PLAN ECONOMICO - FINANCIERO

Esta aplicación está editada en EXCEL. No pretende enseñar contabili

mostrar los mecanismos de un modo muy simplificado, tal que un emprend
amplios de estructura económica puede realizar una simulación de negocio

El sistema está estructurado a partir de ventanas cuyo título aparece en la

INFORM PLANES INGRES. COMPR. SALARI. GASTOS RESULT.

¡ ATENCION ! : INTRODUCIR DATOS SOLAMENTE EN LAS CELDAS DE COLO

EN TODAS LAS PANTALLAS EXISTEN CELDAS CON UN PUNTO ROJO A

DESIGNELA CON EL RATON Y LE APARECERA INFORMACION V
SON COMO ESTA: ¡ sitúe el ratón ! ……

CELDA CUADROS IMPLICADOS

pulsar raton
PLANES PLAN DE INVERSIONES
PLAN DE FINANCIACION

pulsar raton
INGRESOS VENTAS
SUBVENCIONES
INGRESOS FINANCIEROS

pulsar raton
COMPRAS COMPRAS MATERIAS PRIMAS
comprar para que podamos producir lo que vamos a ven
pulsar raton
SALARIOS SALARIOS
tendremos que pagar para que funcione nuestro negocio
pulsar raton
GASTOS GASTOS Y SUMINISTROS
en luz, teléfono, publicidad, asesorías, etc, para funciona
pulsar raton
RESULTADOS CUENTA DE RESULTADOS
hasta aquí ¿nuestro negocio es rentable ?
pulsar raton
TESORERIA PREVISION DE TESORERIA
negocio establecido, ¿tendremos mes a mes suficiente f
no es necesario entrar
BANCO 1 TABLA DE AMORTIZACIONES financieras
Funciona automáticamente a partir de datos introducidos
no es necesario entrar
BANCO 2 TABLA DE AMORTIZACIONES financieras
Funciona automáticamente a partir de datos introducidos
pulsar raton
BX TABLA DE AMORTIZACIONES financieras
Permite introducir libremente cualquier préstamo, obtenie
intereses y amortización del préstamo mes a mes.
 o pretende enseñar contabilidad, sino simplemente
mplificado, tal que un emprendedor sin conocimientos
zar una simulación de negocio.

nas cuyo título aparece en la barra inferior:

TESOR. BANCO1 BANCO2 BANCOX

ENTE EN LAS CELDAS DE COLOR FUCSIA

DAS CON UN PUNTO ROJO A LA DERECHA

PARECERA INFORMACION VALIOSA
AQUÍ

¿Qué medios necesitamos ?

¿Qué recursos económicos necesita-
mos ?

¿Cuánto podemos vender ?

¿Qué recursos públicos obtendremos ?
¿ Qué intereses + podemos obtener ?

¿ Qué materias primas necesitaremos

amos producir lo que vamos a vender ?

¿ Cuántos trabajadores y qué salarios

para que funcione nuestro negocio ?

¿ Qué necesita gastar nuestro negocio

idad, asesorías, etc, para funcionar correctamente ?

Con los cáculos que hemos realizado

negocio es rentable ?

Con las previsiones y el ritmo de

¿tendremos mes a mes suficiente flujo económico?

ACIONES financieras (De préstamo 1)

mente a partir de datos introducidos en PLANES
ACIONES financieras (De préstamo 2)
mente a partir de datos introducidos en PLANES

ACIONES financieras ¡ AQUÍ PUEDE JUGAR !

mente cualquier préstamo, obteniendo el cuadro de
ón del préstamo mes a mes.
PLAN DE INVERSIONES COSTE(Pts) TASA CUADRO DE AMORTIZACIONES
% Amortiz. año 1 año 2 año 3 año 4 año 5 año 6 año 7 año 8 año 9 año 10 año 11
TERRENOS 0 16% 0
EDIFICIOS, OBRA CIVIL.... 0 16% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MAQUINARIA 2,500 16% 400 400 400 400 400 400 400 0 0 0 0
INSTALACIONES TECNICAS 0 16% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
ELEMENTOS DE TRANSPORTE 0 16% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
HERRAMIENTAS Y UTILLAJES 500 16% 80 80 80 80 80 80 80 0 0 0 0
MOBILIARIO 2,500 16% 400 400 400 400 400 400 400 0 0 0 0
ELEMENTOS INFORMATICOS 2,500 16% 400 400 400 400 400 400 400 0 0 0 0
DERECHO DE TRASPASO 0 16% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
DEPOSITOS Y FIANZAS 1,500 16% 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240
GASTOS DE CONSTITUCION 0 16% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS INVERSIONES 100 16% 16 16 16 16 16 16 16 0 0 0 0
OTRAS INVERSIONES 0 16% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9,600 TOTALES 1,536 1,536 1,536 1,536 1,536 1,536 1,536 240 240 240 240

