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UNIVERSIDAD DE LA SALLE
FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
BOGOTÁ D.C.
2008
CÓMO IMPLEMENTAR LA HERRAMIENTA ERP (SISTEMA DE PLANIFICACIÓN
DE RECURSOS), COMO SOLUCIÓN INTEGRAL A LAS NECESIDADES DE LA
EMPRESA KAV COLOMBIA LTDA, PARA EL MEJORAMIENTO DE PROCESOS
DESDE OPTICA DE SISTEMAS DE INFORMACION
UNIVERSIDAD DE LA SALLE
FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
BOGOTÁ D.C.
2008
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Nota de aceptación
Jurado
Jurado
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AGRADECIMIENTOS
Gracias a mis padres, y a mi esposo por dedicar gran parte de sus vidas conmigo
y por darme aliento para la ardua tarea de caminar hacia la perspectiva de un
nuevo día; de verdad serán inolvidables.
Sin lugar a duda este trabajo no pudo haberse realizado sin la formación que
recibí durante cinco años en la Facultad de Administración de Empresas. Gracias
a todos los maestros que contribuyeron realmente en mi formación, por todos sus
consejos, sus formidables clases, su paciencia y su amistad como persona.
4
Agradezco a Fernando Sánchez por su sincera amistad y por compartir conmigo
muy agradables instantes. Como olvidar la sonrisa, el entusiasmo y el apoyo
gracias por su inmenso apoyo para la realización de esta Tesis y por su grandiosa
y verdadera amistad.
5
ADVERTENCIA
Artículo 97
REGLAMENTO ESTUDIANTIL
UNIVERSIDAD DE LA SALLE
6
TABLA DE CONTENIDO
INTRODUCCIÓN ................................................................................................... 15
1 LINEA DE INVESTIGACION. ............................................................................ 17
1.1 LINEA DE INVESTIGACION............................................................... 17
1.2 SUBLINEA DE INVESTIGACION. ...................................................... 17
2 PROBLEMA. ..................................................................................................... 18
2.1 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA. ................................................ 19
2.2 FORMULACION DEL PROBLEMA..................................................... 20
3 OBJETIVOS. ..................................................................................................... 21
3.1 OBJETIVO GENERAL. ....................................................................... 21
3.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS. .............................................................. 21
4 JUSTIFICACION. .............................................................................................. 22
4.1 JUSTIFICACION TEORICA. ............................................................... 22
4.2 JUSTIFICACION METODOLOGICA................................................... 22
4.3 JUSTIFICACION PRÁCTICA. ............................................................. 23
5 DELIMITACIÓN. ................................................................................................ 24
6 MARCO TEORICO. ........................................................................................... 25
6.1 PROCESOS........................................................................................ 25
6.1.1 Principios de la gerencia de procesos. ............................................... 27
7
6.3.3 Workflow ............................................................................................. 38
9 HIPÓTESIS........................................................................................................ 64
9.1 HIPÓTESIS DE PRIMER GRADO ...................................................... 64
9.2 HIPÓTESIS DE SEGUNDO GRADO .................................................. 64
10 TIPO DE INVESTIGACIÓN ............................................................................... 65
10.1 ESTUDIO EXPLORATORIO ............................................................... 65
8
10.2 METODO DE INVESTIGACION ......................................................... 65
10.2.1 METODO DE ANÁLISIS ................................................................... 65
11 RESULTADOS ESPERADOS........................................................................... 68
12 DIAGNÓSTICO GENERAL DE KAVCOLOMBIA LTDA. ................................. 69
12.1 DESCRIPCIÓN GENERAL ................................................................. 69
12.1.1 Información de la empresa ............................................................... 69
9
13 ANALISIS DEL DIAGNOSTICO........................................................................ 85
13.1 ANÁLISIS DE NECESIDADES ADMINISTRATIVAS Y
FINANCIERAS……………………………………………………………85
13.2 NECESIDADES RELACIONADAS CON LOS GASTOS .................... 85
13.3 NECESIDADES RELACIONADAS CON LA PARTE CONTABLE ...... 85
13.4 NECESIDADES RELACIONADAS CON LAS CUENTAS POR
PAGAR.. ............................................................................................. 88
13.5 ANÁLISIS DE LAS NECESIDADES DE GESTIÓN DE LAS
RELACIONES CON LOS CLIENTES. ................................................ 88
13.5.1 Necesidades relacionadas con los contactos ................................... 88
10
14.1.4 Cuestionario de análisis de aspectos previos relacionados con la
implantación del ERP en Kav Colombia Ltda. .................................. 94
14.5.3 Detección de los factores de riesgo en la implantación del ERP .... 101
14.6.5 Gestión comercial y gestión de las relaciones con clientes (CRM) . 107
11
15.4 ADAPTACIONES Y DISEÑO DEL PROGRAMA FINAL ................... 114
15.5 PRUEBAS PREVIAS ........................................................................ 114
15.6 PARAMETRIZACIÓN Y CONFIGURACIÓN DEL PROGRAMA ....... 115
15.7 MIGRACIÓN DE DATOS .................................................................. 115
15.8 PRUEBAS DEFINITIVAS .................................................................. 115
15.9 TRABAJOS REALIZADOS EN LA PUESTA EN MARCHA FINAL ... 115
15.10 CONFIGURACIÓN INICIAL .............................................................. 116
15.11 EJEMPLOS DE FUNCIONALIDAD................................................... 123
16 SEGUIMIENTO POSTERIOR A LA PUESTA EN MARCHA Y EVALUACIÓN
FINAL ............................................................................................... 128
16.1 IDENTIFICACIÓN DE LOS DIFERENTES PROBLEMAS DE
IMPLEMENTACIÓN.......................................................................... 128
17 INDICES DE GESTIÓN KAV COLOMBIA ...................................................... 130
17.1 INDICADORES DE LIQUIDEZ.......................................................... 130
17.1.1 Solvencia (Razón corriente)............................................................ 130
12
17.3.7 Gastos operacionales por empleado .............................................. 136
18 CONCLUCIONES............................................................................................ 138
18.1 DEPARTAMENTO FINANCIERO ..................................................... 142
19 RECOMENDACIONES ................................................................................... 144
19.1 ORGANIGRAMA PROPUESTO KAVCOLOMBIA LTDA .................. 144
19.2 Misión ............................................................................................... 145
19.3 Visión ................................................................................................ 145
19.4 Valores corporativos ......................................................................... 145
19.5 PROCESOS FINANCIEROS ............................................................ 146
19.6 GESTIÓN DE PROYECTOS ............................................................ 147
19.7 PROCESOS COMERCIALES........................................................... 148
20 BIBLIOGRAFIA ............................................................................................... 149
ANEXO 1 GLOSARIO. ........................................................................................ 152
13
LISTA DE FIGURAS
14
INTRODUCCIÓN
¨En esta evolución, muy relacionada, por una parte, al implacable crecimiento de
nuevas tecnologías de información en las últimas dos décadas con sus claras
repercusiones económicas y sociales, y al acercamiento entre disciplinas de
carácter más tecnológico con las del áreas de gestión empresarial la investigación
de esta área ha elevado a un nuevo paradigma en la dirección de empresas, hacia
un importante tema de estudio en este nuevo campo cuyo rol de las tecnologías
de información y su contribución al logro de resultados empresariales, en especial,
la implantación y uso de tecnologías de información sirven de apoyo a las
empresas en la obtención de ventajas competitivas sustentables y sostenibles.
(Correa, 2004)¨
Surgen luego más aplicaciones para toda la cadena del negocio, aparece el
movimiento de la Calidad Total y la Reingeniería y con ellos la necesidad de
pensar más en procesos y menos en departamentos. Se exige entonces en las
aplicaciones que estén desarrolladas y orientadas para soportar procesos. En este
orden de ideas, las aplicaciones existentes no cumplían con su propósito, y el
proceso de "integración" sería titánico, no solo por la labor, sino por las
limitaciones en la tecnología.
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De ahí el surgimiento de soluciones ya integradas como los ERP, una de las
tecnologías de información de reciente crecimiento y de una particular importancia
para su estudio desde la perspectiva de la dirección de empresas, debido a su
alta utilización en el contexto mundial, por estar orientado al apoyo de la totalidad
de todos los procesos administrativos relacionados con las operaciones
empresariales, éstos son los sistemas de planificación de recursos de la empresas
(ERP).
Diversos autores describen que los sistemas ERP permiten a la organización una
visión integral de sus principales procesos y contribuyen a romper los silos de
información en su interior, mejorando adicionalmente las prácticas de gestión
empresarial.
Kav Colombia Ltda. Es una empresa creada en el año 2005 con capital netamente
colombiano para representar y comercializar como mayorista a nivel nacional y a
través de diferentes canales de distribución un software de protección y seguridad
informática del género antivirus de origen ruso denominado Kaspersky.
16
1 LINEA DE INVESTIGACION.
17
2 PROBLEMA.
18
Para implementar un sistema ERP es necesario llevar a cabo una reingeniería de
procesos en la empresa, pues éstos son la base para adquirir una infraestructura
tecnológica que soporte las características del sistema que se adquirió, y así
resulte más fácil su adaptación a usurarios, productos, procesos y tecnología.
El sistema ERP es un sistema integral que soporta la mayoría de las actividades
de la empresa, pero cuando algunas de ellas, solo lo implantan parcialmente por
departamentos, genera que la información resultante no arroje los resultados
esperados con respecto a los objetivos planteados por la organización debido a la
subutilización del ERP.
Por otra parte, el cambio del sistema puede generar resistencia debido a que los
usuarios han aprendido a utilizar por largo tiempo y de forma eficiente el sistema
tradicional, acostumbrándose a él, e incluso se sienten orgullosos de su capacidad
para cumplir sus objetivos en cada uno de los departamentos, esto impide que los
usuarios identifiquen sus limitaciones y de paso se opongan a la implementación
del nuevo sistema. Esto se da como consecuencia la falta de información acerca
de los beneficios que ofrece el ERP y el valor organizacional que este representa.
Debido a que la implementación no es tarea fácil, es por ello que si una empresa
desea adquirir y poner en funcionamiento un sistema ERP, debe efectuar una
evaluación extensa y consistente antes de iniciar el proyecto.
Kav Colombia Ltda. fue fundada en el año 2005 en Bogotá con el fin de ofrecer a
las empresa un software de seguridad informática junto con su capacitación y
soporte; durante estos años la empresa se ha transformado ofreciendo desde un
catálogo básico a lo que es en la actualidad, una amplia gama de productos y
servicios que incluyeron entre sus modificaciones: la adecuación de sus
instalaciones y la extensión de la planta de personal que en conjunto han
19
contribuido con su expansión al logro de importantes metas en la conquista de
nuevos mercados tanto en el sector oficial como en el privado hasta el hecho de
solucionar importantes requerimientos con entidades privadas y ganar importantes
licitaciones gubernamentales.
20
3 OBJETIVOS.
21
4 JUSTIFICACION.
22
Información secundaria tales como, como artículos, publicaciones y otras
investigaciones relacionadas junto con las técnicas que aplican parámetros para
direccionar la organización sobre la base de ERP. De igual forma se hará uso de
una herramienta de software libre con el fin de optimizar los procesos de la
organización.
23
5 DELIMITACIÓN.
24
6 MARCO TEORICO.
Hoy en día los procesos se han incorporado prioritariamente dentro del diario vivir
de las empresas como condición básica en el desarrollo de la competitividad,
además son el elemento más apreciado, y utilizado de forma más general, en los
modelos de gestión organizacionales, y sirven de base para el desarrollo de la
calidad total como sustento estratégico de gestión.
6.1 PROCESOS
Según Roure (1997). “Un proceso se puede definir como una serie de actividades,
acciones o toma de decisiones interrelacionadas, orientadas a obtener un
resultado específico por consecuencia del valor añadido aportado por cada una de
las actividades que se lleven a cabo en las diferentes etapas de dicho proceso”.
