valor “Volumen ventas”, el correspondiente a lo

requerido y como características: Indicador plan/real, Ejercicio y Periodo. En
Indicador plan/real se colocó 0, el correspondiente a valor real; en ejercicio, se
activó la variable (lo que permite que aparezca en las variables de entrada) y se
colocó 6, lo que corresponde al ejercicio actual; en periodo, se colocó 1 en la
columna “De” y se activó la variable (lo que permite que aparezca en las variables
de entrada) en la columna “A”, esto permitirá ver los valores acumulados desde el
periodo 1 hasta el periodo solicitado. Necesaria después para obtener el precio de
venta promedio.
219
Figura 160. Precio de Venta Promedio Presupuestado, Reporte: Explicaciones de
Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, Que divide las ventas en
dinero entre las ventas en TM, obteniendo así el precio de venta promedio.
Necesaria para obtener el efecto volumen y el efecto precio del reporte.
220
Figura 161. Ingresos Presupuestados en TM, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Vtas Acum. (MUS$)
Esta columna tiene el campo de valor “Ingresos”, el correspondiente a lo requerido

y como características: Indicador plan/real, Ejercicio y Periodo. En Indicador
plan/real se colocó 1, el correspondiente a valor plan (presupuesto); en ejercicio,
se activó la variable (lo que permite que aparezca en las variables de entada) y se
colocó 6, lo que corresponde al ejercicio actual; en periodo, se colocó 1 en la
columna “De” y se activó la variable (lo que permite que aparezca en las variables
de entrada) en la columna “A”, esto permitirá ver los valores acumulados desde el
periodo 1 hasta el periodo solicitado.
Las columnas descuento real y devoluciones real, tienen las mismas

características que la columna de ingresos, a diferencia, que en el campo de valor
se seleccionó: “Descuento” y “Devoluciones ventas”, respectivamente.
221
Figura 162. Ventas Presupuestadas en Dinero, Reporte: Explicaciones de Desviaciones
en Vtas Acum. (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, que suma los ingresos,
descuentos y devoluciones, obteniendo así las ventas presupuestadas en dinero.
Necesaria después para obtener el precio de venta promedio.
222
Figura 163. Ventas Presupuestadas en TM, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Vtas Acum. (MUS$)
Esta columna tiene el campo de valor “Volumen ventas”, el correspondiente a lo

requerido y como características: Indicador plan/real, Ejercicio y Periodo. En
Indicador plan/real se colocó 1, el correspondiente a valor plan (presupuesto);; en
ejercicio, se activó la variable (lo que permite que aparezca en las variables de
entrada) y se colocó 6, lo que corresponde al ejercicio actual; en periodo, se
colocó 1 en la columna “De” y se activó la variable (lo que permite que aparezca
en las variables de entrada) en la columna “A”, esto permitirá ver los valores
acumulados desde el periodo 1 hasta el periodo solicitado. Necesaria después
para obtener el precio de venta promedio.
223
Figura 164. Precio de Venta Promedio Real, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Vtas Acum. (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, Que divide las ventas en
dinero entre las ventas en TM, obteniendo así el precio de venta promedio.
Necesaria para obtener el efecto volumen y el efecto precio del reporte.
224
En las siguientes figuras se mostrarán las características que tienen cada línea de
ese informe.
Figura 165. Mercado Nacional, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum.

(MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, que suma los rubros
fertilizantes compuestos y fertilizantes comercializados, del mercado nacional.
225
Figura 166. Productos Producidos Nacionales, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Vtas Acum. (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, que suma los rubros:
fertilizantes mezclados, tricalfos y sales, otros producidos y productos
comercializados; del mercado nacional. Los anteriores rubros conforman los
fertilizantes compuestos.
226
Figura 167. Fertilizantes Compuestos Nacionales, Reporte: Explicaciones de
es el correspondiente a los fertilizantes compuestos y “Lista precios”, que tiene
como característica filtrar el valor por nacionales.
Figura 168. Fertilizantes Mezclados Nacionales, Reporte: Explicaciones de Desviaciones

en Vtas Acum. (MUS$)
es el correspondiente a los fertilizantes mezclados y “Lista precios”, que tiene
como característica filtrar el valor por nacionales.
227
Figura 169. Tricalfos y Sales Nacionales, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas
Acum. (MUS$)
Las características requeridas fueron: Ce.benef, Artículo y Lista Precio. En

Ce.benef se incluyó el B06, que es el centro de beneficio que corresponde a
tricalfos y sales, en Artículo se hizo exclusión de los materiales que no se
encuentran sumados en esa línea, ya que la empresa maneja una reclasificación
en este (los materiales excluidos fueron: 140017, 140466, 100063 y 100102), en
Lista Precio se seleccionó 01, el correspondiente a las ventas nacionales.
228
Figura 170. Otros Producidos Nacionales, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Vtas Acum. (MUS$)
Las características requeridas fueron: Ce.benef, Artículo y Lista Precios. En

Ce.benf se incluyó el B08, que es el centro de beneficio que corresponde a otros
producidos, en Artículos se hizo exclusión del yeso y la ciclohexanona, que a
pesar que pertenecen a este centro de beneficio, no se encuentran incluidas (los
materiales excluidos fueron: 120017, 340008, 340015, 140978 y 140450), en Lista
Precio se seleccionó 01, el correspondiente a las ventas nacionales.
229
Figura 171. Productos Comercializados Nacionales, Reporte: Explicaciones de
fertilizantes simples y productos químicos y fosfato, del mercado nacional.
230
Figura 172. Fertilizantes Simples Nacionales, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Vtas Acum. (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, que suma dos líneas ocultas
que contienen información del sulfato de amonio y fertilizantes simples, del
mercado nacional.
A continuación se muestran en las figuras las características que contienen las

líneas ocultas del rubro fertilizantes simples:
231
Figura 173. Sulfato de Amonio (Línea Oculta) Nacional, Reporte: Explicaciones de
es el correspondiente al sulfato de amonio y “Lista precios”, que tiene como
característica filtrar el valor por nacional.
Figura 174. Fertilizantes Simples (Línea Oculta) Nacional, Reporte: Explicaciones de

es el correspondiente a los fertilizantes simples; “Lista precios”, que tiene como
característica filtrar el valor por nacional y en Artículos se hizo la exclusión de los
materiales: 100072 y 100102.
232
Esta columna tiene como característica una formula, que suma cuatro líneas
ocultas que contienen información de los productos químicos vendidos, la
ciclohexanona, sulfato de sodio y los comercializados de tricalfos y sales, del
mercado nacional.
A continuación se muestran en las figuras las características que contienen las

líneas ocultas del rubro productos químicos y fosfatos:
233
es el correspondiente al sulfato de amonio y “Lista precios”, que tiene como
característica filtrar el valor por nacional.
Figura 177. Comercializados Tricalfos y Sales Nacionales, Reporte: Explicaciones de

Esta Línea tiene como característica “Lista precios”, que tiene como característica
filtrar el valor por nacional y en Artículos se hizo la incluyeron los materiales
100102, 140017, 140466 y 100063.
234
Figura 178. Sulfato de Sodio Nacional, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas
Acum. (MUS$)
Las características requeridas fueron Artículo y Lista precio, donde se incluyeron

los materiales: 140108, 140109, 100037, 100075, 100076, 100046, 100073 y
100072, en Lista Precio se seleccionó 01, el correspondiente a las ventas
nacionales.
235
Figura 179. Ciclohexanona Nacional, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas
Acum. (MUS$)
Las características requeridas fueron Artículo y Lista precios, donde se ingresaron

los materiales: 140450 y 120017, en Lista Precio se seleccionó 01, el
Figura 180. Yeso, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$)
Las características requeridas fueron Artículo y Lista precio, donde se incluyeron

los materiales: 340008, 340015 y 140978, en Lista Precio se seleccionó 01, el
236
Figura 181. Mercado de Exportación, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas
Acum. (MUS$)
fertilizantes compuestos y fertilizantes comercializados, del mercado de
exportación. Los siguientes rubros se repiten tal como en el mercado nacional (a
excepción del yeso, ya que este no es exportado), a diferencia que en la
característica lista precio, se colocó 02, el correspondiente al mercado de
exportación.
237
Figura 182. Total, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, que suma los rubros:
Mercado nacional y mercado de exportación.
Para completar las características requeridas del informe, es necesario ingresar

algunas como selecciones generales, es decir que aplica para todo el reporte.
238
Figura 183. Selecciones Generales, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas
Acum. (MUS$)

como muestras.
239
Monómeros.
Figura 184. Formato de Número, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum.

(MUS$)

número a “1,000”, opción que se encuentra en la barra de herramienta.
Al terminar esta selección, el formulario (ZRF004) quedó listo para la creación del
informe de investigación.
240
241
Figura 186. Crear informe, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum.
(MUS$)

del reporte (Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$)).
Se seleccionó las características que se requerían que tuviera el informe.
242
Figura 187. Características generales, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas
Acum. (MUS$)
 Ventas Precios Promedios (US$/TM) Monómeros

 Ventas Precios Promedios (US$/TM) Ecofértil
243
En la pestaña variable :
Figura 188. Variables, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$)
Se muestran las variables activadas en el formulario, y se digitó la opción



satisfecho.
244
Figura 189. Ejecución Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$)
Nota:
1. La anterior imagen oculta los datos por motivos de confidencialidad, esto fue
expresado en la carta emitida por la empresa a la Universidad del Atlántico (Anexo
4).
2. Para certeza del éxito de este reporte, se anexa carta de la Gerencia de

Presupuesto y Costos (Anexo 5).
245
11.1.5 Reporte Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
11.1.5.1 Reporte Costos y Gastos Detallado
Al verificar el tipo de información que maneja el reporte, se consideró que la mejor

herramienta para llevar a cabo esta construcción, es Report Painter, ya que este
maneja centro de costos, lo que se haría imposible trabajarlo en informes de
investigación de PA, porque allí no se encuentran cargada la información de
dichos centros.
Para empezar la construcción se ingresó a la transacción GRR1 (Crear informe)
Figura 190. Crear Informe, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
Cabe aclarar que esta codificación no es la misma a la del Reporte Ventas

Consolidadas (TM), ya que esta codificación se encuentra en Report Painter y no
en los Informes de Investigación.
246
Figura 191. Columna 1: Real Mes Actual, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
Esta columna tiene como características: Ejercicio, Clase registro, Periodo y

Ledger. Se activó la variable Ejercicio (para que esta salga como variable de
entrada) donde se le asignó el nombre ZEJACT, en clase de registro se colocó 0,
el correspondiente a los valores reales, en periodo se activó también la variable,
donde se le asignó el nombre ZPERHAS, se activó la variable Ledger y se le
asignó el nombre ZLEDGER, esta traerá los grupos de cuentas según la
estructura, en este caso las NIIF. En la ratio base se seleccionó: “Conversión ML”,
esto va a permitir convertir el grupo actual de cuentas al grupo seleccionado en la
variable Ledger.
247
Figura 192. Columna 2: Presupuesto Mes Actual, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$)
Esta columna tiene como características: Ejercicio, Clase registro, Periodo,

Versión y Ledger. Se activó la variable Ejercicio (para que esta salga como
variable de entrada) donde se le asignó el nombre ZEJACT, en clase de registro
se colocó 1, el correspondiente a los valores plan (presupuesto), en periodo se
activó también la variable, donde se le asignó el nombre ZPERHAS, la variable
seleccionada en versión fue 1, ya que esta trae todos los valores presupuestados
que se hacen a principio de año, se activó la variable Ledger y se le asignó el
nombre ZLEDGER, esta traerá los grupos de cuentas según la estructura, en este
caso las NIIF. En la ratio base se seleccionó: “Conversión ML”, esto va a permitir
convertir el grupo actual de cuentas al grupo seleccionado en la variable Ledger.
248
Figura 193. Columna 3: Real Acumulado Año Actual, Reporte: Costos y Gastos
Acumulados (MUS$)

entrada) donde se le asignó el nombre ZEJACT, en clase de registro se colocó 0,
el correspondiente a los valores reales, en periodo se seleccionó el 1 en la
columna “De” y se activó la variable en la columna “A”, donde se le asignó el
nombre ZPERHAS, esto permitirá mostrar los valores acumulados (del periodo 1
al periodo seleccionado como variable de entrada), se activó la variable Ledger y
se le asignó el nombre ZLEDGER, esta traerá los grupos de cuentas según la
estructura, en este caso las NIIF. En la ratio base se seleccionó: “Conversión ML”,
esto va a permitir convertir el grupo actual de cuentas al grupo seleccionado en la
variable Ledger.
249
Figura 194. Columna 4: Presupuesto Acumulado Año Actual, Reporte: Costos y Gastos
Acumulados (MUS$)

