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“INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO PRIVADO TELESUP”

INSTITUTO SUPERIOR TECNOLÓGICO SABIO NACIONAL ANTUNEZ DE


MAYOTELESUP

IDEA DE NEGOCIO

PROYECTO PRODUCTIVO Y SERVICIOS

PARA OPTAR EL TÍTULO PROFESIONAL DE:

TÉCNICO EN CONTABILIDAD

CARRERA PROFESIONAL:

DE CONTABILIDAD

RESPONSABLE:

 JULIO CESAR ROJAS GAMONAL


 JHORDEY EMERSON RENGIFO RODRIGUEZ
 DANIELA VILLAR AGUIRRE
 CLARIBET JENIFER GOMEZ LOPEZ

ASESOR:

ING. CARLOS EDUARDO MEJIA

PUERTO MALDONADO - PERU SETIEMBRE 2017


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DEDICATORIA.

A nuestros padres quienes nos dieron la vida,

por su apoyo y consejos. A nuestros compañeros

de estudio, a nuestros maestros y amigos,

Quienes sin su ayuda nunca hubiéramos

podido concluir este proyecto de negocios. A todos

ellos agradecemos infinitamente.

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AGRADECIMIENTO A:

Dios nuestra inspiración más grande, el cual estuvo presente en todo momento quien nos
supo dar la suficiente fortaleza y sabiduría cada día. A nuestros padres, quienes siempre nos
dieron fuerza para poder culminar nuestros estudios. Y como olvidar a nuestro asesor de
proyectos, que con sus conocimientos impartidos nos pudo guiar y corregir los errores en
cada capítulo de este plan de negocios.

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INTRODUCCION

El presente plan de negocios expone un estudio para validar la factibilidad de realizar


un proyecto económicamente rentable que se dedique a la comercialización de muebles
para departamentos.

Nuestra idea de negocio es ofrecer muebles para el hogar teniendo en cuenta los
siguientes conceptos: necesidades, gustos, funcionalidad y principalmente decoración,
enfocándonos en ofrecer muebles de diseño para departamentos de 80 a 100 m2,
que sean funcionales, optimicen el espacio y que tengan un precio asequible.

Inicialmente hemos realizado un análisis de la situación socio-económica, demográfica,


política y económica por la que atraviesa el país y la región Medre de Dios. Asimismo
hemos analizado las características de la oferta y demanda del sector inmobiliario en
puerto Maldonado, que influyen directamente en la demanda de muebles. La situación
política en el Perú es estable, económicamente el Perú se encuentra en crecimiento y
el sector inmobiliario continúa en crese ofreciendo en su mayoría departamentos con
un tamaño que va de 76 a 100 mt2.

Posteriormente se ha realizado un estudio del mercado de muebles en el medio local,


competencia, proveedores y clientes donde identificamos que existe una excesiva
competencia con poca diferenciación; los proveedores son los aserradores y re-
aserraderos para la madera, y para los insumos las Ferreterías MADRE de DIOS
,el aguajal, llanos, dorita; los principales clientes son los hogares de la región
y las empresas constructoras.

Para comprender mejor el mercado y al consumidor, hemos realizado un sondeo que


nos revela la necesidad cada vez mayor de contar con muebles funcionales ahorradores
de espacio y la poca variedad en diseño que ofrece el mercado actual de muebles.

Nuestra ventaja diferencial es “Ser una marca especializada en la comercialización de


muebles de diseño con formas simples y modernas, funcionales y ahorradores
de espacio que satisfacen las necesidades de los hogares.

Nuestra propuesta va dirigida al siguiente segmento: hombres y mujeres jóvenes de


puerto Maldonado, de un nivel socio económico medio-alto y medio, para quienes es
importante el diseño y funcionalidad de los muebles para crear ambientes visualmente
agradables que les permitan vivir mejor, y se busca tener el siguiente posicionamiento:

Para hogares jóvenes de la región “PRACTIDECORASHION” es una marca


especializada en la comercialización de muebles que permite ahorrar espacio por su
diseño y funcionalidad.

Trabajaremos con 2 a 3 trabajadores quienes fabricarán los muebles de acuerdo a


nuestro requerimiento, respetando nuestras especificaciones técnicas y estándares de
calidad.

Tras el análisis financiero realizado podemos concluir que la idea de negocios


presentada es rentable, mostrando flujos de caja positivos a partir del segundo año y
una TIR de 28% superior a lo mínimo esperado de un negocio de este rubro.

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JUSTIFICACION

Nuestra empresa “DECOMUEBLE TAMBOPATA SAC” se dedicará a elaborar


muebles de maderas para los hogares de puerto Maldonado. fabricamos nuestros
productos con materia prima seleccionadas dándole a su vez la mejor calidad y
resistencia posible.

Pretendo abarcar el mercado de hogares para toda persona que quiere adquirir un
mueble, así mejorando la calidad de vida y a bajos costos, lograremos posicionarnos en
el mercado, para acaparar todo cliente que esté interesado en obtener producto de la
más alta calidad para su hogar.

Nuestra prioridad es satisfacer las necesidades del cliente y que este nos tenga primera
opción a la hora de comprar un mueble.

Este proyecto por el cual doy a promover mi empresa es para ganar clientes y poder ser
parte importante tanto en la publicidad de la competencia como en la de nosotros
mismos. Es una empresa en lo cual es muy difícil quedarse sin clientes porque siempre
va a ver que comprar un mueble, queremos ofrecerles a nuestros clientes productos que
nos pueda catalogar como únicos.

Tiene como punto de objetivo mejorar la calidad de servicio que brindaremos al cliente,
de esa manera iremos ganándonos la lealtad del cliente hacia la empresa así mismo
con las mejoras del servicio podremos cumplir las necesidades, preferencias y
expectativas de los clientes, de tal forma que incremente la sostenibilidad de la demanda
de los productos en calidad de nuestros servicios que brinda la empresa como parte de
la experiencia satisfactoria que debe de involucrar al cliente

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INTRODUCCION

JUSTIFICACION

RESUMEN EJECUTIVO

1 RESUMEN EJECUTIVO
1.1 Descripción del producto y/o servicio
1.2 Ventaja competitiva.
1.3 Clientes potenciales.
1.4 Inversión requerida y estructura de financiamiento.
1.5 Estrategia del proyecto.
1.6 Resultados de la evaluación financiera y sus indicadores: VAN y TIR
1.7 Impacto ambiental del proyecto.
1.8 Conclusiones.

2 DEFINICION DEL PROYECTO


2.1 Nombre del proyecto.
2.2 Naturaleza.
2.3 Ubicación.
2.4 Idea de la necesidad u oportunidad del negocio.
2.5 Objetivos del Proyecto
2.6 Plan estratégico. FODA
2.6.1 Misión
2.6.2 Visión
2.7 Estrategias del Proyecto

3 ESTUDIO DE MERCADO
3.1 Análisis de la demanda.
3.1.1 Descripción del bien o servicio.
3.1.2 Análisis del entorno.
3.1.3 Demanda presente y pasada.
3.1.4 Variables que afectan a la demanda.
3.1.5 Demanda futura.
3.2 Análisis de la competencia.
3.2.1 Descripción del Mercado de la Competencia
3.2.2 Competencia presente y pasada.
3.2.3 Variables que afectan a la competencia.
3.2.4 Competencia futura.
3.3 .Análisis de la comercialización.
3.3.1 Decisiones sobre producto.
3.3.2 Decisiones sobre distribución.
3.3.3 Decisiones sobre precio.
3.4 Análisis de Mercado del Proveedor

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4 ESTUDIO TECNICO
4.1 Tamaño
4.2 Proceso y Tecnología
4.2.1 Proceso y Elaboración
4.2.2 Terreno y construcción
4.2.3 Vehículos, maquinas, equipos, herramientas
4.2.4 Vehículos, maquinarias, equipos, herramienta
4.2.5 Requerimiento de materias primas / servicio directos
4.2.6 Requerimiento de mano de obra directa
4.2.7 Requerimiento de factores indirectos de fabricación
4.3 Localización

5 ESTUDIO LEGAL
5.1 Forma societaria
5.2 Legislación municipal
5.3 Legislación laboral
5.4 Legislación tributarios
5.5 Legislación ambiental.
5.6 Flujo grama de la organización de la empresa y de los trámites legales para su implementa

6 ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN
6.1 Figura jurídica.-
6.2 Cultura organizacional
6.3 Políticas organizacionales
6.4 Tipo de organización y organigrama
6.5 Características de puestos de trabajo requeridos

7 ESTUDIO DE LAS INVERSIONES


7.1 Costos
7.2 Inversiones

8 ESTUDIO DE INGRESOS Y EGRESOS


8.1 Estado de Ganancias y Perdidas
8.2 Flujo de caja

9 EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA


8.1 Valor Actual Neto (VAN)
8.2 Tasa Interna de Retorno (TIR)

10 IMPACTO AMBIENTAL Y RIEGOS

11 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

ANEXOS

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PROYECTO DE INVERSIÓN PRIVADA

EMPRESA” DECOMUEBLE TAMBOPATA SAC” EN LA CIUDAD DE PUERTO


MALDONADO, DISTRITO Y PROVINCIA DE TAMBOPATA REGIÓN MADRE DE DIOS
1. RESUMEN EJECUTIVO

El presente plan de negocios expone un estudio para validar la factibilidad de r e a l i z a r


un proyecto económicamente rentable que se dedique a la comercialización de muebles
para departamentos.

Nuestra idea de negocio es ofrecer muebles para el hogar teniendo en cuenta los
siguientes conceptos: necesidades, gustos, funcionalidad y principalmente decoración,
enfocándonos en ofrecer muebles con d i s e ñ o s para departamentos de 80 a 100 m2,
que sean funcionales, optimicen el espacio y que tengan un precio asequible.

Inicialmente hemos realizado un análisis de la situación socio-económica, demográfica,


política y económica por la que atraviesa la región. Asimismo, hemos analizado las
características de la oferta y demanda del sector inmobiliario en puerto Maldonado, que
influyen directamente en la demanda de muebles, económicamente el Perú se encuentra
en crecimiento y el sector inmobiliario continúa en auge ofreciendo en su mayoría
departamentos con un tamaño que va de 76 a 100 mt2.

Posteriormente se ha realizado un estudio del mercado de muebles en nuestra región,


competencia, proveedores y clientes donde identificamos que existe una excesiva
competencia con poca diferenciación; los proveedores son los aserradores y re-
aserraderos para la madera, los principales clientes son los hogares y las
empresas constructoras.

Para comprender mejor el mercado y al consumidor, hemos realizado un sondeo que nos
revela la necesidad cada vez mayor de contar con muebles funcionales ahorradores de
espacio y la poca variedad en diseño que ofrece el mercado actual de muebles.