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el cliente externo o interno necesita. Los de apoyo y de gestión tienen como objeto
dar sustento a los procesos operativos para tomar decisiones sobre planificación,
control, mejoras y seguridad de las operaciones de la organización.
26
de ellos; elaborar las fichas de proceso, en que se identifiquen: misión, ámbito
(iniciación-terminación), responsable, normativa, sistemas asociados, procesos
relacionados, etc., y finalmente facilitan la identificación de las oportunidades de
mejora.
Mariño (2001), define ocho principios que han probado ser valederos para
implantar la mentalidad de gerencia de procesos en una organización. Estos
principios son un conjunto sistemático, es decir, están relacionados unos con
otros, pero la ausencia de alguno de ellos tiene efectos negativos en la efectividad
de este enfoque gerencial.
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y de las reglas de juego de su operación. Definido el quipo, todos deben
recibir capacitación en temas esenciales como gerencia de procesos,
trabajo en equipo y liderazgo.
En el mismo texto, Mariño (2001), expresa que “Uno de los pilares de la filosofía
gerencial de la calidad total es el mejoramiento. En el contexto, mejoramiento
significa buscar incesantemente maneras de hacer mejor nuestro trabajo, todo
trabajo es un proceso, y elevar nuestra capacidad para estregar mejores bienes y
servicios a los clientes con el fin de satisfacer sus necesidades y expectativas, o
aun mejor, superarlas fascinándolos. Lograr el mejoramiento es muy distinto a
controlar el proceso, manteniendo el statu quo, pues a través del mejoramiento
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logramos resultados nunca obtenidos, mucho mejores que los actuales, pero no
como fruto del azar o de la buena suerte, sino como un logro planeado.”
29
Las respuestas a estas preguntas nos llevan a encontrar maneras distintas de
mejorar incesantemente nuestro trabajo. Todo trabajo es un proceso. Por eso el
foco de atención del mejoramiento son los procesos que se ejecutan en la
organización.
Esta metodología propuesta en el modelo ha sido diseñada para ser aplicada por
los responsables de la gerencia procesos y sistemas de trabajo de las
organizaciones y puede aplicarse en los siguientes casos: planeamiento o diseño
de un nuevo proceso; innovación de todo un sistema; desarrollo de un nuevo bien
o servicio.
30
6.2 REINGENIERIA
31
6.2.2 Reestructuración de procesos
Revisión fundamental
La reingeniería empieza sin ningún preconcepto, sin dar nada por sentado; en
efecto, las compañías que emprenden la reingeniería deben cuidarse de los
supuestos que la mayoría de los procesos ya se han arraigado en ellas.
Preguntarse "¿Cómo podemos hacer en forma más eficiente la investigación de
crédito?" Da por sentado que el crédito de los clientes se debe investigar. En
muchos casos, el costo de investigarlo resulta superior a lo que se pierde por
cuentas incobrables que la investigación evitaría. La reingeniería determina
primero qué debe hacer una compañía; luego, cómo debe hacerlo. Se olvida por
completo de lo que es y se concentra en lo que debe ser.
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Radical
La segunda palabra clave de nuestra definición es radical, del latín radix, que
significa raíz. Rediseñar radicalmente significa llegar hasta la raíz de las cosas: no
efectuar cambios superficiales ni tratar de arreglar lo que ya está instalado sino
abandonar lo viejo. Al hablar de reingeniería, rediseñar radicalmente significa
descartar todas las estructuras y los procedimientos existentes e inventar maneras
enteramente nuevas de realizar el trabajo. Rediseñar es reinventar el negocio, no
mejorarlo o modificarlo.
Espectacular
33
competencia, en otras palabras, si necesita mejoras inmensas, esa compañía
evidentemente necesita reingeniería. Ford Motor Company, en los primeros años
80, es un buen ejemplo.
A veces se explican las diferencias que hay entre estos tres tipos de empresas de
esta manera: Las de primera categoría están desesperadas; han chocado con una
muralla y están heridas. Las de la segunda categoría siguen corriendo a alta
34
velocidad. Las compañías de la tercera categoría no tienen ningún obstáculo a la
vista, lo cual les da una buena oportunidad, para cerrarles el paso a los demás.
Procesos
Esto tiene relación con lo planteado por Hammer (1994) de que “Bajo la influencia
de la idea de Adam Smith, de dividir el trabajo en sus tareas más simples y
asignar cada una de éstas a un especialista, las compañías modernas y sus
administradores se concentran en tareas individuales de este proceso – recibir el
formulario de pedido, escoger los bienes en la bodega, etcétera – y tienden a
perder de vista el objetivo grande, que no es otro que poner los bienes en las
manos del cliente que los pidió. Las tareas individuales dentro de este proceso son
importantes, pero ninguna de ellas tiene importancia para el cliente si el proceso
global no funciona, es decir, si no se entrega los bienes.¨
35
De análisis
De reestructuración
De ingeniería inversa
De migración
36
6.3 TECNOLOGÍAS DE COORDINACIÓN.
6.3.2 Groupware
37
Ya que "trabajar juntos" es fundamental para la sociedad humana y gracias a que
hay numerosas formas de "trabajar juntos" el potencial de crecimiento de este
segmento de software es inmenso. No sorprende por ello, que casi cualquier
proveedor de software se esté enfocando a algún aspecto de groupware. El
crecimiento de este mercado ya no está limitado por las restricciones tecnológicas,
sino más bien por la falta de desarrolladores de productos que comprendan las
complejidades involucradas con el "trabajar juntos", y que además la interacción
humana no siempre responde a la lógica.
Estas constituyen las tres maneras del groupware para describir las formas en que
trabajan las personas. Las categorías de groupware por tanto se clasifican de igual
manera:
6.3.3 Workflow
38
La automatización de dichos procesos -workflow automation- es el objetivo de la
presente aplicación.
39
Los sistemas de información contienen información acerca de gente lugares y
cosas importantes dentro de la organización o en el entorno en el que se
desenvuelven. Por información se entienden los datos que se han moldeado en
una forma significativa y útil para los seres humanos. En contraste los datos son
consecuencias de hechos en bruto y representan eventos que ocurren en las
organizaciones o en el entorno físico antes de ser organizados y ordenados en
una forma que las personas puedan entender y utilizar.”
40
El sistema nivel estratégico ayuda a los niveles directivos a atacar y dirigir las
cuestiones estratégicas, las tendencias a largo plazo dentro en el entorno de la
institución. Su interés principal es hacer frente a los cambios que ocurren dentro
del entorno con las capacidades con las que cuentan dentro de la empresa.
41
6.4.2 La información como recurso estratégico
42
6.5.1 Tipos de decisiones
Hay dos tipos de decisiones: las decisiones no estructuradas son aquellas en las
que quien toma las decisiones debe proporcionar los criterios, la evaluación y los
puntos de vista para la definición del problema. Estas decisiones son nuevas
importantes y no rutinarias y no existe un procedimiento bien comprendido para
tomarlas. En contrate las decisiones estructuradas son repetitivas, rutinarias e
implican un procedimiento definido para tomarlas de manera que no se manejen
cada vez como si fueran nuevas.
43
organización. En cuanto a la funcionalidad del sistema se menciona que el ERP es
más que una aplicación para llevar nomina, facturación o inventario en forma
integrada, ya que influye en la cadena de abastecimiento en el servicio al cliente y
análisis de información estratégica para la toma de decisiones.
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En corea, las PYMES edifican sistemas ERP para recibir inversión de crédito fiscal
hasta el 10% del costo total de la inversión por el artículo 24 de la ley sobre la
limitación de impuestos preferenciales. A demás el gobierno apoya el sistema ERP
para desarrollo de las PYMES de fácil despliegue, son ERP sin mucha
modificación. Esto ha llevado a varios debates similares sobre la inversión fiscal
para créditos para CRM y SCM para ser adoptados en las PYMES.
Por otro lado la evolución del los sistemas ERP en china se refleja en un artículo
publicado en la edición 98 del International Journal of production economics, el 11
de noviembre de 2004 el cual fue escrito por Zhe Zhang Matthew K.O. Lee, Pei
Huang, Liang Zhang y Xiao yuan Huang titulado en ingles “A Framework of ERP
systems implementation success in China: An empirical study¨ el cual comenta lo
siguiente:
45
En el área de los sistemas de información (ISS), la ejecución se define como ¨ los
procesos de gestión que comienzan con la decisión de instalar un ordenador
basado en un sistema de información de la organización y se complementa
cuando el sistema está en funcionamiento como parte integral de la organización
de los sistemas de información. (Burns y Turnipseed, 1991)”.
La gran diferencia de los entre los sistemas ERP implementados con éxito entre
China y los países occidentales produce la necesidad de investigar para examinar
un único factor que afecta a los ERP implantados en china de proveedores
extranjeros que tiene más del 90% de cuota de los ERP en el mercado (IDC,
1998) y más del 80% en china en el 2000 (http://www.sina.com.cn) en China.
46
dimensión de la incertidumbre es de gran relevancia para la implementación
tecnologías de información. La cultura de la organización esta incrustada dentro
de la cultura nacional y es considerado como el único factor que afecta la
aplicación de los sistemas ERP¨ de éxito, debido a que las cuatro dimensiones de
la cultura nacional que definen las diferencias culturales entre países como lo son:
Distancia de Poder (PDI), Aversión a la Incertidumbre (UAI), Individualismo (IDV) y
Masculinidad (MAS).
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Individualismo (IDV). La dimensión de individualismo se refiere al grado en el cual
los individuos prefieren actuar como individuos en lugar de actuar como miembros
de un grupo. Es decir, es el grado en el cual una sociedad valora los objetivos
personales, autonomía y privacidad por sobre la lealtad al grupo, el compromiso
con las normas grupales y actividades colectivas, haciéndolos pertenecer a la
sociedad con una intensa sociabilización. Las culturas colectivistas muestran un
alto grado de comportamiento e interés grupal para promover su continua
existencia, manteniéndose emocionalmente más ligados a sus grupos internos y
ubicando sus objetivos personales, motivaciones y deseos cerca de aquellos
grupos que son generalmente caracterizados por las similitudes entre sus
miembros y un sentido de “destino común” que tienen los individuos con su grupo,
el cual puede ser la familia, amigos, partidos políticos, clases sociales o grupos
religiosos. En estas culturas, cuando las necesidades individuales y de grupo
entran en conflicto, se espera que el individuo renuncie a sus necesidades
individuales a favor de las necesidades del grupo.
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de largo plazo. En estas culturas, los cambios pueden ocurrir más rápidamente,
debido a que los compromisos de largo plazo no son impedimentos del cambio.
49
Figura 6.3. Funciones básicas de un ERP (Fuente: Curso de programación para
SAP, Gedas NorthAmerica, Diciembre 1999)
50
Los software de tipo ERP son programas para la gestión empresarial, los cuales
son diseñados para cubrir todas las exigencias de las áreas funcionales de la
empresa, de forma que crea un flujo de trabajo (workflow) para los distintos
usuarios, permitiendo agilizar los diferentes tipos de trabajos, reduciendo en
tiempo real las tareas repetitivas y permitiendo además el aumento de la
comunicación entre todas las áreas que integran la organización. Es importante
entender que cuando se plantea la adquisición de un ERP se requiere establecer
unas parametrizaciones y modificaciones previas en la parte administrativa que
pueden afectar los procesos y procedimientos, incluso la necesidad de efectuar
reingeniería de procesos para que funcione de una forma óptima.
El ERP tiene como uno de sus objetivos principales satisfacer las diferentes
necesidades de información de la empresa para conseguir que los distintos
responsables puedan tomar decisiones y controlar el cumplimiento de los
objetivos, pero también hay que considerar que la decisión de implementar un
ERP es estratégica para la empresa; por lo tanto, debe tenerse la capacidad de
asumir los cambios y recursos a emplear en la implementación.
51
Flores (2008), afirma que se puede considerar al ERP como una evolución de los
sistemas MRP, (Material Requirements Planning) en inglés, y en español se
conoce como (Planificación de Requerimientos de Materiales), los cuales estaban
enfocados únicamente a la planificación de materiales y capacidades productivas.