seleccionó el 1 en la columna “De” y se activó la variable en la columna “A”, donde
se le asignó el nombre ZPERHAS, esto permitirá mostrar los valores acumulados
(del periodo 1 al periodo seleccionado como variable de entrada), en la variable
Ledger se seleccionó “0L”, esta traerá los grupos de cuentas según las NIIF. En la
ratio base se seleccionó: “Conversión ML”, esto va a permitir convertir el grupo
actual de cuentas al grupo seleccionado en la variable Ledger.
250
Figura 195. Columna 5: Variación, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, que resta la columna del real
acumulado del año actual con la columna del presupuesto acumulado del año
actual. Esta columna nos permite ver que tanto varia el cumplimento acumulado
del presupuesto.
251
Figura 196. Columna 6: % cumplimiento, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, que divide la columna del real
acumulado del año actual con la columna del presupuesto acumulado del año
actual. Esta columna nos permite ver el porcentaje de cumplimento acumulado del
presupuesto.
252
Figura 197. Columna 7: Real Acumulado Año Anterior, Reporte: Costos y Gastos
Acumulados (MUS$)

entrada) donde se le asignó el nombre ZEJANT, esta muestra la información del
año anterior, en clase de registro se colocó 0, el correspondiente a los valores
reales, en periodo se seleccionó el 1 en la columna “De” y se activó la variable en
la columna “A”, donde se le asignó el nombre ZPERHAS, esto permitirá mostrar
los valores acumulados (del periodo 1 al periodo seleccionado como variable de
entrada), se activó la variable Ledger y se le asignó el nombre ZLEDGER, esta
traerá los grupos de cuentas según la estructura, en este caso las NIIF. En la ratio
base se seleccionó: “Conversión ML”, esto va a permitir convertir el grupo actual
de cuentas al grupo seleccionado en la variable Ledger.
253
Figura 198. Columna 8: Presupuesto Año Actual, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$)

seleccionó el 1 en la columna “De” y 12 en la columna “A”, esto permitirá mostrar
los valores acumulados (del periodo 1 al periodo 12, es decir de todo el ejercicio),
en la variable Ledger se seleccionó “0L”, esta traerá los grupos de cuentas según
las NIIF. En la ratio base se seleccionó: “Conversión ML”, esto va a permitir
convertir el grupo actual de cuentas al grupo seleccionado en la variable Ledger.
254
A continuación, se mostrarán las características de las líneas del reporte, que
corresponden a los rubros.
Figura 199. Costos y Gastos, Reporte: : Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
Esta Línea tiene como característica una fórmula que suma los gastos de
personal, mantenimiento, arrendamiento, otros servicios contratados, seguros,
depreciación y amortización, provisiones, gastos financieros y otros gastos de
administración, ventas y administración.
255
Figura 200. Gastos de Personal, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
La primera línea tiene como característica “Clase de coste” y “Sociedad”. En la

primera se activa el set y se ingresó el grupo G_PERSONAL, que se creó y
contiene las cuentas de este rubro, en sociedad se activó la variable “De” donde
se colocó ZSOCIE1 y la variable “A” donde se colocó ZSOCIE2. Estas permitirán
colocar las sociedades como parámetro de entrada.
Para crear el grupo de clase de coste de este rubro, se ingresó a la transacción

GRR1.
256
Figura 201. Grupo de coste G_PERSONAL
Se clasificaron las cuentas por subgrupos como se puede ver en la figura anterior,
esto permite ver en el reporte de forma desplegada y clasificadas de esa forma.
El subgrupo Z_CTA_5105 contiene todas las cuentas 5105 (Gastos de personal

administrativo), el subgrupo Z_CTA_5205 contiene todas las cuentas 5205
(Gastos personal Comercial), el subgrupo Z_CTA_7205 contiene todas las
cuentas 7205 (Gastos personal mano de obre directa) y el subgrupo Z_CTA_7305
contiene todas las cuentas 7305 (Gastos personal mano de obre indirecta). Para
ver las cuentas contables ir a la Pág. 79-81 (Especificaciones funcionales del
reporte Costos y Gastos).
257
Figura 202. Mantenimiento, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
Esta Línea tiene como como característica una fórmula que suma el
mantenimiento administrativo, comercial y operativo, esta línea se manejó con así
ya que en esta se debía realizar un filtro en los valores, teniendo en cuenta un solo
centro de costos de unas cuentas en específico, por tal motivo se hizo de esta
forma. A continuación, de muestran los grupos de clase de coste que conforman
este rubro.
258
Figura 203. Mantenimiento Administrativo, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
Esta tiene como característica: “Clase de coste” y “Sociedad”. En la primera se

activó el set y se ingresó el grupo Z_CTA_5145, esta se creó antes y contiene las
cuentas de este rubro, en sociedad se activó la variable “De” donde se colocó
ZSOCIE1 y la variable “A” donde se colocó ZSOCIE2. Estas permitirán colocar las
sociedades como parámetro de entrada. A continuación se muestra el set de clase
de coste creado para esta línea.
259
Figura 204. Subgrupo Clase de Coste Z_CTA_5145
Este subgrupo (Z_CTA_5145) hace parte del Grupo de Coste G_MTTO, contiene
todas las cuentas correspondientes a mantenimiento administrativo.
Figura 205. Mantenimiento Comercial, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
260
todas las cuentas correspondientes a mantenimiento comercial.
261
Figura 207. Mantenimiento Operativo, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)

262
todas las cuentas correspondientes a mantenimiento operativo.
263
Figura 209. Cuenta: Flota Equipo de Transporte, Mantenimiento
Esta tiene como característica: “Clase de coste”, “Centro coste” y “Sociedad”. En

la primera se digitó la cuenta 7345402001, como centro de coste se digitó el
MP0328, y en sociedad se activó la variable “De” donde se colocó ZSOCIE1 y la
variable “A” donde se colocó ZSOCIE2. Estas permitirán colocar las sociedades
como parámetro de entrada.
Se creó una línea aparte para esta cuenta ya que esta se debía excluir del rango
de las cuentas de mantenimiento operativo, pero con la característica especial de
solo omitir lo generado por ese centro de costo.
264
Mantenimiento

EP0201, y en sociedad se activó la variable “De” donde se colocó ZSOCIE1 y la
Se creó una línea aparte para esta cuenta ya que esta se debía incluir en el rango
solo tener en cuenta lo generado por ese centro de costo.
265
Figura 211. Impuesto Vehículos, Mantenimiento

solo tener en cuenta lo generado por ese centro de costo.
266
Figura 212. Total Mantenimiento Operativo, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$)
Esta tiene como característica una formula, que toma las cuentas de la clase de
coste de mantenimiento operativo, le resta la flota equipo de transporte (Figura
208) y le suma los servicios tercerizados mantenimiento equipos pesados (Figura
209) e impuesto vehículos (Figura 210), obteniendo con esto el total del
mantenimiento operativo.
267
Figura 213. Arrendamiento, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
Este rubro tiene como característica “Clase de coste” y “Sociedad”. En la primera

se activó el set y se ingresó el grupo G_ARREND, que se creó antes y contiene
las cuentas de este rubro, en sociedad se activó la variable “De” donde se colocó
sociedades como parámetro de entrada.
A continuación, se muestra el set de clase de coste creado para esta línea:
268
Figura 214. Grupo Clase de Coste G_ARREND.
El subgrupo Z_CTA_5120 contiene todas las cuentas 5120 (Arrendamiento

(Arrendamiento Comercial), el subgrupo Z_CTA_7320 contiene todas las cuentas
7205 (Gastos personal mano de obre directa) y el subgrupo Z_CTA_7305
(Arrendamiento operativo).
269
Figura 215. Servicios Contratados, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
Esta Línea tiene como como característica una fórmula que suma los servicios
contratados administrativos, comerciales y operativos.
A continuación, de muestran los grupos de clase de coste que conforman este

rubro.
270
Figura 216. Servicios Contratados Administrativos, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$)

271
Este subgrupo (Z_CTA_5135) hace parte del Grupo de Coste G_SER_CONT,

contiene todas las cuentas correspondientes a servicios contratados
administrativos.
272
Figura 218. Servicios Contratados Comerciales, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$)

de coste creado para esta línea
273

contiene todas las cuentas correspondientes a servicios contratados comerciales.
274
Figura 220. Servicios Contratados Operativo, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$)

de coste creado para esta línea
275

contiene todas las cuentas correspondientes a servicios contratados operativos.
276
Figura 222. Cuenta: Servicios Tercerizados Mantenimiento Equipos Pesados, Servicios
Contratados.

EP0201, y en sociedad se activó la variable “De” donde se colocó ZSOCIE1 y la
Se creó una línea aparte para esta cuenta ya que esta se debía excluir en el rango
solo omitir lo generado por ese centro de costo.
277
Figura 223. Total Servicios Contratados Operativo, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$)
Esta tiene como característica una formula, que toma las cuentas de la clase de
coste de servicio contratados operativos y le resta los servicios tercerizados
mantenimiento equipos pesados (Figura 221).
278
Figura 224. Seguros, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)

se activó el set y se ingresó el grupo G_SEGUROS, que se creó antes y contiene
A continuación, se muestra el set de clase de coste creado para esta línea.
Figura 225. Set Clase de Coste G_SEGUROS
279
El subgrupo Z_CTA_5130 contiene todas las cuentas 5130 (Seguros

administrativos), el subgrupo Z_CTA_5230 contiene todas las cuentas 5230
(Seguros comerciales) y el subgrupo Z_CTA_7330 contiene todas las cuentas
7330 (Seguros operativos). Para ver las cuentas ir a la Pág. 79-81
(Especificaciones funcionales del reporte Costos y Gastos).
Figura 226. Depreciación y Amortización, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)

se activa el set y se ingresó el grupo G_DEP_AMOR, que se creó antes y contiene
280
Figura 227. Set Clase de Coste G_DEP_AMOR
El subgrupo Z_CTA_5160 contiene todas las cuentas 5160 (Depreciación

(Amortización administrativo), el subgrupo Z_CTA_5260 contiene todas las
cuentas 5260 (Depreciación comercial), el subgrupo Z_CTA_5265 contiene todas
las cuentas 5265 (Amortización comercial), el subgrupo Z_CTA_7360 contiene
todas las cuentas 7360 (Depreciación operativo), el subgrupo Z_CTA_7365
contiene todas las cuentas 7365 (Amortización operativo). Para ver las cuentas ir a
la Pág. 79-81 (Especificaciones funcionales del reporte Costos y Gastos).
281
Figura 228. Provisiones, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)

se activó el set y se ingresó el grupo G_PROVIS, que se creó antes y contiene las
282
Figura 229. Grupo Clase de Coste G_PROVIS
Este set (G_PROVIS), contiene todas las cuentas correspondientes a los gastos
de provisiones.
283
Figura 230. Gastos Financieros, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)

se activó el set y se ingresó el grupo G_FINANC, que se creó antes y contiene las
284
Figura 231. Grupo Clase de Coste G_FINANC
El subgrupo Z_CTA_INTE contiene todas las cuentas correspondientes a los

gastos por intereses, el subgrupo Z_CTA_COMI contiene todas las cuentas de los
gastos por comisiones y el subgrupo Z_CTA_4MIL contiene la cuenta
5315202002, correspondiente a los gastos por el 4x1000.
285
Figura 232. Viáticos Junta Directiva, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)

se activó el set y se ingresó el grupo Z_CTA_JUN, que se creó antes y contiene
Figura 233. Grupo Clase de Coste G_CTA_JUN
El set Z_CTA_JUN, contiene la cuenta 5105212007, correspondiente a los viáticos

de la junta directiva.
286
Figura 234. Otros Gastos Honorarios, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)

se activó el set y se ingresó el grupo Z_CTA_HONO, que se creó antes y contiene
Figura 235. Grupo Clase de Costos Z_CTA_HONO
287
El subgrupo Z_HONO_ADM contiene todas las cuentas correspondientes a los
gastos por honorarios administrativos, el subgrupo Z_HONO_VTA contiene todas
las cuentas de los gastos por honorarios comerciales y el subgrupo
Z_HONO_OPE contiene todas las cuentas de los gastos por honorarios operativos
Figura 236. Otros Gastos Impuestos, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)

se activó el set y se ingresó el grupo Z_CTA_IMPU, que se creó antes y contiene
288
Figura 237. Grupo Clase de Coste Z_CTA_IMPU
El subgrupo Z_IMPU_ADM contiene todas las cuentas correspondientes a los

gastos por impuestos administrativos, el subgrupo Z_IMPU_VTA contiene todas
las cuentas de los gastos por impuestos comerciales y el subgrupo Z_IMPU_OPE
contiene todas las cuentas de los gastos por impuestos operativos.
289
Figura 238. Otros Gastos Contribuciones, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)

se activó el set y se ingresó el grupo Z_CTA_CONT, que se creó antes y contiene
Figura 239. Grupo Clase de Coste Z_CTA_CONT
290
Figura 240. Otros Gastos Legales, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)

se activó el set y se ingresó el grupo Z_CTA_LEGAL, que se creó antes y contiene
Figura 241. Grupo Clase de Coste Z_CTA_LEGA
291
El subgrupo Z_LEGA_ADM contiene todas las cuentas correspondientes a los
gastos legales administrativos, el subgrupo Z_LEGA_VTA contiene todas las
cuentas de los gastos legales comerciales y el subgrupo Z_LEGA_OPE contiene
todas las cuentas de los gastos legales operativos.
Figura 242. Otros Gastos Materiales, Equipos y Reactivos, Reporte: Costos y Gastos
Acumulados (MUS$)

