Formulación de Proyectos

FACULTAD: INGENIERIA
IMPLANTACIÓN DE CANTERA PARA

PROCESAMIENTO Y VENTA DE AGREGADOS
AUTORES:
HUAMAN RODRIGUEZ, Bekyn

GUTIERREZ AMES, Flavio
GONZALEZ MENDOZA, Henry
RUIZ CHUCO, Jasmin
SALOME HUIZA, Katty
CURSO: FORMULACION DE PROYECTOS
ASESOR: ARTEAGA UTIVEROS ENRIQUE
HUANCAYO – PERÚ
2017 - II
Contenido
I.INTRODUCCION ..................................................................................................................... 7
1.1. PRESENTACIÓN DE LA IDEA DE NEGOCIO ......................................................... 7
1.1.1. NOMBRE/SIGLAS/RAZÓN SOCIAL ................................................................... 7
1.1.2. Oportunidad de Negocio ..................................................................................... 7
1.3. GIRO DEL NEGOCIO ................................................................................................ 8
1.4. UBICACIÓN GEOGRÁFICA .................................................................................... 8
1.5. CÓDIGO CIU ............................................................................................................. 10
1.6. PRESENTACIÓN DE LOS PROMOTORES ....................................................... 10
1.2. OBJETIVOS DEL PROYECTO.................................................................................. 10
1.2.1. OBJETIVOS A LARGO PLAZO ......................................................................... 10
1.2.2. OBJETIVOS DE MEDIANO Y CORTO PLAZO .............................................. 10
1.3. MOTIVACIÓN PARA EJECUTAR LA IDEA DE NEGOCIO ................................. 11
1.4. CONTRIBUCIÓN ECONÓMICA SOCIAL ................................................................ 11
II. ANALISIS DEL ENTORNO................................................................................................ 11
2.1. Análisis Del Macro Entorno ..................................................................................... 11
2.2. ANÁLISIS DEL MICRO ENTORNO .......................................................................... 13
2.3. ANÁLISIS DE LA ORGANIZACIÓN ......................................................................... 14
2.4. MATRIZ EFE ................................................................................................................ 14
2.5. MATRIZ EFI................................................................................................................... 15
2.6. FODA CRUZADO ......................................................................................................... 16
III. ESTUDIO DE MERCADO ................................................................................................. 17
3.1 OPORTUNIDAD DE OFERTA .................................................................................... 17
3.1.1. COMPETIDORES DIRECTOS ............................................................................ 17
3.1.2. Competidores indirectos ................................................................................... 17
3.2.2. CARACTERÍSTICAS DE LOS CONSUMIDORES, COMPORTAMIENTOS
Y TENDENCIAS ............................................................................................................... 19
3.2.3. CUANTIFICACIÓN Y PROYECCIÓN DE LA DEMANDA ............................. 19
IV. PLAN DE MARKETING .................................................................................................... 20
4.1 OBJETIVOS DEL MARKETING ................................................................................. 20
4.2. MARKETING MIX......................................................................................................... 20
4.2.1 PRODUCTO ............................................................................................................ 20
4.2.2 PLAZA ..................................................................................................................... 21
4.2.3 PROMOCION .......................................................................................................... 21
4.2.4 PRECIO ................................................................................................................... 21
4.2.5 PROCESO ............................................................................................................... 22
2
4.2.6 PERSONAS ............................................................................................................ 22
4.3 PRESUPUESTO DE MARKETING ............................................................................ 23
V. ESTUDIO TECNICO ........................................................................................................... 24
5.1 Ubicación del proyecto .............................................................................................. 24
5.1.1 Macro localización ............................................................................................... 24
............................................................................................................................................. 24
5.1.2 Micro localización ................................................................................................ 24
5.2 Plan de operaciones ................................................................................................... 25
5.2.1 Cadena de valor .................................................................................................... 25
5.2.2 Blueprinting ........................................................................................................... 26
5.3 Tamaño del proyecto .................................................................................................. 26
5.3.1 Capacidad teórica, capacidad máxima, capacidad nominal ..................... 26
5.3.2 Plan de existencias, materiales, y suministros ............................................ 28
5.4 Gestión del aprovisionamiento ................................................................................ 29
5.5 Plan de inversión y tecnología ................................................................................. 31
5.6 Presupuesto de inversiones y operaciones ......................................................... 32
Fuente: Propia ......................................................................................................................... 32
VI. PLAN DE RECURSOS HUMANOS ................................................................................ 32
Fuente: Propia .............................................................................Error! Bookmark not defined.
VIII. ESTUDIO LEGAL ............................................................................................................ 37
8.1 FORMA SOCIETARIA: ....................................................................................... 37
8.2 RÉGIMEN LABORAL: ................................................................................................ 38
8.2.1 Régimen Especial de las Microempresas: ............................................... 39
8.2.1.1 Beneficios del Régimen Especial: ............................................................. 40
8.2.1.2 Otros beneficios para las MYPEs: ............................................................. 41
8.3 RÉGIMEN TRIBUTARIO: ................................................................................... 41
8.4 ORGANIGRAMA FUNCIONAL: ................................................................................ 43
8.5 MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES: ................................................... 43
8.6 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES PARA LA FORMALIZACIÓN DE LA
EMPRESA: ........................................................................................................................ 45
IX. PRESUPUESTO................................................................................................................. 46
X. EVALUACION ECONOMICA-FINANCIERA.................................................................. 50
XI. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ................................................................ 55
10.1. Conclusiones........................................................................................................... 56
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS ..................................................................................... 57
3
Índice de Tablas
Tabla N° 01 Ideas de Negocio..........................................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 02 Aceptación de las Ideas ...............................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 03 Puntaje de las Ideas .....................................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N°06 Nombre de los competidores .......................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 07 Calificación matriz EFE .................................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 08 Calificación de la Matriz EFI .........................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 09 FODA Cruzado ..............................................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 10 Característica de los competidores directos ...............Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 11 Característica de los competidores indirectos ............Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 12 Características de los Consumidores ...........................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 16 Cadena de Valor de Porter...........................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 17 Capacidad Teórica ........................................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 18 Capacidad Máxima.......................................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 19 Capacidad Normal........................................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 20 Capacidades Generales ................................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 21 Materia Prima ..............................................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 22 Costos Indirectos .........................................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 23 Gastos ..........................................................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 24 Activos Fijos .................................................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 25 de Inversión Tecnológica .............................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 26 Demanda Proyectada ..................................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 27 Matriz de Roles ............................................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 28 Procesos en
Análisis…………………………………………………………………………………………….Error! Bookmark not
defined.
Tabla N° 29 Aspectos ambientales de los procesos ........................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 30 Datos para la Matriz de Evaluación de Riesgos (IPR) ...Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 31 Procesos en Análisis .....................................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 32 Aspectos Ambientales de los procesos........................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 33 Matriz IPR.....................................................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 34 Análisis de Procesos .....................................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 36 Matriz IPR.....................................................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 37 Forma Societaria ..........................................................Error! Bookmark not defined.
4
Tabla N° 38 Régimen Laboral ..........................................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 39 Diferencia de Regímenes Laborales .............................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 40 Funciones de Gerente de Proyectos ............................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 41 Funciones de Administrador ........................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N° 42 Funciones de Jefe de Sistemas ....................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N°45 Materia prima Directa ..................................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N°46 Mando de Obra Directa ................................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N°47 Presupuesto de Mano de Obra Directa ........................Error! Bookmark not defined.
Tabla N°48 Presupuesto de Materia Prima Indirecta .....................Error! Bookmark not defined.
Tabla N°49 Presupuesto de Mano de obra Indirecta ......................Error! Bookmark not defined.
Tabla N°50 Gastos Administrativos por Planilla ..............................Error! Bookmark not defined.
Tabla N°51 Presupuesto por maquinarias y equipos ......................Error! Bookmark not defined.
Tabla N°52 Presupuesto por maquinarias y equipos ......................Error! Bookmark not defined.
Tabla N°53 Presupuesto de distribución de local ...........................Error! Bookmark not defined.
Tabla N°54 Presupuesto de herramientas e insumos .....................Error! Bookmark not defined.
Tabla N°55 Presupuesto de transporte ...........................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N°56 Depreciación de activos fijos ........................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N°57 Depreciación de Activos ..............................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N°58 Presupuesto de inversiones en intangibles ..................Error! Bookmark not defined.
Tabla N°59 Ventas Proyectadas ......................................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N°60 Ganancias y pérdidas del proyecto...............................Error! Bookmark not defined.
Tabla N°62 Flujo de Caja del Proyecto ............................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N°64 VAN Económico y Financiero ........................................Error! Bookmark not defined.
Tabla N°65 TIR Económico y Financiero ..........................................Error! Bookmark not defined.
Índice de Gráficos
Gráfico N° 01 Provincia de Lima ..................................................Error! Bookmark not defined.

Gráfico N° 01 Anexo de Chongos ................................................Error! Bookmark not defined.
Gráfico N° 03 Región Junín ..........................................................Error! Bookmark not defined.
Gráfico N° 04 Región Junín ..........................................................Error! Bookmark not defined.
Gráfico N° 05 Localización de la planta .......................................Error! Bookmark not defined.
Gráfico N° 06 Códico CIU .............................................................Error! Bookmark not defined.
Gráfico N° 07 4 Fuerzas de PORTER ............................................Error! Bookmark not defined.
5
Gráfico N° 08 Diagrama de procesos de producción de agregados .......... Error! Bookmark not
defined.
Gráfico N° 09 Diagrama de flujo de ventas .................................Error! Bookmark not defined.
Gráfico N° 10 Presupuesto de Marketing...................................Error! Bookmark not defined.
Gráfico N° 11 Mapa región Lima .................................................Error! Bookmark not defined.
Gráfico N° 12 Mapa Provincia de Lima-Huancayo ......................Error! Bookmark not defined.
Gráfico N° 13 Localización de la planta en Huancayo .................Error! Bookmark not defined.
Gráfico N° 15 Blueprinting ..........................................................Error! Bookmark not defined.
Gráfico N° 19 Matriz de Responsabilidades ................................Error! Bookmark not defined.
Gráfico N° 20 Leyenda de la Matriz de Responsabilidades .........Error! Bookmark not defined.
6
I.INTRODUCCION
1.1. PRESENTACIÓN DE LA IDEA DE NEGOCIO
1.1.1. NOMBRE/SIGLAS/RAZÓN SOCIAL
IMPLANTACION DE CANTERA PARA PROCESAMIENTO Y

COMERCIALIZACION DE AGREGADOS (VEPROGE) S.A.C
1.1.2. Oportunidad de Negocio

IDEA 1: Empresa chancadora
IDEA 2: Empresa concretara
Matriz 1:
Tabla N° 01 Ideas de Negocio
FACTOR PESO IDEA DE NEGOCIO A IDEA DE NEGOCIO B

Innovación 0.2 Calif. Pond. Calif. Pond.
7 1.4 5 1
Fuente: Propia
Matriz 2:
Tabla N° 02 Aceptación de las Ideas
IDEA 1 IDEA 2
Preguntas orientadoras / ideas
SI NO SI NO
¿Es posible producir el producto
en tu distr? O región ? x x
Total de Ideas SI 5 3
Fuente: Propia
Matriz 3
Tabla N° 03 Puntaje de las Ideas
Preguntas orientadoras / ideas IDEA 1 IDEA 2
Puntaje Total 25 16
Fuente: Propia
7
Tabla N° 04 Puntaje de las Ideas
MATRIZ Idea 1 Idea 2

Tabla de
calificación
Puntaje
Total 37.4 25.2
Fuente: Propia
1.3. GIRO DEL NEGOCIO

Dedicados a la extracción y comercialización de agregados procesados dirigidos
a empresas constructoras, ferreterías, proyectos de inversión del estado que
necesiten de la adquisición de la materia, donde el procesamiento es trabajado
bajo estándares normados bajo el rubro de los análisis granulométricos.
1.4. UBICACIÓN GEOGRÁFICA

La empresa VEPROGE S.A.C tendrá dos puntos de concentración para realizar
sus actividades:
 UBICACIÓN DE LA PLANTA DE PRODRUCCION DE MATERIAL:
DEPARTAMENTO DE LIMA PROVINCIA DE YAUYOS-ANEXO DE CHONGOS
Gráfico N° 01 Departamento de Lima Gráfico N° 02 Anexo de Chongos
Fuente: Mapas del Perú

8
 UBICACIÓN DEL SECTOR ADMINISTRATIVO:
DEPARTAMENTO DE JUNIN PROVINCIA DE HUANCAYO
Gráfico N° 03 Región Junín Gráfico N°04 Provincia de Huancayo

DISTRITO DEL TAMBO
Gráfico N° 05 Localización de la planta
Fuente: Google Maps
9
1.5. CÓDIGO CIU
Gráfico N° 06
CATEGORIA B EXPLOTACION DE MINAS Y CANTERAS
CODIGO 0811 EXTRACCION DE PIEDRA, ARENA Y