En el ámbito de una empresa dedicada a la producción, un ERP ofrecería las
herramientas para la planificación de los trabajos en planta, esta planificación se
efectúa enfrentando los requerimientos de materiales y capacidad de los
productos a fabricar contra las existencias y capacidades de producción
disponibles, lo cual ha traído beneficios para las empresas los cuales se pueden
medir de manera tangible e intangible como se explica a continuación en forma
breve
Los beneficios en las empresas que cuentan con sistemas ERP son tanto
tangibles es decir cuantificables como intangibles. Los beneficios tangibles
incluyen la reducción de inventario, llevar el inventario con la reducción de costos,
reducción de mano de obra, ciclo de la reducción del tiempo, las mejoras de la
productividad, otras mejoras de la gestión financiera al momento de presentar
informes en cualquier momento del ciclo incluyendo su cierre, la reducción de los
costos de Tecnologías de Información, la reducción de los costos de adquisición
de estos, mejoras en la gestión de efectivo, la reducción de costos de calidad, la
mejora de la utilización de recursos, reducción de costos del transporte y de la
logística, reducción de mantenimiento, y entrega a tiempo las mejoras.
52
la globalización de la organización, mejor rendimiento empresarial, integración de
la cadena de suministro, y el uso de la tecnología más reciente.
También hay formas para medir el aumento de los ingresos o la reducción de los
costos. En primer lugar, la empresa puede utilizar los datos históricos y los datos
recogidos después de la aplicación del sistema ERP para calcular el aumento de
los ingresos y la reducción de los costos.
Flores, (2008) afirma que hay cinco razones por las cuales las empresas podrían
implantar un ERP:
Integración de la información financiera: El CEO Presidente Ejecutivo de la
empresa siempre busca tener información financiera veraz y en su búsqueda
puede encontrarse con muchas versiones diferentes a la real donde cada
departamento tiene sus propios números. Con la implementación de un ERP
todos tendrán solo una versión, todo estará unificado.
Integración de la información de los pedidos de los clientes: Con los sistemas
ERP es posible centralizar y dar seguimiento a los pedidos de los clientes,
desde que se recibe el pedido hasta que se surte la mercancía o se presta el
53
servicio; esto en lugar de tener varios sistemas que por lo regular originan
problemas de comunicación entre sí mismos. Con un ERP estos procesos se
simplificarían.
Estandarizar y agilizar los procesos de manufacturación o prestación de
servicios: Los sistemas de ERP incluyen módulos para estandarizar pasos en
procesos de fabricación como las órdenes de fabricación, órdenes de pedido,
cálculo de mermas usando un solo sistema informático integrado.
Minimizar el inventario: Los ERP agilizan el flujo de proceso industrial
haciéndolo más eficiente. Esto origina que los inventarios sean reducidos,
además ayuda a los usuarios para que desarrollen mejores planes de entrega
con respecto a los pedidos de los clientes. Claro está que para mejorar
realmente el flujo de la cadena de suministro serían necesarias muchas más
mejoras adicionales a un ERP.
Estandarización de la información de RRHH: Especialmente en compañías con
múltiples unidades de negocios, RRHH puede no tener un simple método
unificado, para seguir el tiempo de los empleados y comunicarse con ellos
sobre beneficios y servicios.
Flexibilidad: Los sistemas ERP deben ser flexibles de tal manera que respondan a
las constantes transformaciones de toda organización. La tecnología cliente-
servidor permite al ERP manipular las diferentes bases de datos interconectadas
a bases de datos abiertas, permitiendo la migración de datos de un área a otra
durante el desarrollo de cualquier actividad o proceso que se lleve a cabo dentro
de la organización.
54
Modularidad: El software ERP es un sistema de arquitectura abierta, es decir, que
permite usar cualquier módulo libremente sin afectar los módulos restantes,
debido a que el sistema permite soportar diferentes plataformas de hardware
debido que las empresas cuentan con diferentes sistemas, y a su vez facilita la
adaptabilidad y expansión de otros módulos.
● Libertad 0: Libertad para ejecutar los programas sean cuales sean los
propósitos.
● Libertad 1: Libertad del usuario para estudiar el funcionamiento del programa y
adaptarlo a sus necesidades. El acceso al código fuente es condición
indispensable en este sentido.
● Libertad 2: Posibilidad de distribuir cuantas copias se deseen.
● Libertad 3: Posibilidad de mejorar el programa, así como publicarlo para que
toda la comunidad de usuarios pueda acceder a él. De nuevo el acceso al
código fuente es indispensable en este sentido.
55
Así, un programa es software libre si los usuarios tienen las libertades
anteriormente descritas. Teniendo en cuenta la libertad de distribuir copias, sea
con o sin modificaciones, sea gratis o cobrando una cantidad por la distribución, a
cualquiera y a cualquier lugar. El ser libre de hacer esto significa (entre otras
cosas) que no es necesario pedir o pagar permisos.
Open bravo es una empresa con sede en España que cuenta con un sistema de
gestión empresarial integrado (ERP) en software libre y entorno web, que está
orientado a pequeñas y medianas empresas que buscan una solución integrada
de gestión empresarial de cualquier empresa, la cual permite administración
completa en las operaciones diarias, optimizando los procesos operativos,
generando los requisitos para la satisfacción total del cliente y dando como
resultado un incremento de la rentabilidad.
Este software ERP ha sido implantado con éxito en compañías de distinto tamaño
nivel mundial, y en distintos sectores y actividades.
56
Adicionalmente incluye, dentro de la misma aplicación y de manera perfectamente
integrada con el resto de áreas, funcionalidad en el ámbito de la gestión avanzada
de clientes o CRM (Customer Relationship Management) e inteligencia de negocio
o BI (Business Intelligence).
El producto Openbravo se distribuye bajo una licencia de tipo código abierto, sin
ningún coste por uso, número de usuarios, módulos funcionales utilizados o
cualquier otro esquema habitual en otros ERP privativos. Openbravo proporciona
acceso al código fuente el cual es desarrollado en plataforma Linux y la libertad
para modificarlo según las necesidades, con total independencia del proveedor.
57
y otras contienen solo software libre. La marca registrada Linux (número de serie:
1916230) pertenece a Linus Torvalds y se define como "un sistema operativo para
computadoras que facilita su uso y operación".
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La integración de la información de clientes y proveedores con la parte
contable.
La estandarización y agilización de los procesos técnicos y prestación de
servicios
La minimización del inventario
La estandarización de la información de RRHH
La flexibilidad de la operación
La modularidad, adaptabilidad y expansión entre módulos.
59
7 MARCO TEMPORAL
60
8 MARCO EMPRESARIAL
8.1 Kaspersky
Kaspersky es reconocido en el mercado mundial de antivirus como producto líder,
los usuarios alrededor del mundo eligen los productos de los Laboratorios
Kaspersky por sus excepcionales características de detección, tiempos de análisis
de virus y calidad de servicio. Ofreciendo soluciones para Windows, Linux, Novell
y protege todos los sistemas comunes de email. Estos productos son premiados y
certificados por el ICSA y los Laboratorios West Coast. También ha sido
certificado por Microsoft como: "Microsoft Gold Certified Security Solutions
Partner", es decir, certificado como socio tecnológico en soluciones de seguridad
para todos sus sistemas, así como también para SUSE y Red Hat Linux.
61
Además, ofrece herramientas centralizadas de administración, sistemas antispam,
firewalls personales (o cortafuegos) y protección para PDAs.
62
Kaspersky Anti-Spam Edición Empresarial: garantiza procesos de negocios
seguros asegurando los sistemas de correo corporativos.
Kaspersky Anti-Spam Edición ISP: Ofrece una capacidad de manejo flexible de
correos y sus políticas de licenciamiento.
Compatible con todos los más comunes sistemas de de correos
electrónicos
Distintas formas de análisis de correos entrantes
Usa RBLs para identificar Spam
Class="texto secciones" Detecta palabras y frases típicas del spam
Análisis gráfico detecta spam gráfico
Listas blancas y negras locales dan completo control a los usuarios
Bases de datos se actualizan cada dos horas permanentemente
63
9 HIPÓTESIS
64
10 TIPO DE INVESTIGACIÓN
65
aumentando el conocimiento de la realidad, iniciando con los elementos más
simples y fáciles de conocer, para ascender poco a poco, gradualmente, al
conocimiento más complejo.
1. Fase de diagnóstico
Esta fase se entiende como un estudio sistemático e integral que tiene como
propósito fundamental conocer la organización y el funcionamiento de las áreas
objeto de estudio, con la finalidad de detectar las causas y efectos de los
problemas administrativos de la empresa, para analizar y proponer alternativas
viables de solución que ayuden a la erradicación de los mismos.
2. Estudio de necesidades
Sobre la base del diagnóstico y detectadas las causas y efectos de los problemas
administrativos, se procede a determinar las necesidades de la empresa objeto de
estudio.
66
4. Evaluación de la herramienta
A partir del inventario de requerimientos se coteja éste con los servicios que presta
la herramienta para determinar si la herramienta cumple con los requerimientos
presentados por la empresa Kav Colombia Ltda.
5. Fase de ejecución
67
11 RESULTADOS ESPERADOS
68
12 DIAGNÓSTICO GENERAL DE KAVCOLOMBIA LTDA.
En el año 2005 tras su fundación Kavcolombia Ltda., estaba compuesta por cuatro
personas, el actual gerente, dos asesores de cuenta y un mensajero, como se
refleja a continuación en el organigrama inicial de la compañía
69
Organigrama inicial de kav Colombia Ltda.
Junta de
Socios
Gerencia
General
Mensajero
12.1.3 Misión
12.1.4 Visión
La visión de Kav Colombia Ltda. es conseguir para el 2011 mínimo el 10 por ciento
del mercado en el segmento que ocupan los productos que representa.
70
Compromiso: Es la convicción de cada uno de los miembros de la
organización, en torno a la ventaja que trae el desempeño responsable de las
tareas a cargo
Agilidad: Facilidad con la que realizamos los procesos de nuestra organización.
Innovación: Tratamos de reinventar nuestros productos y servicios para
mejorar la satisfacción de nuestros clientes.
Honestidad y Ética.
71
de constituir una base de datos que incluya teléfonos, direcciones electrónicas y
personas contacto. Después de determinar estos datos se inicia un la labor
telefónica que implica una breve información de quien es KAVCOLOMBIA, y una
indagación sobre el interés que pueda tener la empresa en distribuir alguno de los
productos como es Kaspersky antivirus.
Una vez se tiene los documentos físicos del potencial distribuidor se verifica la
información plasmada en el formato, como es el caso de las referencias
comerciales y financieras, experiencia laboral y comercial, así como todos y cada
uno de los datos generales relaciones con direcciones y puntos de contacto en la
ciudad.
Por último se realiza la confirmación de los pedidos por parte del distribuidor: En
KAV COLOMBIA el departamento comercial debe encargarse de este chequeo y
72
realizar la orden de pedido interna, y pasar al coordinador para que éste genere
las llaves y licencias a través del proveedor en Rusia.
ACTIVIDADES REGISTROS
1. Diagnostico de empresas
comercializadoras de software y hardware a Registros en Excel
nivel nacional
2. Obtención de información de las empresas
Registros en Excel
comercializadoras de software y hardware
3. Preparación del diagnostico. (Estudio de
Registros en Excel ( por gerente
Distribuidor potencial, sector, contacto,
de canal)
teléfono, correo electrónico)
Registro en Excel ( por gerente de
4. Primer contacto con el posible distribuidor
canal)
5. Segundo contacto envió de información
tanto físico como vía correo electrónico de No se deja registro
solicitud de distribución.