se activó el set y se ingresó el grupo Z_CTA_MANTE, que se creó antes y
292
Figura 243. Grupo Clase de Coste ZTA_CTA_MATE
El subgrupo Z_MATE_ADM contiene todas las cuentas correspondientes a los

gastos por materiales, equipos y reactivos administrativos, el subgrupo
Z_MATE_VTA contiene todas las cuentas de los gastos por materiales, equipos y
reactivos comerciales y el subgrupo Z_MATE_OPE contiene todas las cuentas de
los gastos por materiales, equipos y reactivos operativos.
293
Figura 244. Otros Gastos Adecuaciones, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)

se activó el set y se ingresó el grupo Z_CTA_ADEC, que se creó antes y contiene
294
Figura 245. Grupo Clase de Coste Z_CTA_ADEC
El subgrupo Z_ADEC_ADM contiene todas las cuentas correspondientes a los

gastos por adecuaciones administrativas, el subgrupo Z_ADEC_VTA contiene
todas las cuentas de los gastos por adecuaciones comerciales y el subgrupo
Z_ADEC_OPE contiene todas las cuentas de los gastos por adecuaciones
operativos.
Figura 246. Otros Gatos de Viaje, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
295
se activó el set y se ingresó el grupo Z_CTA_VIAJ, que se creó antes y contiene
Figura 247. Grupo Clase de Coste Z_CTA_VIAJ
El subgrupo Z_VIAJ_ADM contiene todas las cuentas correspondientes a los

gastos por viajes administrativos, el subgrupo Z_VIAJ_VTA contiene todas las
cuentas de los gastos por viajes comerciales y el subgrupo Z_VIAJ_OPE contiene
todas las cuentas de los gastos por viajes operativos.
296
Figura 248. Otros Gastos Diversos, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)

se activó el set y se ingresó el grupo Z_CTA_DIVE, que se creó antes y contiene
Figura 249. Grupo Clase de Coste Z_CTA_DIVE
297
El subgrupo Z_DIVE_ADM contiene todas las cuentas correspondientes a los
gastos diversos administrativos, el subgrupo Z_DIVE_VTA contiene todas las
cuentas de los gastos diversos comerciales y el subgrupo Z_DIVE_OPE contiene
todas las cuentas de los gastos diversos operativos.
Figura 250. Otros Gastos Demoras, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)

se activó el set y se ingresó el grupo Z_CTA_DEMO, que se creó antes y contiene
298
Figura 251. Grupo Clase de Coste Z_CTA_DEMO
El subgrupo Z_VIAJ_ADM contiene la cuenta 5295951005, la correspondiente a

los gastos extraordinarios por demora por materia prima.
Figura 252. Condicional Otros Gastos Diferencia en Cambio
299
Tal como se expresa en las especificaciones funcionales de este reporte, es
necesario colocar un condicional que identifique cuando el rubro “Diferencia en
cambio” es negativa, ya que si es así se considera un gasto, sino, se considera un
ingreso, por lo que no se debe incluir aquí, por el tipo de reporte. A esta fila se le
dio la siguiente lógica: si la diferencia en cambio es mayor que cero (teniendo en
cuenta que el sistema trae los costos positivos), entonces se suma al informe,
sino, se el rubro se convierte en cero. La siguiente figura muestra las
características que tiene el rubro.
Figura 253. Otros Gastos Diferidos, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)

se activó el set y se ingresó el grupo Z_CTA_DIFC, que se creó antes y contiene
300
Figura 254. Grupo Clase de Coste Z_CTA_DIFC
El set Z_CTA_DIFC contiene todas las cuentas correspondientes a los gastos por
diferencia en cambio.
301
Figura 255. Otros Gastos No operacionales, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$)

se activó el set y se ingresó el grupo Z_CTA_OTR, que se creó antes y contiene
302
Figura 256. Grupo Clase de Coste Z_CTA_OTR
El set Z_CTA_DIFC contiene todas las cuentas correspondientes a los otros

gastos no operacionales.
Figura 257. Otros Gastos Nuevos, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
303
se activó el set y se ingresó el grupo Z_CTA_OT, que se creó antes y contiene las
Figura 258. Grupo Clase de Coste Z_CTA_OT
El set Z_CTA_DIFC contiene todas las cuentas ingresadas este año y que se
consideran otros gastos de administración, ventas y operación.
Figura 259. Impuesto Vehículos, Otros Gastos Nuevos

304
Se creó una línea aparte para esta cuenta ya que esta se debía excluir en el rango
de las del grupo de clase de coste Z_CTA_DIFC, pero con la característica
especial de solo omitir lo generado por ese centro de costo.
Figura 260. Flota Equipo Transporte, Otros Gastos Nuevos

de las del grupo de clase de coste Z_CTA_DIFC, pero con la característica
especial de solo tener en cuenta lo generado por ese centro de costo.
305
Figura 261. Total Otros Gastos Nuevos, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
Esta Línea tiene como como característica una fórmula que le resta a otros gastos
nuevos la cuenta 7315402001 con centro de costo MP0209, y le suma la cuenta
7345402001 con centro de costo MP0328, esta línea se manejó así ya que en esta
se debía realizar un filtro en los valores, teniendo en cuenta solo un centro de
costo en dichas cuenta, por tal motivo se hizo de esta forma.
306
Figura 262. Interés No Controlante, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
Este rubro solo suma el 5.08% de la utilidad neta de Ecofértil, que es el

correspondiente al interes no controlante. Para poder calcular la utilidad neta de
Ecofértil se creó un grupo clase de coste que contiene todas las cuentas del
estado de resultados, se ocultó esta línea ya que no se necesita ver en el informe
pero si es necesario para los calculo. A continuación, se muestran las
caracteristicas de la línea antes mencionada.
307
Figura 263. Utilidad Neta Ecofértil, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
Esta línea tiene como característica “Sociedad” y “Clase de coste”. En sociedad se

seleccionó la CO11, ya que se necesita que solo traiga la información de Ecofértil,
en Clase de coste se activó el set y se seleccionó el Z_UTILIDAD (este fue creado
anteriormente). En la siguiente figura se podrá apreciar dicho grupo.
308
Figura 264. Grupo Clase de Coste Z_UTILIDAD
Este Grupo clase de Coste tiene todas las cuentas del estado de resultados, ya
que están da la utilidad neta, las cuentas completas que fueron ingresadas se
pueden ver en las especificaciones funcionales de la página 79-81.
309
Figura 265. Otros Gastos de Administración, Ventas y Operación, Reporte: Reporte:
Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma los viáticos de la junta
directiva, otros gastos por honorario, por impuestos, por contribuciones, legales,
por mantenimiento, equipo y reactivos, por adecuaciones, de viaje, diversos, por
demoras, por diferencia en cambio, no operacionales, otros gastos nuevos e
interés no controlante.
310
Figura 266. Impuesto de Renta, Reporte: Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)

se activó el set y se ingresó el grupo G_IMPU_RENT, que se creó antes y
Figura 267. Grupo Clase de Coste Z_IMP_RENT
311
El set Z_IMPU_RENT contiene todas las cuentas de la 5405050000 a la
5405059999, tal como se ve en la figura anterior.
Figura 268. Total Costos y Gastos de la Operación, Reporte: Costos y Gastos

Acumulados (MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, que le resta el rubro “Impuesto
de renta” a el rubro “costos y gastos”, obteniendo así el total costos y gastos de la
operación.
312
Figura 269. Informe ZRF001, Report Painter
En esta figura se puede apreciar el reporte después de su construcción y listo para

ejecutarse.
313
Se creó un grupo de informes llamado ZREF, ya que al momento de ejecutar el
informe este iba a pedir que se agregara a un grupo de informes.
Figura 270. Crear Grupo de Informes
Aquí se le pudo el nombre al grupo de informes, el cual se le puso ZREF, y en

biblioteca se seleccionó 0FL, el correspondiente al libro mayor nuevo. Al digitar lo
anterior se dio click en ejecutar, donde salió la siguiente figura.
Figura 271. Modificar Grupo de Informe
Aquí se seleccionó la tabla FAGLFLEXT, la correspondiente a libro mayor: totales,

y en descripción se le dio el nombre de “Reportes Financieros”. Al finalizar la
creación del grupo, el reporte quedó guardado ahí.
314
11.1.5.2 Reporte Costos y Gastos Resumen
Este reporte solo contiene los valores totales de los rubros del Reporte de Costos
y Gastos. Fue creado de esta forma porque hay usuarios donde solo necesitan
saber los totales y no el detalle por cuenta. Se procedió a crearse entrando por la
transacción GRR1 (crear Informe)
Figura 272. Crear Informe, Report Painter
Se seleccionó la biblioteca 0FL, correspondiente al libro mayor, se le asignó el

código ZRF002 y el Nombre: Costos y Gastos Res. En esta ocasión se copió del
informe ZRF001 (Costos y Gastos Acu) ya que tienen las mismas características a
diferencia que solo me mostrarán los totales. Después de crearse se ocultaron
todos los rubros diferentes a totales y el informe quedó de la siguiente forma:
315
Figura 273. Informe ZRF002, Report Painter
En la anterior imagen se puede apreciar la estructura del reporte, en la siguiente imagen se encuentra el reporte
ejecutado, tal como lo ve el usuario que desea visualizarlo.
Figura 274. Ejecución Costos y Gastos Res.
316
Nota:
4).

11.1.6 Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
Al verificar el tipo de información que maneja el reporte, se consideró realizar un

informe de investigación FI, este maneja las tablas y estructuras NIIF,
indispensable para este reporte.
Se ingresó a la transacción FGI4 (Crear Formulario).
Figura 275. Crear Formulario, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
En “Tp.formul.” (Tabla del formulario) se seleccionó la FLAGLFLEXT (se

seleccionó esta, ya que es la que almacena los saldos de las cuentas del
balance), se colocó como dígitos del reporte ZRF (Z prefijo usado para crear
reportes, RF prefijo usado para identificar que son Reportes Financieros) con el
consecutivo 001.
317
Figura 276. Formulario, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
En esta fase se usó las especificaciones funcionales realizadas en la fase de

diseño, para darle las características al reporte.
Después de tener lo anterior definido se procedió a construir las columnas del

reporte. Las siguientes columnas tienen como ratio: Valor de Balance.
Figura 277. Periodo y Ejercicio Actual
318
Esta columna tiene como característica: Ejercicio y Per.Contable. En ejercicio se
activó la celda variable y se le asigno la EJ, en periodo se colocó 1 en la columna
“De” y se activó la variable en la columna “A” asignándole la variable PE2 (la
lógica para ver los datos desde el periodo de enero hasta el deseado), esto
permitirá mostrar los valores del ejercicio y el periodo colocados en los criterios de
selección.
Figura 278. Diciembre del Ejercicio Anterior
Esta columna tiene como característica: Ejercicio y Per.Contable. En ejercicio se

activó la celda variable y se le asigno la EJ-1 (la lógica para el ejercicio anterior),
en periodo se colocó 1 en la columna “De” y se activó la variable12 en la columna
“A”, esto mostrará la información a diciembre del ejercicio anterior del reporte.
319
Despues de haber hecho las columnas, se continuó con las fílas:
Figura 279. Activo Corriente
Esta línea es de texto, tiene como objetivo clasificar los siguientes rubros como
activos corrientes.
Figura 280. Efectivo, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
320
Esta línea tiene como característica: Estruct.bal/PyG y Pos.bal./PyG. En
Estruct.bal/PyG se colocó NIFB, estructura NIIF correspondiente al estado de
situación financiera, y en Pos.bal./PyG se colocaron los valores de característica:
99, 100, 101 y 102; en estos grupos se encuentran las cuentas correspondientes
al rubro Efectivo, agrupadas de tal forma para cumplir con las normas.
Figura 281. Estructura.balance/PyG NIFB, Efectivo
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Efectivo, estos son
tomados de la estructura NIIF (NIFB) para asegurar su aplicación. Esos grupos
contienen las cuentas contables de dicho rubro, las cuales se pueden ver en las
especificaciones funcionales del estado de situación financiera (páginas 85-88).
321
Figura 282.Títulos de Deuda, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)

situación financiera, y en Pos.bal./PyG se colocaron el valor característica: 19; en
este grupo se encuentran las cuentas correspondientes al rubro Títulos de Deuda,
agrupadas de tal forma para cumplir con las normas.
Figura 283. Estructura.balance/PyG NIFB, Títulos de Deuda
322
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Títulos de Deuda,
estos son tomados de la estructura NIIF (NIFB) para asegurar su aplicación. Esos
grupos contienen las cuentas contables de dicho rubro, las cuales se pueden ver
en las especificaciones funcionales del estado de situación financiera (páginas 85-
88).
Figura 284. Cuentas por Cobrar, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma las Cuentas por cobrar
comerciales y otras cuentas por cobrar.
323
Figura 285. Cuentas por Cobrar Comerciales. Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma las cuentas por cobrar
clientes y las cuentas por cobrar vinculadas.
324
Figura 286. Cuentas por Cobrar Clientes Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)