Fuente: Propia
ARCILLAS
1.6. PRESENTACIÓN DE LOS PROMOTORES

Tabla N° 04 Datos Personales de los promotores
INTEGRANTES PROFESION CODIGO

HUAMAN RODRIGUEZ, Bekyn Ing. civil 73023414
GUTIERREZ AMES, Flavio Ing. Eléctrica 45962888
GONZALEZ MENDOZA, Henry Ing. Sistemas e 75469510
Informática
RUIZ CHUCO, Jasmin Ing. Sistemas e 48965812
Informática
SALOME HUIZA, Katty Ing. Civil 70175184
Fuente: Propia
1.2. OBJETIVOS DEL PROYECTO

1.2.1. OBJETIVOS A LARGO PLAZO
Nuestro objetivo es transformar la materia prima como son las piedras, en

materiales más demandados y menos ofertados en el mercado de la
construcción civil.
a) Operacionales: Las actividades o tareas se realizarán en cada área del

proyecto.
b) De marketing: Realizaremos publicaciones mediante medios de
comunicación, internet, redes sociales, volantes. etc.
Y los costos más bajos posibles sin afectar la economía de la empresa.
1.2.2. OBJETIVOS DE MEDIANO Y CORTO PLAZO
Ser una de las 5 mejores empresas productores de agregados para el año 2022,
como también lograr el reconocimiento del mercado y posicionarnos en el
mercado nacional e internacional ser reconocidos por nuestra calidad
incomparable de nuestros productos.
10
1.3. MOTIVACIÓN PARA EJECUTAR LA IDEA DE NEGOCIO
Para lograr este tipo de proyecto la inversión es un factor que nos puede
restringir si no contamos con ello a pesar de las buenas ideas y lo seguro que
estamos al realizarlo o ponerlo en marcha.
El 85% de estos materiales, como la arena fina y arena gruesa son extraídos de
los ríos ya que se está poniendo la condiciónate que ya no se debe extraer estos
materiales debido a los desastres naturales que puede ocasionar los ríos en
tiempo de lluvias ocasionando desbordes fatales para la población.
1.4. CONTRIBUCIÓN ECONÓMICA SOCIAL

Satisfacer la demanda de agregados de acuerdo a la especificación técnica que
puedan necesitarse en alas diferentes construcciones, con una posición
competitiva e el mercado obteniendo un reconocimiento y crecimiento
progresivo, brindando productos a un precio al alcance del mercado.
II. ANALISIS DEL ENTORNO

2.1. Análisis Del Macro Entorno
La aplicación de esta herramienta, al ser una técnica de análisis, consiste
en identificar y reflexionar, de una forma sistemática, los distintos factores de
estudio para analizar el entorno en el que nos moveremos, y a posteriori poder
actuar, en consecuencia, estratégicamente sobre los mismos.
Es decir, estaremos intentando comprender que va pasar en el futuro
próximo.
1. Factor político
o La agrupación en un partido político es de gran importancia para

nuestra empresa.
o La política siempre ira con nosotros, es una manera de

familiarizarnos con la sociedad.
o Cualquier cambio político será a nuestro favor.
2. Factor económico
 Los ingresos económicos de la población en conjunto serán vitales

para el progreso de nuestra empresa.
11
 Si mantenemos esta estabilidad de economía del gobierno no
habrá dificultad en crecer económicamente.
3. Factor socio_ culturales
 En nuestro caso la sociedad opta casi el 80% en tener una vivienda

familiar independiente lo que nos lleva a pensar que existe futuro.
 Lo que nos indica que implica mucho la cultura en nuestra
empresa.
4. Factor tecnológico
 La tecnología es una herramienta fundamental para nosotros lo que nos

vemos afectados si otras empresas lo promueven.
 Las nuevas formas de marketear nuestro producto como producirlos y

como distribuirlos es un reto.
5. Factor ecológico
 Leyes de protección medioambiental

 Regulación sobre el consumo de energía y el reciclaje de residuos
 Preocupación por el calentamiento global
 Concienciación social ecológica actual y futura
 Preocupación por la contaminación y el cambio climático
6. Factor legal.
 Licencias
 Leyes sobre el empleo
 Derechos de propiedad intelectual
 Leyes de salud y seguridad laboral
 Sectores protegidos o regulados
12
2.2. ANÁLISIS DEL MICRO ENTORNO
Gráfico N° 07 4 Fuerzas de PORTER
Fuente: Ppt de estudio
Tabla N°06 Nombre de los competidores
COMPETIDORES
Venta de materiales “El puma “
Venta de agregaos “Baltazar”
Venta de agregados “Miranda”
Venta de agregados “Samuelito”

Fuente: Propia
13
2.3. ANÁLISIS DE LA ORGANIZACIÓN
Nuestra empresa se dedica a la producción de agregados y al servicio al cliente,

nuestra especialización se centra en la atención a pedidos personalizados
optimizando el tiempo de entrega y la calidad de este; La organización es un
sistema abierto, al considerar la idea de que las organizaciones están influidas
por el entorno. En esta sección analizamos la complejidad de este hecho. Para
algunas organizaciones el entorno es algo local mientras que para otras se trata
de algo a escala mundial.
Para el estudio de la administración el conocimiento del entorno es fundamental,
ya que se asume la dependencia de la organización respecto de su ambiente
externo y la necesidad de situar el equilibrio externo como condición inicial y de
eficacia de la organización
Para comprenderla incertidumbre del entorno dependerá de su grado de

estabilidad o dinamismo, así como de su grado de simplicidad o complejidad.
2.4. MATRIZ EFE
Tabla N° 07 Calificación matriz EFE

FACTORES EXTERNO CLAVE PONDERA CALIFICA PUNTA
CIÓN CIÓN JE
PONDE
RADO
01 Crecimiento poblacional en la ciudad. 0.28 3 0.84
02 Expansión inmobiliaria en la ciudad de Huancayo. 0.15 3 0.45

OPORTUNIDADES
03 Falta de empresas de agregados personalizados en 0.11 2.5 0.275

Huancayo.
04 Obras civiles que requieren de mayores recursos por su 0.04 2 0.08
tamaño en Huancayo.
05 Disponibilidad de la materia prima. 0.06 2 0.12
A1 Incremento de competidores de venta de productos 0.09 2.5 0.225

baratos.
A2 Estaciones de lluvia en el año. 0.1 2 0.2
A3 Desiquilibrio económico. 0.08 2 0.16

AMENAZAS
A4 Materia prima que es dificil de encontrar. 0.03 2 0.06
A5 Tecnologías futuras que cambien el proceso de realizar 0.06 2 0.12

el agrgado obtenidas por la competencia
Total 1 2.53
FUENTE: Propia
14
El valor obtenido es 2.53 (mayor al promedio de 2.5) implica que la industria de
agregados cuenta con todos los requisitos que incluye una respuesta
satisfactoria del mercado.
2.5. MATRIZ EFI
Tabla N° 08 Calificación de la Matriz EFI
FACTOR CLAVE PESO CALIFICACI PESO

ON PONDERADO
FORTALEZAS
Sistemas de automatización por 0.12 4 0.48
control remoto
Amplia cobertura geográfica 0.02 3 0.06
Alta capacidad de distribución 0.08 2 0.16
Capacidad tecnológica en la 0.10 2 0.20
producción de agregados
Gestión de fabricación con 0.12 3 0.36
calidad certificada ISO 9001
Medio ambiente protegido de 0.05 1 0.05
polvo y ruido
Personal especializado y 0.12 2 0.24
capacitado
DEBILIDADES
Costos iniciales elevados con 0.12 2 0.24
respecto a la competencia
No existe un sistema para la 0.05 1 0.05
planificación estratégica
Capacidad de la planta limitada 0.08 2 0.16
La empresa no cuenta con una 0.04 1 0.04
área de investigación y desarrollo
Pocos puntos de acceso para 0.06 2 0.12
explotación de la materia
Baja inversión publicitaria 0.04 3 0.12
TOTAL 2.51
Fuente: Propia
El valor obtenido es 2.51 (mayor al promedio de 2.5) nos dice que el proyecto
cuenta con elementos que al menos son diferenciadores dentro del mercado.
15
2.6. FODA CRUZADO
Tabla N° 09 FODA Cruzado
FORTALEZAS (F) DEBILIDADES(D)
D1: Demora en la extracción

F1: Disponibilidad de materia prima.
de materia prima.
D2: Impuestos adicionales en
F2: El procesamiento de la materia no es
la extracción de la materia
complicada.
prima.
F3: Ubicación estratégica de la empresa en la D3: No contar con una página
región. web de servicio al cliente.
F4: Experiencia de los trabajadores de la D4: Falta de comunicación de
empresa. los empleados.
F5: Calidad en los productos.
OPORTUNIDADES(O) ESTRATEGIA (FO) ESTRATEGIA (DO)
F1, O4, F5: Negociar con proveedores que

brinden la materia prima a menor costo, a cambio
O3, O4, O2, D2 Creación de
O1: Crecimiento poblacional en de que los productos de valor agregado sean los
un plan contable que no afecte
la ciudad. que promocionen a dicho proveedor, ya que el
a las utilidades de la empresa.
producto será de calidad así que se asegura la
acogida de los productos dentro del mercado.
O1, O2, F2, F3 Para crecer como empresa y
elevar las ventas de agregado crear una alianza
O2: Expansión inmobiliaria en la estratégica con nuevas inmobiliarias que también
ciudad de Huancayo. se establecen dentro del sector de Huancayo, ya
que también al ser de fácil proceso atribuye
ventaja en el tiempo de venta.
F4,O6,Que los trabajadores estén dentro de una
comunidad laboral donde se respalde sus
O3: Demanda de agregado en
derechos asegurándoles los beneficios salariales
general.
con las inversiones (préstamos) que los bancos
hacen
O4: Acceso a nuevas
tecnologías.
O5: Elaboración de nuevos
productos.
O6: Recibir préstamos bancarios.
AMENAZAS(A) ESTRATEGIA (FA) ESTRATEGIA (DO)
F5, A1, Desarrollar tipos de agregado para que las A1, A2, A3, A4, A5, D1, D2,
A1: Precio de los agregados tendencias de variedad incluso sean D3, D4 Plan integral para el
depende del mercado. personalizadas, así como el cliente lo desee y manejo de inflación, falta de
pague el precio en que se oferta. materia prima en el mercado.
A2: Aumento de los precios de la A2, F1, Crear reservas de materia prima para que
piedra chancada y arena gruesa cuando se ve afectada el precio de elaboración
afectarían a los ingresos de la por producto, haya un lote en donde no se afecte
empresa. de manera directa.
A3: Menor demanda en los A3, F1; Desarrollar un plan de migración rápida
productos como agregados. para el abastecimiento de materias primas.
A4, F5; Promocionar los productos de calidad

A4: Mercado saturado. para crear ventaja competitiva dentro d mercados
que expiden lo mismo.
A6,F4; Al tener comunidad de trabajadores, se ve
la ventaja de apostar por nuevos ya que la
A5: Desempleo.
empresa estará en expansión se creara nuevas
áreas donde se agreguen a nuevos personales.
Fuente: Propia
16
III. ESTUDIO DE MERCADO
3.1 OPORTUNIDAD DE OFERTA
3.1.1. COMPETIDORES DIRECTOS
Tabla N° 10 Característica de los competidores directos
PRINCIPALES CARACTERISTICAS DE LOS COMPETIDORES

DECRIPCION ACERBAYAN Agregados JM ALPISA
Ubicación TAMBO TAMBO CHUPACA
geográfica
Producto Agregados Piedra chancada Agregados de
grueso y fino procesada construcción
Calidad de los regular No estandarizada Buena
productos
Calidad de la Buena Regular Buena
atención
Precio de venta 145 150 140
x m3 de
agregado
Forma de pago Al contado En efectivo En efectivo
Horario de Lunes-sábados Lunes-sábados Lunes-domingos
atención
Condiciones del Muy buena Buena Muy buena
establecimiento
Promociones Ninguna Ninguna ninguna
Publicidad Internet paneles internet
Distribución Por contrato Por contrato Por contrato
Fuente: Propia
3.1.2. Competidores indirectos
Tabla N° 11 Característica de los competidores indirectos
COMPETIDORES DEBILIDADES FORTALEZA

Por su parte, los Los agregados
AGREGADO DE agregados de vidrio en provenientes de
CONCRETO el concreto pueden ser concreto reciclado,
problemáticos debido a generalmente tienen
la reacción álcali-sílice una gravedad específica
entre la pasta de más baja y una mayor
cemento y este absorción que el
agregado, que con el agregado convencional.
tiempo puede conducir El concreto elaborado
al debilitamiento del con agregados
concreto y a la reciclados, normalmente
disminución de la tiene buena
17
durabilidad a largo trabajabilidad,
plazo. Se han realizado durabilidad y resistencia
investigaciones sobre a los ciclos hielo-
varios tipos de vidrio y deshielo. La resistencia
otros productos para a la compresión varía
detener o disminuir esta con la resistencia a la
reacción indeseada; sin compresión del concreto
embargo, aún son original y con la relación
necesarios más estudios agua-cemento del nuevo
antes de que los concreto
fragmentos de vidrio
puedan ser utilizados en
aplicaciones de concreto
estructura
AGREGADOS En particular, en el caso El concreto conteniendo
PLASTICOS de zonas con moderada agregados plásticos
o alta actividad sísmica, tiene un comportamiento
existe el temor de que más dúctil que tipos
las estructuras similares de concreto
prefabricadas de hechos con agregados
concreto puedan tener convencionales. Este
un comportamiento comportamiento dúctil
menos favorable ante puede ser muy
los sismos que en el ventajoso para
caso de estructuras de minimizar la formación
concreto coladas en de grietas en estructuras
sitio. En realidad, este de concreto. Si se puede
temor no debiera existir, producir tal concreto,
si se considera que, entonces las teorías de
como se comenta más diseño actuales pueden
adelante, es posible cambiarse y las
construir estructuras estructuras de concreto
prefabricas de concreto pueden sobre reforzarse
con un comportamiento con seguridad.
sísmico semejante al de
estructuras coladas en
sitio.
Fuente: Propia
18
3.2.2. CARACTERÍSTICAS DE LOS CONSUMIDORES,
COMPORTAMIENTOS Y TENDENCIAS
Tabla N° 12 Características de los Consumidores
COMPETIDORES LA COMPETENCIA NOSOTROS
Tenemos gente muy

Capta gente del norte. conocido en todos los
Venta de materiales “El barrios.
puma “ Maquinas viejas.
Maquinas nuevas.
No tienen visión. Tenemos misión y
visión.
Depósitos lejanos a la
construcción. Depósitos céntricos.
Venta de agregaos
“Baltazar” Maquinas viejas. Maquinas nuevas.
Malos trabajadores. Buenos trabajadores.