6. verificación de información solicitada por Documento interno de análisis,
parte de kav Colombia generando historia del distribuidor
7. Envió de carta de bienvenida, condiciones
No se deja registro
de distribución, kit de ventas, CD demo
8. programación de capacitación técnica y
No se deja registro
comercial
9. programación de visita a posible cliente
No se deja registro
final para demostración
10. información de precios No se deja registro
73
ACTIVIDADES REGISTROS
11. recepción y verificación de órdenes de Registro en Excel ( por gerente de
compra canal)
12. despacho de producto a coordinador de
No se deja registro
generación de licencias y llaves
GRAFICO DEFINICION
Inicio\Fin
Proceso
Documentación
Decisión
74
GRAFICO DEPARTAMENTO COMERCIAL
DEPARTAMENTO COMERCIAL
ACTIVIDAD VENTAS ADMINISTRATIVO
Inicio
1. Diagnostico de empresas
comercializadoras de software y
hardware a nivel nacional
8. Programación de capacitación
técnica y comercial
NO
SI
NO
11. Recepción y verificación de
órdenes de compra
SI
NO
Fin
75
12.5 DIAGNOSTICO COMERCIAL
Desde sus inicios en el año 2005 Kav Colombia Ltda., la operación dependía del
gerente y de dos comerciales y un mensajero, la principal fuente de ventas era la
red de contactos conocidos y referidos.
Durante estos años se han llevado a cabo varias campañas de tele mercadeo,
cuyos resultados no han sido medidos ni registrados en documentos o guías que
permitan analizar su impacto o resultado.
76
TABLA 3. CIFRAS DE VENTAS
77
o Control de saldos bancarios
TAREAS DE VENTAS,INGRESOS,
DOCUMENTOS
COMPRAS Y GASTOS
1. Recepción y verificación de la
Hoja de Excel
documentación de los distribuidores
2. Generación de facturas de venta Facturas no sistematizadas
8. Generación de informes
Hojas de Excel
contables
78
TAREAS DE VENTAS,INGRESOS,
DOCUMENTOS
COMPRAS Y GASTOS
11. Administración del efectivo, Hojas de Excel con previsión de cobros y
medios de cobro y pago pagos
12. Control de las deudas y de las
Hojas de Excel
diferentes financiaciones
SOLVENCIA
Representa la capacidad que tiene la empresa para pagar las deudas a corto
plazo, sin comprometer los activos fijos.
79
ACTIVO DISPONIBLE
PASIVO CORRIENTE
AÑO 2007
$ 378631.363
=1.04
$ 363.561.141
AÑO 2008
$1.155.148.398
=1.17
$ 985.381.025
Para el año 2007 por cada peso que se debía exista 1.04 de respaldo, ya para
el 2008 la solvencia aumento a 1.17 es decir que esta incremento en 12.5%
LIQUIDEZ
Representa la disponibilidad que tiene la empresa para pagar las deudas a corto
plazo
(ACTIVO DISPONIBLE - INVENTARIOS)
PASIVO CORRIENTE
AÑO 2007
($378.631.363 - $9.139.457)
=0.98
$363.561.141
AÑO 2008
($1.155.148.398 - $23.530.150)
=1.15
$985.381.025
Para el año 2007 por cada peso que se debe existe 0.98 de respaldo, y para el
año 2008 aumento a 1.15. Es decir que la liquidez se incremento a un 17.35%
80
ESTABILIDAD
Representa la capacidad que tiene la empresa para pagar deudas a largo plazo,
sin necesidad de vender sus activos fijos.
ACTIVO
PASIVO CORRIENTE
AÑO 2007
$380.078.992
=1.05
$363.561.141
AÑO 2008
$1.161.125.547
=1.18
$985.381.025
Para el año 2007 por cada peso que se debía exista 1.05 de respaldo, ya para
el 2008 la solvencia aumento a 1.18. Es decir que esta incremento en 12.38%
ENDEUDAMIENTO
81
AÑO 2008
($985.381.025*100)
=84.86
$1.161.126.547
Para el año 2007 por cada peso de activo de la empresa, 0.95 son de los
acreedores, y para el año 2008 por cada peso de activo de la empresa, 0.84 son
de los acreedores.
En el año 2007 por cada peso de activo de la empresa, 0.05 son de los asociados
y para el año 2008 por cada peso de activo de la empresa, 0.15 son de los
asociados.
ESTRUCTURA CAPITAL
Establece cuantos pesos de deuda hay por cada peso del patrimonio
PASIVO TOTAL
PATRIMONIO
AÑO 2007
$ 365.305.872
=24.73
$14.773.120
Por cada peso de patrimonio, hay 24.73 en el pasivo.
AÑO 2008
$985.556.576
=5.61
$175.569.971
Por cada peso de patrimonio, hay 5.61 en el pasivo.
82
EXCEDENTES DEL EJERCICIO
PATRIMONIO
AÑO 2007
$4.719.563
*100=31.95
$14.773.120
AÑO 2008
$156.077.290
*100=88.90
$175.569.971
MARGEN DE EXEDENTE
83
COEFICIENTE OPERATIVO
GASTOS OPERACIONALES
INGRESOS OPERACIONALES
AÑO 2007
$154.636.249
=0.31.01
$498.687.909
De los ingresos operacionales el 31.01% se destina a gastos operacionales
AÑO 2008
$1.444.561.655
=0.1814
$262.112.572
De los ingresos operacionales el 18.14% se destina a gastos operacionales.
84
13 ANALISIS DEL DIAGNOSTICO
85
NECESIDADES RELACIONADAS CON LOS GASTOS
DEPARTAMENTO
ACTIVIDAD CONTABLE
ADMINISTRATIVO
Inicio
4. Registro contable
6. Fin
86
NECESIDADES RELACIONADAS CON LA PARTE CONTABLE
Inicio
Fin
87
13.4 NECESIDADES RELACIONADAS CON LAS CUENTAS POR PAGAR
DEPARTAMENTO
ACTIVIDAD CONTABLE
ADMINISTRATIVO
Inicio
Fin
88
competidores, impuestos clasificándolos y catalogándolos de acuerdo a las
necesidades de Kavcolombia Ltda.
● Seleccionar y catalogar datos de los canales de distribución para generar y
gestionar tomas de decisiones a la hora de implementar campañas de
marketing.
89
13.5.4 Análisis de las necesidades de gestión en el área de personal
Necesidades:
90
individual o grupal asignando permisos de acuerdo al perfil del usuario de
consulta o adición.
● Se requiere de informes y reportes a la gerencia general de forma periódica
para toma de decisiones.
● El sistema ERP seleccionado es 100% compatible con el plan general de
cuentas colombiano.
91
● Controlar los diferentes contratos de trabajo según las necesidades y las
características de las labores.
● Control de incapacidades, vacaciones, formación, permisos, etc.
Necesidades:
92
14 SELECCIÓN DE LA HERRAMIENTA
93
En la forma de obtener la información estratégica vital para el funcionamiento
de la empresa.
En la manera de informar y gestionar la información diaria.
En las relaciones con empleados, clientes y proveedores.
94
ANALISIS DE CARACTERISTICAS EVALUACION
Se buscará una aplicación con módulos
¿Se ha calculado el costo del y componentes en Software libre que
mantenimiento anual? permita una fácil y asequible
mantenimiento a cero costo
Las actualizaciones estarán disponibles
¿Se ha calculado el costo de las
sin pago de licencias gracias a que el
futuras actualizaciones?
ERP es software libre
Al ser una empresa de seguridad
¿Existe el recurso humano capacitado
informática contamos con personal con
e infraestructura tecnológica para
diferentes perfiles técnicos,
implementar la solución de forma
adicionalmente en stock poseemos una
optima?
excelente plataforma tecnológica.
¿Se ha analizado si se deben efectuar
Se deben reducir procesos y tareas
cambios en las funciones y sistemas
duplicadas
de trabajos
Debido a los últimos cambios de re
¿El hardware es adecuado para el potenciación de las máquinas
ERP? poseemos los diferentes requerimientos
de máquinas
¿Se ha tenido en cuenta el impacto
Se han valorado las mejoras necesarias
que puede tener en la manera de
y los riesgos
trabajar?
La herramienta cuenta con diferentes
¿Se ha tenido en cuenta la existencia
módulos de importación de datos lo que
de todos los programas de gestión y
permite que la migración de los mismos
bases de datos que existen en la
se pueda realizar sin pérdida de
empresa para ser trasladados al nuevo
información.
programa del tipo ERP?
95
ANALISIS DE CARACTERISTICAS EVALUACION
¿Se ha pensado en el tiempo de
Se planificará la formación según el tipo
formación y prácticas que deberían
de usuario, como ventaja es necesario
tener los usuarios y como van a
destacar que todo el personal de Kav
disponer de más tiempo para realizar
Colombia Ltda. es hábil en el uso de
su trabajo habitual y trabajar con
herramientas informáticas
ERP?
¿Se ha pensado en la forma de
realizar el cambio de sistema, evitando
Se incluirá en la programación
sistemas paralelos y trabajos
adicionales?
¿Se ha tenido en cuenta los plazos
Se incluirá en la programación
previos de la implantación y la fecha
96
Open bravo se distribuye bajo una licencia de código abierto, sin ningún costo
por uso, implementación, número de puestos de trabajo (usuarios), módulos
funcionales utilizados o cualquier otro esquema habitual en otros ERP’s.
Este tipo de licencias de código abierto proporcionan acceso ilimitado al código
fuente de la aplicación y la libertad para modificarlo según las necesidades
que sean requeridas al interior de la organización.
Open bravo está desarrollado de manera nativa en ambiente Web, lo que
habilita su acceso a la aplicación desde cualquier equipo vía Browser.
Proporciona de manera simultánea seguridad en el acceso y una sencillez de
implantación al hacer innecesaria cualquier instalación adicional de software en
los equipos locales, más allá de un navegador convencional como Internet
Explorer ó Mozilla Firefox.
Ofrece un ambiente de trabajo amigable de uso similar a la de cualquier página
Web
Open bravo incluye las funcionalidades propias de un ERP: gestión de
compras y almacenes, gestión de proyectos y servicios, gestión de la
producción, gestión comercial y gestión económico-financiera en tiempo real.
Incluye, dentro de la misma aplicación y de manera perfectamente integrada
con el resto de áreas, funcionalidades en el ámbito de la gestión avanzada de
clientes o CRM (Customer Relationship Management) e inteligencia de negocio
o BI (Business Intelligence).
Open bravo puede instalarse en sólo unas horas. Ello permite insertar el
sistema en producción más rápidamente pudiéndose adaptar según la
evolución de las necesidades del negocio de una manera flexible.
97
14.3 ESQUEMA DE PLANEACION DE LA IMPLANTACIÓN
Tabla 14.2. Planeación de implantación
98
14.4 PRESUPUESTO DE IMPLANTACIÓN
Tabla 14.3. Presupuesto
PRESUPUESTO
Coste de licencias $0
Servidor de datos $ 3.000.000
Desarrollo de adaptaciones $ 2.000.000
Formación $ 1.000.000
Migración de datos $0
Mantenimiento anual $0
Coste de actualización $0
TOTAL $6.000.000
Desviación estimada 10%
FUENTE: Autora del proyecto, 2008
Costo de las licencias: Open bravo ERP por ser software libre no requiere el
pago de licencias, el programa se puede descargar legalmente de Internet.
Migración de datos: Este punto lo asumen directamente los responsables
técnicos de Kav Colombia Ltda.
Mantenimiento anual: El mantenimiento será llevado por los responsables
técnicos de Kav Colombia Ltda.
Costo de actualización: Las actualizaciones son “liberadas” directamente por
Open bravo en su página Web sin costo adicional para la empresa.
99
14.5 Gestión del proyecto desde el punto de vista de kav Colombia Ltda.
100
14.5.3 Detección de los factores de riesgo en la implantación del ERP
Luego de una reunión para analizar estos factores podemos determinar los
factores adversos para contrarrestarlos.
101
14.6 ANÁLISIS DE LA HERRAMIENTA
Fuente: http://www.openbravo.com/es/product/product-features/
14.6.1 Inteligencia de negocios (BI)
102
las áreas de Kav Colombia Ltda. Siendo este uno de los objetivos planteados
inicialmente.