este grupo se encuentran las cuentas correspondientes al rubro Cuentas por
Cobrar Clientes.
Figura 287. Cuentas por Cobrar Vinculados. Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$)

este grupo se encuentran las cuentas correspondientes al rubro Cuentas por
Cobrar Vinculados.
325
Figura 288. Otras Cuentas por Cobrar, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)

situación financiera, y en Pos.bal./PyG se colocaron los valores de característica:
138, 21, 104, 22, 23, 61, 24, 25, 139 y 141; en estos grupos se encuentran las
cuentas contables correspondientes al rubro Otras Cuentas por Cobrar de los
activos corrientes, agrupadas de tal forma para cumplir con las normas.
326
Figura 289. Estructura.balance/PyG NIFB, Cuentas por Cobrar (Activo a Corto Plazo)
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Cuentas por Cobrar
y Otras Cuentas por Cobrar de los activos corrientes, estos son tomados de la
estructura NIIF para asegurar su aplicación. Esos grupos contienen las cuentas
contables de dicho rubro, las cuales se pueden ver en las especificaciones
funcionales del estado de situación financiera (páginas 85-88).
327
Figura 290. Inventarios, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
terminados, productos en procesos, materias primas, repuestos y suministros, en
tránsito y provisiones.
328
Figura 291. Productos Terminados, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)

este grupo se encuentran las cuentas correspondientes al rubro Productos
Terminados
Figura 292. Productos en Proceso, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)

este grupo se encuentran las cuentas correspondientes al rubro Productos en
Proceso.
329
Figura 293. Materias Primas, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)

este grupo se encuentran las cuentas correspondientes al rubro Materias Primas.
Figura 294. Repuestos y Suministros, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)

este grupo se encuentran las cuentas correspondientes al rubro Repuestos y
Suministros.
330
Figura 295. Tránsito, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)

este grupo se encuentran las cuentas correspondientes al rubro Tránsito.
Figura 296. Provisión Prot. Inventarios. Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)

este grupo se encuentran las cuentas correspondientes al rubro Provisión Prot.
Inventarios.
331
Figura 297. Estructura.balance/PyG NIFB, Inventarios
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Inventarios, estos
son tomados de la estructura NIIF para asegurar su aplicación. Esos grupos
332
Figura 298. Gastos Pagados por Anticipado, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$)

este grupo se encuentran las cuentas correspondientes al rubro Gastos Pagados
por Anticipado.
333
Figura 299. Total Activos Corrientes, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma los rubros: Efectivo,
títulos de deuda, cuentas por cobrar, inventarios y gastos pagados por anticipado.
334
Figura 300. Activo a Largo Plazo
activos a largo plazo.
Figura 301. Cuentas por Cobrar (Activo a Largo Plazo), Reporte: Estado de Situación
Financiera (MUS$)
335
situación financiera, y en Pos.bal./PyG se colocaron los valores característica:
108, 140 y 106; en estos grupos se encuentran las cuentas correspondientes al
rubro Cuentas por Cobrar del activo a largo plazo.
Figura 302. Estructura.balance/PyG NIFB, Cuentas por Cobrar (Activo a Largo Plazo)
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Cuentas por Cobrar
de los activos a largo plazo, estos grupos son tomados de la estructura NIIF para
asegurar la aplicación de este. Esos grupos contienen las cuentas contables de
dicho rubro, las cuales se pueden ver en las especificaciones funcionales del
estado de situación financiera (páginas 85-88).
336
Figura 303.Otras Cuentas por Cobrar (Activo a Largo Plazo), Reporte: Estado de
Situación Financiera (MUS$)

107 y 142; en estos grupos se encuentran las cuentas correspondientes al rubro
Otras Cuentas por Cobrar del activo a largo plazo.
337
Figura 304. Estructura.balance/PyG NIFB, Otras Cuentas por Cobrar (Activo a Largo
Plazo)
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Otras Cuentas por
Cobrar de los activos a largo plazo, estos son tomados de la estructura NIIF para
asegurar su aplicación. Esos grupos contienen las cuentas contables de dicho
rubro, las cuales se pueden ver en las especificaciones funcionales del estado de
situación financiera (páginas 85-88).
Figura 305.Inversiones Compañías Controladas, Reporte: Estado de Situación Financiera

(MUS$)
338
situación financiera, y en Pos.bal./PyG se colocó el valor característica: 34; en
este grupo se encuentran las cuentas correspondientes al rubro Inversiones
Compañías Controladas.
Figura 306. Estructura.balance/PyG NIFB, Inversiones Compañías Controladas
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Inversiones

Compañías Controladas, estos son tomados de la estructura NIIF para asegurar
su aplicación. Esos grupos contienen las cuentas contables de dicho rubro, las
cuales se pueden ver en las especificaciones funcionales del estado de situación
financiera (páginas 85-88).
339
Figura 307. Otras Inversiones, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)

este grupo se encuentran las cuentas correspondientes al rubro Otras Inversiones.
Figura 308. Estructura.balance/PyG NIFB, Otras Inversiones
340
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Otras Inversiones,
estos son tomados de la estructura NIIF para asegurar su aplicación. Esos grupos
Figura 309. Propiedades, Planta y Equipo, Reporte: Estado de Situación Financiera

(MUS$)

situación financiera, y en Pos.bal./PyG se colocaron los valores característica: 40,
42, 44, 45, 47, 48, 49, 50, 83, 91; en estos grupos se encuentran las cuentas
correspondientes al rubro Propiedades, Planta y Equipo.
341
Figura 310. Estructura.balance/PyG NIFB, Propiedades, Planta y Equipo
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Propiedades,

Planta y Equipo, estos son tomados de la estructura NIIF para asegurar su
aplicación. Esos grupos contienen las cuentas contables de dicho rubro, las cuales
se pueden ver en las especificaciones funcionales del estado de situación
342
Figura 311. Propiedades de Inversión, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)

este grupo se encuentran las cuentas correspondientes al rubro Propiedades de
Inversión.
343
Figura 312. Estructura.balance/PyG NIFB, Propiedades de Inversión
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Propiedades de

Inversión, estos son tomados de la estructura NIIF para asegurar su aplicación.
Esos grupos contienen las cuentas contables de dicho rubro, las cuales se pueden
ver en las especificaciones funcionales del estado de situación financiera (páginas
85-88).
344
Figura 313. Total Activos a Largo Plazo
Esta Línea tiene como característica una formula, que suma los rubros de los
activos a largo plazo: cuentas por cobrar, otras cuentas por cobrar, inversiones en
compañías controladas, otras inversiones, propiedades de inversión y
propiedades, plantas y equipo.
345
Figura 314. Total Activos
Esta Línea tiene como característica una formula, que suma los activos a largo
plazo y los activos corrientes, obteniendo así, el total de activos.
346
Figura 315. Pasivo Corriente
pasivos corrientes.
Figura 316. Obligaciones Financieras, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
347
este grupo se encuentran las cuentas contables correspondientes al rubro
Obligaciones Financieras.
Figura 317. Estructura.balance/PyG NIFB, Obligaciones Financieras (Pasivo Corriente)
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Obligaciones

Financieras, estos son tomados de la estructura NIIF para asegurar su aplicación.
85-88).
348
Figura 318. Cuentas por Pagar (Activo Corriente), Reporte: Estado de Situación
Financiera (MUS$)

54, 55, 56, 57, 94, 109, 110, 111, 112, 113, 114, 115, 1116, 118, 119, 120, 121,
122, 123, 124, 125, 126 y 127; en estos grupos se encuentran las cuentas
correspondientes al rubro Cuentas por Pagar del activo corriente.
349
Figura 319. Estructura.balance/PyG NIFB, Obligaciones Financieras (Pasivo Corriente)
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Cuentas por Pagar
del pasivo corriente, estos son tomados de la estructura NIIF para asegurar su
350
Figura 320. Beneficio a Empleados, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)

111, 128, 129, 130, 131, 132, 133, 134, 135; en estos grupos se encuentran las
cuentas contables correspondientes al rubro Beneficio a Empleados.
351
Figura 321. Estructura.balance/PyG NIFB, Beneficios a Empleados
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Beneficios a

Empleados, estos son tomados de la estructura NIIF para asegurar su aplicación.
85-88).
352
Figura 322. Provisiones, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)

estos grupos se encuentran las cuentas contables correspondientes al rubro
Provisiones.
353
Figura 323. Estructura.balance/PyG NIFB, Provisiones
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Provisiones, estos
son tomados de la estructura NIIF para asegurar su aplicación. Esos grupos
354
Figura 324. Total Pasivo Corriente
Esta línea tiene como característica una formula, que suma los rubros de los
pasivos corrientes: obligaciones financieras, cuentas por pagar, beneficios a
empleados e impuestos diferidos.
355
Figura 325. Pasivo a Largo Plazo
pasivos corrientes.
Figura 326. Obligaciones Financieras (Pasivo a Largo Plazo), Estado de Situación

Financiera (MUS$)
356
Obligaciones Financieras del pasivo a largo plazo.
Figura 327. Estructura.balance/PyG NIFB, Obligaciones Financieras (Pasivo a Largo

Plazo)
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Obligaciones

Financieras del pasivo a largo plazo, estos son tomados de la estructura NIIF para
357
Figura 328. Cuentas por Pagar (Pasivo a Largo Plazo), Reporte: Estado de Situación
Financiera (MUS$)

136 y 137; en estos grupos se encuentran las cuentas contables correspondientes
al rubro Cuentas por Pagar del pasivo a largo plazo.
358
Figura 329. Estructura.balance/PyG NIFB, Cuentas por Pagar (Pasivo a Largo Plazo)
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Cuentas por Pagar
del pasivo a largo plazo, estos son tomados de la estructura NIIF para asegurar su
359
Figura 330. Beneficios a Empleados (Pasivo a Largo Plazo), Reporte: Reporte: Estado de

Beneficios a Empleados del pasivo a largo plazo.
360
Figura 331. Estructura.balance/PyG NIFB, Beneficios a Empleados (Pasivo a Largo Plazo)
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Beneficios a

Empleados del pasivo a largo plazo, estos son tomados de la estructura NIIF para
361
Figura 332. Impuesto Diferido, Reporte: Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)

Impuesto Diferido.
362
Figura 333. Estructura.balance/PyG NIFB, Impuesto Diferido (Pasivo a Largo Plazo)
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Impuesto Diferido,
363
Figura 334. Total Pasivo a Largo Plazo
Esta línea tiene como característica una formula, que suma los rubros de los
pasivos corrientes: obligaciones financieras, cuentas por pagar, beneficios a
empleados e impuestos diferidos.
364
Figura 335. Total Pasivo
Esta línea tiene como característica una formula, que suma los activos corrientes y
los activos a largo plazo, para obtener así, el total de los pasivos.
365
Figura 336. Patrimonio
patrimonio.
Figura 337. Capital Suscrito y Pagado, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
366
situación financiera, y en Pos.bal./PyG se colocaron los valores característica: 68
y 69; en estos grupos se encuentran las cuentas contables correspondientes al
rubro Capital Suscrito y Pagado.
Figura 338. Estructura.balance/PyG NIFB, Capital Suscrito y Pagado
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Capital Suscrito y
Pagado, estos son tomados de la estructura NIIF para asegurar su aplicación.
85-88).
367
Figura 339. Reservas, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)

73 74, 75 y 90; en estos grupos se encuentran las cuentas contables
correspondientes al rubro Reservas.
368
Figura 340. Estructura.balance/PyG NIFB, Reservas
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Capital Suscrito y
Pagado, estos son tomados de la estructura NIIF para asegurar su aplicación.
85-88).
Figura 341. Resultados Acumulados, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
369
Resultados Acumulados.
Figura 342. Estructura.balance/PyG NIFB, Resultados Acumulados
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Resultados

Acumulados, estos son tomados de la estructura NIIF para asegurar su aplicación.
85-88).
370
Figura 343. Utilidad del Ejercicio, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)

situación financiera, y en Pos.bal./PyG se colocaron los valores característica: 5 y
197; en estos grupos se encuentran las cuentas contables correspondientes al
rubro Utilidad del Ejercicio.
Figura 344. Estructura.balance/PyG NIFB, Utilidad del Ejercicio
371
Aquí, se pueden observar los valores característica del rubro Utilidad del Ejercicio,
Figura 345. Efecto Adopción por Primera Vez, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$)