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Nuestra ventaja diferencial es “Ser una marca especializada en la comercialización de


muebles de diseño con formas simples y modernas, funcionales y ahorradores de espacio
que satisfacen las necesidades de los hogares de la región”.

Nuestra propuesta va dirigida al siguiente segmento: hombres y mujeres jóvenes de la


población, de un nivel socio económico medio-alto y medio, para quienes es importante el
diseño y funcionalidad de los muebles para crear ambientes visualmente agradables que les
permitan vivir mejor, y se busca tener el siguiente posicionamiento:

Para hogares jóvenes de la región PRACTIDISEÑO es una marca especializada en la


comercialización de muebles que permite ahorrar espacio por su diseño y funcionalidad.

Nuestra empresa ofrecerá muebles para todos los ambientes del hogar a un precio superior
al promedio de mercado (10 -15% superior). Se contará con 1 tienda ubicada en centros
comerciales de la ciudad, durante el año se realizarán diversas actividades de promoción.

Trabajaremos con 2 maestros quienes fabricarán los muebles de acuerdo a nuestro


requerimiento, respetando nuestras especificaciones técnicas y estándares de calidad.

Tras el análisis financiero realizado podemos concluir que la idea de negocios presentada
es rentable, mostrando flujos de caja positivos a partir del cuarto año y una TIR de 28%
superior a lo mínimo esperado de un negocio de este rubro.

Nuestra empresa privada de mueblería, como es el” DECOMUEBLE TAMBOPATA SAC” que
por lo tanto nosotros ofrecemos una gran confianza, mucha comodidad y confort para que los
clientes estén satisfechos y espléndidamente complacidos de estos servicio brindados por los
que tendrán muchas ganas de volver a la empresa.

Nuestra empresa será hecha con dedicación y una buena infraestructura con el fin de mejorar
el producto que se ofrecen actualmente a los clientes local y los que arriban a puerto
Maldonado.

Para poder brindar un producto personalizado de mayor calidad y en este sentido lograr la
plena lealtad de los clientes visitantes, locales y moradores de la región generalmente nuestro
proyecto se da por las causas del interés de estos. Lo cuales estos ayudan a dar información
sobre las necesidades, las grandes preferencias y expectativas de nuestros clientes.

1.1 -Descripción del producto:

Implementación de una mueblería “DECOMUEBLE TAMBOPATA SAC”, en la ciudad de


PUERTO MALDONADO, distrito y provincia de TAMBOPATA región MADRE DE DIOS
El presente proyecto de inversión privada tiene como finalidad la apertura de la empresa
“DECOMUEBLE TAMBOPATA SAC” ofrecerá a los clientes ventas de muebles de
calidad y con mejores diseños en todas su medidas y modelos ,así contribuir con el
desarrollo de nuestra población por lo cual otras empresas no brindan.

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SILLAS
ALTURA
ANCHO ALTO FONDO ANCHO FONDO ALTURA PESO
MODELO DE
TOTAL TOTAL TOTAL ASIENTO ASIENTO ASIENTO MAXIMO
RESPALDO
A181 58 CM 88 CM 64 CM 41 CM 34 CM 48 CM 35 CM 100 KG
A182 58 CM 88 CM 64 CM 41 CM 41 CM 48 CM 35 CM 100 KG
A183 56 CM 85 CM 62 CM 41 CM 41 CM 47 CM 35 CM 120 KG

MESAS
DISTANCIA
PESO
MODELO ENTRE CUBICAJE
MAXIMO
PATAS
C181 35 CM 0.09 CM 12 KG
C182 50 CM 0.25 CM 20 KG
1.2 - C183 60 CM 0.3 CM 30 KG Ventaja competitiva:

La ventaja competitiva de la empresa “DECOMUEBLE TAMBOPATA SAC”, En este


plan de negocio ofreceremos al público en general (clientes) un gran producto
adecuado, es la diferencia de resistencia con mejores diseño y calidad formando
expectativas adecuadas para que los clientes queden satisfechos con nuestros
productos, puede ser igualado por la competencia. La ventaja será de la siguiente
manera ofertar variedades de muebles acuerdo el tipo de economía del cliente
ofreciéndole un precio al alcance de su bolsillo.

 Ofertar un producto de calidad


 Nuevos diseños e innovadores
 Ofrecemos promociones y servicios de mantenimiento
 Ofertar un producto al bajo precio
 Personal capacitado con experiencia.
 Contar con un plan de negocio bien estructurado
 Buena atención al cliente
 Confianza y confort a los clientes

1.3 -Clientes potenciales:

Nuestros principales clientes son todos los visitantes que se instalan y población que
son permanente en nuestra ciudad, a su vez podrán adquirir los muebles a gusto y ellos
serán nuestros clientes potenciales el poblador o morador.

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TIPO DE PERFIL COMPORTAMIENTO CONCLUSIONES


CLIENTE Y ACCIONES
Padre de Mejorar mi diseño
familia entre 40 y 50 y proporcionar
Busca calidad, marca
(30 % de años. Nivel más información
y producto exclusivo
mis económico alto en estado de
clientes) pedido
entre 25 y 40,
Ama de
casada y con
casa más promociones
hijos busca el diseño y su
(10% de y exclusividad en
desempleada o durabilidad
mis sus productos
trabajando a
clientes)
media jornada
Jóvenes
Entre 18 y 25
en muebles a bajo
con bajo poder improvisados
general costo
adquisitivo
(20%)

Instituciones
Otros buscan calidad, mejorar la oferta y
públicas y
clientes diseño y bajo costo, y calidad de los
privadas,
(40 %) comodidad muebles
Hoteles 1.4 -
Inversión
requerida y estructura de financiamiento:
La inversión está distribuida de la siguiente manera: los activos fijos con el 33%, los
gastos pre operativos con el 1%, capital de trabajo con el 57 % y otros costos con el
9%.

resumen de la inversión
COSTOS COSTOS
RUBROS TOTAL
FIJOS VARIABLES
ACTIVO FIJO 78,422.33 78,422.33

GASTOS PREOPERATIVOS 1,060.00 1,060.00

CAPITAL DE TRABAJO 99,372.00 99,372.00

OTROS COSTOS 10,132.20 10,132.20

TOTAL S/. 89,614.53 99,372.00 188,986.53

Estructura de financiamiento:

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El financiamiento de la inversión de este proyecto se puede realizar de dos


maneras, una que puedes aportar en efectivo y el capital de trabajo se puede
efectuar con un préstamo en una entidad financiera por lo tanto tiene una tasa de
interés de 23% anual.

Inversión Fija Tangible: 78,422.33


Inversión Fija Intangible: 1,060.00
Capital de Trabajo: 99,372.00
otros costos 10,132.20
Inversión Total: 188,986.53
Aporte Propio: 160,000.00
Financiamiento: 28,986.53
Plazo de pago: 24
Tasa de interés anual 23%
Resumen de financiamiento por años:

SALDO A
PERIODO INTERES AMORTIZACION
PAGAR
1er año 5,491.18 12,807.62 18,298.80
2do año 1,797.66 14,977.80 16,775.46
TOTAL 7,288.84 27,785.42 35,074.26

Aporte de los socios

Julio rojas gamonal 40,000.00


Jhordey Emerson Rengifo Rodríguez 40,000.00
Daniela Aguilar Aguirre 40,000.00
Jennifer claribet Gomes López 40,000.00
APORTE DE CAPITAL 160,000.00

1.5 Estrategia del proyecto:

La estrategia establecida es la focalización los jóvenes padres de familia, amas de casa, e


instituciones públicas y privada, al emprender esta empresa fueron escogidas con respecto al

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estudio de análisis del mercado que se realizó con anterioridad, mencionaremos a continuación los
servicios a ofrecer. Luego de haber hecho un análisis respecto. La empresa “DECOMUEBLE
TAMBOPTA SAC” está dirigido a los moradores de la localidad y visitantes de otros lugares y
público en general.
.
Esta estrategia se generara lealtad en los clientes por su carácter particular y personalizado en los
productos ofrecidos, siendo la fuerza de ventas enfocadas en la recomendación boca a boca debido
a su satisfacción del producto .para lograr esta calidad, la empresa de mueblería se especializara
en la capacidad de responder rápidamente a las necesidades del cliente.

 brindaremos muebles de calidad


 mantenemos y tenemos buenas relaciones con los clientes
 tenemos una localización adecuada y estratégica.
 equipos, infraestructura e inmobiliarios modernos.
 calidad, oportunidad y precios competitivos.
 damos una atención personalizado y única
 ofrecemos entregas a domicilio
 personal capacitados y con experiencias en mueblerías

1.6 Resultados de evaluación financiera y sus indicadores: VAN Y TIR

Para elaborar este cuadro de flujo de caja tenemos que considerar todos los conceptos que nos
generan ingresos y todos los egresos o salidas de efectivos.
Tenemos aspectos importantes que debemos considerar, es muy importante que los saldos sean
utilidades o ganancia, el flujo de caja es una herramienta importante para saber si tenemos
ganancias o pérdidas y disponibilidad de pago para con los compromisos, nos permite analizar el
plan pensando y efectuando los ajustes.

Tenemos un flujo de caja proyectada para 5 años:

descripción AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

S/. S/. S/. S/. S/.


Ingreso por ventas
340,323.84 340,323.84 340,323.84 340,323.84 340,323.84
S/. S/. S/. S/. S/.
INGRESO TOTAL
340,323.84 357,340.03 375,207.03 393,967.39 413,665.75

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COSTO DE S/.
INVERSION 188,986.53
Materia prima, insumos S/. S/. S/. S/. S/.
y materiales 105,156.00 105,156.00 105,156.00 105,156.00 105,156.00
Agua S/. 700.00 S/. 700.00 S/. 700.00 S/. 700.00 S/. 700.00
S/. S/.
Electricidad S/. 4,670.00 S/. 4,670.00 S/. 4,670.00
4,670.00 4,670.00
S/. S/.
Teléfono S/. 1,599.96 S/. 1,599.96 S/. 1,599.96
1,599.96 1,599.96
Remuneración de S/. S/. S/.
S/. 28,800.00 S/. 28,800.00
personal operativo 28,800.00 28,800.00 28,800.00
Remuneración de S/. S/. S/.
S/. 18,000.00 S/. 18,000.00
personal administrativo 18,000.00 18,000.00 18,000.00
S/. S/.
Materiales de escritorios S/. 4,850.00 S/. 4,850.00 S/. 4,850.00
4,850.00 4,850.00
S/. S/.
Internet S/. 1,401.12 S/. 1,401.12 S/. 1,401.12
1,401.12 1,401.12
S/. S/.
RPC S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00
1,200.00 1,200.00
S/. S/.
Depreciación S/. 3,544.61 S/. 3,544.61 S/. 3,544.61
3,544.61 3,544.61
S/. S/. S/. S/. S/. S/.
TOTAL DE GASTOS
188,986.53 188,986.53 188,986.53 188,986.53 188,986.53 188,986.53
-S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Flujo de caja económico
188,986.53 151,337.31 168,353.50 186,220.50 204,980.86 224,679.22
S/.
Préstamo
28,986.53
S/. S/.
Amortización S/. 27,785.42
27,785.42 27,785.42
-S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Flujo de caja Financiero
160,000.00 123,551.89 140,568.08 158,435.08 204,980.86 224,679.22

COK 5%
VAN 566,710.4
TIR 85%

Indicadores VAN y TIR:

Cualquier persona que invierte su dinero en algún negocio siempre desea que tenga rentabilidad
de tal modo que podría variar en su riesgo de negocio, en tal sentido la rentabilidad de algún
negocio se demuestra como tasa, la cual esperamos que el dinero invertido de fruto al empresario.