PLAN DE FINANCIACION IMPORTE (pts) A

Ñ
RECURSOS PROPIOS INICIALES 1,000 O CUOTAS FECHA
CAPITALIZACION PAGO UNICO S AÑO % INICIO
PRESTAMO 1 (para inversiones) 0 2 12 3 1/20/2018
LEASING 0 2 12 1/20/2018
SUBVENCIONES 33,000
TOTAL FINANC. INVERSIONES 34,000
PRESTAMO 2 (para circulante) 0 ### 12 0 1/20/2018
CUENTA CREDITO (1 año) 0 1 1 3 1/20/2018
¡ ATENCION ! : VD ESTA OBTENIENDO FINANCIACION
TOTAL FINANC. CIRCULANTE 0 POR ENCIMA DE SUS NECESIDASES DE INVERSION
PUEDE CORREGIR EN CELDAS E21; E22; E24
¡ATENCION!: NO PUEDE SOLICITAR
UNA CAPITALIZACION SUPERIOR
AL TOTAL DE LAS INVERSIONES
NECESARIAS EN SU PROYECTO
"CORRIJA LA CELDA E22"

¡ ATENCION ! VD NO DEBE SOLICITAR UN LEASING

SUPERIOR A SUS INVERSIONES "CORRIJA LA CELDA E24"

¡ ATENCION ! : VD ESTA OBTENIENDO FINANCIACION

POR ENCIMA DE SUS NECESIDASES DE INVERSION
PUEDE CORREGIR EN CELDAS E21; E22; E24
año 12 año 13 .... Y sucesivos años...

0 0 .... Y sucesivos años...

0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
240 240
0 0
0 0
0 0
240 240 .... Y sucesivos años...
 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2,100 1,700 1,300 900 500 100 -300 -300 -300 -300 -300 -300
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
420 340 260 180 100 20 -60 -60 -60 -60 -60 -60
2,100 1,700 1,300 900 500 100 -300 -300 -300 -300 -300 -300
2,100 1,700 1,300 900 500 100 -300 -300 -300 -300 -300 -300

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
84 68 52 36 20 4 -12 -12 -12 -12 -12 -12
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

-12 -43,120 -43,120 -43,120 -43,120 -43,120 -43,120 -43,120 -43,120 -43,120 -43,120 -43,120 -43,120 -43,120 -43,120 -43,120 -43,120
 0

-43,120
VENTAS UNIDAD. PRECIO %iva TOTAL TOTALiva INGRESOS FINANC.

0 0 PTO. DE VENTA 1
0 0 PTO. DE VENTA 2
0 0
SOPA 1 11 16 11 2 ...........
0 0 ...........
0 0 ...........
0 0 ...........
0 0 .....
0 0
0 0 TOTALES-----------

0 0

TOTALES----------- 11 2

SUBVENCIONES CUANTIA CUOTA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

PARA INVERSION
SUBVENCION 1 1,000 15% 150 150 150
SUBVENCION 2 10,000 8% 800 800 800
SUBVENCION 3 0 0% 0 0 0
TOTAL
PARA EXPLOTACION 950 950 950
SUBVENCION 1 22,000
SUBVENCION 2 0
SUBVENCION 3 0

TOTALES------------ 22,950
 TOTAL

800
550
0
0
0
0
0
0

1,350

AÑO 4 AÑO 5

150 150 150 150 0 0 0 0

800 800 800 800 800 800 800 800
0 0 0 0 0 0 0 0

950 950
 850 700 550 400 250
9,200 8,400 7,600 6,800 6,000
0 0 0 0 0
 100 -50 -50 -50 -50 -50
5,200 4,400 3,600 2,800 2,000 1,200
0 0 0 0 0 0
COMPRAS MATERIAS PRIMAS TIPO
CONCEPTO UNIDADES PRECIO IVA

