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del Consumidor

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Fomento y Turismo

MÓDULO
PLANIFICACIÓN PRESUPUESTARIA

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MÓDULO
PLANIFICACIÓN PRESUPUESTARIA Y AHORRO
Introducción

Este módulo nos permitirá mejorar nuestras prácticas para administrar el presupuesto
personal y familiar y conocer respecto al ahorro.

Aprendizajes Esperados
• Conocer e identificar herramientas prácticas que le permiten ordenar, controlar y
ahorrar en el presupuesto familiar y personal.

Temas y Actividades
Tema:
1. El presupuesto y formas de organizarlo
1.1. Calculadora de endeudamiento
1.2. Si estás sobre endeudado, no te alarmes
1.3. ¿Qué es un presupuesto?
1.4. Planificación y seguimiento
1.5. ¿Cómo puedo hacer un presupuesto y qué debo considerar?

2. El ahorro: la planificación de gastos

2.1 El ahorro como gasto fijo obligatorio
2.2 El ahorro en los jóvenes
2.3 La importancia del ahorro
2.4 Tipologías de ahorro

Actividad: Evaluación de contenidos

Tiempo estimado de dedicación

2 horas pedagógicas.

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1. Calculadora de endeudamiento El presupuesto y formas de

organizarlo
Alguna vez has hecho una revisión sobre tu presupuesto. A través del instrumento
que te presentamos a continuación te invitamos a trabajar con esta calculadora que
te permitirá registrar información sobre tu presupuesto y/o el de tu familia, de
manera que puedas calcular cuál es tu capacidad (o la de su familia) respecto del
endeudamiento y ahorro.

Te invitamos a revisar nuestra calculadora de

endeudamiento en el siguiente link:
http://www.sernaceduca.cl/jovenes/calculadora/

1.1 Si estás sobreendeudad@, no te alarmes…

Una de las primeras acciones que debemos realizar, cuando nos vemos enfrentados a una
situación de sobreendeudamiento, es revisar nuestros ingresos y gastos, revisando nuestro
presupuesto y generando una planificación financiera.

o Sabes exactamente cuánto dinero ingresa y cuánto gastas cada mes?

o Sabes en qué gastas cada peso?
o Tienes problemas para llegar a fin de mes?

Sea cual sea tu situación económica, el presupuesto es la herramienta imprescindible para

tomar control de nuestras finanzas personales. No significa privarnos de cosas que
deseemos, o incluso de las necesidades. En realidad es todo lo contrario, el presupuesto es
la forma más eficaz para sacar partido a nuestro dinero.

Para ello, debemos saber que entendemos por presupuesto;

1.2 ¿Qué es un presupuesto?

 Es un plan, porque no se improvisa, se planifica

 Tiene una lógica: no es anotar por anotar
 Sirve para organizar nuestros gastos y ahorrar dinero.
 Tiene visión de futuro, incluye desarrollo y metas.

Además, nos permite priorizar qué va primero y qué después, nos ayuda a sincerar nuestros
gastos, a entender que el dinero no “desaparece mágicamente”, ya que si sabemos en qué lo
gastamos podremos tener un mejor control de nuestros gastos.

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1.1 Planificación y seguimiento

Las cantidades presupuestadas para ciertos gastos posiblemente no resulten

realistas. A lo mejor, el gasto en otros conceptos es menor de lo que pensaba. Es
normal revisar varias veces el presupuesto para que se ajuste a la realidad con
objetivos alcanzables.

Consejos para gestionar mejor el presupuesto

 Se sincero sobre cuánto gastas al mes. Coteje las cifras con la realidad.
 Si vives en pareja o tienes familia, involúcralos en el presupuesto.
 Busca un sistema para hacer un seguimiento de los gastos que resulte cómodo
para todos, por ejemplo; anotar los gastos en una agenda, calendario o en el
computador.
 Anota en alguna parte (celular, libreta, etc), las fechas de vencimiento de los
pagos. Te ayudará a no retrasarte en la cuota y evitar el pago de intereses.

De acuerdo a datos de SERNAC 1 un 41% de los jóvenes encuestados realiza un

presupuesto o planificación de sus ingresos y gastos y el 52,3% de ellos lo elabora de
manera mensual.

1.4 ¿Cómo puedes hacer un presupuesto y qué debes considerar?