Rentabilidad = utilidad / costo de inversión *100

El van se refiere a la cantidad de dinero equivalente en sentido financieros normalmente se calcula


en el momento de desembolso inicial invertido

Decisión:

La decisión si es conveniente invertir en la empresa de mueblería

1.7 Impacto ambiental y riesgos:


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La política que se aplicara en la empresa será la de reducir el impacto ambiental intentando incluir
una gestión amigable con el medio ambiente, reduciendo y controlando los ruidos y la dispension
del polvo o aserrín de la madera generado.
Al cuidado del medio ambiente y de la sociedad al que se les brinda el servicio responsable.
El análisis del impacto ambiental, dependerá de todos los usos adecuados que realizara la empresa
como parte de sus procesos.

 El terreno donde se va a implementar el proyecto es una chacra lejos de la ciudad (03 km


distante) sin uso productivo actual.
 La fabricación de muebles constituye un factor de alternación ambiental, en el sentido de que se
tendrá que retirar del suelo los desechos de las maderas.
 Aunque se trata de maderas de calidad y finos, el diseño del proyecto no utilizara químicos
desconocidos y que no presenten garantías, siendo la opción tecnológica preferencial, con uso
de modernas máquinas.
 El mayor impacto ambiental a largo plazo será el uso intensivo de modernas maquinas con fines
de protección a las personas, por lo cual anualmente se desarrollarán labores de mejoramiento
de la empresa,

1.8 Conclusiones

Viabilidad por los datos de VAN y TIR en el análisis económico financiero.


El proyecto de “DECOMUEBLE TAMBOPATA SAC”, su nombre radica porque realizamos muebles
de madera para decorar hogares de la población, y promover el desarrollo sostenible en la provincia
de tambopata –región “Madre de Dios” de tal manera brindar un buen producto de mueble y
servicios de mantenimiento adicionales con el fin de satisfacer la necesidad del cliente por lo que
la demanda de clientes en la región es a favor nuestra.

Específicamente, el proyecto ha identificado que la variedad de muebles de mayor interés por los
consumidores es la denominada común.
Asimismo, el diseño técnico económico del proyecto se dirige a lograr el abastecimiento de 192,
muebles de comedores y otros, anuales de muebles proveniente de una empresa de 400 metros2.
El análisis técnico económico ha hallado que se trata de un proyecto rentable, con ingresos que
permiten recuperar los costos de producción.
El proyecto es viable (VAN y TIR)

VAN 566,710.4
TIR 85%

Siendo una inversión de S/. 188,986.53


La utilidad seria de S/. 151,337.31
2. DEFINICIÓN DEL PROYECTO

Nuestro Plan de Negocio será parte de la economía de Madre de Dios, estará dedicado
exclusivamente a la fabricación de muebles de maderas en general, la idea es invertir utilizando los
productos que nos ofrece la naturaleza.
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Viendo la necesidad humana en todos sus alcances: alimentación, salud, vivienda, etc. Como todo
plan de negocio presenta las siguientes etapas: identificación y diagnóstico, formulación y diseño,
ejecución, evolución, resultados y efecto.
Es así que en nuestro caso hemos identificado a este plan de negocio que tiene los conceptos
similares a un proyecto el cual lo hemos identificado como muebles de maderas innovadores.
El mercado de muebles es uno de los sectores menos estudiados en el medio local, a pesar que
representa un sector importante y en crecimiento. Esta afirmación, tiene correlato con la evidencia
del incremento de las expectativas del cliente con respeto a la calidad y seguridad de los mismos
encontrados en el estudio.
2.1. NOMBRE DEL PROYECTO

Implementación de una mueblería “DECOMUEBLE TAMBOPATA SAC”, en la ciudad de puerto


Maldonado, distrito y provincia de tambopata región madre de dios

2.2. NATURALEZA
Producción y comercialización al mercado local.
Rubro manufactura muebles de madera

2.3. UBICACIÓN

 Departamento : Madre De Dios


 Provincia : Tambopata
 Distrito : Tambopata
 Pueblo : Puerto Maldonado
 Avenida : dos de mayo
 Área : 400m2
 Numero : 706
 Referencia : Av... Dos de mayo con Jr. Piura

2.4. IDEA DE LA NECESIDAD U OPORTUNIDAD DEL NEGOCIO.


Mercado Objetivo:

Se pretende satisfacer la necesidad de la población en el uso de muebles de madera del 80% de


hogares en el medio local.

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La Empresa Procesadora y Comercializadora de muebles de maderas tiene un mercado objetivo


de muebles a base de maderas para dos segmentos: instituciones y hogares. Cuyo producto
principal es el mueble de maderas bien seleccionadas de: cedro, caoba, tornillo y muena. Así
mismo se pretende cubrir el 5%,10%,20%, 30%, 45%, 55%, 60%, 65% y70 % de la demanda local
de mueblerías de maderas al segundo, tercero, cuarto…décimo Año respectivamente, con una
tasa de retorno de 67.85%. En la ciudad de Puerto Maldonado
Este negocio se enfoca a la producción y comercialización muebles de madera a nivel del mercado
local, teniendo en cuenta que los muebles son tradicionales del poblador amazónico. Asimismo,
posee una excelente variación de maderas y. Además, es un producto económico dentro del
alcance de los bolsillos populares. En términos comerciales y de negocios, es un producto con un
alto duración de vida (años 2017-2022 en la provincia de Tambopata) y porque se puede obtener
una alta rentabilidad anual del producto de S/. 316.800.00 (nuevos soles).
Es un negocio rentable porque todas las personas desean mejorar la calidad de vida en sus
hogares, siempre va haber clientes para la mueblería.

2.5 Objetivos del Proyecto:

“DECOMUEBLE TAMBOPATA SAC” este proyecto surge como consecuencia del interés por
desarrollar herramientas en el mercado, los cuales ayuden a llenar el vacío de las necesidades,
preferencias, expectativas de los clientes.
El incremento debe estar acompañado de una mejora en la calidad de los productos en el sector
de las mueblerías.
Este establecimiento está especialmente concebido para quienes esperan que una empresa de
mueblería les dé un producto de calidad y les brinde la buena atención.
Elaborar un Plan de negocio para la instalación de muebles de maderas y desarrollar la línea de
producción, distribución y venta de muebles en la ciudad de Puerto Maldonado.

De Marketing
 Promoción de ventas
 Relaciones públicas
 Publicidad
 Estrategias del producto
 Ventas personal
 Reducción de precios
 Ofertas
Operacionales.
 Implementar la producción de muebles de maderas.
 Personal capacitado en manejo y normas, para obtener un producto de calidad.
 Mejorar la calidad de presentación de los muebles para cubrir la expectativa de los
clientes.
 Producción de muebles de maderas optimizando costos de producción pero obteniendo
un producto con mayor calidad e innovación que la competencia.
 Generar un clima de confianza entre consumidor y criador de gallinas.

2.6 Plan Estratégico-FODA

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La ejecución del proyecto tendrá en cuenta los resultados del análisis de Fortalezas,
Oportunidades Debilidades y Amenazas (FODA) siguient
Fortalezas: Debilidades
Para el éxito y sostenibilidad de la empresa se  Desconocimiento en la logística y
presentan selección de proveedores
 Profesionales altamente capacitados.  No contar con la experiencia en la
 Experiencia en la producción de muebles, gestión administrativa
acabados personalizados, diseño  Falta de capacidad para el
diferenciado de calidad remplazo del operario de
ANALISIS  Espíritu joven y emprendedor. producción
INTERNO  Desarrollo de la propuesta de valor  Escaso en el liderazgo
mediante trato amabilidad, respeto y
honestidad a nuestro cliente
 Contamos con financiamiento para la
inversión, Contamos con local propio y bien
implementado.

Oportunidades Amenazas
 Tendencia al consumo de productos  Baja disponibilidad de madera
forestales y muebles en puerto Maldonado comercialmente seca, con
 Empresas financieras: Caja Municipal: condiciones y calidades
Arequipa, Cusco, Tacna; Mi Banco; estandarizadas
Interbank; Parque industrial, servicios  Competencia antigua bien
básicos disponibles, mano de obra calificada posicionados
o no disponible.  Productos importados de bajo
 Existe actualmente bajo nivel de innovación costo.
en diseño y desarrollo de productos  Los problemas climatológicos
 Sector turístico nacional y extranjero en juegan un papel muy importante.
ANALISIS
crecimiento  Competencia de empresas
EXTERNO
 Acceso a la información, tecnologías y formales e informales.
programas de mejoramiento ambiental y  nuevos competidores
productivo  Los diseños de los muebles
 Vías de acceso terrestre y aéreo en puerto pueden ser copiados
Maldonado (viajes interregionales)  Productos sustitutos de la madera
 Existencia de instituciones cooperantes, como el plástico y el metal.
dircetur, asociaciones.  Los servicios básicos (agua, luz y
 Construcción de la carretera interoceánica. teléfono) son muy deficientes
 Actividad económica en expansión.  Publicidad muy costosa
 Entidades bancarias de financiamiento.
Con base al análisis FODA se ha formulado la Visión y Misión del Proyecto:

2.6.1 MISION
Somos una Empresa dedicada a satisfacer la demanda de muebles de la Provincia de
Tambopata, brindando productos de calidad y bajo precio al poblador local, principalmente
al habitante de la región.
Ser una empresa líder en la producción y comercialización de muebles decorativos a nivel
local que ofrece un servicio de calidad y estándar en la ciudad de puerto Maldonado, distrito
y provincia de tambopata, región madre de dios.
“Ofrecer a nuestros clientes muebles para departamentos que combinen la funcionalidad con
el diseño creando formas decorativas a precios competitivos y de calidad
garantizada.

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2.6.2 VISION
Ser reconocida al año 2022 como una empresa líder en el sector de mueblerías dedicado a
la producción de muebles de maderas a nivel local, con una marca reconocida por la calidad,
innovación, tecnología y confiabilidad de nuestros productos que permitan obtener una
mayor rentabilidad. Ser la mejor empresa procesadora y comercializadores de muebles
decorativos con innovadores diseños con madera del mercado local, ciudad de puerto
Maldonado, distrito y provincia de tambopata, región madre de dios.
Liderar el mercado local en la comercialización de muebles funcionales con diseño e
incursionar en el mercado.