HARINA bulto 2 280 16

ENVASES (25pzas) 10 90 16
EMPAQUE 4 45 16
ADITIVOS kg 1 325 16
OTROS INGREDIENTE 2 150 16
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0

TOTALES
 TOTAL
TOTAL IVA

560 90
900 144
180 29
325 52
300 48
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0

2,265 362
SALARIOS NOMBRE APELLIDO SALARIO SEGURIDAD IRPF
BRUTO SOCIAL

AUTONOMO Dirección General 900 360,000 90

" " Finanzas 900 360,000 72
" " Marketing y Ventas 900 360,000 72
" " 0 0 0
" " 0 0 0
" " 0 0 0
" " 0 0 0
" " 0 0 0
" " COSTES EXTRAS SEGUROS SOCIALES 0
" "
ASALARIADO PRODUCCIÓN 650 208 65
" " 0 0
" " 0 0
" " 0 0 0
" " 0 0 0
" " 0 0 0
" " 0 0 0
" " 0 0 0
" " 0 0 0
" " 0 0 0

TOTALES 3,350 1,080,208 299

TIPO
IRPF

10
8
8
0
0
0
0
0

10
10
10
0
0
0
0
0
0
0
GASTOS y SUMINISTROS TIPO
ANOTACIONES PRECIO IVA

SUMINISTRO LUZ factura luz 350 16

SUMINISTRO AGUA recibo agua 100 SIN IVA
SUMINISTRO TELEFONO factura telefono 350 16
ALQUILER LOCAL factura mensual 0 16
ALQUILER OTRO 0 16
ALQUILER OTRO 0 16
ALQUILER OTRO 0 16
LEASING 0 16
SEGUROS recibo anual 3,500 SIN IVA
MANTENIMIENTO 1,000 16
SERVICIOS EXTERIORES 0 16
GESTORIA ASESORIA 0 16
TRANSPORTES 0 16
PUBLICIDAD 1,000 16
TRIBUTOS SIN IVA
GASTOS DIVERSOS 16
OTRO........ 0 0
OTRO........ 0 0
OTRO........ 0 0
OTRO........ 0 0
OTRO........ 0 0
OTRO........ 0 0

TOTALES 6,300
TOTAL TOTAL IVA

350 56
100
350 56
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
3,500
1,000 160
0 0
0 0
0 0
1,000 160
0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0

6,300 432
ATENCION : sólo se pueden introducir datos en celdas de color FUCSIA
RITMO EXPLOTACION------- 100 8 8 8 8 8 9 9 9 9 8 8
& LAS CIFRAS DE LA FILA SUPERIOR REPRESENTAN EL RITMO DE NEGOCIO ANUAL. LA SUMA SIEMPRE DEBE SER =100. ESTE SUMATORIO APARECE REPRESENTADO EN LA CELDA C2
P R E V I S I O N de T E S O R E R I A ENERO FEBRER MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEM OCTUBR NOVIEM

COBROS
ANUAL
VENTAS 11 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
IVA repercutido 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
LIQUIDACION trim. IVA soportado 794 191 199 214
SUBVENCIONES 33,000 0 0 33,000 0 0 0 0 0 0 0 0
INGRESOS FINANCIEROS 1,350 0 0 338 0 0 338 0 0 338 0 0
PROVISION CIRCULANTE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
CUENTA CREDITO (un año) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL COBROS 35,157 1 1 33,529 1 1 537 1 1 553 1 1

PAG O S
ANUAL
PROVEEDORES 2,265 181 181 181 181 181 204 204 204 204 181 181
SALARIOS NETOS (deducc IRPF) 3,051 254 254 254 254 254 254 254 254 254 254 254
SEGUR.SOCIAL 1,080,208 90,017 90,017 90,017 90,017 90,017 90,017 90,017 90,017 90,017 90,017 90,017
I.R.P.F. 299 0 0 75 0 0 75 0 0 75 0 0
IMPUESTOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SUMINISTROS 800 0 133 0 133 0 133 0 133 0 133 0
ALQUILERES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
LEASING 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SEGUROS 3,500 3,500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MANTENIMIENTO 1,000 80 80 80 80 80 90 90 90 90 80 80
SERVICIOS EXTER. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GESTORIA ASESORIA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TRANSPORTES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
PUBLICIDAD 1,000 80 80 80 80 80 90 90 90 90 80 80
GASTOS DIVERSOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
IVA soportado 794 64 64 64 64 64 71 71 71 71 64 64
LIQUIDACION trim. IVA repercutido 2 0 0 0
CUOTAS PRESTAMO 1 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
CUOTAS PRESTAMO 2 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
VENCIMIENTO CUENTA CREDITO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL PAG O S #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
ENERO FEBRER MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEM OCTUBR NOVIEM
DIFERENCIA COBROS-PAGOS....... #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Diferencia anual---------- #REF!
SALDO TESORERIA ACUMULADO....... #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