103
● Proveedores por producto: Aplica para el proveedor Kaspersky Labs
● Esquemas de Precios: Definición de listas de precios de los diferentes
paquetes del software de Kaspersky teniendo en cuenta el tipo de producto y el
sector al que aplica (hogar, educativo, corporativo etc.).
● Tarifas: Precio tarifa, precio aplicable, precio limite. Reglas de aplicación de
precios según el sector y descuentos. Aplicable a compras y ventas
● Categorías de portes: Impuestos aplicables según la legislación colombiana
14.6.1.2 Terceros
104
14.6.2 Gestión de los aprovisionamientos
105
14.6.3 Gestión de proyectos
Uno de los módulos más importantes y que más impacto tendrá en la optimización
de los procesos al interior de la organización. Es un módulo claramente orientado
a empresas cuya actividad se basa en la entrega o realización de proyectos, la
funcionalidad de Open bravo en esta área permitirá a Kav Colombia Ltda.,
gestionar de manera integrada el resto de la aplicación, el presupuesto, las fases,
los costos y las compras asociados a cada proyecto individual. La herramienta
incluye:
106
Facturación de servicios
Niveles de servicio
Formación
107
14.6.6 Gestión económico-financiera
La funcionalidad económico-financiera proporcionada por Open bravo está
diseñada para minimizar la introducción manual e indiscriminada de datos por
parte del usuario, las pruebas realizadas sobre el software demuestran que se
evitaran tareas pesadas y repetitivas permitiendo, por tanto, que pueda focalizarse
en otras de mayor valor agregado.
Indudablemente que en el mundo actual, los administradores son los promotores
del avance o retroceso de las empresas, también es cierto que la administración
es una ciencia, técnica y arte con leyes probadas de gestión, pero también es
cierto que los administradores no pueden gestionar sin el apoyo de herramientas
tecnológicas que le sirvan de soporte para la toma de decisiones en forma
oportuna, confiable, veraz, de utilidad, con credibilidad, verificabilidad,
homogeneidad y seguridad.
$ $ $498,687,909.0 $
Ingresos Operacionales 1,325,483.00 215,987,416.00 0 1,444,561,655.00
$ $ $315,946,174.0 $
Costo de Ventas 826,276.00 185,316,321.00 0 804,122,759.00
$ $ $182,741,735.0 $
Utilidad Bruta 499,207.00 30,671,095.00 0 640,438,896.00
108
. Gastos de $ $ $152,636,328.0 $
administración 20,809,988.00 2,887,468.00 0 250,861,389.00
$ $ $ $
. Gastos de Ventas 70,187.00 9,855,617.00 1,999,921.00 11,251,183.00
Contabilidad general
● Definición de planes contables (PUC)
● Ejercicios contables
● Categorías de impuestos
109
● Rangos de impuestos
● Enlace contable. Navegación directa de asientos contables a documentos y
viceversa
● Asientos manuales
● Asientos tipo
● Balance Contable
● Libro de Bancos
● Cuenta de resultados
● Balance General
● Tablas del plan general contable
110
14.7 RECURSOS NECESARIOS A APORTAR POR PARTE DE KAVCOLOMBIA
LTDA
Es necesario dotar al proyecto de implantación de un ERP de los recursos
materiales y humanos necesarios. Los recursos que inicialmente se identifican
como necesarios para la realización del proyecto y que están relacionados con la
logística del mismo son:
● Servidor dedicado para el desarrollo y explotación del sistema ERP
● Software instalado de acuerdo a sus requerimientos, es decir:
Apache Tomcat 5.5. Apache Ant, Postgresql 8.1.4.1, y J2SE 1.5
● Equipos de usuarios acondicionados para trabajar con el ERP de forma óptima.
● Conexión a la red local
● Espacio físico para el equipo de trabajo, con su correspondiente arquitectura
de cómputo. Será necesario disponer de la sala de reuniones para sesiones de
trabajo y formación de usuarios.
● Medios de comunicación: extensiones telefónicas y acceso para consultar el
correo electrónico, impresoras, etc.
● Tiempo disponible de los componentes del equipo de trabajo y de los usuarios
para, hacer pruebas y recibir la formación adecuada.
● Participación e implicación de los usuarios en las tareas programadas para
cada fase.
● El jefe de proyecto de la empresa debe participar de forma exclusiva en este
proyecto.
111
15 FASE DE IMPLANTACIÓN FINAL DEL PROGRAMA ERP
112
Diagrama final generado por el director de soporte técnico de Kavcolombia Ltda.
113
15.3 PLANIFICACIÓN DE JORNADAS DE FORMACIÓN
Contenidos:
● Gestión de datos maestros, tales como clientes, proveedores, etc. 2 horas.
● Gestión de aprovisionamiento, es decir, las compras, desde la generación del
pedido al proveedor hasta la factura y pago del mismo.1 hora
● Gestión de proyectos y servicios. 4 horas
● Gestión de la producción. 2 horas
● Gestión comercial y de las relaciones con los clientes, con todo el proceso
asociada a las ventas y su facturación. 2 horas
● Gestión financiera y contable de la empresa, desde el plan único de cuentas,
hasta los resultados del ejercicio, e impuestos. 2 horas
114
15.6 PARAMETRIZACIÓN Y CONFIGURACIÓN DEL PROGRAMA
En esta etapa se observa que los procesos que se realizaban de forma manual en
hojas de Cálculo en Excel y Access, serán importados al software de Open bravo.
Se estiman 8 horas de trabajo en esta fase siendo los datos de facturación la
única información manejada por un software específico (EBP, Presupuestos y
facturas). Finalmente se configura Openbravo para seguir el consecutivo de la
facturación; en conclusión, permitiendo migrar parte de la información contable y
la base de datos de clientes.
115
Controles y configuraciones: se realizan diariamente, o en un periodo
determinado, controles y análisis de todos aquellos aspectos del programa que
se puedan comprobar.
Verificación: Mediante las pruebas necesarios, los listados documentos y
demás herramientas de información de ERP (Facturas, albaranes, listados
varios, estadísticas, etc.)
Comprobación final: Se comprueba el funcionamiento de actividades
esporádicas como el cálculo de impuestos, pagos, amortizaciones etc.
116
Para ingresar al sistema ERP solo hace falta que el PC de trabajo este
correctamente conectado a la red local y disponga de Browser (Internet Explorer 7
ó Mozilla firefox 2.0). Para los ejemplos se utilizó un equipo portátil con sistema
operativo Centos 10 (Linux) aunque el 90% de los usuarios de Kav Colombia Ltda.
lo usan con Windows XP Home SP3 y Windows Vista.
117
Figura 7. Creación de entidad
Figura
8.
Creación de usuarios
118
Figura 9. Asignación de rol a usuarios
119
Figura 11. Cambio de rol
120
Figura 13. Gestión de datos maestros
121
Figura 15. Creación de condiciones de pago
122
Figura 17. Creación de terceros
123
Figura 19. Órdenes de compra
124
Figura 21. Facturas de venta
125
Figura 23. Control diario de caja
126
Figura 25. Seguimiento de cobros y pagos
127
16 SEGUIMIENTO POSTERIOR A LA PUESTA EN MARCHA Y EVALUACIÓN
FINAL
Tesorería:
Bancos, cobros X
y pagos
Clientes y
X
ventas
Proveedores y
X
compras
Activos fijos X
Gestión de
X
contactos
Gestión de
X
proyectos
128
Se pudo determinar que los aspectos más explotados son los relacionados con el
área de Administración y finanzas en parte porque fue la más implicada en el
proyecto y porque las funciones de la parte contable requieren una atención
diaria.
La gestión de proyectos solo está usando los partes de trabajo hay que trabajar
aspectos relacionados con los reportes para mejorar la planeación de trabajo y la
distribución de las funciones dentro del área de producción.
129
17 INDICES DE GESTIÓN KAV COLOMBIA
INDICES DE GESTIÓN
Indicador evaluado Año 2007 Año 2008
INDICADORES DE LIQUIDEZ
1. Razón Corriente 1,04 1,17
2. Prueba Acida 0,98 1,15
INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO
3. Estabilidad 1.05 1.18
4. Nivel de endeudamiento 95.65 84.86
5. Estructura de capital 24.73 5.61
INDICADORES DE RENTABILIDAD
6. Rentabilidad de los aportes sociales 31.95 88.90
7. Margen de excedente 0,95 10.80
8. Coeficiente operativo 31.01 18.14
OTROS INDICADORES
9.Eficiencia operativa 9 13
10.Eficiencia Comercial 1072 3024
11.Satisfacción del cliente 0.1428 0.1428
12.Gastos operacionales por empleado $51.545.416.33 $87.370.857.33
ACTIVO DISPONIBLE
= SOLVENCIA (Razón corriente)
PASIVO CORRIENTE
130
AÑO 2007
$378.631.363
= 1.04
$363.561.141
AÑO 2008
$1.155.148.398
= 1.17
$985.381.025
Para el año 2007 por cada peso que se debía exista 1.04 de respaldo, ya para
el 2008 la solvencia aumento a 1.17 es decir que esta incremento en 12.5%
Representa la disponibilidad que tiene la empresa para pagar las deudas a corto
plazo
(ACTIVO DISPONIBLE-INVENTARIOS)
= LIQUIDEZ (Prueba Acida)
PASIVO CORRIENTE
AÑO 2007
($378.631.363 - $9.139.457)
= 0.98
363.561.141
AÑO 2008
($1.155.148.398 -$23.530.150)
= 1.15
$985.381.025
Para el año 2007 por cada peso que se debe existe 0.98 de respaldo, y para el
año 2008 aumento a 1.15. Es decir que la liquidez se incremento a un 17.35%
131
17.2 INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO
17.2.1 Estabilidad
Representa la capacidad que tiene la empresa para pagar deudas a largo plazo,
sin necesidad de vender sus activos fijos.
TOTAL ACTIVO
= ESTABILIDAD
PASIVO CORRIENTE
AÑO 2007
$380.078.992
= 1.05
$363.561.141
AÑO 2008
$1.161.126.547
= 1.18
$985.381.025
Para el año 2007 por cada peso que se debía exista 1.05 de respaldo, ya para
el 2008 la solvencia aumento a 1.18. Es decir que esta incremento en 12.38%
132
AÑO 2007
$363.561.141
= 95.65
$380.078.992
AÑO 2008
$985.381.025
= 84.86
$1.161.126.547
Para el año 2007 por cada peso de activo de la empresa, 0.95 son de los
acreedores, y para el año 2008 por cada peso de activo de la empresa, 0.84 son
de los acreedores.
En el año 2007 por cada peso de activo de la empresa, 0.05 son de los asociados
y para el año 2008 por cada peso de activo de la empresa, 0.15 son de los
asociados.
Los cuales se han reducido en 12.72% del 2007 al 2008
Establece cuantos pesos de deuda hay por cada peso del patrimonio
PASIVO TOTAL
= ESTRUCTURA CAPITAL
PATRIMONIO
AÑO 2007
$365.308.872 = 24.73
14.773.120
Por cada peso de patrimonio, hay 24.73 en el pasivo.
AÑO 2008
$985.556.576 = 5.61
$175.569.971
Por cada peso de patrimonio, hay 5.61 en el pasivo.