2.7 ESTRATEGIAS DEL PROYECTO

La empresa se focalizara en la provincia y distrito de tambopata región madre de dios con el


abastecimiento de un producto de la más alta calidad para los hogares, viviendas y edificaciones
de cada familia

A. Posicionarse en el mercado local en los próximos cinco años, como la mejor empresa
procesadora y comercializadoras de muebles de madera de la calidad y comodidad de sus
productos.
B. Contar con personal calificado de la localidad, para el óptimo desarrollo de las actividades de
la empresa.
C. Ampliar la capacidad de producción en un 200% al quinto año.
D. Invertir periódicamente para garantizar la disponibilidad de materia prima.
E. Volantearemos afiches en los proyectos nuevos, principalmente para hacernos conocidos.
F. Generaremos alianzas estratégicas con constructoras, colegios, y otras entidades.
G. Colocaremos avisos en medios escritos: revistas locales, periódico
H. Una vez al año tener la semana de liquidación, los productos tendrán entre 40% y 60% de
descuento.
I. Portal Web: La empresa tendrá una página web interactiva, en la que se presentarán todas
las líneas de productos que manejamos, asimismo el visitante tendrá la opción de armar su
ambiente (sala, comedor, dormitorio, etc.) y escoger los muebles, el color de ellos y ver cómo
quedará.
J. Pasión por el diseño

K. Innovación

L. Mejora continua

M. Responsabilidad socio ambiental

2.7.1 ESTRATEGIA DE FOCALIZACIÓN


Nuestro proyecto esta direccionado a un segmento de mercado de muebles.
Los productos comercializados tendrán presentaciones como muebles para decoraciones
en los hogares y diferentes productos: que se comercializarán en forma directa al cliente
instituciones y hogares.

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2.7.2 ESTRATEGIA DE DIFERENCIACIÓN:


Nos proponemos ofrecer algo único en la producción de muebles de calidad, y diseños, que
nuestros muebles son altamente de calidad y atractivos,
Con precios económicos y buena atención al cliente.
 Brindaremos muebles de calidad.
 Mantenemos y tenemos buenas relaciones con los clientes
 Tenemos una localización adecuada y estratégica.
 Equipos, infraestructura e inmobiliarios modernos.
 Calidad, oportunidad y precios competitivos.
 Damos una atención personalizada y única.

En el estudio que se realizó la mayoría no ofrecen esta estrategia que nosotros ofreceremos
al cliente, en la fabricación de muebles se darán casi iguales pero nosotros nos
diferenciamos con lo mencionado antes.

3. ESTUDIO DE MERCADO

3.1. Análisis de la Demanda


Nuestro análisis de demanda esta basa en la determinación de los muebles adquiridos en las
carpinterías, casa de muebles y otros en la provincia de tambo pata.
Se ofrecerá un producto adecuado y de calidad en cuanto se refiere mueblería, creando condiciones
adecuados para que los clientes queden muy satisfechos por el producto obtenidos, creando así
confianza y confort pata todos los clientes.
El siguiente cuadro les mostraremos las siguientes carpinterías de nuestra ciudad. Con el producto y la
buena atención

NOMBRE DE TIPOS DE MUEBLES


N° CARPINTERÍAS Y MUEBLES
CASA DE MUEBLES JUEGO DE JUEGO DE
ARMARIOS REPOSTEROS
COMEDOR SALA
1 YORDAN 7 4 3 2 3
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MUEBLE
2 5 3 2 3 3
TAMBOPATA
3 BILDOSO 5 2 3 2 4
4 CASA DE MUEBLE 6 4 3 2 3
TOTAL 23 18 15 9 10
El mercado de muebles ha despertado un importante y creciente interés en el consumidor por ser uno de
los productos más comercializados a nivel local, más aún en la población del Departamento de Madre de
Dios, quien hasta el año 2014 registraba una población de 134 mil 105 personas. La demanda de este
producto para el poblador madrediosense es de 217,800 al año.

Proyección de la población de Tambopata al 2020

Un poblador consume en promedio al año 3 juegos de mueble. Este consumo es más alto en la Selva
siendo el consumo per cápita por persona de hogares con muebles (INEI).

Existe dato alguno de la demanda de muebles y menos aún de muebles con diseños innovadores y con
materia prima del distrito de Tambo pata, en la tabla siguiente se presenta la proyección de la demanda
de muebles, el cual se determina uniendo en cuenta los resultados obtenidos de sondeo de mercado; el
dato de tasa de crecimiento demográfico según el Instituto Nacional de Estadística es de 3.5%, el cual
es una razón de la proyección de venta de muebles.

3.1.1. Descripción del bien o servicio

La demanda del producto de mueblería actualmente tiene una alta tasa de crecimiento, por el
incremento de la migración poblacional a nuestro departamento de madre de dios, en busca de
mejores oportunidades de trabajo para mejorar así su calidad de vida, la construcción de la carretera
interoceánica, permite una forma de transporte de bajo costo hacia nuestro departamento y otras
ciudades del país.
Nuestra empresa en un surgimiento de una nueva generación de esta empresa está especialmente
concebida para quienes esperan que les brinden un buen producto y la buena atención creando
confianza con el proveedor que lo haga sentir como en casa.

Juego de sala juego de comedor juego de dormitorio

Con respecto a la oferta estimada en el año 2014 se observa que es juego de muebles, año teniendo
una demanda insatisfecha de muebles, año y de acuerdo con la proyección del incremento demográfico
se observa que si la oferta se mantuviese constante la demanda insatisfecha incrementaría hasta el
año 2020.
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3.1.2. Análisis del entorno.

Según el último censo de la población y vivienda de madre de dios actualmente cuenta con un total
de 137316 habitantes.
De los cuatro distrito en el tenemos una tasa de crecimiento actual es de 2.7% siente cuadro
damos a conocer los resultado de la población a nivel de madre de dios.
La Provincia de Tambopata registra 96 mil 938 personas con una tasa promedio de crecimiento de
2.7% anual solo en Puerto Maldonado, Mozuco, Las Piedras (Planchón) y Laberinto. Hacia el año
2020 se registra una tendencia de crecimiento de 111 mil 109 personas en los distritos de
Tambopata, Inambari, Las Piedras y Laberinto.

A través del análisis del entorno se identifican y analizan los factores políticos, económicos, sociales,
tecnológicos y ecológicos del entorno externo que afecta la industria del mueble. La evaluación
externa permite revelar las oportunidades y amenazas a fin de formular estrategias que permitan
sacar ventaja de las oportunidades y de evitar las amenazas en dicha industria.
POLITICO:
Para la empresa de producción y comercialización de los muebles de maderas se planea
realizar todo lo necesario para ser una empresa bien constituida para ello es necesario
aplicar los tres siguientes puntos.

 Impuestos: se pagará debidamente una vez establecida la empresa.

 Aspectos Legales: se realizará todo lo que tenga que ver con esto y en lo que se tenga que
atender.

 Protección Social: se le dará prioridad a los trabajadores y al ambiente para ser una
empresa socialmente responsable.

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POBLACION DE PERU Y MADRE DE DIOS


PERU MADRE DE DIOS
32,065,511.00 137,316.00

POBLACION PROVINCIA DE TAMBOPATA


PRESENTE 96,938.00
PARA EL AÑO 2022 111,109.00
2.70%

ENTORNO POLÍTICA DE MADRE DE DIOS


DEMARCACIÓN POLÍTICO - ADMINISTRATIVAS

EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS , SE DIVIDE EN


TRES PROVINCIAS Y ONCE DISTRITOS

PROVINCIA DISTRITO CAPITAL


TAMBOPATA PUERTO MALDONADO
INAMBARI MAZUKO
TAMBOPATA
LAS PIEDRAS PLANCHON
LABERINTO PUERTO ROSARIO
MANU SALVACION ECONOMICO:
HUEPETUHE HUEPETUHE
En este MANU FITZCARRALD BOCA MANU aspecto la
empresa en relación con los
MADRE DE DIOS BOCA COLORADO
competidores es
fuerte ya que IÑAPARI IÑAPARI se ha analizado
TAHUAMANU IBERIA IBERIA detalladamente
los precios TAHUAMANU SAN LORENZO de ellos y una vez
realizada el estado financiero
nos percatamos que obtenemos ganancias si le bajamos el precio al producto.

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 Nivel de Precio:

Los muebles que ofertaremos al mercado tendrán un precio accesible al cliente, y el costo de un
juego de comedor de 6 sillas se dará en S/. 1850.00 Nuevos Soles.

 Competencia:

En la encuesta realizada se observó que la competencia da su producto entre S/. 2250.00 y


2540.00 Nuevos Soles por un juego de comedor con 6 sillas.

 Crisis Económica:

La empresa contará con un fondo de previsión en cuenta corriente de 10,000.00 Nuevos Soles
mensuales para no tener problemas.

 Escases de Capital:

Los primeros meses por tratarse de una producción, desde el ingreso de los materiales, hasta la
salida al mercado, tendremos déficit en caja, pero a partir del sexto mes habrá ganancias que
cubrirán los sueldos y mantenimiento de la misma.

TECNOLOGICO:

En un futuro el Plan de Negocio de muebles de madera contará con la tecnología adecuada, para el
registro de inventario se adquirirá el equipo de cómputo y maquinarias para mejorar en los trabajos de
producción.

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 Innovación del Servicio para el Cliente: se buscará siempre brindarle el mejor servicio,
entregando el mejor producto de calidad al cliente, generando una página web para brindar una
mayor información y así nos puedan seguir.

 Comercio Virtual: la Empresa creará un sitio en la web para hacerse conocer como una
empresa de mueblería que brinda productora de muebles de maderas de calidad y a buenos
precios y también lograr un comercio virtual.

SOCIAL:

La Empresa cumplirá un rol social dentro de la población beneficiaria de la producción, como también
del personal que labora dentro de ella, cumpliendo con los beneficios sociales correspondientes. Se
respetará también en este punto el estilo de vida social de cada integrante de la empresa, así como
su integridad y cuidado físico de acuerdo a ley establecido.

 estilo de vida.
 costumbres.
 clientes en general.

3.1.3. Demanda presente y pasada

En la actualidad nuestro producto tiene una demanda muy competitiva, por lo cual nos vemos
obligados a brindar un mejor productos de calidad a la población de nuestra región y otros moradores
de otras ciudades, nuestros muebles de maderas innovadores como son: comedores, armarios,
reposteros y muebles de salas continuación mostramos los principales.