#REF! #REF! #REF!

#REF!
#REF!
#REF!
OBSERVE LA CELDA C42: LA ESTIMACION DE SU TESORERIA ES POSITIVA
SIN EMBARGO DEBE COMPROBAR SI ESO SUCEDE TODOS LOS MESES SIGUIENDO LA FILA 43(saldo acumulado)
SI ALGUN MES OBTIENE DEFICIT DE TESORERIA, INCREMENTE LA CELDA C14 (cuenta credito a 1 año) HASTA
OBTENER POSITIVO TODOS LOS MESES
OBSERVE LA CELDA C42: ESTA OBTENIENDO DEFICIT DE TESORERIA DE
DEBE INCREMENTAR LA CELDA C13 ( provisión para circulante), HASTA OBTENER DIFERENCIA POSITIVA
PTS
 8

DICIEM

¡ ATENCION ! LA CELDA "C2" INDICA UN SUMATORIO DI

1 DEBE CORREGIR EN ALGUNA DE LAS CELDAS DE
0
191
0
338
0
0
529

181
254
90,017
75
0
133
0
0
0
80
0
0
0
80
0
64
0
 #REF!
#REF!
0
#REF!
DICIEM
#REF!

#REF!
¡ ATENCION ! LA CELDA "C2" INDICA UN SUMATORIO DIFERENTE A 100
DEBE CORREGIR EN ALGUNA DE LAS CELDAS DE ESA FILA HASTA OBTENER =100
 CUENTA DE RESULTADOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

INGRESOS
VENTAS 11 0 11 0 11 0 11
SUBVENCIONES 22,950 0 22,950 0 22,950 0 22,950
INGRESOS FINANCIEROS 1,350 0 1,350 0 1,350 0 1,350
EXISTENCIAS FINALES 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 24,311 24,311 24,311 24,311
GASTOS
COMPRA MATERIAS PRIMAS 2,265 0 2,265 0 2,265 0 2,265
SALARIOS AUTONOMOS 2,700 0 2,700 0 2,700 0 2,700
SALARIOS CUENTA AJENA 650 0 650 0 650 0 650
SEGUROS SOCIALES 1,080,208 1,080,208 1,080,208 1,080,208
SUMINISTROS: agua, luz, telefono... 800 0 800 0 800 0 800
ALQUILERES 0 0 0 0 0 0 0
LEASING 0 0 0 0
OTROS : manten.,asesor.,publ.,transp... 5,500 0 5,500 0 5,500 0 5,500
TRIBUTOS, TASAS... 0 0 0 0 0 0 0
GASTOS FINANCIEROS (inversiones) #REF! #REF! #REF! #REF!
GASTOS FINANCIEROS (circulante) #REF! #REF! #REF! #REF!
GASTOS FINANCIEROS Cuenta/credito 0 0 0 0
DOTACION AMORTIZACION (inmoviliz.) 1,536 1,536 1,536 1,536
EXISTENCIAS INICIALES 0 0 0 0
TOTAL GASTOS #REF! #REF! #REF! #REF!
RESULTADO ANTES DE IMPUESTO SOCIEDADES #REF! #REF! #REF! #REF!
 AÑO 5

0 11
0 22,950
0 1,350
0
24,311

0 2,265
0 2,700
0 650
1,080,208
0 800
0 0
0
0 5,500
0 0
#REF!
#REF!
0
1,536
0
#REF!
#REF!
Datos iniciales
PRÉSTAMO
Monto: $12,000,000.00
Tasa de interés anual: 4.67%
Plazo, en años: 30
Pagos por año: 12
ncimiento primer pago: 1/28/2000
PAGO POR PERÍODO
Pago introducido:
Pago calculado: $62,020.34