Venta de agregados
“Miranda” Pocas máquinas. Maquinas lo suficiente.
Maquinas suficientes.
Pocas máquinas.
Venta de agregados Maquinas nuevas.
“Samuelito” Maquinas viejas.
Contamos con
No cuentan con ingenieros en cada
ingenieros. rama.
Fuente: Propia
3.2.3. CUANTIFICACIÓN Y PROYECCIÓN DE LA DEMANDA

MERCADO:
A. GEOGRÁFICO
PROVINCIA : Huancayo
DISTRITOS : Huancayo - El Tambo – Chilca
B. CONDUCTUALES
UNIDAD DE LA TOMA DE UNA DECISIÓN : Negocios como
ferreterías e inmobiliarias (Sector de construcción), código CIIU
DATOS:
19
PROVINCIA
Huancayo : 844 empresas dedicadas a la construcción de obras
de ingeniería civil. (MERCADO POTENCIAL)
MERCADO DISPONIBLE
Según la pregunta 4 de la encuesta hemos obtenido el 74,7% de
aceptación, haciendo así el número de empresas en 631.
MERCADO EFECTIVO
aceptación, haciendo así el número de empresas en 547.
MERCADO OBJETIVO
aceptación, haciendo así el número de empresas 473.
Tabla N°15 Demanda Proyectada
UNIDAD AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
% 1.2 1.2 1.2 0.2 1.2
Mercado Potencial # pers 844 854 864 875 885
Mercado Disponible # pers 631 639 646 654 662
Mercado Objetivo # pers 473 479 484 490 496
Frecuencia de # veces
Compras anuales 85 85 85 85 85
Unidades de compras
por visita # 1 1 1 1 1
41175.7095 41669.8180 42169.85
Unidades Estimadas # 40205 40687.46 2 3 585
S/ S/ S/ S/ S/
Valor de Venta S/. 60.00 70.00 80.00 90.00 100.00
S/ S/ S/ S/ S/
2,412,300.0 2,848,122.2 3,294,056.7 3,750,283.6 4,216,98
Demanda Proyectada S/. 0 0 6 2 5.59
Fuente: Propia
IV. PLAN DE MARKETING

4.1 OBJETIVOS DEL MARKETING
El análisis del Marketing es una estrategia de aspectos internos desarrollados
por las empresas con el objetivo de conocer la situación de la empresa y poder
desarrollar una adecuada estrategia de posicionamiento.
Un análisis del marketing, para desarrollar una adecuada estrategia es necesario

tener una respuesta medible del sector de la construcción en la ciudad de
Huancayo.
4.2. MARKETING MIX

4.2.1 PRODUCTO
Esta variable establece el producto en sí, el satisfacer una determinada
necesidad, como todos aquellos elementos de calidad: materiales de
construcción, asesoramiento, garantía, etc.
20
VEPROGE, cuenta con bienes y servicios de calidad, entre ellos la venta
de agregados personalizados a la medida de la exigencia de los
expedientes técnicos.
4.2.2 PLAZA
Consiste en administrar el producto desde que fabricación lo entrega listo
para su utilización, hasta que llega a mano del consumidor final. El diseño
de los canales, la localización de almacenes estratégicamente situados,
los equipos de embalaje, embarque y transporte, son factores muy
importantes para esta variable.
Cabe indicar que el sector de la construcción cambiará de acuerdo a la
ejecución de las obras establecidas conforme con lo que el cliente amerite.
4.2.3 PROMOCION
Es un proceso de comunicación entre la empresa y el mercado, con la
finalidad de informar, persuadir o recordar la existencia, características o
beneficios de un producto de la empresa.
La forma en que se combinaran los distintos instrumentos de
comunicación dependerá de las características del producto, del mercado,
de los competidores y de los objetivos y las estrategias de la empresa. En
general supone la combinación de las siguientes actividades: venta
personal, promoción de venta, relaciones públicas y publicidad.
La empresa VEPROGE (Agregados) cuenta con promociones para la
venta de este bien, que consiste en que los agregados sean vendidos de
manera personalizada y a la medida de la exigencia del cliente.
4.2.4 PRECIO
El precio es una variable del producto que la empresa ofrece al mercado,
es un elemento muy competitivo dentro del mercado. Tiene un poder
esencial sobre el consumidor, además es la única variable que genera
ingresos.
VEPROGE, los precios están dados por cantidad y de acuerdo al contrato
adquirido por el contratista, esto depende de la cantidad de agregado
realizado dentro de la planta.
21
4.2.5 PROCESO
Gráfico N° 08 Diagrama de procesos de producción de agregados
4.2.6 PERSONAS
Gráfico N° 09 Diagrama de flujo de ventas
Fuente: Propia
a) RECEPCIÓN DEL CLIENTE: Saludo y bienvenida al cliente.
b) ENTREVISTA CON EL CLIENTE: Atiende al cliente.
c) PRESENTACIÓN DEL PRODUCTO OFRECIENDO
PROMOCIONES: Ofrece los productos y también promociones del
producto
d) ESPERAR LA RESPUESTA DEL CLIENTE: una vez ofrecido el
producto con sus promociones esperamos la decisión del cliente.
e) HACER LA VENTA Y EL CONTRATO DEL PRODUCTO: Se
concreta la venta del producto y la cantidad. Se distribuye factura o
boleta (original y duplicado) al cliente para que efectué el pago.
22
f) PAGO DEL PRODUCTO: Cobra al cliente por el producto
comprado.
g) ENTREGA DE LA BOLETA O FACTURA: Entrega del original de
la factura o boleta al cliente y se retiene el duplicado para la
empresa.
h) ENTREGA DEL PRODUCTO: Se le hace la entrega de los
productos comprados.
i) CONFORMIDAD DEL PRODUCTO: El cliente verifica la
conformidad del producto.
4.3 PRESUPUESTO DE MARKETING

Mediante la comunicación-promoción se conoce la marca del servicio-
producto, a través de medios publicitarios en Facebook debajo de la línea
que son medios económicos bajos y sobre la línea que son medios
económicos altos que son gigantografias y afiches publicitarios.
Gráfico N° 10 Presupuesto de Marketing
Fuente: Propia
23
V. ESTUDIO TECNICO
5.1 Ubicación del proyecto
5.1.1 Macro localización
DEPARTAMENTO DE LIMA PROVINCIA DE YAUYOS-ANEXO DE
CHONGOS
Gráfico N° 11 Mapa región Lima
Gráfico N° 12 Mapa Provincia de Lima-Huancayo
5.1.2 Micro localización
Gráfico N° 13 Localización de la planta en Huancayo
Jr. Nemesio Raez 1283
Fuente: Google Maps
24
Gráfico N° 14 Localización de la Planta
Fuente: Propia
5.2 Plan de operaciones

5.2.1 Cadena de valor
Tabla N° 16 Cadena de Valor de Porter

INFRAESTRUCTURA DE LA EMPRESA
Trasformar las piedras que son la materia prime, en un producto con alta demanda y de bajo precio.
Se contara con transporte público.
GESTION DE RECURSOS HUMANOS
Contratar personas con alta capacitación y conocimiento en el tratado de piedras también se dará
oportunidad laboral.
DESARROLLO DE TECNOLOGIA
Contar con máquinas especializadas en el tratamiento de piedras y dirigido a un sector donde tendrá
mucha demanda.
COMPRAS
Realizar publicidad por medios físicos así como virtuales, dando a conocer nuestros precios y
servicios.
LOGISTICA OPERACIONES LOGISTICA MARKETING Y SERVICIOS
INTERNA Se contaran con EXTERNA VENTAS POST VENTAS
Se contará con un distintas rutas para Incluir un plan de Se hará Gestión de la
servicio de la rápida entrega, capacitación publicidad a los información
entrega a alta publicidad. gratuita para que clientes por obtenida,
domicilios. Dentro conozcan el medio físico y aplicando un
del negocio se negocio, precios y virtual. bien manejo de
contara con la los procesos que la información
seguridad para los se realizan. con una base
trabajadores. de datos
actualizada
constantement
e.
Fuente: Propia
25
5.2.2 Blueprinting
Gráfico N° 15 Blueprinting
Fuente: Propia
5.3 Tamaño del proyecto

5.3.1 Capacidad teórica, capacidad máxima, capacidad nominal
Tamaño:
El tamaño del proyecto ha de expresarse como una función de la capacidad de

producción, según la cual se identifican tres tipos:
Capacidad Teórico:
La capacidad teórica para el producto de la empresa “VEPROGE” para la

elaboración de agregado se necesitará un promedio de 24 horas, con 15
trabajadores.
26
A continuación, se muestra el cuadro resumen del cálculo de la capacidad teórica.
Tabla N° 17 Capacidad Teórica
AGREGADO (1000 m3)

CAPACIDAD
TEÓRICO
3000
Fuente: Propia
Capacidad Máximo:
El tamaño máximo para el producto de la empresa “VEPROGE” el promedio normal

de cantidades es 1000 m3; trabajando 15 ayudantes laborando 10 horas.
Tabla N° 18 Capacidad Máxima
AGREGADO (1000
m3)
CAPACIDAD
3000
MÁXIMA
Fuente: Propia
Capacidad Normal:
Tenemos una demanda anual estimada que consumirían nuestro producto, por lo
que dividido entre los doce meses del año nos da la demanda mensual, y esto a su
vez dividido entre cuatro semanas del mes, nos da la demanda semanal de
usuarios; para determinar el número de usuarios por día por lo que dividiremos la
demanda semanal entre 7 y tendríamos el número de usuarios por día.
La capacidad normal consideramos al promedio diario de la actividad efectiva de la

demanda proyectada.
Tabla N° 19 Capacidad Normal
AGREGADO (1000
m3)
PERÍOD CANTIDA
O D
ANUAL 35003
27
MENSUAL 2917
SEMANAL 729
DIARIO 104
Fuente: Propia
La capacidad instalada lo describimos en la siguiente tabla.
Tabla N° 20 Capacidades Generales
AGREGADO (1000 m3)

CAPACIDAD 104
NORMAL
CAPACIDAD 213
MÁXIMA
CAPACIDAD
DE 49
UTILIZACIÓN
Fuente: Propia
Tamaño, comportamiento histórico y perspectivas futuras
Ninguna de estas empresas cuenta con una mecánica propia por la cual sus
mantenimientos no se dan acorde a lo establecido, así sus máquinas tienen y están
más propensos a las fallas y a la disminución de los productos.
Nosotros contaremos con un taller implementado en herramientas, maquinas,

instrumentos y técnicos calificados para su mayor rendimiento en la producción.
5.3.2 Plan de existencias, materiales, y suministros
Tabla N° 21 Materia Prima

ITEM UNIDAD CANTIDAD CARACTERISTICAS PROVEEDOR
COKE M3 0.15 Componente liquido Empresa BIM SAC
FLUMINANTE Unidad 3 Componente explosivo Tiendas GRY
ARCILLA M3 0.12 Componente fino Propio
ESQUISTO DENSO M3 0.14 Componente filtrador Empresas BIM SAC
Fuente: Propia
28
Tabla N° 22 Costos Indirectos
ITEMS IMPORTE MENSUAL

Agente de seguridad de la planta 2,000.00
Jefe de producción 3,500.00
Almacenero de la planta 1,500.00
TOTAL 7,000.00
Fuente: Propia
Tabla N° 23 Gastos
PARTIDAS IMPORTE MENSUAL