3.1.4. Variables que afectan a la demanda

 Preferencias:

Es ampliamente conocido que el mercado requiera el proyecto de una empresa de mueblería,


ya que cuenta con demanda de mueblerías pero que también estén al alcance de los clientes,
también en la variedad de muebles simples por las otras variables y modelos.

 Los paros.-

Es unos de los factores que afecta a la mayoría de la población y negocios.

 Problema minero :

La reducción de la demanda se debe al problema minero surgido en estos últimos meses,


debido a que se les prohibió la extracción del oro a los mineros ilegales, quienes producían un
ingreso económico significativo.

 Temporadas altas:

Se dan mayormente en los meses de julio y diciembre como es por feria agropecuarias, por
escases de madera y que suben sus costos y se da a cada año.

 Dimensiones del mercado:


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Se refiere a la cantidad de población que existe en nuestra Ciudad actualmente es de y que


proyectada al año 2022 es de pobladores, también se debe considerar la población inmigrante,
y la Empresa debe cubrir esta demanda mensualmente de muebles de maderas de calidad, y
tenemos conocimiento de la necesidad de cubrir demandas de la población.

Variedad de muebles- Tambopata


Con diseños Común Otros
32 58 10

100
80 Consumo de muebles
60 con diseños

40 Comun

20 Otros

0
con diseños Comun Otros

 La elevación de precios:

El manejo del precio del mercado es de acuerdo a la demanda del producto, la Empresa en este
caso está considerando un precio razonable para ingresar al mercado, que es bastante atractivo
para el público consumidor, así como dice la ley de la demanda, a precios más altos menos
demandantes, en este caso en nuestro Distrito de Tambopata puedo decir que este factor está
apareciendo debido a que la venta de las mueble de madera es de mayor precio de un mueble
de juego de medalina y la población está buscando donde comprar más barato, y lo cual
también significa que algunos productores perderán demandantes.

 Factores externos:

En este caso son considerados el clima, las temporadas en el año, que afectan en nuestro
Departamento como en cada año nos vemos muy afectados por el caso de las lluvias constantes
que dificultan la comercialización dependiendo del estado de los caminos y carreteras. que
dificulta en la producción de los madereros (proveedores) de madera que son indispensable
para la producción de muebles de maderas de calidad, estos se tienen que aprovechar en las
épocas adecuadas del año.
 Los ingresos de los productores: Estos ingresos dependen de la habilidad para obtener mayor
producción y por ende mayores ingresos.

3.1.5. Demanda futura:

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De acuerdo al análisis de todos se observa que existe un déficit de muebles de madera de calidad
y con mejores diseños es por ello que se considera que es necesario entrar en el mercado a fin de
poder ofrecer muebles de calidad que no se está ofertando.

De acuerdo a la proyección realizada en la ciudad de Puerto Maldonado, en la Provincia de


Tambopata, se ha determinado que en el año 2014 se tiene una demanda de juegos de muebles.
Según la proyección que hemos realizado, estimamos que para el año 2022 la demanda se
incrementará a, Juegos de comedor de madera, como se detalla en la figura

Demanda de mueble proyectada desde el año 2014 hasta 2020, en la población de


Puerto Maldonado en muebles por año.

3.2. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA

En la Capital de la Biodiversidad del Perú, se pretende competir con los pequeños y medianos
empresarios, carpinterías que son por lo general personas que se dedican a la producción artesanal,
instalados en diferentes zonas de la ciudad de la Provincia de Tambopata y sus Distritos, que ofertan
sus productos mediante publicidades y otros que está en la av. tambopata con av. fitzcarrald “.

Así poder elaborar diseños innovadores. También se analizarán datos económicos, sociales,
estadísticos, de ventas, y de cualquier otro tipo, que permita establecer el producto que van a definir
el futuro.

3.2.1 Descripción del Mercado

Actualmente en medre de dios, cuenta con varias carpinterías de mueblerías por tanto el cliente
busca nuevas y bueno productos de calidad, los precios varían entre s/.1.850.00 y s/.2.250.00
nuevos soles de acuerdo a cada juego de comedor con varias sillas que este tenga.

El mercado que ya hemos visto y determinado por medio de nuestras encuestas, son hogares para
parejas recién casados, familias constituidas e instituciones privadas, y otros empresa y lugares de
expendio de muebles de maderas, que hemos determinado, mediante el recorrido que hemos
realizado dentro de la ciudad, también en los restaurantes y los hogares que requieren adquirir
muebles de maderas de calidad y con diseños innovadores para celebraciones especiales. A parte
de estos clientes constantes también tenemos la población minera

NOMBRE DE TIPOS DE MUEBLES


CARPINTERÍAS Y

CASA DE JUEGO DE JUEGO DE
MUEBLES ARMARIOS REPOSTEROS
COMEDOR SALA
1 YORDAN 2,850.00 1,460.00 2,380.00 1,780.00
DECO
2 2,670.00 1,500.00 1,680.00 1,360.00
TAMBOPATA
3 BILDOSO 2,680.00 1,560.00 1,460.00
4 CASA DE MUEBLE 2,540.00 1,490.00 1,430.00 1,690.00

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TOTAL 10,120.00 7,010.00 5,490.00 6,290.00

3.2.2 Competencia presente y pasada

De acuerdo al trabajo de campo realizado en nuestra localidad madre de dios hemos determinado
que hay cantidad de carpinterías y casa de mueblerías como competencia a continuación
detallaremos algunas carpinterías y casa de muebles en madre de dios.

NOMBRE DE CARPINTERÍAS Y

CASA DE MUEBLES

1 YORDAN
2 DECO TAMBOPATA
3 BILDOSO
4 CASA DE MUEBLE

La competencia presente y pasada está establecida por los carpinteros artesanales o revendedores
quienes se encargan de recorrer por los hogares y mercados, ferias de los pueblos a fin de acopiar
las muebles.

3.2.3 Variables que Afectan a la Competencia.

Las variables que afectan nuestras competencias son:

 Nivel de rivalidad que existe entre empresas.-como sabemos en cada empresa existe la
ambición por tener la atención del cliente y obtener más ingresos
 Poder de negociación de los compradores.- se debe por la cercanía que tienen con los
dueños siendo, familia o amigos y también la fama de la empresa.
 Poder de negociación de los vendedores.-para poder negociar con los compradores,
debemos de estar preparados haciendo conocer la calidad y lograr la aceptación del
producto.
 Precio.-ya que tendremos la presencia de las otras empresas o carpinterías siempre el
precio ser variable.
 Calidad.- siempre será nuestra prioridad poniendo en práctica nuestros conocimientos.
 Productos sustitutos y/o complementarios: primeramente muebles de medalina y otros
materiales, no son muy competitivos.
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3.2.4 Competencia futura

De acuerdo al estudio de mercado se establecido que existe 28 carpinterías o casas que


venden muebles las cuales se ha estimado que su crecimiento será de acuerdo a los
establecido por la competencias.

3.3. ANÁLISIS DE LA COMERCIALIZACIÓN

Nuestra empresa se dedicara netamente a la producción de muebles brindando buenos


productos de calidad e innovadores con diseños nuevos de tal modo que el cliente quede
satisfecho.
Utilizaremos el canal corto del productor al consumidor

3.3.1. Decisiones sobre producto

De acuerdo a nuestros estudios realizados esto nos lleva a tomar una decisión de apostar de crear
una empresa de mueble en general en la localidad de puerto Maldonado, dando la oportunidad del
que el cliente pueda adquirir su mueble, dado que la localidad está creciendo más rápidamente en
lo que compete a la población .

Los muebles de maderas siguen otro ritmo, porque reciben su tratamiento y mantenimiento
completa de acuerdo a sus necesidades corporales.

Estos clientes quieren contar con un producto de calidad e innovadores.

Ofrecer el producto por demanda garantizando los tiempos acordados.

3.3.2. Decisiones sobre distribución

Nuestra empresa se encargara de transportar el producto desde la planta de producción hasta


nuestros clientes quienes son los que tienen contacto directo con los consumidores finales.

Planta Tienda CONSUMIDOR

OBJETIVO:

Distribuir desde el puesto de ventas en vehículos camión canter para que el comprador
pueda cubrir sus necesidades de adquirir sus muebles.
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CANAL:
La empresa hará que llegue a manos del comprador directamente y a consumidor.
Información proporcionada a través de afiches y volantes.

 Utilizaremos el canal corto que comprende del producto al consumidor final.


 Este canal de comercialización nos conviene para acercarnos más a nuestros clientes para
así tener más rentabilidad.
CUADRO DE PRECIOS DE MERCADO X
MUEBLES SEGÚN ESTUDIO DEL
MERCADO
COMEDOR DE 8
2,460.00
SILLAS
COMEDOR DE 6
1,850.00
SILLAS
COMEDOR DE 4
870.00
3.3.3. Decisiones SILLAS sobre precios
ARMARIOS 860.00
El precio se JUEGO DE SALA 760.00 determinara de acuerdo a
los costos y sobre ROPEROS 1,230.00 este valor se determinara
una utilidad a fin de obtener una rentabilidad
acorde con el mercado.

También se tomara el precio del mercado.

3.3.4. DESICIONES SOBRE COMUNICACIONES

PUBLICIDAD:

Daremos a conocer nuestro producto mediante radio, Tv, internet, periódicos, revistas, de
persona a persona, mediante volanteo.

PROMOCION:

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Nuestro producto entrará en exhibición en las ferias más relevantes que se dan en la región.
Además el precio de inicio es precio promocional de 1670 .00 nuevos soles por juego de
comedor de 6 sillas.

RELACIONES PÚBLICAS:

- La presentación del producto será exhibido con responsabilidad.


-Los precios serán favorables para el consumidor, sin tener alteraciones.
-Será atendido cordialmente el cliente.

3.4. ANÁLISIS DEL MERCADO PROVEEDOR

En toda la Provincia de Tambopata considerando los Distritos Tambopata, Las Piedras, se contaría
como proveedores de madera como son cedro, caoba. Tornillo, etc. los madereros experimentados
en la producción de la madera. Personas muy capaces que vienen trabajando años de años en esta
actividad , encontrándose directamente en sus chacras, sean cerca o lejanas a nuestro lugar de
producción. En este lugar existen alrededor varios lugares de venta de maderas; entre ellos, algunos
venden maderas secas.

Es por esta razón que nuestra meta es trabajar directamente con ellos para la comercialización de
sus maderas, comprometiéndolos a entregarnos maderas
En buenas condiciones y aptos para su elaboración de muebles, además de garantizar una oportuna
entrega de los mismos.

A. CONTAMOS CON CUATRO PROVEEDORES:

ROLANDO THOALINO PÉREZ:


Provee la madera, por lo general el tiempo de entrega de este producto es en un mes pues se piden
medidas específicas en cantidades y además maderas preseleccionadas como el tornillo, caoba y el
cedro. Esta empresa nos ofrece créditos de dos contado por un mes.