133
17.3 INDICADORES DE RENTABILIDAD
134
AÑO 2008
$156.077.290
*100= 10.80
$1.4444.561.655
La rentabilidad sobre los ingresos es del 10.80%
La rentabilidad de los ingresos aumento de 2007 al 2008 en un 1136%
AÑO 2007
18
=9 Mantenimientos diarios por técnico promedio
2
AÑO 2008
26
=13 Mantenimientos diarios por técnico promedio
2
135
17.3.5 Eficiencia comercial
AÑO 2007
3216
=1072 licencias comercializadas por vendedor
3
AÑO 2008
9072
=3024 licencias comercializadas por vendedor
3
Número de reclamos
=Satisfacción del cliente
Número de clientes
AÑO 2007
4
=0.1428
28
AÑO 2008
5
=0.1428
35
17.3.7 Gastos operacionales por empleado
Gastos operaciones
=Gastos por empleado al año
Número de empleados
136
AÑO 2007
$ 154.636.249,00
=$51.545.416.33
3
AÑO 2008
$ 262.112.572,00
=$87.370.857.33
3
2007 2008
Cantidad Porcentaje Cantidad Porcentaje Variación
Operativo 2 33% 2 33% Ninguna
Ventas 3 50% 3 50% Ninguna
Administrativo 1 17% 1 17% Ninguna
Total 6 100% 6 100% Ninguna
empleados
137
18 CONCLUCIONES
b. El proceso permitió ver cómo afectan los flujos de información a los diferentes
departamentos de la empresa, desde que un contacto se convierte en un
posible cliente, hasta la compra del producto por parte del distribuidor. De esta
manera, al hacer el levantamiento de la información se apreciaron las
deficiencias existentes y se efectuaron los ajustes respectivos.
138
d. Openbravo permitió registrar todos los contactos que se tengan con un cliente y
así mismo obtener estadísticas sobre las tendencias de compra, el perfil de los
clientes, el origen de la venta y el rendimiento de campañas comerciales
cuando estas sean requeridas.
139
j. La aplicación también brindó una información valiosa sobre el estado de cuenta
con los proveedores, consolidando información sobre los estados de cuenta, los
valores convertidos a dólares y la oportunidad para la cancelación oportuna de
las obligaciones.
140
auscultar permanentemente la situación a través del Business Intelligence (BI)
del aplicativo, facilitando la acción de corrección y ajustes necesarios en
procura de una acertada toma de decisiones.
141
18.1 DEPARTAMENTO FINANCIERO
TAREAS DE VENTAS,
INGRESOS, COMPRAS Y DOCUMENTOS
GASTOS
1. Recepción de contratos con Con el ERP se registran los datos del cliente
datos de clientes en una Base de Datos única
142
Descripción de tareas y documentación manejada en el departamento
financiero luego de la implementación (2).
TAREAS DE INVERSIÓN Y
DOCUMENTOS
FINANCIACIÓN
Anteriormente no se dejaba registro, ahora se
1. Control diario de bancos controla desde el módulo de gestión
financiera.
143
19 RECOMENDACIONES
.
También se proponen los siguientes cambios en la misión, visión y valores
corporativos:
144
19.2 Misión
Satisfacer las necesidades de protección tecnológica que puedan tener nuestros
clientes, a través de la distribución de soluciones informáticas, acordes a las
necesidades empresariales; económicas, fiables, fáciles de operar y adecuadas a
la tecnología existente. Brindando un soporte técnico especializado con personal
altamente calificado y un asesoramiento continúo que incluye productos de
seguridad informática que cumplen los más altos estándares de calidad y
eficiencia.
19.3 Visión
145
Innovación: Reinventamos nuestros productos y servicios para satisfacer
los requerimientos y necesidades de nuestros clientes.
Honestidad y Ética.
Por otro lado Kav Colombia Ltda. a lo largo de los dos últimos años ha tenido un
crecimiento importante en ventas, aumento de personal, infraestructura y costos,
pero los mecanismos para controlar los flujos de información que este crecimiento
suponía, no se adaptaron a las nuevas circunstancias debido a que los sistemas
de información gerencial existentes no aportaron la información debida, ni fueron
concebidos dentro del plan estratégico que siguió la empresa durante este periodo
de tiempo.
Para el último trimestre de 2007 los distribuidores a corto plazo sumaban 950
millones en ventas estimadas. El problema radicaba en los plazos de cobro con un
146
promedio de 45 días hábiles basado en una política de cobros que tenia la
empresa el cual se dilataba mucho, este problema tiene dos explicaciones:
La política de cobros no era consecuente con el desarrollo de las
implementaciones y puesta en marcha del antivirus.
Esto generaba riesgo con liquidez de la empresa.
No habían políticas claras por parte de la organización y esto reflejaba ante
los distribuidores desorden y desconfianza
No había claridad con la cartera, no había información precisa de quien
había pagado, ni el valor, esto llevo a realizar cobros a un distribuidor por
segunda vez.
147
19.7 PROCESOS COMERCIALES
148
20 BIBLIOGRAFIA
149
Tamayo y Tamayo Mario, (2001), El proceso de la investigación científica, 4a ed.
México, 440p
Vásquez Martínez. Rogger Alexis (2004) ¿Es necesario que todas las empresas
implementen un ERP? , México.
Muñiz. Luís, ERP Guía práctica para la selección e implantación, Pág. 189.
150
PAGINAS WEB CONSULTADAS
http://www.tuobra.unam.mx/publicadas/040702105342.html
http://www.openbravo.com/es/product/produ ct-features
http://www.limanet.hn/articulo.htm
http://www.fsfla.org
http://www.etc.org.mx/esp/sec_6/glosario.htm.
http://es.wikipedia.org Wikipedia, La enciclopedia libre.
http://sourceforge.net/ Gestiona y almacena proyectos de software libre
http://openbravo.com/ Página Web corporativa
http://wordnet.princeton.edu/ Lexical data base
http://www.dotproject.net/ Página Web corporativa
http://www.es.gnu.org/ Capitulo español del proyecto GNU
http://www.fsfla.org free software Foundation Latino America
http://www.gnu.org, GNU Operating System, free software foundation
http://www.openxpertya.org/ Página Web corporativa
http:// www.sina.com.cn Página Web corporativa
http:// www.sugarcrm.com/ Página Web corporativa
151
ANEXO 1
GLOSARIO
152
Firewall: Más conocidos por su nombre en inglés, firewall, los programas o
hardware de cortafuegos cumplen una misión sencilla, pero esencial: aislar la red
interna, la red local o LAN, de la red externa formada por Internet .Realmente, los
corta fuegos proporcionan aislamiento eficaz para la red interior realizando dos
funciones: por un lado, trasladan todas las direcciones IP internas a una sola
dirección de salida. Por otra, actúan como filtro de entrada y salida.
Gateway: es una puerta de enlace entre dos redes distintas. Esto significa que se
usa como puente, también tiene este significado, entre una red local, LAN, y una
extensa, WAN. El significado más empleado actualmente es para designar al
dispositivo hardware software o, más usualmente, una combinación de ambos,
que controla el tráfico entre Internet y el ordenador o la red local de ordenadores
de una empresa.
Gerencia para mejorar: significa buscar intensamente maneras de hacer mejor
el trabajo, todo trabajo e un proceso, y elevar la capacidad para entregar mejor
los bienes y servicios a los clientes con el fin de satisfacer necesidades y
expectativas.
Indicadores o medidores: Conjunto de mediciones realizadas al proceso para
medir tanto las actividades como los resultados del proceso. Los indicadores
suelen enfocarse en los aspectos de la eficacia y eficiencia.
Liderazgo: Es el arte o proceso de influir en las personas para que se esfuercen
voluntaria y entusiastamente en el cumplimiento de metas grupales. Lo ideal sería
que se alentara a los individuos a desarrollar no sólo disposición a trabajar, sino a
hacerlo con ahínco y seguridad en sí mismos.
Misión: La misión es la declaración formal de la alta gerencia de una
organización donde se establece para que existe la misma, cual es su propósito
fundamental, su razón de ser, indicando en detalle quienes son su clientes,
productos (bienes y servicios) ofrecidos, sus mercados geográficos de interés, la
filosofía administrativa que promueve, la tecnología que usa, la imagen que tiene
de sí misma.
153
Organización: Es la estructura intencional de funciones en una empresa
formalmente organizada. Para que una función organizacional pueda existir y
poseer significado para los individuos, debe constar de: Objetivos verificables;
Una idea clara de los principales deberes o actividades y un área discrecional o de
autoridad precisa.
PDA, del ingles Personal Digital Assistant (Asistente Digital Personal), es un
computador de mano originalmente diseñado como agenda electrónica
(calendario, lista de contactos, bloc de notas y recordatorios) con un sistema de
reconocimiento de escritura
Procesos: un proceso se puede definir como una serie de actividades, acciones o
tomas de decisiones interrelaciónales, orientadas a obtener un resultado
específico como consecuencia del valor añadido aportado por cada uno de las
actividades que se llevan a cabo en las diferentes etapas de dicho proceso.
Procedimiento o protocolo: es un proceso normalizado es decir, cuando el
proceso ha sido mejorado, viene a la etapa de control. Por lo tanto, el
procedimiento es el conjunto de actividades normalizadas que deben cumplirse
en todas y cada una de las etapas de un proceso.
Producto: es la salida de un proceso. Tal salida puede ser un bien tangible como
el caso de un automóvil o un informe escrito o tangible como la entrega de
conocimiento en una universidad.
Programas de software: es un conjunto de argumentos o instrucciones para una
computadora.
Procesos organizacionales: son procesos de carácter horizontal o transversal
cuya responsabilidad no es exclusiva de un solo departamento.
Procesos funcionales: son de carácter vertical, se desarrollan por lo general al
interior de un mismo departamento y con valor agregado a los ojos del cliente
interno.
Procesos Gerenciales: son procesos que se realizan para brindar dirección a
toda la organización, establecer su estrategia corporativa y darle un carácter
154
único. Estos procesos son de responsabilidad de la alta gerencia y se ejecutan
con su guía y liderazgo.
Procesos operativos: son las actividades que realiza esta para agregar valora lo
que entrega a sus clientes, usuarios ó consumidores
Procesos de apoyo y soporte: son procesos que tiene que ver con la
infraestructura de la organización ,del desarrollo del capital humano con que
cuenta ,desarrollo tecnológico, adquisición , sistemas de información, entre otros.
Principios: son la leyes naturales, verdades profundas y objetivas,
inquebrantables, externas a las personas, que permiten estableces si una acción
fue correcta o incorrecta
Reingeniería: es, en definitiva, “empezar de nuevo”. Significa plantearse la
siguiente cuestión: “Si yo fuera a crear hoy esta compañía, sabiendo lo que hoy sé
y dado el actual estado de la tecnología, ¿cómo resultaría?”. Como definición
adicional se podría tomar la siguiente: Reingeniería de procesos administrativos:
es la revisión fundamental y el rediseño radical de procesos para alcanzar mejoras
espectaculares en medidas críticas y contemporáneas de rendimiento, tales como
costos, calidad, servicio y rapidez”
Rumbo Estratégico: el punto de partida para cualquier organización que desee
construir una cultura de calidad total , es la definición de su rumbo estratégico o
como dice Hernando Mariño en su libro gerencia de procesos una definición clara
y concisas y amplia de su misión, el establecimiento de su visión de futuro y la
declaración de los principios y valores en los que fundamenta su gestión
SCM: es una cadena en la cual se desarrollan diferentes procesos para culminar
con la entrega de productos o servicios a los proveedores y clientes, y para el
buen desarrollo de la misma es necesario que dichos procesos se lleven a cabo
de la mejor manera, ya que como son procesos interdependientes, el buen
desempeño de uno beneficia al otro y viceversa. Si comienzas tu cadena siendo
ineficiente terminarás siendo ineficiente.
155
Sistemas de información basados en computadora (SIBC): sistemas de
información que descansan en el hardware y en el software de computadora para
el procesamiento y la distribución de la información,
Sistemas de nivel operativo: sistemas de información que hacen el seguimiento
de las actividades y las transacciones elementales de la organización.
Sistemas de nivel de conocimientos: sistemas de información en los que se
apoyan los trabajadores del conocimiento y de la información de la institución.
Sistemas de nivel gerencial: son sistemas de información en los que se apoya el
seguimiento, control y toma de decisiones y las actividades administrativas de los
administradores de nivel medio.
Sistemas de nivel estratégico: sistemas de información que apoyan alas
actividades de planeación alargo plazo de los niveles de dirección de la institución.
Spam: correo basura o sms basura a los mensajes no solicitados, habitualmente
de tipo publicitario, enviados en grandes cantidades (incluso masivas) que
perjudican de alguna o varias maneras al receptor.
Software: es el conjunto de instrucciones detalladas que controlan la operación de
un sistema de cómputo.