Efecto Adopción por Primera Vez.
372
Figura 346. Estructura.balance/PyG NIFB, Efecto Adopción por Primera Vez
Aquí, se pueden observar los valores característica del rubro Efecto Adopción por
Primera Vez, estos son tomados de la estructura NIIF para asegurar su aplicación.
85-88).
Figura 347. Otro Resultado Integral, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
373
situación financiera, y en Pos.bal./PyG se colocaron los valores característica: 71 y
190; en estos grupos se encuentran las cuentas contables correspondientes al
rubro Otro Resultado Integral.
Figura 348. Estructura.balance/PyG NIFB, Otro Resultado Integral
Aquí, se pueden observar los valores característica del rubro Otro Resultado
Integral, estos son tomados de la estructura NIIF para asegurar su aplicación.
85-88).
374
Figura 349. Total Patrimonio
Esta línea tiene como característica una formula, que sumas los rubros: capital
suscrito y pagado, reservas, resultados acumulados, utilidad del ejercicio, efecto
por adopción por primera vez, otro resultado integral
375
Figura 350. Total Pasivo y Patrimonio
Esta línea tiene como característica una formula, que suma el pasivo y patrimonio,
total.
376
Figura 351. Selecciones Generales, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
 Tipo de moneda, se activó la celda variable para que esta salga en los
criterios de selección y se seleccionó TMON.
 Ledger, se seleccionó el 0L, correspondiente a la estructura NIIF.
 Clase de registro, se seleccionó 0, el correspondiente a los valores reales.
 Sociedad, activo la celda variable y se seleccionó SOC1.
377
Figura 352. Inversión de Signos
Por configuración contable, el módulo FI de SAP muestra los pasivos y patrimonio

en positivos, y los activos en negativos. Por lo mencionado anteriormente, y por
requerimiento del reporte se invirtieron los signos, mostrando así los pasivos y
patrimonio negativos, y el activo positivo; en el reporte.
Figura 353. Formato Número, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
378
Figura 354. Formulario ZRF001 (Informe de Investigación FI), Reporte: Estado de

379
Se ingresó a la transacción FGI1
Figura 355. Crear Informe de Investigación FI
380
En esta sección se colocó el mismo código del formulario, para asociarlo con el
reporte, y se le asignó el nombre (Estado de situación Financiera). Igual, como se
mencionó al momento de crear el formulario, se tomó la tabla FAGLFLEXT, que es
la tabla que muestra los saldos de las cuentas contables.
Figura 356. Característica, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
En esta pestaña del informe de investigación, se seleccionaron las características

Moneda y Pos.bal./Pyg, en este último se activó la celda jerarquía, esto nos
permite seleccionar la estructura NIIF correspondiente al estado de situación
financiera (NIFB).
381
Figura 357. Variables, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
La pestaña muestra todas las variables activadas en el formulario, estas saldrán

como variables de entrada al ejecutar el reporte. Se colocaron unos valores por
default en cada una para facilitar la ejecución.
Después de grabar lo anterior, el reporte se encuentra listo para su ejecución.

Para detalles de ejecución ver Anexo 3. Este reporte fue comparado con los
presentados en enero, febrero, marzo, abril y mayo de 2017.
382
Figura 358. Ejecución Estado de Situación Financiera (MUS$)
383
Nota:
4).

11.1.7 Reporte: Producción Neta por Línea y por Sociedad (MUS$)
Al verificar el tipo de información que maneja este reporte, como es la producción

de la compañía, se consideró realizarlo con la herramienta Query.
Se ingresó a la transacción SQ02 (Crear infoset).
Figura 359. Infoset Producción Neta (TM)
Se le asignó el nombre “Producción Neta (TM)” en la casilla denominación, y se

activó la casilla: Unión de tablas vía tabla; allí se le llamó “AFKO”; dicha unión se
muestra en la siguiente figura:
384
Figura 360. Unión de tablas, Reporte: Producción Neta (TM)
Se hizo la unión de las las tablas: AFKO, AFPO y AUFK; estas tablas tienen todas
las características que se requieren para llevar a cabo la construcción del reporte.
Número de orden es la característica que relaciona estas 3 tablas.
Figura 361. Predefinición de Grupos de Campos, Reporte: Producción Neta (TM)
Se incluyeron los campos claves en los grupos de campos. Los grupos de campos
contienen los campos disponibles para el Query. Adicionalmente, se crearon otros
campos que se pueden apreciar en la siguiente imagen.
385
Figura 362. Campos Adicionales, Reporte: Producción Neta (TM)
Los campos adicionales creados fueron:

 LINEA: para agrupar el reporte por líneas de negocio.
 MAAC: Para mostrar la información correspondiente al mes del año actual.
 AAAC: Para mostrar la información correspondiente a acumulado año
actual.
 AAAN: Para mostrar la información correspondiente a acumulado año
anterior.
Para poder usar este infoset es necesario que se asigne al grupo de usuarios que
lo pueden usar; los usuarios asignados se pueden ver en la siguiente imagen:
386
Figura 363. Asignación Infoset a Grupo de Usuarios, Reporte: Producción Neta (TM)
Se asignó al grupo ZMVC_PPTO, este grupo es el correspondiente a los

funcionarios de la Gerencia de Presupuesto y Costos, usuarios que ejecutarán el
reporte. Cabe resaltar que los usuarios de la Gerencia, que deseen ejecutar este
reporte deben estar asignados a este grupo y tener permiso para ingresar a la
transacción SQ01.
387
Figura 364. Crear Query, Reporte: Producción Neta (TM)
En esta ventana se le asignó el nombre al reporte (Producción Neta (TM)) y el

formato de salida, al momento de la ejecución se puede seleccionar “List Viewer
ABAP” (si se desea ver el reporte detallado) o “Lista ABAP” (si se desea ver el
resumen del reporte); para verlo desplegado tal cual se muestra en el reporte que
se presenta, se debe seleccionar este último.
388
Figura 365. Selección de Grupo de Campos, Reporte: Producción Neta (TM)
Se seleccionaron todos los grupos de campos.
Figura 366. Selección de Campos
Esta figura muestra los campos que componen cada grupo para poder ser
seleccionados. Posteriormente se seleccionaron los capos requeridos por el
reporte.
389
Figura 367. Selecciones, Reporte: Producción Neta (TM)
Los campos que se activaron (Figura 366) son los que mostrarán como
parámetros de entradas al momento de la ejecución del reporte. Estos campos
son:
 Número de material: Este campo filtra la información según el número de

material.
 Fecha inicio extrema: En este campo se ingresará la fecha de inicio del
reporte, cabe resaltar que en esta fecha se toma el primero (1) de enero del
ejercicio anterior del periodo solicitado.
 Fecha fin extrema: En este campo se ingresará le fecha fin de periodo al
ejercicio solicitado.
 Centro: Este campo filtra la información según el centro: MBQO
(Monómeros Barranquilla), MBV0 (Monómeros Buenaventura), EBQ0
(Ecofértil Barranquilla) y EBV0 (Ecofértil Buenaventura).
 Sociedad: Este campo filtra la información según la sociedad: CO10
(Monómeros) y/o CO11 (Ecofértil).
390
 Centro de Beneficio: Este campo filtra la información según el centro de
beneficio.
Figura 368. Estructura de Línea Lista Básica, Reporte: Producción Neta (TM)
En esta parte de la fase, se asignó el orden en el que se visualizarán en la pantalla

de selección.
391
Figura 369. Estructura Estadística 1 (Producción Neta por Sociedad (TM))
En la figura anterior se configuró la estructura estadística 1, la correspondiente a la

primera parte del Query ZMCVFI_RF_0001, esta configuración mostrará el
reporte: Producción Neta por sociedad (Monómeros y Ecofértil).
392
Figura 370. Estructura Estadística 2 (Producción Neta por Línea(TM))
En la figura anterior se configuró la estructura estadística 2, la correspondiente a la

segunda parte del Query ZMCVFI_RF_0001, esta configuración mostrará el
reporte: Producción Neta por Línea (TM).
Al grabar estas configuraciones, el reporte se encuentra listo para su ejecución.

Para ver el reporte ejecutado se debe ingresar a la transacción SQ01 (Ejecutar
Query).
393
Figura 371. Reporte: Producción Neta (TM)
Nota:
4).

394
11.1.8 Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
Al verificar el tipo de información que maneja el reporte, se consideró realizar un

informe de investigación FI, este maneja las tablas y estructuras NIIF,
indispensable para este reporte.
Se ingresó a la transacción FGI4 (Crear Formulario).
Figura 372. Crear Formulario, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
En “Tp.formul.” (Tabla del formulario) se seleccionó la FLAGLFLEXT (se

seleccionó esta, ya que es la que almacena los saldos de las cuentas del
balance), se colocó como dígitos del reporte ZRF (Z prefijo usado para crear
reportes, RF prefijo usado para identificar que son Reportes Financieros) con el
consecutivo 002.
395
Figura 373. Formulario, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
En esta fase se usó las especificaciones funcionales realizadas en la fase de

diseño, para darle las características al reporte.
Después de tener lo anterior definido se procedió a construir las columnas del

reporte. Las siguientes columnas tienen como ratio: Valor de Balance.
396
Esta columna tiene como característica: Ejercicio, Clase registro y Per.Contable.
En ejercicio se activó la celda variable y se le asigno la EJ, en Clase registro se
seleccionó la versión 0, la correspondiente a la información real, y en Periodo
contable se colocó 1 en la columna “De” y se activó la variable en la columna “A”
asignándole la variable PE2 (la lógica para ver los datos desde el periodo de enero
hasta el deseado), esto permitirá mostrar los valores del ejercicio y el periodo
colocado en los criterios de selección.
Figura 375. % Real Ventas, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
397
Esta columna tiene como caracteristica una formula, que divide el real acumulado
del año actual entre las línea ventas brutas, y las multiplica por 100000 (la formula
originalmente se multuplica por 100 para hallar el porcentaje pero al final del
reporte se le dará la caracteristica de manejar unidades en miles).
Figura 376. Presupuesto Acumulado Año Actual, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
Esta columna tiene como característica: Ejercicio, Clase registro, Versión y

Per.Contable. En ejercicio se activó la celda variable y se le asigno la EJ, en Clase
registro se seleccionó la versión 1, la correspondiente a la información plan
(presupuesto), la versión que se seleccionó fue la 1, esta trae todos los valores
presupuestados que se hacen a principio de año, por último, en Periodo contable
se colocó 1 en la columna “De” y se activó la variable en la columna “A”
hasta el deseado), esto permitirá mostrar los valores del ejercicio y el periodo
colocado en los criterios de selección.
398
Figura 377. % Presupuesto Ventas, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
Esta columna tiene como caracteristica una formula, que divide el presupuesto
acumulado del año actual entre la línea ventas brutas, y la multiplica por 100000
(la formula originalmente se multuplica por 100 para hallar el porcentaje, pero al
final del reporte se le dará la caracteristica de manejar unidades en miles).
399
Figura 378. % Variación VS Año Anterior, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
Esta columna tiene como caracteristica una formula, que halla la variación del real
acumulado del año actual respecto al real acumulado del año anterior, esta
variación la divide entre el real acumulado del año anterior y la multiplica por
100000 (la formula originalmente se multuplica por 100 para hallar el porcentaje,
pero al final del reporte se le dará la caracteristica de manejar unidades en miles).
400
Figura 379. % Cumplimiento del Presupuesto, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
Esta Columna tiene como aracteristica una formula, que divide el real acumulado
del año año anterior entre el presupuesto acumulado del año anterior y lo multplica
por 100000 (la formula originalmente se multuplica por 100 para hallar el
porcentaje, pero al final del reporte se le dará la caracteristica de manejar
unidades en miles). Lo anterior arroja el porcentaje de cumplimiento del
presupuesto.
401
Figura 380. Presupuesto Año Actual, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
Esta columna tiene como característica: Ejercicio, Clase registro, Versión y

Per.Contable. En ejercicio se activó la celda variable y se le asigno la EJ, en Clase
registro se seleccionó la versión 1, la correspondiente a la información plan
(presupuesto), la versión que se seleccionó fue la 1, esta trae todos los valores
presupuestados que se hacen a principio de año, por último, en Periodo contable
se activó la variable en la columna “De” asignándole la variable PE esto permitirá
mostrar los valores del ejercicio y el periodo colocados en los criterios de
selección.
402
Esta columna tiene como característica: Ejercicio, Clase registro y Per.Contable.