OSCAR CHAVEZ FARAH:


Se hacen pedidos de mil pies de madera de tornillo por mes. Este proveedor nos ofrece a bajos costos
y es buena calidad de producción son más bajos que la competencia.

FERRETERÍA FERRE MAX:

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Pernos, insumos químicos, lijas, entre otros. Estos pedidos se realizan cuando sean necesarios, son
productos mínimos pero indispensables.

FERRETERÍA MADRE DE DIOS:


Pernos, insumos químicos, lijas, entre otros. Estos pedidos se realizan cuando sean necesarios, son
productos mínimos pero indispensables.

4. ESTUDIO TÉCNICO

El Estudio Técnico denominado “DECOMUEBLE TAMBOPATA SAC en el sector el triunfo, provincia


de Tambopata en la Región Madre de Dios, ubicada en el Km 03 de la carretera de Puerto Maldonado
a bajo madre de dios, margen izquierda que nació del estudio de mercado realizado en la Localidad
de Puerto Maldonado.

4.1Tamaño
En la actualidad la empresa se ofertarán o elabora 288 juegos de comedor ,96 armarios ,96 juego
de salas y 96 roperos al año, pero el estudio de mercado nos arrojó que la demanda es mayor,
debiéndose duplicar su producción, es decir aumentar a 48 juegos de comedor al año, puesto que la
empresa aparte de colocar sus productos para la venta directa a los clientes, también los oferta a
comercializadoras en el resto del a provincia de Tambopata por lo que ha habido ocasiones en que
no puede cumplir con los pedidos, dejando de percibir ingresos económicos que vayan en beneficio
de la organización.
Se tiene en cuenta que la demanda del mercado local es de 192 juegos de comedor anual. Por lo que
la oferta de nuestra empresa se ajusta a la escala del mercado local (45.6%).

VENTAS DE MUEBLES

TIPOS DE MUEBLES MUEBLES MUEBLES MUEBLES


SEMANAL MENSUAL ANUAL
COMEDOR DE 8 SILLAS 1 4 48
COMEDOR DE 6 SILLAS 1 4 48
COMEDOR DE 3 SILLAS 1 4 48
ARMARIOS 1 4 48
JUEGO DE SALA 1 4 48
DORMITORIO 1 4 48
TOTAL 6 24 288

Juego de Dormitorio Matrimonial (con cajones)

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Juego de Comedor 2 y 3 (con sillas diferenciadas y con cajones)

Juego de Comedor 1 (con mesa extensible)

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4.1 PROCESO Y TECNOLOGIA

En la empresa Mueblería “DECOMUEBLE TAMBOPATA SAC” se implantará el Software TeoWin


fabricación que es uno del software más recomendado para fábricas de muebles. Valor del
producto: s/ 600.00 .compraremos maquinarias modernas
La generación de producto: a través de las herramientas que implementa TeoWin los fabricantes
pueden proyectar todos los muebles que producen pudiendo definir los despieces y mecanizados
de forma paramétrica. Estas variables tienen la potencia de solventar la problemática de los
muebles especiales
Ingeniería del mueble

4.2.1. PROCESO Y ELABORACIÓN

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El proceso de la madera para la fabricación de muebles tiene que ser bien sacado mediante
la intemperie durante 4 días o mediante horno de secadores de maderas y en buen estado
de calidad a seleccionar debe ser preferentemente selecta.

Las maderas deben ser en tablones de 4 x 3 y 6, o según del proveedor de maderas más
apropiados son los cedros, caoba, tornillos, aunque también tolera las maderas corrientes.

1. Madera:
Madera de buena calidad es comprada desde un aserradero. Después de ser colocada a una
longitud, ancho, espesor, líneas y ángulos adecuados, esta es aserrada en tablas. La mayoría de
aserradoras usan para este propósito sierras de corte, sierras de rasgado, sierras de banda o
radiales. Después que la madera es cortada transversalmente, los bordes y la superficie de las
tablas son cepilladas a la dimensión requerida.

2. Agrietado:
Una vez que las tablas son cortadas, ajustadas, chaflanadas, biseladas y moldeadas, las huellas
del cepillo y las marcas del molino son removidas y lijadas. Las tablas también pueden ser
obtenidas de paneles contrachapados prensadas con pegamento por los bordes o las caras para
producir una superficie suave y lisa.
3. Cuarto de maquinado:
Luego del molino de agrietado, la madera es pasada a través de un proceso de rasgado, corte
transversal, aserrado radial, aserrado en surcos, montaje de la base de la silla, montaje de las
clavijas, trabajo con dados, montaje del bastidor, recubrimiento, unión de lengüetas y surcos,
perforado, lijado y tallado, así como también el lijado requerido para cada parte. El molino de
alisado utiliza diferentes herramientas tales como afiladoras, sierras eléctricas, sierras de banda,
espigas circulares y simples, máquinas perforadoras y máquinas talladoras de ranuras y varias
lijadoras que pueden instalarse para formar las partes de la mesa y silla de acuerdo con los
diferentes tipos de diseño y aplicaciones.
4. Lijado:
Con la finalidad de remover las marcas obtenidas del molino de alisado, las distintas partes de
las sillas son lijadas por medio de lijadoras de potencia. Un lijado perfecto no sólo muestra la
fibra de la madera, sino que también es útil para obtener un pintado de calidad.
PAGINA 35
“INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO PRIVADO TELESUP”

5. Montaje:
Cada una de las partes de las mesas y sillas es ensamblada por trabajadores semi calificados.
6. Acabado:
El acabado es una técnica altamente desarrollada que es aplicada a las superficies de las sillas
para proteger y preservar la silla, además de darle belleza y efectos ornamentales. El equipo y
los materiales para el acabado de las sillas pueden ser trementina, alcohol, laca, disolventes,
lijas de papel, pinturas, esmaltes, etc.

7. Empaque:
Las sillas acabadas son empaquetadas en cajas de cartón acanaladas y trasladadas al
almacén para su posterior comercialización.

La preparación de la madera para producción de muebles consiste en «acerrar» o «tumbar»


árboles para sacar las maderas de nuestro bosque que existen en nuestra
Región.

4.2.2. TERRENO Y CONSTRUCCIÓN

Contamos con un terreno para la fabricación de muebles en general debidamente saneado ante
el Ministerio de vivienda, con documentos de posesión para producción que tiene una medida de
400 mts2, que se ubica en el triunfo distrito las piedras bajo madre de
Dios de puerto Maldonado asiendo 2 kilómetros.

AREA DE
AREA DE MATERIA AVITACION
FABRICAION
PRIMA MEDERA
HIGUIEN
SERVICI
GEREN

ICO
CIA

AREA DE ALMACENAMIENTO

PAGINA 36
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COSTO DE CONSTRUCCIÓN DE LA EMPRESA DE 400 M2.


Las materiales necesarias e indispensables son las que se detallan en la construcción de la
fábrica, como son horcones, listones, ripas, calaminas y clavos de diferente tamaño de acuerdo
al uso correspondiente en la construcción que se detallan en el cuadro correspondiente a
construcción.

COSTO
MATERIALES CANTIDAD TOTAL
UNITARIO
HORCONES 32 80 S/. 2,560.00
VIGAS 124 18 S/. 2,232.00
LISTONES 124 15 S/. 1,860.00
CLAVOS DE 4" 30 8 S/. 240.00
CLAVOS DE 3" 30 6 S/. 180.00
CLAVOS DE 2" 25 5 S/. 125.00
TABLAS 300 18 S/. 5,400.00
SEMENTO 50 25 S/. 1,250.00
HORMIGON CUBOS 20 45 S/. 900.00
ARENA CUBOS 20 70 S/. 1,400.00
GASFITERIA 48 10 S/. 480.00
FOCOS 12 15 S/. 180.00
PINTURA POR
40 50 S/. 2,000.00
GALONES
CALAMINA 160 27 S/. 4,320.00
CABLES / ROLLO 8 320 S/. 2,560.00
MANO DE OBRA
PISO 640 15 S/. 9,600.00
EMCHAPADO 160 22 S/. 3,520.00

PAGINA 37
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INSTALACION DE
180 45 S/. 8,100.00
CABLES
PUERTAS 3 500 S/. 1,500.00
VENTANAS 6 350 S/. 2,100.00
TECHADO 400 12 S/. 4,800.00
GASTIFERO LINEAL 10 12 S/. 120.00
PINTADO DEL LOCAL 280 8 S/. 2,240.00
TOTAL S/. 57,667.00

4.2.3. Vehículos, maquinas, equipos, herramientas


Para este tipo de fabricación requeriremos de equipo de máquinas de carpinterías a
continuación detallamos en el siguiente cuadro.

DEPRECIACION DEPRECIACION

PAGINA 38
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TIEMPO PRECIO
DE VIDA DE ANUAL MENSUAL
UTIL COMPRA
Infraestructura y construcción 25 57,667.00 2306.68 92.2672
Cepilladora 4 2600 104 4.16
Canteadora 4 1800 72 2.88
Tupi de banco 5 3000 120 4.8
Cierra de banco 3 1500 60 2.4
Cierra cinta 3 2500 100 4
Torno 4 1800 72 2.88
Pulidora 3 600 24 0.96
Caladora 3 800 32 1.28
Disco circular 4 4500 180 7.2
Esmeril 4 350 14 0.56
Lija amoladora 4 350 14 0.56
Cepillo eléctrico 4 800 32 1.28
Pistola para pintar 2 600 24 0.96
Clavadora neumática 2 340 13.6 0.544
Taladro 3 700 28 1.12
Caladora 3 2800 112 4.48
Engleteadora 4 2500 100 4
TOTAL 85,207.00 3,408.28 136.33

UNIDAD
PRECIO SUB
RUBRO DE CANTIDAD
UNITARIO TOTAL
MEDIDA
CONSTRUCCION Y
212,081.53
EQUIPAMIENTO
CONSTRUCION DE LA
GLOBAL 1 57,667.00 57,667.00
EMPRESA

PAGINA 39
“INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO PRIVADO TELESUP”

UND PRECIO SUB


EQUIPAMIENTO CANTIDAD
MEDIDA UNITARIO TOTAL
56,370.00
Cepilladora unidad 2 2600.00 5200.00
Canteadora unidad 2 1800.00 3600.00
Tupi de banco unidad 2 3000.00 6000.00
Cierra de banco unidad 2 1500.00 3000.00
Cierra cinta unidad 2 2500.00 5000.00
Torno unidad 2 1800.00 3600.00
Pulidora unidad 2 600.00 1200.00
Caladora unidad 2 800.00 1600.00
DISCO SIRCULAR unidad 2 4500.00 9000.00
ESMERIL unidad 2 350.00 700.00
LIJA AMOLADORA unidad 2 350.00 700.00
Cepillo eléctrico unidad 2 800.00 1600.00
Pistola para pintar unidad 2 600.00 1200.00
Clavadora neumática unidad 2 340.00 680.00
Taladro unidad 2 700.00 1400.00
wincha unidad 3 30.00 90.00
Caladora unidad 2 2800.00 5600.00
Engleteadora unidad 2 2500.00 5000.00
Grapadora unidad 2 600.00 1200.00
INSTALACION DE LA
1813.33
EMPRESA
Celular RPC Unid 2 50.00 100.00
Letreros luminosos Unid 1 80.00 80.00
Teléfono Unid 1 133.33 133.33
Página web Pág. 1 1500.00 1500.00