Software del sistema: conjunto de programas generalizados que administran los
recursos de la computadora como la unidad central de proceso los dispositivos de
comunicaciones, los dispositivos periféricos.
Software de aplicaciones: son programas específicos para una aplicación
específica de negocio con el objeto de realizar funciones específicas por usuarios
fínales.
Software de usuario final: son herramientas de software que permiten el
desarrollo de aplicaciones por los usuarios finales con poca o nula intervención de
programadores profesionales, ó que incrementan la productividad de
programadores profesionales.
Tecnologías de Información Se refiere a todas las herramientas (software y
hardware) disponibles para el procesamiento de datos, desde su captura, hasta la
156
generación de información para la toma de decisiones, siendo este el objetivo final
del proceso.
Tipos de decisiones: Hay dos tipos de tomas de decisiones que son las
estructuradas y las no estructuradas. Esto se aplica para cada uno de los
anteriores niveles, decisiones no estructuradas son decisiones no rutinarias en
donde quien tomas las decisiones debe proporcionar el criterio, la evaluación y los
puntos de vista para la definición del problema. Para esto no existe un
procedimiento previsto para la toma de estas decisiones y las decisiones
estructuradas son decisiones repetitivas y de rutina que conllevan a un
procedimiento definido para manejarlas.
Transacciones estratégicas: movimiento socio técnico hacia otro. Se requiere
con frecuencia cuando se adoptan sistemas estratégicos que necesitan cambios
en los elementos sociales y tecnológicos de la institución.
Tecnología Directiva. Son conocimientos, prácticas y experiencias en procesos
de negocios que aceleran el desempeño eficaz de las empresas.
Traducción: La aplicación está diseñada para poder trabajar en distintos idiomas
que el usuario puede elegir al hacer login. La solapa de Traducción aparece en las
ventanas de la aplicación que incluyen registros que pueden ser traducidos. Para
ello se indica en la ventana que tiene traducción y los campos que se desea
tengan traducción. Para definir la solapa de traducción es necesario tener la tabla
de traducción creada.
Visión: Este define claramente a donde se quiere llegar como organización, cual
es el reto y los asuntos de interés estratégico para orientar y fijar el alcance de la
organización a largo plazo
Valores: son de carácter subjetivo, pertenecen al interior de las personas. Con
ellas se pretende introducir prácticas, esto es integrar hábitos a la conducta de la
gente.
157
ANEXO 2 MANUAL DE IMPLEMENTACION DE ERP DE KAV COLOMBIA LTDA
158
ANEXO 3 BALANCE GENARAL Y ESTADO DE RESULTADOS AÑOS 2005 A
2007 DE KAV COLOMBIA LTDA
159
Manual de operación de open bravo para usuarios en Kavcolombia Ltda.
Este manual creado por el fabricante es adaptado para ser aplicado e implementado en la
empresa Kavcolombia Ltda,
Índice
Página
1 Introducción ............................................................................................................159
2 Comenzando ..........................................................................................................165
160
1. INTRODUCCION
El manual de usuario de Openbravo ERP adaptado para Kavcolombia esta entendido como
una referencia para el usuario final que va a interactuar con la solución ERP de Openbravo y
proporciona dirección respecto del uso y las características de Openbravo ERP y el manejo
que se le va ha dar dentro de la organización.
NOTA: Este documento ha sido diseñado con la idea de ser "abierto" - cualquier persona puede
agregar valor y compartir conocimiento agregando contenido directamente en el Wiki, por lo
que es adaptado a Kavcolombia sin requerir de permisos por parte del autor.
1.2 Características esenciales
Productos y componentes
• Categorías de productos
• Ficha de producto. Tipo de producto (ítem, servicio, gasto), con gestión particularizada para
cada uno. Definición particular de gestión en almacén para cada producto (gestión de stock,
trazabilidad). Características. Imagen de producto
• Unidades de medida. Conversión entre unidades. Unidades de peso variable
• Listas de materiales (productos compuestos por otros)
• Proveedores por producto
• Esquemas de tarificación. Definición de tarifas a partir de otras tarifas (por ejemplo, de tarifas
de venta a partir de tarifas de compra). Proceso de generación de tarifas automático • Tarifas.
Precio tarifa, precio aplicable, precio limite. Reglas particularizables de aplicación de precios.
Aplicable a compras y ventas
• Categorías de portes
• Transportistas (integrado con terceros)
• Productos sustitutivos
Terceros
• Clientes, proveedores, empleados. Direcciones caracterizadas por uso interno
(entrega/recepción de material, facturación, cobro, dirección social, otras). Contactos
asociados a dirección. Grupo de terceros. Áreas de interés (para análisis comercial)
161
• Clientes. Tarifa de venta. Modo de facturación (inmediato, albaranes servidos, pedido
completamente entregado, periódico). Forma y plazo de pago (condiciones de pago). Formato
de impresión y número de documentos particularizable por cliente. Riesgo permitido (crédito)
• Proveedores. Tarifa de compra. Forma y plazo de pago (condiciones de pago).
• Empleados. Relacionado con comercial de cliente.
• Grupos de terceros (segmentos o categorías)
• Condiciones de pago (plazo para vencimiento, días fijos de pago, días laborables, múltiples
vencimientos)
• Calendarios de facturación periódica (mensual, quincenal, semanal), con día de corte para
cada caso. Posibilidad de uso mixto de calendarios
• Rápeles de compra y venta. Relación de artículos. Escalas. Generación de facturas
• Ruteros de atención (rutas de auto-venta, rutas de tele-venta)
• Áreas de interés
• Informe de actividad de un tercero
Gestión de proyectos
Gestión de servicios
Recursos, servicios, gastos, gastos re-facturables, facturación de servicios, nivel de
servicio, etc.
Orientado a empresas proveedoras de servicios, la funcionalidad de Openbravo en esta área
permite la definición de servicios y recursos y el control de todas las actividades, facturables o
no realizadas para un cliente externo o interno, así como la monitorización detallada de los
gastos incurridos.
• Recursos
• Registro de servicios
• Gastos internos
• Gastos facturables
• Facturación de servicios
• Niveles de servicio
• Formación
162
Corrección de pedidos
• Tipos de documento de pedido: presupuesto (con y sin reserva de género), estándar, almacén
(generación automática de albarán), punto de venta (generación automática de albarán y
factura)
• Albaranes. Creación automática a partir de líneas de pedido pendientes.
Automatización de las salidas (vaciado según existencias, con reglas de prioridad por
caducidad, ubicación, etc.). Anulación de albaranes
• Generación automática de albaranes
• Proceso de facturación. Para todos los tipos de facturación: inmediata, género servido, pedido
completamente servido, periódica (semanal, quincenal, mensual)
• Edición de facturas. Aplicación de tarifas: precios, descuentos y control de precio límite.
Creación automática a partir de líneas de pedido o líneas de albarán pendientes de facturación.
Aviso de riesgo cliente superado.
Anulación de factura (dejando pendiente de facturación los documentos asociados)
• Impresión masiva de documentos (pedidos, albaranes, facturas), con criterios de selección
particularizables por el usuario
• Posibilidad de creación de documentos en cualquier orden y de prescindir de documentos no
requeridos (Pedido-Albarán-Factura; Pedido-Factura-Albarán; Albarán-Factura; Factura).
• Comisiones
• Informes de pedidos, pedidos de venta suministrados, albaranes, facturas, pedidos no
facturados, detalles de facturación
• EDI (Electronic Data Interchange): pedido de venta y factura
• Integrado con sistemas de captura de pedido en PDA (palm y pocketPC)
• Información unificada de clientes (visión 360º)
Gestión de peticiones. Integración con correo electrónico
Gestión económico-financiera
Contabilidad general
• Planes por defecto
• Definición de planes contables
• Ejercicios contables y gestión interanual
• Categorías de impuestos
• Rangos de impuestos
• Enlace contable. Navegación directa de asientos contables a documentos y viceversa
• Asientos manuales. Asientos tipo
• Diario de asientos
• Balance de sumas y saldos
• Libro mayor
• Cuenta de resultados
• Balance de situación
• Cuadros del plan general contable
163
• Diario de caja (arqueo). Apuntes de caja de tipo Gasto, Ingreso, Diferencia, Efecto, Pedido
(para forma de pago contado albarán: posibilidad de cobrar efectos antes de facturar).
Generación automática de apuntes para las formas de pago efectivo y contado albarán
• Extractos bancarios. Asistente de selección de efectos en cartera
• Liquidaciones manuales. Otros efectos (nómina, impuestos, etc.)
• Informes de caja, banco, efectos por situación
Activos fijos
• Definición de los elementos de inmovilizado, precio de adquisición y valoración contable
Gestión de Almacén
Gestión de la Producción
Administración de Ventas
Administración Financiera
164
2. Comenzando
2.1 Ingresando a Openbravo ERP
El usuario puede ingresar a Openbravo ERP mediante un navegador Web browser, como
Internet Explorer 7, Mozilla u Opera Browser.
165
2.
Sin embargo, como usuario, usted puede editar algunas de las configuraciones tales como el
idioma, organización o sucursales, entidad o cliente, y el rol con el que usted desea trabajar en
forma predeterminada.
166
Para cambiar las configuraciones de inicio de sesión predeterminadas: Haga clic en el botón de
El objetivo es habilitarlo para que pueda trabajar en una forma más eficiente con el ERP
Openbravo implementado en Kavcolombia ltda.
Menú
167
Organización de los módulos Los módulos se organizan en carpetas para ayudar al usuario a
distinguir ventanas de la disposición de las ventanas donde se realizan las transacciones
verdaderas, o donde se analizan los datos
Tablas y columnas
Corrija las tablas y las columnas de modo que Openbravo pueda tener acceso a la base de
datos, tan bien como controlan el acceso del rol
Tenga presente:
168
Windows, lengüetas, y campos
Cree y corrija las ventanas, las lengüetas, y los campos según sus los requerimientos
Windows es pantallas usadas por el uso para manejar datos. En estas pantallas es posible insertar,
poner al día o suprimir datos. Una ventana se compone de una o mucha lengüetas.
Las solapas organizan datos en Openbravo jerárquico en una ventana. Una lengüeta se compone de un
o mucho campos. En una ventana, las lengüetas pueden ser independientes o subordinadas a otras
lengüetas.
¿Cuál es un campo?
Los campos pueden ser un registro, o espacio usado para una categoría de datos particular. Un campo
es uno o más caracteres relacionados tratados como unidad que constituye la parte de un expediente.
Los campos son donde los artículos tales como nombres, fechas, etc. se insertan.
Referencia
Corrija los tipos de datos estándar tales como secuencias, números enteros, listas así como tipos de
datos de encargo.
Las referencias definen tipos de datos. Esto está con el fin de entradas, del proceso, de salidas, o de
almacenaje por el uso con respecto campos y a sus parámetros. En la configuración de una columna,
especifica el tipo de datos que contiene. Los ejemplos de la referencia incluyen el siguiente: secuencia,
fecha, número entero, lista, y búsqueda.
169
Formulario
Cree y corrija los formularios (ventanas manuales) que se utilizarán.
¿Qué es un formulario?
Una ventana manualmente generada donde se introducen los datos, modificado, o suprimido. semejante
a ventanas estándar, los formularios permiten la entrada de datos más complejos y permiten que utilicen
al usuario a los datos de entrada en más de una localización.
Mensaje
170
Mensaje Defina los mensajes iniciados uso de la información y de error.
Lengua
Defina los idiomas múltiples que se utilizarán en el uso.
Tenga presente:
Es posible que los usuarios tener acceso al uso y utilicen la misma información e interfaces
(ventanas, lengüetas y campos) en diversas idiomas.
Si una lengua es una terminología del sistema, se permite la traducción del campo.
171
Traducciones de la importación/de la exportación
Localizaciones de la importación o de la exportación.
172
Moneda
Tenga presente:
El usuario puede definir el número de decimales que se utilicen en cálculos. Es también posible
introducir los índices de conversión por un periodo de tiempo específico.