A continuación te proponemos algunos pasos para estructurar tu presupuesto:

1. Formato: deberás como registrarás los datos. Puedes utilizar una libreta o
cuaderno, o bien hacer una planilla de Excel. Es fundamental que esté disponible
en todo momento para que pueda hacer revisiones y registros.
2. Registrar la información: en el formato seleccionado (físico o digital), deberás
registrar toda la información de tus gastos e ingresos del periodo que definas
(semanal, mensual, anual. Nuestra propuesta es hacerlo mensual; esto te
permitirá tener un mejor control de tus ingresos y gastos).
3. Identificar los ingresos: es importante que al registrar los ingresos se puedas
discernir entre los fijos (sueldo, pensión de jubilación, dinero por otras rentas) y
aquéllos variables (horas extras, comisiones, premios, inversiones, trabajos
independientes, colaboraciones, etc.). Esto te permitirá tener una idea más clara
de cuánto recibes.
4. Identificar los gastos: este es el paso más complejo, porque se debes ser lo
más riguroso posible. La idea es escribir tus gastos fijos (arriendo o dividendo,
servicios básicos, mensualidad escolar o universitaria, transporte, gasolina,
tarjetas de crédito), los gastos variables (alimentación, aseo y limpieza, útiles de

1 Estudio cuantitativo de temas financieros, segmento jóvenes de Centros de Formación Técnica e

Institutos Profesionales (2015)

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estudio) y los gastos extras (regalos, viajes, vacaciones, cines, salidas, ocio,
entretenimiento, etc.). Si te apegas a esto, podrás observar tu real nivel de gasto.
5. Comprometer ahorros: te sugerimos que incorpores el ahorro como un gasto
fijo mensual, para lo cual debes hacerlo al principio y no al final, ya que
probablemente en muchas ocasiones nos quedemos con poco o nada de dinero.
6. Gestionar presupuesto: Una vez que ya hayas registrado los ingresos y gastos,
se pueden obtener dos resultados probables: un saldo positivo o negativo. Si es
positivo, se incrementará el recurso disponible para ahorrar o invertir. Si por el
contrario, el saldo es negativo, hay un problema. Ya veremos qué alternativas
debemos considerar en este caso.

A continuación te invitamos que llenes un mes la siguiente planilla

para que veas cómo anda tu presupuesto. Si te acomoda, puedes
hacerlo mensualmente y así tendrás un mejor control, de tus
finanzas.

INGRESOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6

SUELDOS
BONOS
HERENCIAS
TOTAL INGRESOS

GASTOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6

ALIMENTACIÓN
DIVIDENDO/ARRIENDO
VESTUARIO
EDUCACIÓN
MOVILIZACIÓN / LOCOMOCIÓN
AGUA
LUZ
CELULAR
SALUD /MEDICAMENTOS
PAGO CRÉDITOS
OCIO, RECREACIÓN
AHORRO
IMPREVISTOS
TOTAL GASTOS

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Ojo: Los gastos no deben ser mayores a los ingresos. Si esto sucede, las finanzas se
encuentran en riesgo, pues para poder dar cumplimiento al presupuesto tendrás que
endeudarte, es decir, solicitar créditos, comprar en cuotas, etc.

Por lo tanto, si los gastos superan los ingresos, las alternativas más adecuadas son: se
rebajan los gastos o se aumentan los ingresos.

2. El ahorro: la planificación de gastos futuros

2.1 El ahorro como gasto fijo obligatorio

La mayoría de las personas trabajan para ganar un salario, el que luego se destina
para el pago de arriendo, dividendo, colegios, servicios básicos, celular, créditos, etc.
Todos ellos son pagos necesarios, pero ¿por qué no nos pagamos a nosotros mismos?

• El ahorro es fundamental, ya que nos permite reaccionar frente a imprevistos,

accidentes o bien obtener algún producto deseado.

• El ahorro es reservar un porcentaje del ingreso para necesidades futuras o para

enfrentar imprevistos.

La mejor forma de lograrlo es incorporando un porcentaje de ahorro dentro de los gastos

fijos obligatorios del presupuesto, es decir, asumir la obligación de pagarse a sí mismo
una cantidad fija de dinero cada mes antes de presupuestar otros conceptos variables.
Por tanto, apartaremos una parte para ahorrar en el momento en que recibimos nuestro
sueldo, tal como si fuera una cuenta que pagar.

Debes considerar que el mejor momento para abrir una cuenta de ahorro, es cuando
las tasas de interés son altas, dado que mayor será la ganancia que obtengamos por
nuestros ahorros.

Los invitamos revisar el siguiente video:

“El Ahorro”
Serie: “Para vivir, mejor educación financiera”

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2.2 El ahorro en los jóvenes

De acuerdo al estudio realizado por el Instituto Nacional de la Juventud (INJUV) en

2013, sobre endeudamiento y conocimiento del sistema financiero en jóvenes, el
44% de los jóvenes considera que el ahorro significa “limitarse a gastos
indispensables”, un 32% lo entiende como “guardar dinero en el banco”, mientras
que un 23% como “comprar lo más barato”.

Al determinar la cantidad de dinero que los jóvenes van a ahorrar cada mes, un 46%
“guarda lo que le sobra”, un 41% “siempre ahorra lo mismo” y un 13% “solo ahorra
cuando tiene pensado un gasto importante”.