MATERIALES DE
2886.00
LIMPIEZA E INSUMOS

PAGINA 40
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detergente kilos 40 8.50 340.00


legía galón 50 25.00 1250.00
desinfectante litro 10 5.00 50.00
cloro baldes 7 23.00 161.00
limpia vidrios caja 6 20.00 120.00
papel higiénico paquete 40 15.00 600.00
escobas unid 5 10.00 50.00
trapeador unid 5 4.00 20.00
franelas unid 80 3.00 240.00
recogedor unid 5 4.00 20.00
baldes de plásticos unid 5 7.00 35.00

Materiales de escritorio

PRECIO SUB
DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL
Equipo de computo unidad 2 1700.00 3400.00
Impresora unidad 2 450.00 900.00
Archivadores unidad 10 15.00 150.00
Catálogos unidad 5 80.00 400.00
TOTAL 4,850.00

Gastos pre -operativos:

VALOR UNIDADES COSTO


RUBRO
UNITARIO REQUERIDAS FIJOS

CONSTITUCION DE
580 1 580.00
LA EMPRESA
LICENCIA
350 1 350.00
MUNICIPALES
LICENCIA DE
ANUNCIO 130 1 130.00
PUBLICITARIOS
SUB TOTAL 1,060.00

OTROS COSTOS

PAGINA 41
“INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO PRIVADO TELESUP”

VALOR UNIDADES COSTO


RUBRO
UNITARIO REQUERIDAS FIJOS
Administrador 18,000.00 1 18,000.00
Agua 700.00 1 700.00
Electricidad 4,670.00 1 4,670.00
Teléfono 1,599.96 1 1,599.96

Materiales de escritorios 801.12 1 801.12

Internet 1,401.12 1 1,401.12


Publicidad 960.00 1 960.00
SUB TOTAL 28,132.20
Remuneración, servicios, movilidad y otros gastos generales:

UNIDAD
PRECIO COSTO COSTO
CONCEPTOS DE CANTIDAD
UNITARIO MENSUAL ANUAL
MEDIDA
Agua unidad 1 58.333 58.333 700.00
Electricidad unidad 1 389.1 389.10 4,669.20
Teléfono unidad 1 133.33 133.33 1,599.96
Remuneración de
unidad 2 1200 2,400.00 28,800.00
personal operativo
Mantenimiento unidad 1 350 350 4,200.00
Remuneración de
unidad 1 1500 1,500.00 18,000.00
personal administrativo
Internet unidad 1 116.76 116.76 1,401.12
RPC unidad 2 50 50 600.00
materiales de escritorio unidad 1 66.76 80 801.12
TOTAL 5,515.00 66,180.00
Resumen de la inversión

COSTOS COSTOS
RUBROS TOTAL
FIJOS VARIABLES
Activo fijo 78,422.33 78,422.33

Gastos pre operativos 1,060.00 1,060.00

Capital de trabajo 99,372.00 99,372.00

Otros costos 28,132.20 28,132.20

TOTAL S/. 107,614.53 99,372.00 206,986.53

PAGINA 42
“INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO PRIVADO TELESUP”

4.2.4. Requerimiento de materias primas / servicio directos


En lo referente a la materia prima, se utilizará lo siguiente:

UND PRECIO CANTIDAD TOTAL


MATERIA PRIMA CANT.
MEDIDA UNITARIO MENSUAL ANUAL
Cola sintética galón 5 55.00 275.00 3,300.00
Laca galón 5 35.00 175.00 2,100.00
Barniz galón 5 36.00 180.00 2,160.00
Thiner galón 7 22.00 154.00 1,848.00
Dede galón 5 95.00 475.00 5,700.00
Soguillas rollo 6 20.00 120.00 1,440.00
Tarugo unid 40 3.00 120.00 1,440.00
Lijas unid 5 2.00 10.00 120.00
Tornillos unid 60 0.50 30.00 360.00
Maderas pies 1680 4.30 7,224.00 86,688.00
TOTAL 8,763.00 105,156.00

4.2.5. Requerimiento de mano de obra directa


En cuanto a mano de Obra, se requiere de personal profesional para la fabricación de los
muebles de maderas, que corresponde a hacer diseños innovadores y de calidad, atractivos.

También de dos personas operativos y un administrativos

CLASIFICACIÓN DEL TRABAJO. De


personal

Obreros/ maestros 2

Administrativo 1

Planilla de remuneraciones de trabajadores:

APORTES SUELDO
SUELDO
CANTID SUELDO GRATIFICACIONE BRUTO
CARGO ES BRUTO
A BRUTO AFP S ANUALES MENSUA
SALUD ANUAL
(7.5%) L
(9%)
ADMINISTRADO 23,940.0
R 1 1,500.00 135.00 112.50 247.50 1,995.00 0
PERSONAL 19,152.0
OPERARIO 1 1,200.00 108.00 90.00 198.00 1,596.00 0
PERSONAL 19,152.0
OPERARIO 1 1,200.00 108.00 90.00 198.00 1,596.00 0
62,244.0
TOTAL 3,900.00 351.00 292.50 643.50 5,187.00 0

PAGINA 43
“INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO PRIVADO TELESUP”

4.2.6. Requerimiento de factores indirectos de fabricación


- Requerimiento de insumos
- Combustible
- Materiales indirectos
- Mano de obra indirecta
- luz
- agua
- teléfono
- internet

4.3. Localización
La localización de nuestra planta de fabricación o producción se sitúa ubicada en el triunfo distrito
las piedras bajo madre de dios de puerto Maldonado asiendo 2 kilómetros. Y la tienda de venta será
en la AV. Dos de mayo con Piura

5. ESTUDIO LEGAL
La empresa estará constituida bajo la forma societaria de una empresa anónima cerrada (ley
general de sociedades N°268887) del 09-12-97, por ser una sociedad personalizada, donde la
responsabilidad de los socios está limitada a su aporte.

5.1. Forma societaria


nuestro plan de negosio “decomueble tambopata sac”es una empresa moderna que brina
muebles de calidad ,la empresa estaa ubicada en el triunfo bajo madre de dio hacia 2km en la
region madre de dios ,esta constituido por una sociedad anonima cerrada-s.a.c

SOCIOS SOCIEDAD ANÓNIMA CERRADA


Nº de Socio 04
Directorio No existe
Capital De los socios
Siglas de la razón social S.A.C

PAGINA 44
“INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO PRIVADO TELESUP”

5.2. Legislación municipal.

se realizaran las siguientes actividades:

1. elavoracion de la minuta
2. suscripcion de la minuta por por un abogado y los socios de la empresa
3. notaria escritura publica
4. inscripcion de registro en personas juridicas

 notaria : escritura publica


 sunarp: inscripcion de personas juridicas
 sunat: ruc y comprovantes de pago
 ministerio de trabajo y promocion del empleo: autorizacion del libro de planilla
 municipalidad: ley marco de la licencia de funcionamiento ley N° 28975
 licencia de funcionamiento: para la apertura y el desarrollo de las actividades
operacionales se tramitara la licencia de funcionamiento expedida por la
municipalidad de tambopata

pasos para adquirir la licencia para el funcionamiento:

1. odtener reporte de zonificacin y compatibilidad de uso de suelo , ley marco de las licencuias
de funcionamiento ley 28975

 zonificacion y compatibilidad de uso


 condiciones de seguridad de defensa civil
 declaraciones jurada de ser micro empresa

2. solisitud de declaracion jurada para autorizaciones municipales


3. odtener vigencia poder –SUNARP
4. presentar sertificado de defensa civil, puesto que el area del local es mayor

5.3 legislacion laboral

1. el regimen de promocion y formalizacion de las mypes se aplica a todos los trabajadores


sujetos al regimen laboral de la actividades privada, que presenten servicios en la micros y
pequeñas empresas ,asi como a sus conductores y empleadores.

2. los trabajaores contratados al amparo de la legislacion anterior continuaran rendiendse por


las normas vigentes al momento de su celebracion.

3. no estan incluido en el ambnito de aplicación laboral de trabajadores sujetos al regimen


laboral comun , que secen despues de la entrada en vigencia del decreto mlegeslativo n°
1089 y sean imendiatamente contratados por el mismo empleador , salvo que haya
trancurrido un año desde el sece.

4. para poner a los trabajadoes en planilla se tiene que realizar una insripcion previa en la
pagina en la pagina ww.mintra.gob.pe/ remype .para el caso de las planillas,estas pueden
gestionar via elctronica sin la necesidad de su legalizacion ,y sin realizar pago alguna. cada
contrato individual de trabajo debera ser registrado en el ministerio de trabajo pagndo una
taza de s/.3.50 nuevos soles.
PAGINA 45
“INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO PRIVADO TELESUP”

cuota aplicabe al per:

los contribuyente que se acogan al regimen especial de renta pagaran una cuota mensual de
1.5% de sus ingresos netos mensuales provenientes de sus rentas de tercera categoria.
es decir se unifica en una sola rtasa de la cuota correspondiente a este regimen.
libros y regisros contables:

los contribuyente del regimen especial de renta (PER) estan obligados a llevar un registro de
compra y un registro de ventas de acuerdo a las normas vigentes sobre el particular.

declaracion jurada anual:

los contribuyente del rgimen especial de renta (PER) presentaran anualmente una declaracion
jurada la misma que se presentara en forma, plazos y condiciones que establesca oportunamente
la sunat .dicha declaracion correspondera al inventario realizado aal utimo dia del ejercicio
anterior al de la preentacion.

5.4 legislación tributaria:

Aspectos tributarios como persona jurídica

La legislación tributaria es el conjunto de normas y medidas establecidas por el estado para financiar
el gasto público a través de la recaudación de tributos.

5.5 legislación ambiental

La constitución política del Perú reconoce que la persona es el fin supremo de la sociedad y del estado
y privilegia el derecho fundamental a gozar de un ambiente equilibrado y adecuado al desarrollo de la
vida. del mismo modo , los artículos 66° al 69° , disponen que el estado debe determinar la política
nacional del ambiente, y que los recursos naturales ,renovables y no renovables , sean patrimonio de
la nación. Precisa que el estado está obligado a proponer la conservación de la diversidad biológica y
las áreas naturales protegidas, en el territorio nacional, así como el desarrollo sostenible de la
amazonia.