Índices de conversión
Defina los índices de conversión que se utilizarán para las monedas definidas en el uso.
País-región y ciudad
Defina los países con las regiones y las ciudades que se utilizarán en el uso.
173
Preferencia
Cree y corrija los valores extremadamente restrictivos para un usuario especificado, ventana, o para el
uso entero.
Sesión Info
Información de sesión de la visión y variables y ciertos ajustes del sistema del sistema.
174
Menú
Corrija la estructura arborescente del menú del uso según sus requisitos del negocio.
Proceso de la creación:
Tenga presente:
Los menús disponibles para el usuario son dependientes en la configuración de los papeles.
175
Cada acto de entrar al menú que no sería el nivel sumario, se relaciona con un elemento del
uso. Con el campo de acción seleccionamos el tipo de elemento.
Esta ventana es solamente accesible al administrador de sistema.
Flujo de trabajo
Defina los flujos de trabajo que dirigen a usuarios con los pasos requeridos para terminar una tarea
especificada.
El flujo de trabajo es una visualización de todos los pasos que son ser orden admitida para crear a un
nuevo socio comercial, producto, etc. en el uso. En esta ventana el usuario puede configurar todos los
flujos de trabajo del uso.
Tenga presente:
176
Tarea
Defina las tareas de ser utilizado en el uso para los papeles seleccionados.
177
Alarma
Cree y corrija las alarmas que le informarán sobre cualquier situación crítica o importante en el uso.
Una alarma es una notificación que informa o advierte a sus recipientes sobre una situación crítica o muy
importante que se ha presentado.
Las alarmas se pueden utilizar para prevenir retardos en el proceso de situaciones críticas. Se definen las
alarmas para siempre que el sistema reconozca la situación enviar la alarma.
178
¿Cuáles son los tipos de alarmas?
Estructural (permita que el usuario mantenga el diccionario del uso y sea estrechamente
vinculado a la base de datos.)
Funcional (pudo ser utilizado para cualquier operación observada en el uso por ejemplo, la
acción negativa o la fijación incorrecta de GL.)
Código de encargo (puede ser cualquier otra alarma que pudiera permitir que el usuario
prevenga la situación crítica o la recuerde sobre algo.)
Cliente
Defina las características del cliente, la información adicional, y los defectos.
Tenga presente:
Seguridad
Usuario
Cree a los usuarios y maneje los papeles de usuario para dar permisos de acceso.
179
Tenga presente:
Después de tener acceso el uso, dependiendo de papeles definidos, los usuarios pueden ver
funcionalidades resueltas.
Sin importar qué funcionalidades están disponibles, cada uno de ellos necesidad tiene un
nombre y una contraseña definidos de usuario para tener acceso al uso.
Antes de asignar papeles a los usuarios, es necesario crear papeles en la ventana de los
papeles.
Rol
Cree los roles los usuarios asignados, y corrija el acceso de los roles a las organizaciones, a las
ventanas, a los procesos, al etc.
Tenga presente:
180
correspondiente.
Sesión
Vea todas las conexiones hechas en el uso.
Organización
Organización
Cree las organizaciones y maneje la estructura de organización según sus necesidades del negocio.
181
¿Cuál es una organización?
La organización es una unidad de negocio. Cada entidad puede tener más de una unidad de negocio
definida. Las organizaciones se pueden describir como departamentos, las divisiones, etc. y se pueden
situar en diversas regiones o países.
Tenga presente:
Datos Maestros
Socio comercial
Cree y corrija la información del socio comercial, las plantillas, y las cuentas bancarias.
182
¿Cuál es un socio comercial?
Todos los clientes, surtidores, acreedores, empleados, y cualquier persona con quién obra
recíprocamente la compañía.
Tenga presente:
Cada socio comercial puede ser asignado a un grupo del socio comercial. Esta opción permite
que el usuario aplique ciertas características a todos los socios comerciales de un grupo
seleccionado.
La gerencia correcta de datos en la disposición del socio comercial es esencial para garantizar
coherencia y exactitud al usar el uso.
Orden de ventas
Cree las órdenes que siguen ventas del producto a los clientes.
183
¿Qué es una orden de ventas?
Un uso del documento de aprobar, de seguir, y peticiones de proceso del cliente. Las órdenes de ventas
son tomadas generalmente por los representantes de ventas; sin embargo cada compañía puede
funcionar una diversa fórmula.
Orden estándar: Una orden que reserva automáticamente los materiales que se enviarán. En
este caso, el envío y la factura se pueden generar por separado.
Orden de la posición: Los materiales se cogen con una factura y se pueden pagar de una
variedad de maneras. En este caso, el envío y la factura se generan automáticamente; y
dependiendo de las condiciones de pago, un pago.
Cita: Una orden de ventas de la oferta o del potencial que reserva automáticamente los
materiales. Una cita se puede convertir en una orden, o sigue habiendo una cita que nunca se
convierte en una orden. El segundo caso ocurre si la orden nunca fue aceptada por el cliente.
Oferta: Una orden de ventas de la oferta o del potencial que se puede adaptar manualmente a
otras ventas documenta. Puede también ser suprimida después.
Pague por adelantado la orden: La factura es pagada antes de que la línea artículos se envíe
para el envío. El pago se puede atar a otros envíos o enviar directamente. Después de que se
haga el pago, los documentos de la factura y del envío se generan automáticamente.
En orden de crédito: Los materiales se cogen usando una factura. En este caso, el envío y la
factura se generan automáticamente. El pago se incorpora manualmente después de que las
mercancías se hayan pagado.
184
Tenga presente:
Plantilla de la copia: Si un socio comercial tiene una plantilla predefinida, el usuario puede
generar líneas de la orden de los productos definidos en la plantilla. Las líneas son todavía
puedan ser modificado después.
185
Envío de las mercancías
Cree y corrija los envíos de las mercancías a sus clientes.
186
Factura de las ventas
Cree y corrija las facturas de las ventas para sus clientes.
Declaraciones detalladas o cuentas escritas de las mercancías vendidas. Indican la cantidad y el precio
de cada pedazo de mercancía enviado. Es el proceso de comprobar la factura prevista contra la que
está recibida por el surtidor. Algunas compañías tienen un proceso donde el abastecedor factura
automáticamente al cliente.
187
Cree las facturas de órdenes
Cree las facturas para todas las órdenes de ventas/envíos procesados de las mercancías que no se han
facturado.
Cree las facturas para todas las órdenes de ventas/envíos procesados de las mercancías que todavía no
han sido invocado el criterio de selección .
188
3.5 Administración de proyectos y servicios
Transacciones
189
Mantenga el proyecto
Cree y corrija los proyectos que no siguen fases ni tareas pero requiera solamente una lista de
materiales. Estos proyectos se pueden asociar a los biddings de sus socios comerciales. Maneje las
ofertas y cree las ventas y las órdenes de compra. ¿Cuál es un proyecto del servicio? Compañías de
las ayudas para manejar lo beneficioso de sus servicios y ofrendas. Puede ser pensado en pues un
centro de coste permitiendo que los encargados sigan los costos, las horas y esfuerzos, compras del
empleado, las compañías del etc. estarán en una mejor posición para manejar y para facturar
correctamente a clientes.
Mantenga el proyecto
Cree y corrija los proyectos potencialmente que requieren la compra y las ventas que facturan así como
presagiar y ofertas.
190
La tabla siguiente resume todas las posibilidades de costos.
191
Después de procesar la hoja del costo:
Jefe
Transacciones
Banco Estado
Ver sus estados de cuenta bancarios contra las transacciones creado y editado en la solicitud.
Pago de Impuestos
Pago de Impuestos donde poner el pago de impuestos y en el registro fiscal que se registra.
192
Transferencia de Fondos
Añadir a las transferencias de fondos para mover dinero entre sus cuentas bancarias y / o
su Diario de caja.
193
De envío de remesas
Modificar los pagos mediante el uso de las remesas a cancelar o devolverlos.
Tener en cuenta:
Banco
Definir los bancos y las cuentas correspondientes.
194
Banco Crea los bancos a ser utilizados en transacciones aplicación.
195
Tipo de registro fiscal
Crear y editar los tipos de registro fiscal con las correspondientes líneas de acuerdo a las
necesidades de su negocio.
Restablecer Contabilidad
Eliminar todos los registros contables e información y establecer el estado de todos los documentos de
"no procesados". Ellos pueden entonces ser re-creado mediante la ejecución del procesos de nuevo.
196
Presupuesto
Crear los presupuestos para un determinado año que se utilizarán para fines
informativos.
El programa de instalación
Calendario fiscal
Crear varios calendarios fiscales y de los períodos a efectos contables.
Calendario
Crear varios calendarios fiscales para ser utilizado por una o todas sus organizaciones.
Dimensión de Contabilidad
Crear y editar las dimensiones que se utilizará en los informes dimensionales.
197
Esquema de Contabilidad
Crear y editar varios esquemas contables y asignar los elementos en cuenta; definir PP tablas que han
de incluirse en la contabilidad de los procesos, y definir las GL cuentas que se utilizará por defecto.
198
Cuenta Combinación
Crear las combinaciones que se utilizarán en Openbravo del proceso de contabilidad.
Tipo de documento
Crear y editar los tipos de documentos que pueden ser creados por la aplicación.
199
Categoría fiscal
Crear categorías de impuestos para la gestión de los tipos impositivos con similares
características o atributos.
Tipo Impositivo
Crear los tipos impositivos que se utilizará en las transacciones aplicación.
200
Informe de instalación de Contabilidad
Definir los parámetros y métodos de mostrar los informes.
Aviso
Crear y editar los mensajes que aparecen en el desempeño de los procesos.
Activos
Activos
Definir los bienes de propiedad de su empresa por sus características de amortización.
201
Características similares
Cree y revise las categorías para agrupar los recursos con las características
similares.
Amortization
Cree y edite la amortización seleccionando el año
202
203
ANEXO 3. BALANCES Y ESTADOS DE RESULTADOS
204
A continuación se presentan los balances y estado de resultados de la empresa
2007 2008
CR
CODIGO DENOMINACION DEBITO DEBITO CREDITO
EDI
TO
1 ACTIVO $ 380,078,992.00 $ 1,161,126,547.00
ACTIVO CORRIENTE $ 378,631,363.00 $ 1,155,148,398.00
11 DISPONIBLE $ 7,553,794.00 $ 58,963,777.00
12 INVERSIONES $ - $ -
13 DEUDORES $ 361,938,112.00 $ 1,072,654,471.00
14 INVENTARIOS $ 9,139,457.00 $ 23,530,150.00
ACTIVOS FIJOS NETOS $ 1,447,629.00 $ 5,978,149.00
PROPIEDADES PLANTA Y
15 EQUIPO $ 1,447,629.00 $ 5,978,149.00
16 INTANGIBLES $ - $ -
17 DIFERIDOS $ - $ -
18 OTROS ACTIVOS $ - $ -
19 VALORIZACIONES $ - $ -
205
2 PASIVO $ 365,305,872.00 $ 985,556,576.00
PASIVO CORRIENTE $ 363,561,141.00 $ 985,381,025.00
$
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS $ - -
22 PROVEEDORES $ 312,060,907.00 $ 870,150,525.00
23 CUENTAS POR PAGAR $ 4,848,182.00 $ 58,121,121.00
IMPUESTOS, GRAVAMENES Y
24 TASAS $ 40,280,829.00 $ 51,737,000.00
25 OBLIGACIONES LABORALES $ 6,371,223.00 $ 5,372,379.00
PASIVO A LARGO PLAZO $ 1,744,731.00 $ 175,551.00
PASIVOS ESTIMADOS Y $
26 PROVISIONES $ - -
$
27 DIFERIDOS $ - -
28 OTROS PASIVOS $ 1,744,731.00 $ 175,551.00
BONOS Y PAPELES $
29 COMERCIALES $ - -
206
ESTADO DE RESULTADOS
PERIODO 2005 - 2008
KAV COLOMBIA LTDA
207