Sueldos + Cargas Sociales 25,000.00
Seguros 15,000.00
Mantenimiento de Oficina 5,000.00
Papelería, Útiles de escritorio, etc. 8,000.00
TOTAL 53,000.00
Fuente: Propia
Tabla N° 24 Activos Fijos
ACTIVOS FIJOS CANTIDAD COSTO DE ALQUILER x HM

O DE INSTALACION
INFRAESTRUCTURA
INSTALACION PLANTA CHANCADORA 1 15,000.00
INSTALACION DE FAJA TRANSPORTADORA 1 8,000.00
INSTALACION DE ZARANDAS MECANICAS 1 6,500.00
MAQUINARIAS Y EQUIPOS
EXCAVADORA SOBRE ORUGAS 115-145HP 2 165.00
TRACTOR DE ORUGAS 190-240 HP 1 210.00
MARTILLO NEUMATICO 165HP 2 75.00
COMPRESORA NEUMATICA 1 125.00
CARGADOR FRONTAL 210 HP 2 175.00
VOLQUETES 8 120.00
HERRAMIENTAS MANUALES 150.00
TOTAL 31,775.00
Fuente: Propia
5.4 Gestión del aprovisionamiento

A. ENTRADA DE LAS MATERIAS PRIMAS
29
Gráfico N° 16 Proceso de trituración
 Corresponderá al Proceso mediante el cual

se procede a verter la materia prima en la
trituradora de mandíbulas, siendo es el primer
paso para el ciclo de obtención del agregado.
Fuente: Google Images
B. SALIDA PARA SU PRODUCCION:
Gráfico N° 17 Traslado de Agregado
 Corresponde al traslado del agregado

procesado mediante las fajas transportadoras
hacia los centros de acopio, donde se almacenará
el material en su última etapa.
C. SALIDA DEL PRODUCTO PARA SU VENTA:

Gráfico N° 18 Control de Calidad
 Corresponde la fase de control de calidad,

verificando que se esté distribuyendo los
agregados cumpliéndose con estándares
granulométricos establecidos por la NORMA.
30
5.5 Plan de inversión y tecnología
Tomándose en cuenta que los activos son nuestra primera fuente inversión
consideramos una tabla para también será de ayuda para el plan de implementación
tecnología.
Tabla N° 25 de Inversión Tecnológica
Precio Unitario Cantidad Inversión

Producto (s/.) (Unid) (s/.))
Equipos
trituradora o quebradora de cono 13.260 2 10.520
Tractor de Orugas 6.078 2 10.155
Mobiliario
Mesa de Trabajo 500 3 1.500
Estanterías 280 6 1.680
Escritorio 500 1 500
Sillas 60 8 480
Computadora 2.000 1 2.000
Indumentaria y equipos de seguridad
Ropa de trabajo 100 15 800
Guantes 30 15 240
Zapatos 200 15 1.600
Cascos 250 2 500
Protección auditiva y respiratoria 90 2 180
Vehículos
Imprevistos (10%) 19.843
Total 37.275
Un plan tecnológico, para que el proyecto tenga ventaja competitiva entre los demás
en el mercado, los activos dichos en la tabla y sus montos son de importancia para
saber qué tipo de inversión hacemos en tales materiales y así proporcionarse de
manera más justa que estrategia tomar en caso del uso de los TI, se toma parte
sobre el estudio de los sistemas informáticos en las organizaciones el hecho de
optar por un sistema SSID (Single Instrucción Single Data) de trabajo cliente
servidor para tomar nota de ventas, de almacén además optar por un MIMD
(Multiple Instrucción Multiple Data) para la decisión estratégica de los gerentes para
sus próximas producciones.
31
5.6 Presupuesto de inversiones y operaciones
Tabla N° 26 Demanda Proyectada

UNIDAD AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
% 1.2 1.2 1.2 0.2 1.2
Mercado Potencial # pers 844 854 864 875 885
Mercado Disponible # pers 631 639 646 654 662
Mercado Objetivo # pers 473 479 484 490 496
# veces
Frecuencia de Compras anuales 85 85 85 85 85
Unidades de compras
por visita # 1 1 1 1 1
Unidades Estimadas # 40205 40687.46 41175.70952 41669.81803 42169.85585
S/ S/ S/ S/ S/
Valor de Venta S/. 60.00 70.00 80.00 90.00 100.00
S/ S/ S/ S/ S/
Demanda Proyectada S/. 2,412,300.00 2,848,122.20 3,294,056.76 3,750,283.62 4,216,985.59
Fuente: Propia
VI. PLAN DE RECURSOS HUMANOS
Tabla N° 27 Matriz de Roles
Roles Responsabilidades Conocimiento Habilidades

Gerente de proyectos Administrar los ingresos y Administración y liderazgo Conocimiento de procesos,
costos de una compañía, técnicas y herramientas,
así como coordinar las tener buena comunicación
funciones de la formulación de ideas.
planificación estratégica.
Administrador Debe diseñar, mantener, Planificación de Tiene que ser capaz de

organizar y administrar los presupuestos, gestiona aplicar y desarrollar todos
recursos de una empresa o miento de datos los conocimientos de
sociedad. financieros, calcular las planeación, organización,
oportunidades y dirección y control
amenazas. empresarial.
Jefe de construcción Planificar el Proyecto e Sobre la cantidad de Tener Buena

identificar todas las tareas materiales a emplear, comunicación, habilidad
a ejecutar. Previsión de los manejo de maquinarias y para trabo en equipo y
recursos naturales, distribución de los liderazgo.
humanos y financieros materiales.
32
Jefe de sistemas Dirigir los procesos Redes y comunicaciones, Tener conocimientos de
técnicos y administrativos lenguajes de conexiones de redes, de
en el área de informática y programación. diseños de sistemas.
comunicación.
Jefe de ingeniería de Responsable de los Conocimiento del Capacidad para trabajar

procesos procesos productivos para funcionamiento de bajo presión, habilidad
lograr una eficiencia de maquinaria y equipos. para solucionar problemas,
calidad, responsable de la Buena comunicación.
existencia de materia
prima.
Fuente: Propia
33
Gráfico N° 19 Matriz de Responsabilidades
Jefe de ingenieria de procesos

Gerente de proyectos
Jefe de contruccion
Jefe de sistemas
Administrador
Contador
Actividad / Roles
Identificacion de
la problemática R I I
Definir el
proyecto de
extraccion y las
tareas a ejecutar I A R I
Identificacion de
materiales,
maquinarias y
equipos A R I
Estar al tanto del
funcionamiento
de maquinarias y
equipos R A I
Mantener la
organización de
los recursos de la
empresa R A A
Elaborar la
topologia de
redes para la
interaccion con
el servidor R,A I
Mantener al
tanto de los
ingresos y
egresos de la
empresa I I A
Dirigir los
procesos de la
extraccion del
material A I I
Planificar la
mejor estrategia
para la empresa R I I I I I
Prevision de los
recursos
necesarios para
la extraccion R,A I
Fuente: Propia
Gráfico N° 20 Leyenda de la Matriz de Responsabilidades
Fuente: Wikipedia
34
VII. ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL
Para evaluar el impacto ambiental que representa la viabilidad del proyecto, se debe
hacer un análisis de aspectos e impactos ambientales, por cada una de las fases
que conforman el proyecto. El análisis consiste en identificar las entradas y salidas
de recursos en cada fase, así como los aspectos e impactos que se derivan de
éstas. Una vez identificados, se arma la matriz IPR donde se le pone a cada aspecto
un puntaje del 5 al 0 (a mas puntaje es más significativo), en las columnas de índice
de frecuencia (F), índice de gravedad de impacto (G) e índice de pérdida de control
(P), luego se multiplican linealmente hallando un puntaje final. Si el puntaje es mayor
a 40, significa que es un aspecto significativo y por lo tanto se debe buscar una
solución a dicho impacto ambiental. En este caso se hará la evaluación de la
extracción de roca, manipuleo de roca, chancado primario, chancado secundario y
depósito final, y venta del agregado.
 Extracción de roca
Tabla N° 28 Procesos en Análisis Tabla N° 29 Aspectos ambientales de los procesos
Entradas Fase Salidas Entradas Salidas

Aspecto ambiental Impacto ambiental Aspecto ambiental Impacto ambiental
Combustible Roca de rio Agotamiento de
Rotura de dientes de la pala Consumo de recursos Generación de Contaminación del
Extracción de roca combustible energéticos residuos solidos suelo del rio
Residuos de combustión Generación de Contaminación del
Agua con aceite efluentes agua del rio
Fuente: Propia Generación de Contaminación del
emisiones toxicas aire
Tabla N° 30 Datos para la Matriz de

Evaluación de Riesgos (IPR)
Aspecto ambiental Índice de Índice de gravedad Índice de pérdida IPR Conclusión
frecuencia(F) del impacto(G) de Control (P)
Consumo de 5 3 2 30 No
combustible significativo
Generación de 2 1 2 4 No
residuos sólidos significativo
efluentes significativo
emisiones toxicas significativo
Fuente: Propia
35
 Manipuleo de la roca
Tabla N° 31 Procesos en Análisis Tabla N° 32 Aspectos Ambientales de los procesos
Entradas Fase Salidas Entradas Salidas

Combustible Roca de rio Aspecto ambiental Impacto ambiental Aspecto ambiental Impacto ambiental
Roca de río Manipuleo de la Polvo Consumo de Agotamiento de Generación de Contaminación del
roca combustible recursos energéticos residuos solidos suelo
Residuos de combustión
Generación de Contaminación del
material particulado aire y salud humana
Fuente: Propia Generación de Contaminación del
emisiones toxicas aire
Tabla N° 33 Matriz IPR

Índice de Índice de
Aspecto Índice de
gravedad del pérdida de IPR Conclusión
ambiental frecuencia(F)
impacto(G) Control (P)
Consumo de No
5 3 2 30
combustible significativo
Generación de
No
residuos 2 1 1 2
significativo
sólidos
Generación de
material 5 3 4 60 Significativo
particulado
Generación de
No
emisiones 4 3 3 36
significativo
toxicas
Fuente: Propia
 Chancado secundario y deposito final

Tabla N° 34 Análisis de Procesos Tabla N° 35 Aspectos Ambientales
Entradas Salidas
Entradas Fase Salidas
Aspecto Impacto Aspecto Impacto
Energía ambiental ambiental ambiental ambiental
Roca chancada
eléctrica Agotamiento de
Roca Chancado Consumo de Generación de Contaminación
recursos
Chancada secundario Polvo electricidad residuos solidos del suelo
energéticos
y deposito Ruido Generación de
final Contaminación
Vibraciones material
del aire
Desgaste de particulado
cono Generación de
Daño a la salud
ruido y
humana
vibraciones
Tabla N° 36 Matriz IPR Fuente: Propia
Índice de Índice de
Aspecto Índice de
gravedad del pérdida de IPR Conclusión
ambiental frecuencia(F)
impacto(G) Control (P)
Consumo de No
5 2 2 20
electricidad significativo
Generación
No
de residuos 2 2 2 8
significativo
sólidos
Generación
No
de material 3 3 2 18
significativo
particulado
Generación
No
de ruido y 5 2 3 30
significativo
vibraciones
Fuente: Propia
36
Según el análisis de la matriz IPR, se ha determinado que el aspecto de la
generación de material particulado ha resultado significativo en las fases de
manipuleo de la roca y de la venta de agregado. En el primer caso, cada vez que la
maquinaria circula por la cantera, principalmente volquetes y semi-trailers, levanta
bastante polvo del suelo lo que ocasiona que las personas que estén cerca tengan
dificultades para respirar. Además, por el hecho que la superficie no es totalmente
plana sino irregular, hace que la carga que lleva también salte cuando se la
transporta liberando el mismo tipo de polvo. En el segundo caso, cuando se produce
la venta del agregado, el cargador Elaboración propia 53 frontal debe levantar el
agregado para vaciarlo sobre la tolva del cliente lo que produce aún más polvo que
la fase anterior afectando al operador del cargador y al chofer del cliente. Como
solución, se propone mojar con agua periódicamente las rutas por donde la
maquinaria circula de manera que ya no se levante ese polvo que es dañino para el
sistema respiratorio, por otro lado, para la venta de agregado, se propone mojar los
stocks piles, también periódicamente para obtener los mismos beneficios expuestos
para el primer caso. Esta es una medida que se aplica regularmente en las canteras
y en las plantas cementeras para resolver el mismo problema, ya que aún peor en
el caso de las cementeras, el cemento es cancerígeno y por lo tanto mucho más
dañino para la salud humana.
VIII. ESTUDIO LEGAL
8.1 FORMA SOCIETARIA:

8.1.1 Sociedad Anónima Cerrada:
 RAZÓN SOCIAL: Implantación de cantera para procesamiento y

comercialización de agregados “VEPROGE” SAC
Es una empresa que produce y comercializa un producto que encontramos

en nuestro país y es adquirido en su gran mayoría por otras empresas de
construcción; los agregados, que será procesado y derivado para la
utilización de la población constructora y edificadora de recintos.
37
Tabla N° 37 Forma Societaria
FORMA SOCIETARIA
Modalidad Sociedad Anónima Cerrada
Características De 2 a 20 accionistas
Denominación La denominación seguida de las palabras

“Sociedad Anónima Cerrada” o
de las siglas “S.A.C”.
Junta general de accionistas.
Órganos Directorio.
Gerencia.
Los aportes son en moneda nacional o

Capital social extranjera. El capital es por acciones y
deberá de estar suscrito completamente.
Duración Determinada
FUENTE: CUY 5CINAR, HUANCAYO NOVIEMBRE, 2017
8.2 RÉGIMEN LABORAL:

Por la estructura organizacional de la empresa, menos de 10 personas y los
ingresos anuales proyectados a percibir, podemos determinar que nuestra
Organización se clasifica como una microempresa, tal como se muestra en la
siguiente tabla.
Tabla N° 38 Régimen Laboral
Número Total de Trabajadores Niveles de ventas anuales

Hasta el monto máximo de 150
De uno(1)hasta diez(10) Unidades
Microempresa
trabajadores inclusive Impositivas Tributarias (UIT)
(hasta S/.547 500
Desde 150UIT hasta

Pequeña De uno(1)hasta cien(100)
1700UIT (desde S/.547 500
empresa trabajadores inclusive
hasta S/.3102500)
FUENTE: : CUY 5CINAR, HUANCAYO. NOVIEMBRE, 2017
Por tanto, tenemos la opción de incluirnos en el régimen especial de la ley MYPE,

el cual brinda algunas ventajas al empresario en relación del régimen general.
38
Las diferencias entre ambos regímenes se muestran en el siguiente cuadro.
Tabla N° 39 Diferencia de Regímenes Laborales
RÉGIMEN
CONCEPTO RÉGIMEN ESPECIAL
GENERAL
Remuneración S/. 750 S/.750
Horario 8 horas diarias ó 48 horas 8 horas diarias ó 48 horas
semanales semanales
Su remuneración más
Horario nocturno No se aplica sobre tasa
unasobretasade35%.
Descanso semanal 24horas continuas y pago 24 horas continuas y pago por
y feriados por sobre tiempo sobretiempo.
Vacaciones 30días 15días
1½remuneracion es por Media remuneración por año.
año. Con un tope de12 Con un tope de 6
Despido arbitrario remuneraciones. Las remuneraciones. Las
fracciones se pagan por fracciones se pagan por
dozavos y treintavos. dozavos.
2 remuneraciones por año.
Con un tope de12
Indemnización
No aplicable remuneraciones. Las raciones
especial
se pagan por dozavos y
treintavos.
El trabajador y la persona
Seguro Social El trabajador es asegurado natural con
regular Negocios son asegurados
regulares.
Pensiones El trabajador opta por un El trabajador opta si elige o no
acceder a un
sistema pensionario Sistema pensionario.
FUENTE: CUY 5CINAR, HUANCAYO. NOVIEMBRE, 2017
En vista de la ventaja que ofrece el régimen Especial, la organización ha crear,

optará por esa opción, por lo tanto, en los siguientes párrafos detallaremos las
características del régimen elegido.
8.2.1 Régimen Especial de las Microempresas:
Para poder beneficiarse de este régimen los microempresarios (empresa son

personas naturales con negocio) deberán cumplir en todo momento con los
requisitos de máximo de ventas y máximo de trabajadores estipulados por la
ley.
En caso contrario, el empresario no podrá acogerse a este beneficio y pasará
automáticamente a regirse por las disposiciones generales de contratación.
Con el fin de acogerse al régimen especial de contratación, los
microempresarios deberán presentar ante el MTPE lo siguiente:
 Solicitud requiriendo acogerse al Régimen Especial Laboral, cuya
aprobación es automática, pero se encuentra sujeta a verificación
39
posterior.
 Copia del DNI.
 Croquis con la ubicación del negocio.
 Declaración Jurada de poseer las características de microempresa,
acompañando, de ser el caso, una copia de la Declaración Jurada
del Impuesto a la Renta del ejercicio anterior. Dado que este
beneficio está orientado a las microempresas, no se encuentran
comprendidos los trabajadores de pequeñas empresas, medianas
empresas y grandes empresas, las organizaciones sin fines de lucro
(por ejemplo, asociaciones), las personas naturales que emitan
recibos por horarios por el ejercicio de una profesión, arte u oficio.
8.2.1.1 Beneficios del Régimen Especial:
Si una micro empresa se acoge al Régimen Especial debe sujetarse a lo

siguiente:
a. Remuneración: El empleado tiene derecho a percibir por lo menos la

remuneración mínima vital, que asciende a S/.750.00(Setecientos
cincuenta y 00/100 nuevos soles).
b. Descanso vacacional: El empleado tiene derecho, como mínimo, a

quince (15) días calendario de descanso por cada año completo de
servicios.
c. Jornada de trabajo: Es de 8horas diarias ó 48 semanales.
d. Descanso semanal y descanso por días feriados: 24horas.

Despido injustificado: Es equivalente a media (1/2) remuneración
por año, con un tope de seis remuneraciones. Las fracciones se
abonan por dozavos.
e. Seguro Social (EsSalud): Es Salud otorga a los asegurados y
beneficiarios prestaciones de prevención, promoción, recuperación,
rehabilitación, prestaciones económicas y prestaciones sociales. El
beneficio se otorga a los trabajadores de las microempresas y a las
personas naturales con negocio, quienes podrán inscribirse en la
planilla de su empresa y ser considera dos como asegurados
regulares, así como extender el beneficio a su cónyuge e hijos. La
tasa que paga el empleador o empresa es de 9 por ciento del monto
de la remuneración.
40
f. Régimen Provisional o Sistema de Pensiones: Este sistema es
brindado por la Oficina de Normalización Provisional (ONP) o el
Sistema Privado de Administración de Fondos de Pensiones (SPP), y
sirve para reconocer, otorgar y pagarlos derechos pensionarios de los
afiliados. La tasa que debe pagar el empleado a la ONP es de 13 por
ciento de su remuneración, y la del SPP fluctúa entre 11 por ciento y
14porciento, dependiendo dela AFP que elija el trabajador. Bajo el
Régimen Especial el trabajador puede optar por incorporarse o no;
sino se incorpora no se efectuará la retención respectiva. Asimismo,
se recomienda que la opción de la no incorporación conste en el
contrato de trabajo respectivo.
g. Indemnización especial: En el caso de que un trabajador que goza

de los derechos del régimen general sea despedido con la finalidad
exclusiva de ser reemplazado por otro dentro del Régimen Especial,
tendrá derecho al pago de una indemnización equivalente a dos (2)
remuneraciones mensuales por cada año laborado. Las fracciones de
año se abonan por dozavos y treintavos, según corresponda. El plazo
para interponer cualquier acción judicial caduca a los treinta (30) días
de producido el despido.
h. No se encuentran comprendidos en el Régimen Especial el pago de

compensación por tiempo de servicios, las gratificaciones por Fiestas
Patrias y Navidad, la asignación familiar, el pago de utilidades, la
póliza de seguro y la sobretasa por trabajo nocturno.
8.2.1.2 Otros beneficios para las MYPEs:

Las micro y pequeñas empresas se encuentran exoneradas del pago del
70 por ciento de los derechos previstos en el Tupa del MTPE por los
trámites que efectúen las MYPEs ante la Autoridad Administrativa de
Trabajo; es decir, si el pago de la tasa por la Autorización del Libro de
Planillas es de 1 por ciento de la UIT por cada100 hojas, las MYPEs están
exoneradas del 70 por ciento. (1% de UIT S/. 3650)=S/.36, 5; el 70% es
S/. 25,55. Consecuentemente, porcada 100 hojas las microempresas solo
cancelarían S/. 10,95).
8.3 RÉGIMEN TRIBUTARIO:

8.3.1 Régimen Especial:
Nuestra Empresa pertenece al “R.E.R” y para acogerse a este régimen

41
tributario:
 Los ingresos anuales no deben superar los 150 UITs.
 El valor de los activos fijos. afectados a la actividad exceptuando

predios y vehículos, no superar los S/. 126,000.
 El personal afectado a la actividad no debe ser mayor a 10 personas
por turno de trabajo.
 El monto acumulado de adquisiciones al año no debe superar los S/.
150 UITs.
 Hay algunas actividades que no pueden incorporarse al RER.
 Tiene ciertos requisitos para acogerse.
 Su tasa es de 1.5% de los ingresos netos mensuales.
 Según las reglas que se establecerán mediante resolución de

superintendencia de SUNAT de manera anual si Ud. se encuentra
acogido al RER deberá presentar una declaración jurada que incluirá
un inventario valorizado de activos y pasivos.
a) Comprobantes de pago: En este régimen se pueden emitir los
siguientes comprobantes de pago:
 Facturas.
 Boletas de venta.
 Liquidaciones de compra.
 Tickets o cintas emitidas por máquinas registradoras.

 Notas de crédito y notas de débito.
 Guías de remisión (para sustentar el traslado de bienes como
remitente).
b) Libros de Contabilidad: Las operaciones económicas de tu empresa
se registran en los siguientes libros de contabilidad:
 Registro de Compras.
 Registro de Ventas.
 Libro de Planillas de Sueldos y Salarios, en caso de tener

trabajadores dependientes.
 Libro de Retenciones inciso e) del artículo 34 - Decreto Legislativo
N° 774, en caso tenga trabajadores independientes con contratos
de locación de servicios normados por la legislación civil, cuyo
servicio lo prestan en el lugar y horario designado por quien lo
requiere y cuando el usuario proporcione los elementos de trabajo
y asuma los gastos que la prestación del servicio demande.
42
8.4 ORGANIGRAMA FUNCIONAL:
GERENTE DE PROYECTOS
ADMINISTRADOR
JEFE DE
JEFE DE
JEFE DE SISTEMAS INGENIERIA DE
CONSTRUCCION
PROCESOS
8.5 MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES:

Tabla N° 40 Funciones de Gerente de Proyectos
FUNCIONES
GERENTE DE PROYECTOS 1
DENOMINACIÓN DEL CARGO Nº DE CARGO
FUNCIONES ESPECIFICAS
Encargado del funcionamiento de las diferentes maquinas que funcionan
dentro de La planta de producción en zonas de lavado, trozado, etiquetado,
embalado, etc.
LINEAS DE AUTORIDAD Y DEPENDE DE
RESPONSABILIDAD
TIENE MANDO Ninguno
SOBRE
REQUISITOS
MÍNIMOS
Haber trabajado en empresas con relación al objeto social de la empresa
en este mismo cargo o afines, mínimo 1 año de experiencia.
Fuente: Propio
Tabla N° 41 Funciones de Administrador
FUNCIONES ESPECIFICAS DEL PERSONAL de MANTENIMIENTO

ADMINISTRADOR 2
Encargado del funcionamiento de las diferentes maquinas que funcionan dentro de la
planta de producción que se usan en el lavado, secado, trozado, empacado, refrigerado, de la
materia prima dentro de la planta.
LINEAS DE AUTORIDAD Y DEPENDE DE Jefe de planta
RESPONSABILIDAD
TIENE MANDO Ninguno
SOBRE
REQUISITOS MÍNIMOS
Haber trabajado en empresas con relación al objeto social de la empresa en
este mismo cargo o afines, mínimo 1 año de experiencia.
Fuente: Propio
43
Tabla N° 42 Funciones de Jefe de Sistemas
FUNCIONES
JEFE DE SISTEMAS 3
Mantener todas las áreas de trabajo de la planta con perfecto servicio de higiene, lo mismo
que las áreas comunes al servicio del personal.
RESPONSABILIDAD
TIENE MANDO Ninguno
SOBRE
REQUISITOS
MÍNIMOS
Fuente: Propio
Tabla N° 43 Funciones de Ingeniería de Procesos

FUNCIONES
JEFE DE INGENIERIA DE PROCESOS 3
RESPONSABILIDAD
TIENE MANDO Ninguno
SOBRE
REQUISITOS
MÍNIMOS
Fuente: Propio
Tabla N° 44 Funciones de Jefe de Construcción

FUNCIONES ESPECIFICAS DEL PERSONAL DE LIMPIEZA
JEDE DE CONSTRUCCION 3
RESPONSABILIDAD
TIENE MANDO Ninguno
SOBRE
REQUISITOS
MÍNIMOS
Fuente: Propio
44
8.6 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES PARA LA FORMALIZACIÓN DE LA
EMPRESA:
a) Elegir y Reservar el Nombre de la Empresa.