En ejercicio se activó la celda variable y se le asigno la EJ-1, en Clase registro se
seleccionó la versión 0, la correspondiente a la información real, y en Periodo
contable se colocó 1 en la columna “De” y se activó la variable en la columna “A”
hasta el deseado), esto permitirá mostrar los valores del ejercicio anterior y el
periodo colocado en los criterios de selección.
403
Figura 382. % Ventas Año Anterior, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
Esta columna tiene como caracteristica una formula, que divide el real acumulado
del año anterior entre la línea ventas brutas, y la multiplica por 100000 (la formula
originalmente se multuplica por 100 para hallar el porcentaje, pero al final del
reporte se le dará la caracteristica de manejar unidades en miles).
Después de terminar con las columnas, se procedió a construir las filas:
404
Figura 383. Total Ventas, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)

Estruct.bal/PyG se colocó NIFE, estructura NIIF correspondiente al estado de
resultados, y en Pos.bal./PyG se colocaron los valores de característica: 32, 33,
34, 35, 36, 37, 38, 39 y 141; en estos grupos se encuentran las cuentas
correspondientes a las ventas, agrupadas de tal forma para cumplir con las
normas internacionales de información financiera.
405
Figura 384. Estructura.balance/PyG NIFE, Ventas
Aquí, se pueden observar los valores características de las ventas, estos son
tomados de la estructura NIIF (NIFE) para asegurar su aplicación. Esos grupos
especificaciones funcionales del estado de resultados (páginas 82-84).
Figura 385. Descuento por Pronto Pago, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)

resultados, y en Pos.bal./PyG se colocó el valor característica 102; en este grupo
se encuentran las cuentas correspondientes al descuento por pronto pago,
agrupadas de tal forma para cumplir con las normas internacionales de
información financiera.
406
Figura 386. Estructura.balance/PyG NIFE, Descuento por Pronto Pago
Aquí, se pueden observar los valores características del descuento por pronto
pago, estos son tomados de la estructura NIIF (NIFE) para asegurar su aplicación.
ver en las especificaciones funcionales del estado de resultados (páginas 82-84).
Figura 387. Costo de Venta, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
407
19, 20, 21, 22, 23, 24 y 40; en estos grupos se encuentran las cuentas
correspondientes al costo de venta, agrupadas de tal forma para cumplir con las
normas internacionales de información financiera.
Figura 388. Estructura.balance/PyG NIFE, Costo de Venta
Aquí, se pueden observar los valores características del costo de venta, estos son
408
Figura 389. Ganancia Bruta, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
Esta línea tiene como caracteristica una formula, que suma las ventas y el costo
de venta, cabe resaltar que el costo de venta se resta pero la información es traida
en negativo por tal motivo se suman para que finalmente se resten.
409
Figura 390. Gastos de Administración, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)

105, 106, 107, 108, 109, 110, 111, 112, 113, 114, 115, 116 y 131 ; en estos grupos
se encuentran las cuentas correspondientes a los gastos de administración,
410
Figura 391. Estructura.balance/PyG NIFE, Gastos de Administración
Aquí, se pueden observar los valores características de los gastos de

administración, estos son tomados de la estructura NIIF (NIFE) para asegurar su
se pueden ver en las especificaciones funcionales del estado de resultados
(páginas 82-84).
411
Figura 392. Gastos de Venta, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)

119, 120, 121, 122, 123, 124, 125, 126, 127, 128, 129, 130 y 132 ; en estos grupos
se encuentran las cuentas correspondientes a los gastos de venta, agrupadas de
tal forma para cumplir con las normas internacionales de información financiera.
412
Figura 393. Estructura.balance/PyG NIFE, Gastos de Venta
Aquí, se pueden observar los valores características de los gastos de venta, estos
son tomados de la estructura NIIF (NIFE) para asegurar su aplicación. Esos
en las especificaciones funcionales del estado de resultados (páginas 82-84).
413
Figura 394. Otros Ingresos, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)

41, 43, 45, 46, 47, 48, 51, 52, 53, 64, 68, 93, 138, 139, 140, 143 y 146; en estos
grupos se encuentran las cuentas correspondientes a otros ingresos, agrupadas
de tal forma para cumplir con las normas internacionales de información
financiera.
414
Figura 395. Estructura.balance/PyG NIFE, Otros Ingresos
Aquí, se pueden observar los valores características de los otros ingresos, estos
son tomados de la estructura NIIF (NIFE) para asegurar su aplicación. Esos
415
Figura 396. Otros Gastos, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)

49, 50, 56, 57, 58, 59, 60, 61, 62, 63, 95, 98, 101, 137, 142 y 144 ; en estos grupos
se encuentran las cuentas correspondientes a otros gastos, agrupadas de tal
forma para cumplir con las normas internacionales de información financiera.
416
Figura 397. Estructura.balance/PyG NIFE, Otros Gastos
Aquí, se pueden observar los valores características de los otros gastos, estos son
417
Figura 398. Método de Participación, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)

resultados, y en Pos.bal./PyG se colocó el valor característica 44; en este grupo se
encuentran las cuentas correspondientes al método de participación, agrupadas
de tal forma para cumplir con las normas internacionales de información
financiera.
418
Figura 399. Ganancia Operacional, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
Esta línea tiene como caracteristica una formula, que suma la ganancia bruta,
gastos de administración, gastos de venta, otros ingresos, otros gastos y metodo
de pasrticipación. Cabe resaltar que todos los egresos son negativos, por tal
motivo se restan al momento de efectuarse la formula.
419
Figura 400. Ingresos Financieros, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)

72, 73, 74, 75, 76, 77, 79, 81, 82, 83, 84, 85, 86, 87, 88, 89, 90, 91, 92, 94, 96 y
97; en estos grupos se encuentran las cuentas correspondientes a ingresos
financieros, agrupadas de tal forma para cumplir con las normas internacionales
de información financiera.
420
Figura 401. Estructura.balance/PyG NIFE, Ingresos Financieros
Aquí, se pueden observar los valores características de los ingresos financieros,

estos son tomados de la estructura NIIF (NIFE) para asegurar su aplicación. Esos
421
Figura 402. Gastos Financieros, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)

67, 69, 70 y 71; en estos grupos se encuentran las cuentas correspondientes a
gastos financieros, agrupadas de tal forma para cumplir con las normas
internacionales de información financiera.
422
Figura 403. Estructura.balance/PyG NIFE, Gastos Financieros
Aquí, se pueden observar los valores características de los gastos financieros,

estos son tomados de la estructura NIIF (NIFE) para asegurar su aplicación. Esos
Figura 404. Diferencia en Cambio, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)

resultados, y en Pos.bal./PyG se colocaron los valores de característica: 80 y 100;
en estos grupos se encuentran las cuentas correspondientes a diferencia en
423
cambio, agrupadas de tal forma para cumplir con las normas internacionales de
Figura 405. Ganancia Antes de Impuesto, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
Esta línea tiene como caracteristica una formula, que suma la ganancia
operacional, ingresos financieros, gastos financieros y diferencia en cambio. Cabe
resaltar que todos los egresos son negativos, por tal motivo se restan al momento
de efectuarse la formula
424
Figura 406. Impuesto Sobre las Ganancias, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)

resultados, y en Pos.bal./PyG se colocó el valor característica 31; en este grupo se
encuentran las cuentas correspondientes al impuesto sobre las ganancias,
Figura 407. Estructura.balance/PyG NIFE, Impuestos Sobre las Ganancias
Aquí, se pueden observar los valores características de los impuestos sobre las
ganancias, estos son tomados de la estructura NIIF (NIFE) para asegurar su
se pueden ver en las especificaciones funcionales del estado de resultados
(páginas 82-84).
425
Figura 408. Resultado del Ejercicio, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
Esta línea tiene como caracteristica una formula, que suma las ganancias antes de
impuestos e impuestos sobre las ganancias. Cabe resaltar que todos los egresos
son negativos, por tal motivo se restan al momento de efectuarse la formula.
426
Figura 409. EBITDA, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
Esta línea tiene como caracteristica una formula, que le resta a las ganancia bruta
la resta de la ganancia operacional y la depreciación y amortización. Cabe resaltar
que la amortización y depreación se suman pero el sistema las trae negativas, por
tal motivo se restan en la formula para que al efectuarse se sumen.
En la siguiente figura se puede apreciar el rubro de depreciación y amortización,

que hace parte de la formula anterior.
427
Figura 410. Depreciación y Amortización, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
Esta línea tiene como caracteristica: Plan cuentas y N° cuenta. En Plan cuenta se
seleccionó PUC, y en N° cuenta se digitaron todas las cuentas contables: 5160,
5260, 7360, 5165, 5265 y 7365.
Despues de finalizar la construcción de las líneas se establecen ciertos

parametros para el cumplimiento de los requerimientos:
Figura 411. Inversión de Signos, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
Por configuración contable, el módulo FI de SAP muestra los egresos en positivos,

y los ingresos en negativos. Por lo mencionado anteriormente, y por requerimiento
del reporte se invirtieron los signos, mostrando así los egresos negativos, y los
ingresos positivos; en la ejecución del reporte.
428
Figura 412. Formato Número, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)

Figura 413. Crear Informe de Investigación, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
429
En esta sección se colocó el mismo código del formulario, para asociarlo con el
reporte, y se le asignó el nombre (Estado de Resultados). Igual, como se
mencionó al momento de crear el formulario, se tomó la tabla FAGLFLEXT, que es
la tabla que muestra los saldos de las cuentas contables.
Al finalizar la configuración del reporte, se procede a grabar y finalmente

ejecutarlo. Para detalles de ejecución ver Anexo 3. Este reporte fue comparado
con los presentados en enero, febrero, marzo, abril y mayo de 2017.
Figura 414. Estado de Resultados (MUS$)
Nota:
4).

430
12. FASE DE PRUEBA Y AJUSTES
Para que la información de los reportes se considere confiable al momento de su

ejecución, fue necesario comparar estos, con los resultados de los reportes
hechos por los analistas en periodos anteriores.

(TM)
Al comparar el resultado del reporte ejecutado en SAP con el reporte hecho en los
meses enero, febrero, marzo y abril, por el Analista Financiero; se notaron las
siguientes diferencias, pero que al final dan certeza de la confiabilidad de la
información de la ejecución del informe creado en SAP:
 En el mes de febrero se encontró una diferencia en los fertilizantes

compuestos. Esto es debido a que en el mes de febrero se hizo un cambio
en la presentación de las muestras, lo que generó dicha diferencia, pero
que en los demás meses no se encuentra, dando así confiabilidad en la
información del reporte ejecutado en SAP.
 En el mes de abril se encontró una diferencia en los fertilizantes producidos

y los fertilizantes comercializados, pero sin diferencias en el total. Lo que
generó dicha diferencia, fue un cambio que se hizo del centro de beneficio
B09 a B03 del material 141026, solo afectó a este mes ya que el cambio se
realizó después de que el material había tenido movimiento. Desde el inicio
del próximo periodo, el material tendrá todos sus movimientos en el centro
de beneficio B03, lo que significa que el reporte que fue creado en SAP es
totalmente confiable.
431
(MUS$)
información de la ejecución del informe creado en SAP, ya que las verdaderas
diferencias se encuentran en el informe de comparación:
 En el mes de febrero se encontró una diferencia en los fertilizantes

compuestos. Esto es debido a que en el mes de febrero se hizo un cambio
en la presentación de las muestras, lo que generó dicha diferencia, pero
que en los demás meses no se encuentra, dando así confiabilidad en la
información del reporte ejecutado en SAP.
 En el mes de abril se encontró una diferencia en los fertilizantes producidos

y los fertilizantes comercializados, pero sin diferencias en el total. Lo que
generó dicha diferencia, fue un cambio que se hizo del centro de beneficio
B09 a B03 del material 141026, solo afectó a este mes ya que el cambio se
realizó después de que el material había tenido movimiento. Desde el inicio
del próximo periodo, el material tendrá todos sus movimientos en el centro
de beneficio B03, lo que significa que el reporte que fue creado en SAP es
totalmente confiable.
 En el mes de abril se encontró una diferencia en los materiales que tienen

como centro de beneficio el B03 y el B07. Cuando extendieron el material al
centro logístico de Buenaventura, colocaron por error al material 140066 y
140077, el centro de beneficio B07, siendo en realidad el B03. Se realizó la
solicitud para la corrección del centro de beneficio del material tratado en
Buenaventura, por lo que en el próximo periodo se debe contar con tal
cambio, generando así la confiabilidad del reporte ejecutado en SAP.
432
12.3 PRUEBA DE RESULTADOS DEL REPORTE VENTAS PRECIOS
PROMEDIOS (US$/TM)
Ya que este reporte maneja los mismos centros de beneficios, reclasificaciones y

materiales que los otros reportes de ventas, se encontraron los mismos resultados
en la prueba, por lo que se invita ver la prueba de resultados de los anteriores.
12.4 PRUEBA DE RESULTADOS DEL REPORTE EXPLICACIONES DE

DESVIACIONES EN VENTAS ACUMULADAS (MUS$)
Ya que este reporte maneja los mismos centros de beneficios, reclasificaciones y

materiales que los otros reportes de ventas, se encontraron los mismos resultados
en la prueba, por lo que se invita ver la prueba de resultados de los dos primeros
informes.
12.5 PRUEBA DE RESULTADOS DEL REPORTE COSTOS Y GASTOS