Según datos de SERNAC 2 un 82,5% de los jóvenes encuestados sabe qué es el

ahorro, y un 44,6% declara que actualmente ahorra.

2.3 Importancia del ahorro

La administración eficiente de nuestro presupuesto nos sirve de apoyo para evitar errores en
gastos y cuidar nuestro patrimonio. La cultura financiera tiene un sustento importante en el
ahorro.

Una persona que crece con la idea clara de que es necesario ahorrar parte de sus ingresos,
tendrá menor probabilidad de fracasar financieramente.

Hay variadas formas de cómo podemos ahorrar;

• Antes de comprar: Pregúntese por la real necesidad de adquirirlo y si es posible

esperar, ahorrar y pagarlo al contado. Saldrá a un costo menor y no te endeudarás.

• Tratar de comprar al contado: Deja el uso de las tarjetas para bienes durables y
costosos.

• Revisa tus deudas: Analiza la situación y ve si puedes eliminar el consumo de

ciertos productos para pagar las deudas.

• Disminuye y cuida: revisa las cuentas de los servicios básicos y ve si puedes bajar
el costo de ellos.

2
Estudio cuantitativo de temas financieros, segmento jóvenes de Centros de Formación Técnica e Institutos
Profesionales (2015)

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2. 4 Tipologías de ahorro

El ahorro informal

De acuerdo a la CONDUSEF 3 (Comisión Nacional para la protección y Defensa de los

Usuarios de Servicios Financieros de México), por ahorro informal se entiende a
cualquier acción que persiga la acumulación de excedentes de forma doméstica o
particular, sin la utilización de algún producto o instrumento elaborado por alguna
institución financiera.

Los ahorros informales incluyen el ahorro de dinero en la propia casa. Mediante este
método, se tiene fácil acceso al dinero y se pueden evitar los costos de transacción
asociados con el ahorro en instituciones formales.

Este tipo de ahorro informal tiene dos desventajas significativas: la tentación de

gastar el dinero y el riesgo de robo. Más aún, el dinero ahorrado en casa no genera
ningún interés y puede por tanto perder valor con el tiempo.

Dentro del ahorro informal encontramos formas de ahorro que no involucran el uso
de dinero en efectivo, y que comprenden bienes como joyas, artículos de consumo de
larga vida o ganado, los cuales pueden convertirse rápida y fácilmente en efectivo y
generalmente conservan su valor. Las tierras también son bienes en los que puede
invertir conservan su valor pero representan menos liquidez que el ganado. Otra
forma de ahorro de este tipo consiste en el ahorro en servicios básicos, mediante el
cual se puede conseguir un excedente para iniciar un plan de ahorro de dinero.

Dentro de estas actividades, también se encuentran las pollas, ollas comunes y

compras colectivas, entre otras alternativas.

Las personas suelen utilizar estos mecanismos porque los consideran más accesibles,
baratos y cómodos que los formales, pues no necesitan manejar un monto mínimo en
la casa ni necesitan ir al banco para retirar sus ahorros.

Ahorro formal

Este método o tipo de ahorro es aquel que se realiza en las instituciones financieras
como bancos, asociaciones de crédito u otras que administren dichos recursos. Los
ahorros en estas instituciones financieras generalmente están seguros y ganan
intereses. Además, ofrecen una variedad de cuentas de ahorro que se ajustan a
diferentes necesidades financieras. Sin embargo, los requisitos para abrir y mantener
una cuenta, tales como los depósitos mínimos, los cargos por uso de la cuenta y por
los retiros pueden resultar costosos. Estos requisitos son desventajosos si uno
efectúa depósitos o retiros pequeños y frecuentes. El horario limitado de atención de
los bancos puede dificultar el rápido acceso a su dinero en caso de emergencia.

3
CONDUSEF: Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros de México

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Ahorro formal individual

En el caso de los mecanismos formales de ahorro, los bancos ofrecen varios

mecanismos, por ejemplo, las libretas de ahorro, seguros de vida o desempleo,
depósitos a plazo, fondos mutuos y ahorro previsional voluntario (APV). Otras
instituciones que permiten ahorrar son: cajas de compensación, administradoras de
fondos mutuos, compañías de seguro, cooperativas de ahorro y crédito y
administradoras de fondos de pensión.

Ahorro formal colectivo

El ahorro previsional colectivo (APVC) es un método de ahorro que puede ofrecer una
empresa a sus trabajadores, mediante el cual el ahorro voluntario realizado por éstos
es complementado por el empleador con el objetivo de incrementar sus futuras
pensiones. Es necesario mencionar la estrecha vinculación existente entre el ahorro
previsional y la inversión ya que el ahorro corresponde a la cantidad de dinero
depositada en la cuenta de forma mensual (capital) guardado para un uso posterior,
pero a su vez es una inversión porque persigue ser incrementada, tal como veremos
más adelante

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