Para poder obtener el nombre la empresa y la reserva debemos realizar los
siguientes pasos:
 Para elegir en Nombre de la Empresa, solicitar formato “SOLICITUD
DE PUBLICIDAD REGISTRAL” y rellenar según modelo adjuntado y
pago correspondiente por trámite.
 Después de haber obtenido el certificado negativo de Denominación
Social o Razón Social, si ya existiera el Nombre de la Empresa, volver
a solicitar búsqueda de Nombre de empresa, si no existiera el Nombre
de la Empresa realizamos la SOLICITUD DE RESERVA DE NOMBRE
DE PERSONA JURÍDICA, (la reserva tiene una duración de 30 días
calendarios), rellenar según modelo adjuntado y pago
correspondiente por trámite.
b) Elaborar el Acta de Constitución de la Empresa.
Realizar el acta de constitución de la empresa según modelo adjuntado, para

luego acercarnos al notorio para elaborar la minuta y escritura pública
correspondiente.
c) Realizar Trámite ante un Notario (Minuta y Escritura Pública).
Para iniciar el trámite ante el notario, es necesario que se apersonen todas

personas que estén involucradas en Sociedad Anónima Cerrada, con sus
respectivos DNI y/o Documento de extranjería si es el caso. Luego se
procede a la elaboración de la Minuta con la ayuda de un asesor de un
notario.
d) Inscribir la Empresa en Registros Públicos.
Para realizar la inscripción de la empresa en registros públicos debemos

realizar los siguientes pasos:
 Rellenar la solicitud de inscripción de constitución de empresa.

 Adjuntar escritura pública elaborado por el notario.
 Adjuntar copias de DNI de socios.
e) Obtener el RUC en la SUNAT
Para poder obtener el RUC en la SUNAT debemos presentar los siguientes

documentos que pasamos a detallar:
 DNI del representante legal de la empresa (original y copia).
45
 Un recibo de servicio público donde figure el domicilio fiscal de la
empresa, (lugar donde realizara sus actividades) como agua, luz,
cable, telefonía fija (original y copia).
 La ficha o partida de inscripción de la empresa en Registros Públicos
con una antigüedad no mayor a 30 días calendario (original y copia).
 Elección del régimen tributario.
f) Legalizar los libros Contables.

Para iniciar el trámite ante el notario, es llevar la ficha RUC para poder
legalizar los libros contables.
g) Mandar a Imprimir de Comprobantes de Pago.
Luego de obtener nuestro RUC, daremos inicio a imprimir nuestros

comprobantes de pago según sea el caso (Facturas, Boletas de ventas, Guía
de Remisión, Etc.).
h) Licencia de Funcionamiento.
Para poder obtener la licencia de funcionamiento debemos presentar los

siguientes documentos que pasamos a detallar:
 Solicitud de licencia de funcionamiento con carácter de
declaración jurada que incluye:
 Copia de ficha RUC y DNI o Carnet de extranjería del solicitante.
 Declaración Jurada de Observaciones de condiciones de seguridad o
inspección técnica de seguridad de Defensa Civil ITSDC de detalle o
multidisciplinaria, según corresponda.
IX. PRESUPUESTO
9.1. PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA DIRECTA
Tabla N°45 Materia prima Directa
MATERIA PRIMA DIRECTA (MPD) -1 AÑO

ITEM UNIDAD CANTIDAD P.U S/. TOTAL S/.
ROCA IGNEA HCT 25 2500 62500
ROCA VOLCANICA HCT 25 2500 62500
FLUMINANTES UND 500 50 25000
TOTAL 150,000.00
Fuente: Propio
9.2. PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
Tabla N°46 Mando de Obra Directa
GRATIF. 25
ESSALUD 9%
CTS 1.1667
46
CARGOS CANTIDAD SUELDOS SUELDO GRATIF. SUELDO ESSALUD CTS COSTO DEL
MENSUALES ANUAL ANUAL + EMPLEADOR
S/. S/. GRATIF. EN
S/.
PERSONAL 25 1,200.00 360,000.00 1,500.00 361,500.00 32,535.00 421,762.00 815,797.00
DE PROD.
815,797.00
Fuente: Propio
9.3. PRESUPUESTO DE CARGA FABRIL
Tabla N°47 Presupuesto de Mano de Obra Directa
PROYECCION DE LOS COSTOS ANUALES DE MANO DE OBRA DIRECTA

ITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
PERSONAL DE PRODUCCION 815,797.00 823,955.00 832,194.52 840,516.46 848,921.63
TOTAL 815,797.00 823,955.00 832,194.52 840,516.46 848,921.63
Fuente: Propio
9.3.1. Presupuesto de materia prima indirecta
Tabla N°48 Presupuesto de Materia Prima Indirecta

MATERIA PRIMA INDIRECTA (MPD) -1 AÑO
ITEM UNIDAD CANTIDAD P.U S/. TOTAL S/.
COKE M3 1,000 25 25,000.00
ARCILLA M3 500 30 15,000.00
ESQUISTO DENSO M3 500 50 25,000.00
TOTAL 65,000.00
Fuente: Propio
9.3.2. Presupuesto de mano de obra indirecta
Tabla N°49 Presupuesto de Mano de obra Indirecta
GRATIF. 6
ESSALUD 9%
CTS 1.1667
S/. S/. GRATIF. EN
S/.
CONDUCTOR 5 1,500.00 90,000.00 1,500.00 105,000.00 9,450.00 1,000.00 115,450.00
VOLQUETE
ALMACENERO 1 1,200.00 14,400.00 1,500.00 15,900.00 1,431.00 18,550.50 35,881.50
TOTAL MOI 151,331.50
Fuente: Propio
9.4. PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

9.4.1. Presupuesto de personal administrativo
Tabla N°50 Gastos Administrativos por Planilla
GRATIF. 2
ESSALUD 9%
CTS 1.1667
GASTOS ADMINISTRATIVOS POR PLANILLA
47
S/. S/. GRATIF. EN
S/.
ADMINISTRADOR/ 2 1,200.00 28,800.00 1,500.00 30,300.00 2,727.00 35,351.00 68,378.00
CONTADOR
TOTAL GA 68,378.00
Fuente: Propio
9.5. PRESUPUESTOS DE INVERSIONES TANGIBLES

9.5.1. Presupuesto de maquinarias y equipos
Tabla N°51 Presupuesto por maquinarias y equipos
CONCEPTO CANTIDAD P.U. TOTAL

Trituradora o 1 S/. 150,000.00 S/. 150,000.00
quebradora de cono
retroexcavadora 1 S/. 200,000.00 S/. 200,00.00
Cargador frontal 1 S/. 250,000.00 S/. 250,000.00
Volvos 2 S/.100,000.00 S/. 200,000.00
TOTAL S/.800,000.00
Fuente: Propio
9.5.2. Presupuesto de muebles y enseres
Tabla N°52 Presupuesto por maquinarias y equipos
CONCEPTO CANT. P.U. TOTAL

ESCRITORIO 1 S/. 500.00 S/.500.00
SILLAS 8 S/.60.00 S/.480.00
COMPUTADORAS 1 S/.2,000.00 S/.2,000.00
MESA DE TRABAJO 3 S/.500.00 S/.1,500.00
ESTANTERIAS 6 S/.280.00 S/.1,680.00
TOTAL S/.6,160.00
Fuente: Propio
9.5.3. Presupuesto de distribución de local
Tabla N°53 Presupuesto de distribución de local

Ropa de trabajo 15 S/.100.00 S/.1,500.00
Guantes 15 S/.30.00 S/.4,500.00
Zapatos 15 S/.200.00 S/.3,000.00
Cascos 2 S/.250.00 S/.500.00
Protección auditiva y 2 S/.90.00 S/.1800.00
respiratoria
TOTAL S/.11,300.00
Fuente: Propio
9.5.4. Presupuesto de herramientas e instrumentos
Tabla N°54 Presupuesto de herramientas e insumos

Ropa de trabajo 15 S/.100.00 S/.1,500.00
Guantes 15 S/.30.00 S/.4,500.00
48
Zapatos 15 S/.200.00 S/.3,000.00
Cascos 2 S/.250.00 S/.500.00
Protección auditiva y 2 S/.90.00 S/.1800.00
respiratoria
TOTAL S/.11,300.00
Fuente: Propio
9.5.5. Presupuesto de transporte

Tabla N°55 Presupuesto de transporte

1 MOTO LINEAL 1 S/.3,500.00 S/.3,500.00
TOTAL S/.3,500.00
Fuente: Propio
9.6. DEPRECIACIÓN
Tabla N°56 Depreciación de activos fijos

DEPRECIACION DE ACTIVO FIJO
ITEM CANT. P.U. VAL. S/. %DE AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5
PRE
CIA.
ESCRITORIO 1 S/. 500.00 S/. 500.00 10 S/. 50.00 S/. 50.00 S/. S/. S/.
50.00 50.00 50.00
SILLAS 8 S/.60.00 S/.480.00 10 S/.48.00 S/.48.00 S/.48.00 S/.48.00 S/.48.00
COMPUTADOR 1 S/.2,000.00 S/.2,000.00 25 S/. 50.00 S/. 50.00 S/. S/. S/.
AS 50.00 50.00 50.00
MESA DE 3 S/.500.00 S/. 1,500.00 10 S/. 150.00 S/. 150.00 S/. S/. S/.
TRABAJO 150.00 150.00 150.00
ESTANTERIAS 6 S/.280.00 S/.1,680.00 10 S/.168.00 S/.168.00 S/.168.0 S/.168.0 S/.168.0
0 0 0
TRITURADORA 1 S/. 15,000.00 S/. 15,000.00 10 S/. 1,500.00 S/. S/. S/. S/.
1,500.00 1,500.0 1,500.0 1,500.00
0 0
TRACTOR 1 S/. 20,000.00 S/. 20,000.00 10 S/. 2,000.00 S/. S/. S/. S/.
ORUGA 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
VOLVOS 2 S/.25,000.00 S/.50,000.00 10 S/.5000.00 S/.5000.0 S/.5000. S/.5000. S/.5000.
0 00 00 00
MOTO LINEAL 1 S/.3,500.00 S/.3,500.00 20 S/.700.00 S/.700.00 S/.700.0 S/.700.0 S/.700.0
0 0 0
Fuente: Propio
Tablas de depreciación
Tabla N°57 Depreciación de Activos
BIENES %
Edificios y construcción 3
Maquinarias 10
Maquinarias en actividades mineras petroleras. 10
49
Muebles y enseres 10
Vehículos de trasporte 20
Equipos de procesamiento de datos 25
Maquinarias 25
Fuente: Propio
9.7. PRESUPUESTOS DE INVERSIONES INTANGIBLES

Tabla N°58 Presupuesto de inversiones en intangibles
CONCEPTO U.M CANTIDAD P.U. TOTAL

SUNARP (Reserva de - - - S/.20.00
nombre)
Elaboración de la - - - S/.200.00
Minuta, Escritura
Pública(Notario)
SUNARP (Por cada - - - S/.95.00

1,000 de capital se
paga S/3.00)
INDECOPI (35.20% de - - S/.1,425.60

una UIT = S/. 4,050.00)
Licencia de - - - S/.420.00
funcionamiento/defensa
civil
RUC - - S/.-
Factura (2millar), - - S/.300.00

1millar=150.00
Boleta de venta - - - S/.200.00

(2millar) ,
1millar=100.00
COMPRA de libros - - - S/.40.00
Legalización de los - - - S/.40.00

libros
TOTAL S/.2,740.00
Fuente: Propio
X. EVALUACION ECONOMICA-FINANCIERA
10.1. ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
50
Tabla N°59 Ventas Proyectadas
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027
15m3
P.Chanca
da 720 756 794 833 875 919 965 1,013 1,064 1,117
Precio 1,500 1,530 1,561 1,592 1,624 1,656 1,689 1,723 1,757 1,793
1,080, 1,156, 1,238, 1,326, 1,420, 1,521, 1,629, 1,745, 1,869, 2,002,
Sub-total 000 680 804 759 959 847 899 621 560 299
15m3
Arena fina 720 756 794 833 875 919 965 1,013 1,064 1,117
Precio 1,200 1,224 1,248 1,273 1,299 1,325 1,351 1,378 1,406 1,434
864,0 925,34 991,04 1,061, 1,136, 1,217, 1,303, 1,396, 1,495, 1,601,
Sub-total 00 4 3 408 767 478 919 497 648 839
15m3
confetillad
o 720 756 794 833 875 919 965 1,013 1,064 1,117
Precio 1,200 1,224 1,248 1,273 1,299 1,325 1,351 1,378 1,406 1,434
864,0 925,34 991,04 1,061, 1,136, 1,217, 1,303, 1,396, 1,495, 1,601,
Sub-total 00 4 3 408 767 478 919 497 648 839
2,808, 3,007, 3,220, 3,449, 3,694, 3,956, 4,237, 4,538, 4,860, 5,205,
Total 000 368 891 574 494 803 736 616 857 978
Fuente: Propio
Ganancias y Pérdidas Proyectado
Tabla N°60 Ganancias y pérdidas del proyecto
51
Estado de Ganancias y Pérdidas Proyectado
2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027
Ingresos
Operacion
ales
Ventas 2,808,00 3,007,36 3,220,89 3,694,49 3,956,80 4,237,73 4,538,61 4,860,85 5,205,97
Netas 0 8 1 3,449,574 4 3 6 6 7 8
Costo de (1,684,8 (1,804,42 (1,932,53 (2,069,745 (2,216,69 (2,374,08 (2,542,64 (2,723,16 (2,916,51 (3,123,58
Ventas 00) 1) 5) ) 7) 2) 2) 9) 4) 7)
Utilidad 1,123,20 1,202,94 1,288,35 1,477,79 1,582,72 1,695,09 1,815,44 1,944,34 2,082,39
Bruta 0 7 6 1,379,830 8 1 5 6 3 1
Margen
Bruto 40.00% 40.00% 40.00% 40.00% 40.00% 40.00% 40.00% 40.00% 40.00% 40.00%
Gastos
de
Administra
ción (50,000) (51,000) (52,020) (53,060) (54,122) (55,204) (56,308) (57,434) (58,583) (59,755)
Gastos
de Ventas
Fijo (60,000) (61,200) (62,424) (63,672) (64,946) (66,245) (67,570) (68,921) (70,300) (71,706)
Variabl
e (84,240) (90,221) (96,627) (103,487) (110,835) (118,704) (127,132) (136,158) (145,826) (156,179)
1,000,52 1,077,28 1,247,89 1,342,56 1,444,08 1,552,93 1,669,63 1,794,75