ACUMULADO (MUS)
información de la ejecución del informe creado en SAP.
 En lo que ha corrido del año, hubo una diferencia en el rubro “otros gastos
de administración, ventas y operación”, esto es debido a que la diferencia
en cambio de esos periodos fue negativa, por lo que es omitida en el
reporte hecho por el Analista en los periodos anteriores, ya que esta se
consideraría un ingreso, a diferencia, que cuando está en positiva, que es
considerada un costo. La solución a esta diferencia fue condicionar la línea,
433
para que cuando sea negativa no sea sumada, y para cuando sea positiva,
si lo fuera.
 El rubro “Otros gastos de administración, ventas y operación”, también tenía

diferencias, ya que al momento de realizar las especificaciones funcionales
se omitieron las cuentas: 4210202021, 4210202023, 4210202031,
4210202041, 5115352001, 5215051008 y 5155052006. Después de
verificar cuanta por cuenta, se percibió que faltaban; al momento de
ingresarlas, cuadró perfectamente con el informe hecho en abril por el
Analista.
 En el mes de mayo ingresaron estas cuentas al rubro “Otros gastos de

administración, ventas y operación”: 5305251011, 5305251021,
5305251033 y 5305251041, porque se modificaron los grupos de clase de
coste, agregando las cuentas antes mencionadas en el subgrupo
“Z_CTA_DIFC” (Diferencia en Cambio).
12.6 PRUEBAS DE RESULTADOS DEL REPORTE ESTADO DE SITUACIÓN

FINANCIERA (MUS$)
Al momento de comparar el resultado con el reporte hecho en los meses enero,

febrero, marzo y abril, por el Analista Financiero; se encontró diferencia en los
rubros en los que se debía hacer la eliminación intercompañías. Después de
revisar y analizar, se encontró que la característica “Soc.Gl asociada” no estaba
excluyendo los rubros de la sociedad CO10 a la CO11 y de la sociedad CO11 a la
CO10. Al informarlo al consultor SAP, se llegó a la conclusión que esta
característica al momento de emigrar de COLGAPP a NIFF no fue traída en los
informes de investigación FI. Por tal motivo el informe no permitirá ver los
resultados consolidados del grupo, hasta que la característica sea actualizada, y
434
dicha actualización solo la puede hacer las personas de sistemas, ya que este
cambio puede afectar muchas áreas, por tal motivo no se podrá mostrar el reporte
consolidado debido a esta irregularidad del sistema, pero no obstante, si se podrá
mostrar los reporte individuales, es decir que se podrá ejecutar el estado de
situación financiera de Monómeros S.A., Ecofértil, Sociedad Portuaria y
Monómeros International.
Después de ejecutar los reportes individuales y compararlos con los reportes

hechos por el Analista Financiero en los informes anteriores, se verificó la
confiabilidad de este, concluyendo la construcción de así.
12.7 PRUEBAS DE RESULTADOS DEL REPORTE PRODUCCIÓN NETA POR

LINEA Y POR SOCIEDAD (TM)

febrero, marzo, abril y mayo; se encontró diferencia en los rubros: Fosfato
Tricalcico y Otros Producidos.
 Una parte del Fosfato Tricalcico es usado como materia prima para la
producción de las sales mineralizadas y otra parte para ser empacadas;
para la producción de las sales es usado el tricalfos a granel y en algunas
ocasiones toman tricalfos ya empacado, lo que hace imposible identificar
que tricalfos empacado fue usado para esto. Al observar cuales son
usados, se llegó a la conclusión que es variable e impredecible; y no existe
una tabla que pueda ser usada en la construcción del reporte, que arroje
dicha información. Por lo anterior, en la producción por línea se debe restar
lo usado para producir las sales, dicho reporte es emitido por el área de
producción.
 En el rubro Otros Producidos, se encontró una diferencia por el ácido
sulfúrico, al investigar se halló un problema con la fecha de las notas a
crédito, algunas de estas tienen fecha diferente a la de su facturación, por
435
lo que se está sumando material que pertenece al periodo pasado; esta
situación debe ser corregida por el área comercial, para que permita
mostrar una información correcta en este rubro.
12.8 PRUEBAS DE RESULTADOS DEL REPORTE ESTADO DE RESULTADOS

febrero, marzo y abril, por el Analista Financiero; se encontró diferencia en los
rubros en los que se debía hacer la eliminación intercompañías. Después de
revisar y analizar, se encontró que la característica “Soc.Gl asociada” no estaba
excluyendo los rubros de la sociedad CO10 a la CO11 y de la sociedad CO11 a la
CO10. Al informarlo al consultor SAP, se llegó a la conclusión que esta
característica al momento de emigrar de COLGAPP a NIFF no fue traída en los
informes de investigación FI. Por tal motivo el informe no permitirá ver los
resultados consolidados del grupo, hasta que la característica sea actualizada, y
dicha actualización solo la puede hacer las personas de sistemas, ya que este
cambio puede afectar muchas áreas, por tal motivo no se podrá mostrar el reporte
consolidado debido a esta irregularidad del sistema, pero no obstante, si se podrá
mostrar los reporte individuales, es decir que se podrá ejecutar el estado de
resultados de Monómeros S.A., Ecofértil, Sociedad Portuaria y Monómeros
International. Después de ejecutar los reportes individuales y compararlos con los
reportes hechos por el Analista Financiero en los informes anteriores, se verificó la
confiabilidad de este, concluyendo la construcción de así.
436
13. RESULTADOS DEL PROYECTO
Dentro de los objetivos se buscaba optimizar el tiempo de elaboración de los

reportes, a continuación, se muestran los resultados antes y después de la
ejecución del proyecto:
Tabla 4. Resultados del Proyecto

Reporte Tiempo método Tiempo método Optimización
actual anterior
Producción Neta 1.150,56 s 3.660,65 s 1.150,56 s
(TM) (1 − ( )) 𝑥100 = 68.56%
3.660,65 s
Producción por 1.150,56 s 3.670,78 s 1.150,56 s

Línea de Negocio (1 − ( )) 𝑥100 = 68.65%
3.670,78 s
(TM)
Ventas 76,67 s 6.668,13 s 76,67 s
Consolidadas (TM) (1 − ( )) 𝑥100 = 98.8%
6.668,13 s
Ventas 85,32 s 6.659,43 s 85,32 s
Consolidadas (1 − ( )) 𝑥100 = 98.71%
6.659,43 s
(MUS$)
Ventas Precios 76,37 s 6.700,58 s 76,37 s
Promedios (1 − ( )) 𝑥100 = 98.86%
6.700,58 s
Explicaciones 69,94 s 4.668,13 s 69,94 s
Desviaciones (1 − ( )) 𝑥100 = 98.50%
4.668,13 ss
Costos y Gastos 55,18 s 16.248,35 s 55,18 s
Acumulados (1 − ( )) 𝑥100 = 99.66%
16.248,35 s
Estado de 52,30 s 3.332,22 s 52,30 s

Situación (1 − ( )) 𝑥100 = 98.43%
3.332,22 s
Financiera
Estado de 49,57 s 6.654,50 s 49,57 s
Resultados (1 − ( )) 𝑥100 = 99.25%
6.654,50 s
En todos los reportes, se logró optimizar con gran satisfacción los tiempos de
creación de los reportes.
437
14. FASE DE OPERACIÓN
14.1 DESCRPCIÓN DE LOS REPORTES
14.1.1 Ventas Consolidadas (TM)
Este reporte muestra la información por línea de negocio, de las toneladas

vendidas durante el periodo solicitado, además, con las características libres se
puede ver la información de las toneladas vendidas filtrada por cliente, lista de
precio, sociedad o cualquier otra que se muestra en las especificaciones
funcionales. Estas características permitieron crear otros reportes que no hacen
parte del Informe de Resultados Operacionales y Financieros, pero que si son
realizados por la Gerencia de presupuesto y costos en otros informes.
14.1.2 Ventas Consolidadas (MUS$)
Este reporte muestra la información por línea de negocio, de las ventas en miles
de pesos y miles de dólares durante el periodo solicitado, además, con las
características libres se puede ver la información de las ventas filtrada por cliente,
lista de precio, sociedad o cualquier otra que se muestra en las especificaciones
14.1.3 Ventas Precios Promedios (US$/TM)
Este reporte muestra el precio promedio de venta por línea de negocio, tanto para
el mercado nacional como para el mercado exportación. Además, con las
características libres se puede ver la información del precio promedio filtrado por
cliente, sociedad o cualquier otra que se muestra en las especificaciones
438
14.1.4 Explicaciones de Desviaciones en Ventas Acumulados (MUS$)
Este Reporte tiene como finalidad mostrar las desviaciones de las ventas reales
respecto a las presupuestadas teniendo en cuenta el efecto volumen y el efecto
precio, tanto en el mercado nacional como en el mercado exportación. La
variación total de este reporte debe ser igual a la variación Real/Ppto del reporte
Ventas Consolidadas en miles de dólares (MUS$). Además, con las características
libres se podrá ver la información filtrada por cliente, sociedad o cualquier otra que
se muestra en las especificaciones funcionales. Estas características permitieron
crear otros reportes que no hacen parte del Informe de Resultados Operacionales
y Financieros, pero que si son realizados por la Gerencia de presupuesto y costos
en otros informes.
14.1.5 Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
Este reporte muestra la información referente a la ejecución de los costos y gastos

consolidados de Monómeros y Ecofértil durante el periodo analizado, así como las
variaciones y el porcentaje de cumplimiento del presupuesto de costos y gastos.
Este informe puede verse de manera individual por cada una de las sociedades
(Monómeros y Ecofértil).
14.1.6 Estado de Situación Financiera (MUS$)
Este reporte muestra la situación financiera de forma individual de cada una de las
sociedades que conforman el Grupo Monómeros a un periodo específico.
439
En este informe solo se visualizan los saldos reales (activo, pasivo y patrimonio)
del periodo, contra los saldos de fin de periodo del año inmediatamente anterior.
14.1.7 Producción Neta por Línea y por Sociedad(TM)
Este reporte muestra la producción real, en toneladas, durante un periodo

determinado, tanto por sociedad como por línea de negocio comparativo con los
resultados a la fecha de consulta del año inmediatamente anterior.
14.1.8 Estado de Resultados (MUS$)
Este reporte tiene como objetivo presentar los resultados de la compañía en un

periodo determinado, comparando los resultados reales versus los
presupuestados, y calculando las variaciones y el porcentaje de cumplimiento del
presupuesto del mismo.
440
14.2 DOCUMENTACIÓN DE INSTRUCTIVOS Y PROCEDIMIENTO
En esta fase se documentaron los instructivos y procedimientos correspondientes,

para que estos puedan ser aprobados, y finalmente puedan reposar en el Módulo
de Documentación Soporte de Procesos del Centro de Gestión Documental - CGD
de la empresa. Para cumplir con los requerimientos de dichos instructivos, la
Gerencia de Presupuesto y Costos, preparó una capacitación llamada
“Entrenamiento en Metodología para el Levantamiento, Mejora y Documentación
de Procesos e Instructivos” el cual se llevó a cabo el 15 de mayo de 2017.
Para la construcción del código se hizo necesario tener claro los Macroproceso,
Procesos, Subprocesos y tipo de documentación de la empresa.
Figura 415. Macroprocesos de Monómeros Colombo Venezolanos S.A.S
Fuente: Intranet de Monómeros Colombo Venezolanos S.A.S
En la Figura 415 se puede observar todos los Macroprocesos que tiene la

Compañía, donde se identificó el correspondiente a los instructivos y
procedimientos a documentar; el Macroproceso “FI – Gestión Financiera”, y que es
identificado con el código “FI”.
441
Figura 416. Procesos y Subprocesos del Macroproceso FI
Fuente: Intranet de Monómeros Colombo Venezolanos S.A.S
En la Figura 416 se pueden observar todos los procesos y subprocesos que

componen el Macroproceso Gestión Financiera. Se identificó el proceso
correspondiente a los instructivos y procedimientos a documentar.
El proceso correspondiente es: “Proceso de Presupuesto, Reporte y Análisis

Financiero”, con código “01” y el subproceso correspondiente: “Subproceso
Preparación y Análisis de Información, del Negocio y del Entorno”, con código “A”.
Los tipos de documentos correspondientes a documentar son: instructivos (código

“I”) y procedimientos (con código “P”). y para finalizar el código del documento se
le asigna un consecutivo al momento de ser aprobado por el área encargada.
442
Después de tener la información anterior se generan los códigos de los
documentos, lo que facilita además la identificación de estos con solo leerlos. Para
conocer la forma en que se codifican, ver la siguiente figura.
Figura 417. Codificación del documento
FI 01 A- P XX
Macroproceso
Proceso
Subproceso
Tipo de documento
Consecutivo de aprobación
Después de tener clara la estructura de los reportes y su codificación se procedió

a construirlos, y se obtuvo como resultados:
 Instructivo Para Ejecutar en SAP los Reportes Correspondientes al Informe

de Resultados Operacionales y Financieros (FI01A-IXX). Ver Anexo 3.
 Procedimiento Metodológico Para la Creación de Reportes en SAP (FI01A-
PXX). Ver Anexo 1.
443
15. CONCLUSIONES
 Se logró el objetivo del proyecto (Desarrollar una estructura de datos que

facilite asociar el sistema de información SAP, la información financiera y
los reportes), cual puede ser usado por los usuarios de la Gerencia de
Presupuesto y Costos.
 El uso de SAP para la creación de reporte es más eficiente que Excel, ya

que se redujo el tiempo de elaboración de estos en un porcentaje bastante
considerable.
 Se documentó el procedimiento metodológico para que cualquier usuario de

la Gerencia de Presupuesto y Costos tenga la guía para realizar reportes
financieros con las herramientas Report Painter e Informes de
Investigación.
 Se creó instructivo para que los usuarios de la Gerencia de Presupuesto y