EBITDA 928,960 6 6 1,159,610 5 8 5 2 5 2
Margen
EBITDA 33.08% 33.27% 33.45% 33.62% 33.78% 33.93% 34.08% 34.22% 34.35% 34.47%
Depreciaci
ón y
Amortizaci
ón (42,925) (41,725) (41,725) (41,725) (41,725) (42,925) (41,725) (41,725) (41,725) (41,725)
Utilidad 1,035,56 1,206,17 1,299,64 1,402,36 1,511,20 1,627,91 1,753,02

Operativa 886,035 958,801 1 1,117,885 0 3 0 7 0 7
Impuesto
a la Renta - - - - - - - - - -
(29.5%) 261,380 282,846 305,490 329,776 355,820 383,395 413,696 445,806 480,233 517,143
Utilidad
(Perdida)
Neta del 1,065,40 1,147,67 1,235,88
Ejercicio 624,655 675,955 730,070 788,109 850,350 916,249 988,663 1 6 4
Margen
Neto 22.25% 22.48% 22.67% 22.85% 23.02% 23.16% 23.33% 23.47% 23.61% 23.74%
Estado de Ganancias y Pérdidas Proyectado

2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027
Ingresos
Operacion
ales
Ventas 2,808,00 3,007,36 3,220,89 3,694,49 3,956,80 4,237,73 4,538,61 4,860,85 5,205,97
Netas 0 8 1 3,449,574 4 3 6 6 7 8
Costo de (1,684,8 (1,804,42 (1,932,53 (2,069,745 (2,216,69 (2,374,08 (2,542,64 (2,723,16 (2,916,51 (3,123,58
Ventas 00) 1) 5) ) 7) 2) 2) 9) 4) 7)
Utilidad 1,123,20 1,202,94 1,288,35 1,477,79 1,582,72 1,695,09 1,815,44 1,944,34 2,082,39
Bruta 0 7 6 1,379,830 8 1 5 6 3 1
Margen
Bruto 40.00% 40.00% 40.00% 40.00% 40.00% 40.00% 40.00% 40.00% 40.00% 40.00%
52
Gastos
de
Administra
ción (50,000) (51,000) (52,020) (53,060) (54,122) (55,204) (56,308) (57,434) (58,583) (59,755)
Gastos
de Ventas
Fijo (60,000) (61,200) (62,424) (63,672) (64,946) (66,245) (67,570) (68,921) (70,300) (71,706)
Variabl
e (84,240) (90,221) (96,627) (103,487) (110,835) (118,704) (127,132) (136,158) (145,826) (156,179)
1,000,52 1,077,28 1,247,89 1,342,56 1,444,08 1,552,93 1,669,63 1,794,75

EBITDA 928,960 6 6 1,159,610 5 8 5 2 5 2
Margen
EBITDA 33.08% 33.27% 33.45% 33.62% 33.78% 33.93% 34.08% 34.22% 34.35% 34.47%
Depreciaci
ón y
Amortizaci
ón (42,925) (41,725) (41,725) (41,725) (41,725) (42,925) (41,725) (41,725) (41,725) (41,725)
Utilidad 1,035,56 1,206,17 1,299,64 1,402,36 1,511,20 1,627,91 1,753,02

Operativa 886,035 958,801 1 1,117,885 0 3 0 7 0 7
Impuesto
a la Renta - - - - - - - - - -
(29.5%) 261,380 282,846 305,490 329,776 355,820 383,395 413,696 445,806 480,233 517,143
Utilidad
(Perdida)
Neta del 1,065,40 1,147,67 1,235,88
Ejercicio 624,655 675,955 730,070 788,109 850,350 916,249 988,663 1 6 4
Margen
Neto 22.25% 22.48% 22.67% 22.85% 23.02% 23.16% 23.33% 23.47% 23.61% 23.74%
53
Fuente: Propio
10.2. FLUJO DE CAJA
Tabla N°62 Flujo de Caja del Proyecto

2018 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027
Flujo de Caja
Operativo
1,065,40 1,147,67 1,235,88

Utilidad Neta 624,655 675,955 730,070 788,109 850,350 916,249 988,663 1 6 4
(+) Depreciación y
Amortización 42,925 41,725 41,725 41,725 41,725 42,925 41,725 41,725 41,725 41,725
Flujo de Caja por 1,030,38 1,107,12 1,189,40 1,277,60

Operaciones 667,580 717,680 771,795 829,834 892,075 959,174 8 6 1 9
Flujo de Caja de
Inversiones
(+/-) Inversión en
Capital de Trabajo (234,000) (16,614) (17,794) (19,057) (20,410) (21,859) (23,411) (25,073) (26,853) (28,760) -
Inversión en Activos (398,200

Fijos (454,700) - - - (5,000) ) - - (5,000) - -
Recuperación de
capital de trabajo 433,832
Valor residual - - - 353 85,514 - - 353 - 510,475
Flujo de Caja de (334,546

Inversiones (688,700) (16,614) (17,794) (19,057) (25,057) ) (23,411) (25,073) (31,501) (28,760) 944,306
935762.
Flujo de Caja 1,005,31 1,075,62 1,160,64 2,221,91
45
economico (688,700) 650,966 699,886 752,738 804,776 557,529 5 5 1 5
Fuente: Propio
Tabla N°63
2018 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027
Flujo de
Caja 1,005,31 1,075,62 1,160,64
económico (688,700) 650,966 699,886 752,738 804,776 557,529 935,762 5 5 1 2,221,915
(+)
Servicio
de Deuda
Neto
Desemb
olso 344,350
Amortiz
ación (59,700) (63,969) (68,543) (73,443) (78,695) - - - - -
Interese
s * (1-t) (17,235) (14,247) (11,045) (7,615) (3,939) - - - - -
Flujo de
Caja 1,005,31 1,075,62 1,160,64
Financiero (344,350) 574,031 621,671 673,151 723,718 474,896 935,762 5 5 1 2,221,915
Fuente: Propio
10.3. INDICADORES ECONOMICOS Y FINANCIEROS

10.3.1. VAN
Tabla N°64 VAN Económico y Financiero
VAN Económico 4,384,609

VAN Financiero 4,837,660
Fuente: Propio
54
10.3.2. TIR
Tabla N°65 TIR Económico y Financiero
TIR Económico 100.64%

TIR Financiero 174.12%
Fuente: Propio
55
XI. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
10.1. Conclusiones
• Se puede percibir condiciones favorables para el desarrollo en el sector
construcción ya que, según consultoras importantes, se estima un
crecimiento considerable en la inversión pública en proyectos de
envergadura en los sectores de inmobiliaria y minera.
• El “boom” de construcción en todo el país, favorecen al crecimiento de

la demanda de agregados para la construcción y al desarrollo del
proyecto.
• Para el desarrollo del negocio se debe tener en cuenta la legislación

minera, ya que la empresa pertenece al sector de minería no metálica,
que implican pagos de derecho de extracción y vigencia aparte de los
impuestos ya conocidos. Además, se debe tener especial cuidado con
el medio ambiente debido a que las operaciones son en los causes de
un rio, para lo cual se necesita un Estudio de Impacto Ambiental.
• El proyecto es viable económica y financieramente, inclusive con

variaciones en la demanda de agregados, precios de agregados.
10.2. Recomendaciones
 Se recomienda contar con un correcto plan de mantenimiento
preventivo de la maquinara de modo que se eviten paradas de planta
por problemas que se hubieran podido prevenir.
 Se recomienda tener especial cuidado en el ingreso del hormigón al
chancado primario debido a que del rio no solo se extrae la roca
exclusivamente, sino también muchas veces vienen con desperdicios
que pueden afectar al funcionamiento de la maquinaria (platicos,
maderas, sogas, metal, etc.).
 Se recomiendan charlas de seguridad de manera periódica al personal
a modo de garantizar la integridad física de cada uno de ellos, además
de promover el uso incondicional de EPP (Equipo de Protección
Personal).
56
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS
 ANDINA. (20 de 09 de 2010). Sector de Construcción crecería 8,7%

anual en los siguientes años. Agencia Peruana de Noticias.
 Competitividad Internacional y Rentabilidad de Empresas en el Perú. (12

de 10 de 2012). Obtenido de GERENS: http://www.adonde.com/noticias-
peru/negocios/empresas-top-1000-delperu-
 INEI. (9 de 10 de 2017). Sistema de precios promedios.Precios

materiales de construccion: agregados. Obtenido de Instituto de
Estadística eInformática:
http://iinei.inei.gob.pe/iinei/siemweb/publico/aplic/bsq05tema.asp?tema
 SAPAG, N. (2000). Preparación y Evaluación de Proyectos. Chile:

McGraw Hill.
 SCANIA. (09 de 10 de 2017). Tipper construction trucks. Obtenido de

http://www.scania.com/productsservices/
 Vivienda, M. d. (9 de 10 de 2017). Evolución mensual de la Actividad del

Sector Constructivo. Obtenido de Ministerio de Vivienda, Construccion y
Sanamiento:
http://www.vivienda.gob.pe/destacados/estadistica/62_PBICONSTRUCC
ION.html
57
ANEXOS
Acta de Constitución
NOMBRE DEL IMPLANTACION DE UNA CANTERA PARA PROCESAMIENTO Y
PROYECTO VENTA DE AGREGADOS
SIGLAS DEL
PROYECTO VEPROGE
Carlos Octavio Calderon Vasquez

 Máster en Project Management en ESDEN.
GERENTE DEL  Dirección y Gestión de Proyectos. Executive Master in Project
PROYECTO Managementen Universidad de Valencia
 Gestión de Proyectos PMI®: PMP® y CAPM® en COREUN
ACADEMY
 Máster en Gestión y Direccion de Proyectos. Project
Management en INESEM -Formación bonificada para
empresas
 Curso de Preparación para la Certificación PMP-
PMI en ENFOC PROYECTOS – Escuela Internacional de
Dirección de Proyectos
JUSTIFICACION PARA LA EMPRESA

DEL PROYECTO -Afianzamiento en las actividades constructivas con el entorno.
-Aumento de utilidades y ganancias para la empresa.
-Especialización en procesamientos de material de cantera utilizada
como material para la construcción.
-Posicionamiento en el mercado como una empresa responsable y líder
en costos.
PARA EL CLIENTE:
-Aumentar el rendimiento de ejecución durante la construcción.
- Reducción de las actividades en el desarrollo de la obra
- Disminuir los sobrantes en agregados puestos en obra, debido a un
análisis de las necesidades exactas dispuestas en la construcción.
DESCRIPCION El proyecto está dedicado al rubro de la comercialización de agregados
DEL PROYECTO procesados puestos en obra, de acuerdo a los requerimientos y análisis
de metrados necesarios se pretende evitar sobrantes al culminar la
obra, que tiene como usuarios finales a constructoras, ferreterías, entre
otros dedicados al ámbito de la construcción. Instaurándose en la
ciudad de Huancayo-Perú. El cual se compone de 3 partidas:
- PLANTA DE PRODUCCION DE MATERIAL: Actividad
realizada con la finalidad de transformar el recurso natural en
agregado utilizado para fines de construcción, en el que se
encontrara un campamento que contendrá ambientes como:
almacén, taller de mecánica, zona de estacionamiento de
maquinarias, centrales de acopio, dormitorios y comedor.
- DIVISION ADMINISTRATIVA: Donde se ubicaran las unidades
funcionales de: jefatura de VEPROGE, oficinas de logística,
recursos humanos, seguridad, finanzas, marketing además de
ser la sede encargada de contactar con el cliente y disponer los
recursos humanos e insumos de acuerdo a los requerimientos.
- HABILITACION URBANA: Requisitos que se han de cumplir
para el correcto funcionamiento del proyecto.
 Licencias y permisos para la operación del material.
 Elaboración y aprobación del estudio de impacto
ambiental.
 Capacitaciones a los trabajadores de la planta de
produccion.
58
REQUISITOS DE -Infraestructura preparada para albergar hasta 50 trabajadores, dentro
ALTO NIVEL del área administrativa.
-Capacidad de abastecimiento de agregados hasta 5000 m3 por mes
- Correctos procesos y controles del material de cantera
-Los metros cuadrados considerados dentro de cada sector serán:
 División de la planta de producción de material: 25 000 m2 de
área libre + 40 000 m2 para los centros de acopio.
 División administrativa: 5 000 m2 techados + 100 m2 de área
verde
 División del área de mecánica: 8 500 m2 de área libre
 División del área sistemas: 120 m2 de área techada
-El tipo de sistema constructivo por sector:
 División de la planta de producción: 25 viviendas hechas de
multiplaca para albergar a los trabajadores.
 División administrativa: Albañilería confinada con acabados
básicos de alta resistencia, con divisiones de interiores hechas
de drywall y lozas unidireccionales.
 División del área de mecánica: Área techada con calamina y
cercadas con mallas metálicas.
 División del área sistemas: albañilería confinada con acabados
básicos.
- Sociedades capacitadas para brindar atención de primer nivel
- Sistemas de seguridad estructural
FACTORES -Correcta y oportuna gestión de los permisos (permisos para extracción