Costos puedan ejecutar cualquiera de los reportes dentro del alcance de
este proyecto.
 En los reportes construidos en el proyecto se puede comparar los

resultados reales con los presupuestados al periodo requerido.
 Se tiene más confiabilidad de la información de los reportes, ya que al

ejecutarlos en SAP se redujo la reprocesamiento de datos.
444
16. RECOMENDACIONES
 Se recomienda gestionar aprobación de la Gerencia encargada, de los

documentos: “Instructivo Para Ejecutar en SAP los Reportes
Correspondientes al Informe de Resultados Operacionales y Financieros” y
“Procedimiento Metodológico Para la Creación de Reportes en SAP”, para
que reposen en el Módulo de Documentación Soporte de Procesos del
Centro de Gestión Documental – CGD.
 Se recomienda modificar el reporte en SAP si se presenta alguna

actualización en su estructura y/o especificaciones funcionales, para que
estos sigan siendo útil para la preparación del informe.
 Se recomienda al Especialista de Presupuesto, cargar en SAP PA el plan

de ventas y producción, tanto en toneladas (TM) como en dinero.
 Actualizar la variable “Soc.Gl asociada” de los informes de investigación FI,

para poder realizar la eliminación intercompañías y se pueda ejecutar el
estado de situación financiera consolidado.
 Para el reporte de producción neta, se recomienda formalizar un

procedimiento en el Área de Producción que notifique a la Gerencia de
Presupuesto y Costos cuando se haga ingreso de un nuevo material al
sistema, para que el usuario pueda modificar el reporte, y asegure
confiabilidad del mismo.
 Se recomienda estandarizar el uso de tricalfos para la producción de sales

mineralizadas, ya que no solo toman los que están en granel sino los
empacados, lo que hace imposible identificar mediante la construcción del
reporte que material de los empacados fue el usado.
445
 Se recomienda solicitar al área comercial tener en cuenta las fechas en las
que se genera la nota a crédito con la factura, para que el sistema permita
extraer la información certera según el periodo solicitado en el reporte de
producción neta por línea y por sociedad.
446
17. BIBLIOGRAFIA
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Disponible en:
<http://www.monomeros.com.co/index.php?option=com_content&view=artic
le&id=2&Itemid=2>. Consultado: 6 de enero de 2017.
2. MANAGER, ¿Por qué implementar hoy un software ERP?. Disponible en:

<http://www.manager.cl/por-que-implementar-hoy-un-software-erp/>.
Consultado: 22 de julio de 2017.
3. ANER, ¿Qué es un ERP?. Disponible en: <http://www.aner.com/que-es-un-

erp.html>. Consultado el 22 de julio de 2017.
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<http://www.consultoria-sap.com/2014/03/que-es-sap-y-para-que-
sirve.html>. Consultado: 12 de enero de 2017.
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Consultado: 12 de enero de 2017.
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<http://www.cvosoft.com/glosario-sap/sap-fi/sap-fi-informe-de-investigacion-
2744.html>. Consultado el 22 de julio de 2017.
7. CVOSOFT, SAP QUERY. Disponible en: <http://www.cvosoft.com/glosario-

sap/sap/sap-query-948.html>. Consultado el 22 de julio de 2017.
447
8. APPS RUN THE WORLD, Los 10 mejores proveedores de software ERP y
previsiones de mercado 2015-2020. Disponible en:
<https://www.appsruntheworld.com/top-10-erp-software-vendors-and-
market-forecast-2015-2020/>. Consultado el 22 de julio de 2017
9. MONÓMEROS COLOMBO VENEZOLANOS S.A. Gerencia de Presupuesto

y Costos. Informe de Gestión Anual 2015. Marco legal.
10. MONOGRAFIAS. Principales tipos de investigación. Disponible en:

<http://www.monografias.com/trabajos58/principales-tipos-
investigacion/principales-tipos-investigacion.shtml>. Consultado: 18 de
enero de 2017.
11. DIAN. Ministerio De Hacienda Y Crédito Público. Decreto 2548 de 12 DIC

2014. Disponible en:
<http://www.dian.gov.co/descargas/normatividad/2014/Decretos/Decreto_25
48_del_12_de_diciembre_2014.pdf>. Consultado: 24 de enero de 2017
12. ICONTEC. Norma técnica colombiana NTC 1486. Documentación.

Presentación de tesis, proyecto de grados y otros trabajos de investigación.
ed.2008. Bogotá: 2008. 42p
448
18. ANEXOS
Anexo 1. Procedimiento Metodológico para la Creación de Reportes en SAP
449
Anexo 2. Total Reportes Informatizados en SAP
Nombre del Reporte Tratamiento Informe
1 Producción Neta ( TM ) Query Pequiven
2 Detalle de Producción Neta por Línea ( TM ) Query Pequiven
3 Ventas Consolidadas ( TM ) Informe de investigación (PA) - Analítica Pequiven
4 Ventas Consolidadas (MUS$) Informe de investigación (PA) - Analítica Pequiven
5 Ventas - Precios Promedios - US$/TM Informe de investigación (PA) - Analítica Pequiven
6 Explicaciones de desviaciones en Ventas Acumulado (MUS$)
Informe
(Contra
de investigación
Presupuesto)
(PA) - Analítica Pequiven
7 Costos y Gastos Acumulado (MUS$) Report Painter Pequiven
8 Anexo Detalle de Ventas Nacionales ( TM ) Informe de investigación (PA) - Analítica Detallado
9 Anexo Detalle de Ventas Nacionales (MUS$) Informe de investigación (PA) - Analítica Detallado
10 Anexo Detalle de Ventas Exportación ( TM ) Informe de investigación (PA) - Analítica Detallado
11 Anexo Detalle de Ventas Exportación (MUS$) Informe de investigación (PA) - Analítica Detallado
12 Ventas Nacional MCV ( TM ) Informe de investigación (PA) - Analítica Detallado
13 Ventas Nacional MCV (MUS$) Informe de investigación (PA) - Analítica Detallado
14 Ventas Exportación MCV ( TM ) Informe de investigación (PA) - Analítica Detallado
15 Ventas Exportación MCV (MUS$) Informe de investigación (PA) - Analítica Detallado
16 Ventas Nacional ECO ( TM ) Informe de investigación (PA) - Analítica Detallado
17 Ventas Nacional ECO (MUS$) Informe de investigación (PA) - Analítica Detallado
18 Ventas Exportación ECO ( TM ) Informe de investigación (PA) - Analítica Detallado
19 Ventas Exportación ECO (MUS$) Informe de investigación (PA) - Analítica Detallado
20 Producción Neta ( TM ) Query Monomeros
21 Detalle de Producción Neta por Línea ( TM ) Query Monomeros
22 Ventas ( TM ) Informe de investigación (PA) - Analítica Monomeros
23 Ventas ( MUS$ ) Informe de investigación (PA) - Analítica Monomeros
24 Ventas - Precios Promedios - US$/TM Informe de investigación (PA) - Analítica Monomeros
25 Explicaciones De Desviaciones en Ventas Acumulado (MUS$)
Informe(Contra
de investigación
Presupuesto)
(PA) - Analítica Monomeros
26 Costos y Gastos Acumulado (MUS$) Report Painter Monomeros
27 Estado de Resultados Acumulado (MUS$) Informe de investigación (FI) Monomeros
28 Estado de situación Financiera (MUS$) Informe de investigación (FI) Monomeros
29 Producción Neta ( TM ) Query Ecofertil
30 Ventas ( TM ) Informe de investigación (PA) - Analítica Ecofertil
31 Ventas ( MUS$ ) Informe de investigación (PA) - Analítica Ecofertil
32 Ventas - Precios Promedios - US$/TM Informe de investigación (PA) - Analítica Ecofertil
33 Explicaciones De Desviaciones en Ventas Acumulado (MUS$)
Informe(Contra
de investigación
Presupuesto)
(PA) - Analítica Ecofertil
34 Costos y Gastos Acumulado (MUS$) Report Painter Ecofertil
35 Estado de Resultados Acumulado (MUS$) Informe de investigación (FI) Ecofertil
36 Estado de situación Financiera (MUS$) Informe de investigación (FI) Ecofertil
37 Ventas ( MUS$ ) Informe de investigación (PA) - Analítica Sociedad Portuaria
38 Estado de Resultados Acumulado (MUS$) Informe de investigación (FI) Sociedad Portuaria
39 Estado de situación Financiera (MUS$) Informe de investigación (FI) Sociedad Portuaria
40 Ventas ( MUS$ ) Informe de investigación (PA) - Analítica MIL
41 Estado de Resultados Acumulado (MUS$) Informe de investigación (FI) MIL
42 Estado de situación financiera (MUS$) Informe de investigación (FI) MIL
450
Anexo 3. Instructivo para Ejecutar en SAP los Reportes Correspondientes al Informe de
Resultados Operacionales y Financieros
451
Anexo 4. Carta de la Empresa, Autorización
452
Anexo 5. Carta, Culminación del Proyecto
453

Tesis Proyecto de Grado Terminado Compañero 2

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DOCUMENTACIÓN E INFORMATIZACIÓN DE REPORTES FINANCIEROS DEL

GRUPO MONÓMEROS COLOMBO VENEZOLANOS S.A.

ALDEIR ENRIQUE ZAMBRANO AHUMEDO

UIIVERSIDAD DEL ATLÁNTICO

ALDEIR ENRIQUE ZAMBRANO AHUMEDO

Proyecto de grado como requisito para optar al título de Ingeniero Industrial

UIIVERSIDAD DEL ATLÁNTICO

Barranquilla, ___ / ___ / _____

El presente proyecto de grado lo dedico a toda mi familia

Doy gracias primordialmente a Dios por darme la disciplina, sabiduría, paciencia,

1. TITULO DEL PROYECTO 34

3. DESCRIPCIÓN DEL PROBLEMA 37

3.1 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA 37

3.2 ÁRBOL DE PROBLEMAS 38

3.3 PREGUNTA PROBLEMA 39

3.3.1 Preguntas específicas 39

5.1 OBJETIVO GENERAL 41

5.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS 41

6.1 MARCO TEORICO 42

6.2 MARCO CONCEPTUAL 42

6.3 ESTADO DEL ARTE 44

6.4 MARCO LEGAL 46

7.1 TIPO DE INVESTIGACIÓN 47

7.2 METODO DE INVESTIGACIÓN 47

7.3 PROCESO METODOLOGICO 48

7.4.1 Fuentes primarias 49

7.4.2 Fuentes secundarias 49

7.4.3 Población universo 49

7.4.4 Tamaño de la muestra 50

10. FASE DE DISEÑO 57

10.1 ESTRUCTURA DE LOS REPORTES 57

10.2 ESPECIFICACIONES FUNCIONALES 63

10.2.2 Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 66

10.2.3 Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$) 68

10.2.4 Reporte: Ventas Precios Promedios US$/TM 70

10.2.5 Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Ventas Acumuladas Mes

10.2.6 Reporte: Costos y Gastos Acumulado (MUS$) 79

10.2.7 Reporte: Estado de Resultados Consolidado Acumulado (MUS$) 82

10.2.8 Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$) 85

11. FASE DE CONSTRUCCIÓN 89

11.1 CONSTRUCCIÓN DE LOS REPORTES EN SAP 89

11.1.1 Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 89

11.1.2 Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$) 119

11.1.3 Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM) 157

11.1.5 Reporte Costos y Gastos Acumulados (MUS$) 246

11.1.6 Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$) 317

11.1.8 Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 395

12. FASE DE PRUEBA Y AJUSTES 431

12.1 PRUEBA DE RESULTADOS DEL REPORTE VENTAS CONSOLIDADAS

12.2 PRUEBA DE RESULTADOS DEL REPORTE VENTAS CONSOLIDADAS

12.3 PRUEBA DE RESULTADOS DEL REPORTE VENTAS PRECIOS

12.4 PRUEBA DE RESULTADOS DEL REPORTE EXPLICACIONES DE

12.5 PRUEBA DE RESULTADOS DEL REPORTE COSTOS Y GASTOS

12.6 PRUEBAS DE RESULTADOS DEL REPORTE ESTADO DE SITUACIÓN

12.7 PRUEBAS DE RESULTADOS DEL REPORTE PRODUCCIÓN NETA POR

12.8 PRUEBAS DE RESULTADOS DEL REPORTE ESTADO DE

13. RESULTADOS DEL PROYECTO 437

14. FASE DE OPERACIÓN 438

14.1 DESCRPCIÓN DE LOS REPORTES 438

14.1.2 Ventas Consolidadas (MUS$) 438

14.1.3 Ventas Precios Promedios (US$/TM) 438

14.1.4 Explicaciones de Desviaciones en Ventas Acumulados (MUS$) 439

14.1.5 Costos y Gastos Acumulados (MUS$) 439

14.1.6 Estado de Situación Financiera (MUS$) 439

Barranquilla, _ / _ / _____