CRITICOS DE de sustancias de libre explotación, Licencia Ambiental, factibilidad de
ÉXITO servicios básicos (eléctrico, agua y telecomunicaciones).
-Eficiente gestión de los equipos y recursos humanos con la finalidad
de optimizar los tiempos de producción.
- Buena comunicación con el cliente durante el proceso constructivo,
con la finalidad de abastecer la cantidad correcta de agregados en la
obra.
EQUIPO DEL GERENTE DE
PROYECTOS
PROYECTO
ADMINISTRADOR
JEFE DE JEFE DE INGENIERIA

JEFE DE SISTEMAS CONTADOR
CONSTRUCCION DE PROCESOS
STAKEHOLDERS -CLIENTE: constructoras, ferreterías, entre otros proyectistas de la

CLAVE construcción.
-USUARIO: Ing. Carlos Octavio Calderón Vásquez, asesor en
actividades de explotación de recursos naturales.
-GERENTE DE PROYECTOS PARA EL ABASTECIMIENTO DE
AGREGADOS, encargado de contactar a los clientes.
-Encontrar restos arqueológicos durante la explotación que dificulten la
RIESGOS DE extracción del material en cuanto a que los permisos y licencias se vean
ALTO NIVEL afectados.
-Oposición de los pobladores a extraer el material al verse afectado su
tranquilidad por los procesos de ejecución de los agregados.
- Que los competidores tiendan a disminuir en precios y así verse
afectado nuestro presupuesto para recuperar la inversión.
-Al ser un área de explotación que demandara grandes movimientos de
tierra, se podrían presentar dificultades para adquirir los permisos
ambientales.
59
SUPUESTOS -El proyecto tendrá gran impacto en el mercado puesto que contaremos
con un grupo de trabajadores capacitados.
-EL trámite de licencias será aceptado debido a que se llevaran
procesos jurídicos con mucha responsabilidad y compromiso.
-La recolección de datos (encuestas) y la app que se implementara nos
proporcionara grandes oportunidades para ingresar al mercado.
-El proyecto apoyará mucho al ámbito de construcción, ya que dará un
rápido alcance de los materiales para las diferentes obras de
construcción.
RESTRICCIONES -El presupuesto máximo que puede gastar el cliente es de s/ 5 millones

(Inversión del usuario).
- El material procesado deberá cumplir con los estándares
granulométricos que especifican los manuales de suelos y pavimentos.
-Los permisos necesarios a las diferentes entidades tomaron un tiempo
no máximo de 30 días calendarios.
-El plazo máximo para abastecer a un cliente será de 15 días
calendarios con anticipación.
CONDICIONANTE -La implantación de la planta de extracción de agregados se encuentra
S en las alturas de Yauyos, Ubicada en el sureste del departamento de
Lima, a unos 50 km de la capital, aspecto que podría generar
condicionantes en los tiempos de suministro de los agregados.
- La instalación de los equipos necesarios para la extracción del
material tales como la chancadora y fajas transportadoras requerirá la
utilización de camas bajas de grandes capacidades de carga.
-No se cuenta con energía eléctrica en el lugar de extracción de
agregados, con lo que será necesario proveerse con anticipación la
utilización de grupos electrógenos que energicen la zona de trabajo por
las noches.
- Al encontrarse la planta en una zona rural a unos 10 km del pueblo
más cercano, será necesario contar con todas las medidas de
seguridad y salud para resguardar la integridad de los trabajadores.
60
Minuta de constitución
61
Ficha de Inscripción a la INDECOPI
62
Modelo CANVAS del negocio
63
Cuadrado CIU de Empresas Manufactureras por región y por actividad
64
Cuadro Plan de Inversiones
Plan de Inversiones
Ubicación Monto Año Año Vida Útil Vida Útil

Inversión Operación Tributaria Económica
Yauyos-Chongos 2018 2018

Equipamiento 390,000 10 5
Equipos de Computo 5,000 4 4
Unidades moviles 7,000 5 5
construccion 50,000
Alquiler 1,500 20 50
Software 1,200 1 - 10 5
Total S/. 454,700
Cuadro de Valor Residual
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027
Equipamiento Valor de mercado 39,000.00 39,000.00

Equipos de Computo Valor de mercado 500.00 500.00 500.00
Unidades moviles Valor de mercado 700.00 700.00
construccion Valor de mercado 500,000.00
Alquiler Valor de mercado 80,000.00
Total 0 0 0 500 39,700 0 0 500 0 620,200
Equipamiento Valor en libros 195,000.00 195,000.00

Equipos de Computo Valor en libros - - 2,500.00
Unidades moviles Valor en libros - -
construccion Valor en libros 50,000.00
Alquiler Valor en libros 750.00
Total 0 0 0 0 195,000 0 0 0 0 248,250
Utilidad antes de impuestos 0 0 0 500 -155,300 0 0 500 0 371,950
Impuesto a la renta 0 0 0 -148 45,814 0 0 -148 0 -109,725
Utilidad neta 0 0 0 353 -109,487 0 0 353 0 262,225
(+) Valor en libros 0 0 0 0 195,000 0 0 0 0 248,250
Valor residual 0 0 0 353 85,514 0 0 353 0 510,475
65
Cuadro de Capital de Trabajo
2018 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027
Activo Corriente
Operativo
234,0 250,6 268,4 287,4 307,8 329,7 353,1 378,2 405,0 433,8
Cuentas por Cobrar 00 14 08 65 75 34 45 18 71 32
140,4 150,3 161,0 172,4 184,7 197,8 211,8 226,9 243,0 260,2
Inventarios 00 68 45 79 25 40 87 31 43 99
Activo Corriente 374,4 400,9 429,4 459,9 492,5 527,5 565,0 605,1 648,1 694,1
Operativo a financiar - 00 82 52 43 99 74 32 49 14 30
Pasivo Operativo
Cuentas por Pagar 140,4 150,3 161,0 172,4 184,7 197,8 211,8 226,9 243,0 260,2
Comerciales 00 68 45 79 25 40 87 31 43 99
Pasivo Corriente 140,4 150,3 161,0 172,4 184,7 197,8 211,8 226,9 243,0 260,2
Operativo 00 68 45 79 25 40 87 31 43 99
Capital de Trabajo 234,0 250,6 268,4 287,4 307,8 329,7 353,1 378,2 405,0 433,8
Operativo 00 14 08 65 75 34 45 18 71 32
Variación del Capital 234,0 16,61 17,79 19,05 20,41 21,85 23,41 25,07 26,85 28,76
de Trabajo 00 4 4 7 0 9 1 3 3 0
Inversión en Capital de 234,0 16,61 17,79 19,05 20,41 21,85 23,41 25,07 26,85 28,76
Trabajo 00 4 4 7 0 9 1 3 3 0 -
Cuadro de servicio de Deuda
2018 2019 2020 2021 2022

Saldo Inicial 344,350 284,650 220,681 152,138 78,695
Amortizacion 59,700 63,969 68,543 73,443 78,695
Intereses 24,621 20,352 15,779 10,878 5,627
Cuota 84,321 84,321 84,321 84,321 84,321
Saldo Final 284,650 220,681 152,138 78,695 -
Cuadro CAMP
Kd 7.15%
D/K 1Relación Deuda/Capital
Boa 0.67Beta económico, del negocio, operativo
Be 1.14Beta patrimonial o apalancado
RP 2% Riesgo país
Rf 5% Tasa libre de riesgo
Rm 12.00% Riesgo del mercado
Koa 11.70% Costo de oportunidad del capital económico
Costo de oportunidad del capital financiero o del
Ke 15.00% accionista
CPPC 10.00% Costo promedio ponderado del capital
66
Encuesta
Estimados estudiantes,
Deben mejorar las partes indicadas en varias oportunidades en clases, cumplan

la restricción en cuanto a limitación del índice.
Este trabajo tiene una calificación de DIEZ.
67

Formulación de Proyectos

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Formulación de Proyectos

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

FACULTAD: INGENIERIA

IMPLANTACIÓN DE CANTERA PARA

HUAMAN RODRIGUEZ, Bekyn

CURSO: FORMULACION DE PROYECTOS

ASESOR: ARTEAGA UTIVEROS ENRIQUE

Gráfico N° 01 Provincia de Lima ..................................................Error! Bookmark not defined.

IMPLANTACION DE CANTERA PARA PROCESAMIENTO Y

1.1.2. Oportunidad de Negocio

Tabla N° 01 Ideas de Negocio

FACTOR PESO IDEA DE NEGOCIO A IDEA DE NEGOCIO B

Tabla N° 02 Aceptación de las Ideas

Tabla N° 03 Puntaje de las Ideas

Preguntas orientadoras / ideas IDEA 1 IDEA 2

MATRIZ Idea 1 Idea 2

1.3. GIRO DEL NEGOCIO

1.4. UBICACIÓN GEOGRÁFICA

 UBICACIÓN DE LA PLANTA DE PRODRUCCION DE MATERIAL:

DEPARTAMENTO DE LIMA PROVINCIA DE YAUYOS-ANEXO DE CHONGOS

Gráfico N° 01 Departamento de Lima Gráfico N° 02 Anexo de Chongos

Fuente: Mapas del Perú

DEPARTAMENTO DE JUNIN PROVINCIA DE HUANCAYO

Gráfico N° 03 Región Junín Gráfico N°04 Provincia de Huancayo

Fuente: Mapas del Perú

DISTRITO DEL TAMBO

Gráfico N° 05 Localización de la planta

Fuente: Google Maps

CATEGORIA B EXPLOTACION DE MINAS Y CANTERAS

CODIGO 0811 EXTRACCION DE PIEDRA, ARENA Y

1.6. PRESENTACIÓN DE LOS PROMOTORES

INTEGRANTES PROFESION CODIGO

1.2. OBJETIVOS DEL PROYECTO

Nuestro objetivo es transformar la materia prima como son las piedras, en

a) Operacionales: Las actividades o tareas se realizarán en cada área del

Y los costos más bajos posibles sin afectar la economía de la empresa.

1.2.2. OBJETIVOS DE MEDIANO Y CORTO PLAZO

1.4. CONTRIBUCIÓN ECONÓMICA SOCIAL

II. ANALISIS DEL ENTORNO

o La agrupación en un partido político es de gran importancia para

o La política siempre ira con nosotros, es una manera de

o Cualquier cambio político será a nuestro favor.

 Los ingresos económicos de la población en conjunto serán vitales

 En nuestro caso la sociedad opta casi el 80% en tener una vivienda

 La tecnología es una herramienta fundamental para nosotros lo que nos

 Las nuevas formas de marketear nuestro producto como producirlos y

 Leyes de protección medioambiental

Fuente: Ppt de estudio

Tabla N°06 Nombre de los competidores

Venta de materiales “El puma “

Venta de agregaos “Baltazar”

Venta de agregados “Miranda”

Venta de agregados “Samuelito”

Nuestra empresa se dedica a la producción de agregados y al servicio al cliente,

Para comprenderla incertidumbre del entorno dependerá de su grado de

2.4. MATRIZ EFE

Tabla N° 07 Calificación matriz EFE

02 Expansión inmobiliaria en la ciudad de Huancayo. 0.15 3 0.45

03 Falta de empresas de agregados personalizados en 0.11 2.5 0.275

A1 Incremento de competidores de venta de productos 0.09 2.5 0.225

A3 Desiquilibrio económico. 0.08 2 0.16

A4 Materia prima que es dificil de encontrar. 0.03 2 0.06

A5 Tecnologías futuras que cambien el proceso de realizar 0.06 2 0.12

2.5. MATRIZ EFI

Tabla N° 08 Calificación de la Matriz EFI

FACTOR CLAVE PESO CALIFICACI PESO