El ministerio del ambiente es el ente rector del sector ambiente y al autoridad competente para formular
la política nacional del ambiente aplicables los tres niveles de gobierno, conforme a los dispuestos en
el decreto.

Legislación N° 1013 que aprueba la ley d creación, organización y funciones de este organismo.

la política nacional del ambiente se estructura en base a la ley orgánica del poder ejecutivo , ley N°
29158 , que por su jerarquía y su promulgación posterior a la ley general del ambiente , ley n°28611 ,
teniendo en cuenta que las políticas del estado deben integrar las políticas ambientales con las demás
políticas públicas , la política nacional del ambiente se elabora en concordancia con lo dispuesto en
la ley general de ambiente y otras normas ,tales como la ley N°27783 ,ley de base de la
descentralización , ley N° 27867 , ley orgánica de gobierno regionales ,ley N°27972,ley orgánica de
municipalidades , la ley N°26821 ,ley orgánica de aprovechamiento sostenible de los recursos
naturales , así como con los tratados internacionales suscrito por el país.

PAGINA 46
“INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO PRIVADO TELESUP”

5.3. 5Flujo grama de la organización de la emprsa y de los trámites legales para su


implementación

FLUJOGRAMA DE LA ORGANIZACIÓN

PAGINA 47
“INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO PRIVADO TELESUP”

TRAMITES LEGALES DE LA
EMPRESA

1. BÚSQUEDA Y RESERVA DEL 2. ELABORACIÓN DE 3. ELEVAR MINUTA A


NOMBRE DE LA EMPRESA EN LA MINUTA (solo ESCRITURA PÚBLICA
REGISTROS PÚBLICOS (solo persona jurídica) (solo persona jurídica)
persona jurídica)

4. INSCRIBIR ESCRITURA
PÚBLICA EN REGISTROS
PÚBLICOS (solo persona
jurídica)

7. COMPRAR Y
LEGALIZAR LIBROS 6. ELEGIR 5. OBTENCIÓN
CONTABLES RÉGIMEN DEL NÚMERO
TRIBUTARIO DE RUC

8. INSCRIBIR
TRABAJADORES EN
ESSALUD

9. SOLICITUD DE
LICENCIA MUNICIPAL

6. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN
48
“INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO PRIVADO TELESUP”

6.1. Figura jurídica.

SOCIEDAD ANONIMA CERRADA


CARACTERÍSTICAS De 2 a 20 accionistas

La sociedad es seguida de la palabras "sociedad anónima cerrada”,


DENOMINACIÓN o de las siglas SAC
ÓRGANOS Junta general de accionistas, directorio (opcional) y gerencia
CAPITAL SOCIAL Aportes en moneda nacional y/o extranjera
DURACIÓN Determinado o indeterminado
La transferencia de acciones debe ser anotada en el libro de
TRANSFERENCIA matrícula de acciones de la sociedad

Búsqueda y reserva del nombre “DECOMEUBLE TAMBOPATA SAC” en registro público,


solo persona jurídica.
En primer lugar debemos acudir a la oficina de los registros públicos, en este caso la
superintendencia nacional de los registros públicos (SUNARP), y verificar que no exista en el
mercado un nombre o razón social igual al que queremos para nuestra empresa.
Bases para definir las estructuras oracionales de la empresa:
Actividad:
La empresa se dedicara a la fabricación de juego de muebles de madera.
Tamaño:
Conforme al análisis realizado, nivel de inversión, con 02 maestros ,01 administrador, se determinó
que el proyecto es micro empresa.
Tecnología:
Utilizaremos máquinas de última generación para la fabricación de los muebles con diseños
innovadores y que cumplan con las normas de calidad.
Naturaleza:
Se determina fabricación de muebles de madera

6.2. Cultura organizacional


La cultura organizacional tiene varios efectos sobre el comportamiento de sus miembros. En
primer lugar, en los procesos de atracción y selección, lo que perpetua aún más la cultura

49
“INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO PRIVADO TELESUP”

existente. También tendrá efectos sobre los procesos de retención y rotación voluntaria, de
manera que en la medida que haya una mayor correspondencia entre los valores de los
trabajadores y la cultura organizacional, mayor será el compromiso del trabajador hacia la
organización, y menor la tasa de rotación o abandono voluntario. Los estilos de liderazgo y
toma de decisiones se verán también afectados por contingencias culturales así como las
conductas emprendedoras.

Se presenta en el organigrama propuesto para una gestión exitosa de la Empresa de la región


de madre de dios
GERENCIA GENERAL

OTROS SERVICIOS ACESORIA LEGAL

JEFE DE
CONTABILIDAD
PRODUCCION

OPERARIOS
MERCADOTECNIA

COMPRAS SECRETARIA
VENTAS

PUBLUCIDAD CONDUCTOR

Fuente: Elaboración propia

6.3. Políticas organizacionales:


El directorio de la empresa “DECOMUEBLE TAMBOPATA SAC” cumple con la
responsabilidad de establecer y aprobar las políticas, la misma que será de cumplimiento
obligatorio. De tal forma que integremos y coordinemos nuestro esfuerzo de todas las áreas
de la empresa en una misma dirección. Para ello es necesario que nuestros mayores
refuerzos estén centrados en el cliente, razón de nuestra permanencia como empresa y en
reforzar nuestros valores éticos y morales para que inspiren nuestros actos.

POLITICA DE COMUEBLE TAMBOPATA SAC:

 La empresa cumplirá los requisitos acordados con los clientes


 Brindar trato justo y esmerado a todos los clientes en sus llamadas, en sus solicitudes y
reclamos considerando que el fin de la empresa es el servicio al cliente.
 Todos los integrantes de la empresa deben mantener un comportamiento ético.
 Nuestros productos cumplen con todos los estándares de calidad.
50
“INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO PRIVADO TELESUP”

 Las Facturas de contado serán pagadas en el momento de la entrega del producto. En


caso de la Factura a Crédito, se entregará copia de la misma con la firma de recibido del
cliente.
 El plazo para el pago podrá considerarse vencido a partir del primer día después de la
fecha de vencimiento especificada en la Factura.
 la persona que decepciona la llamada del cliente deberá establecer una conversación
amable, respetuosa y fluida con el fin de lograr la satisfacción y atracción del cliente.
 La empresa se compromete a lograr la plena satisfacción del cliente, si no es así se le
reembolsara su dinero sin cuestionamiento alguno.
 La entrega del producto será acordada con cliente, si no se descontaran los gastos de
envió.
 Los empleados no podrán recibir visitas no laborales.
 Nuestra empresa cumple con todos los estándares de calidad en la comunicación.
 Si una llamada dura más de 2 minutos es obligación de la Recepción devolver la llamada
 Es obligación del que recepción de la llamada saludar al cliente.
 El vendedor deberá presentarse con el cliente.
 El recepcionista deberá utilizar un vocabulario serio con los clientes.
 El empleado no se quedará con ningún dato personal de los clientes, estos son sólo para
uso de la empresa.
 Ningún empleado podrá hacer llamadas de índole personal ya que el teléfono será de uso
exclusivo de la empresa.

6.4. Tipo de organización y organigrama


Aquí demostraremos lo importante ¿la idea es rentable? Para saberlo se tienen tres
presupuestos:
 Ventas
 Inversión
 Gastos
Que salieron de los estudios que hicimos; Con esto se decidirá si el proyecto es viable, o si
se necesita cambios, como por ejemplo, si se debe vender más, o gastar menos, tenemos
que tener en cuenta que todo los cambios tienen que ser realistas.

6.5. Características de puestos de trabajo requeridos


El personal requerido para el óptimo funcionamiento de la empresa se presenta en los
siguientes.
De la empresa de la región de madre de dios

DENOMINACIÓN NÚMERO DE PERSONASEN


DEL CARGO EL CARGO
Administrador 1
Operario 2

51
“INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO PRIVADO TELESUP”

Personal de venta 1
TOTAL 04

Fuente: Elaboración propia

6.5.1. Requisaros y funciones de colaboradores.


Los cuadros siguientes presentan los manuales de funciones de los cargos que existirán en
la empresa de la región de madre de dios

DESCRIPCIÓN DEL CARGO


Denominación del Cargo: ADMINISTRADOR
Jefe Inmediato: Junta de Socios
Número de Personas en el Cargo: Uno (1)
FUNCIONES
Dirigir y representar legalmente a la empresa. Organizar, planear, supervisar, coordinar y controlar
los procesos productivos de la empresa; la ejecución de las funciones administrativas y técnicas;
la realización de programas y el cumplimiento de las normas legales de la Empresa.
Evaluar de manera constante los costos de los producido y ofertado al medio, apoyándose en
análisis de sensibilidad. Elaborar plan de mercadeo para los vendedores. Controlar la
administración de mercadeo.
Autorizar y ordenar los respectivos pagos.
Presentar informes a la Junta de Socios de planes a realizar mensualmente.
Elaborar presupuestos de ventas mensuales. Presentar políticas de incentivo para los vendedores.
Realizar el cierre de negocios que presenten los vendedores.
Supervisar, controlar y medir la eficiencia del personal de ventas.
Ingeniero de Producción Industrial, Curso de manipulación y
Requisitos de Educación: conservación ambiental Asume la defensa jurídica del
ministerio del ambiente (MINAM), Secretaria de Salud, etc.)
Requisitos de Experiencia: Dos (1) años de experiencia en cargos administrativos.
Excelente calidad humana y trato interpersonal; carnet
Otros Requisitos:
certificador de conservación del medio ambiente

52
“INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO PRIVADO TELESUP”

Cuadro N° 02: Funciones Jefe de Mercadotecnia

DESCRIPCIÓN DEL CARGO


Denominación del Cargo: OPERARIOS
Jefe Inmediato: ADMINISTRADOR
Número de Personas en el Uno (2)
Cargo:
FUNCIONES
.
Elaborar presupuestos de ventas mensuales junto con la gerencia.
Realizar el cierre de negocios que presenten los vendedores.
Supervisar, controlar y medir la eficiencia del personal de ventas.
Sugerir a la gerencia las políticas de incentivo para los vendedores.
Controlar la administración de mercadeo.
Las demás funciones que le sean asignadas por su jefe inmediato.
Profesional en fabricación de y Afines, Curso de
Requisitos de Educación:
manipulación y conservación de amabilidad.
Requisitos de Experiencia: Un (1) año de experiencia en cargos similares.
Carnet certificador de conservación del medio
Otros Requisitos:
ambiente
Fuente: Elaboración propia

53
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7. ESTUDIO DE LAS INVERSIONES

Aquí demostraremos lo importante ¿la idea es rentable? Para saberlo se tienen tres
presupuestos:
 Ventas
 Inversión
 Gastos
Que salieron de los estudios que hicimos; Con esto se decidirá si el proyecto es viable, o
si se necesita cambios, como por ejemplo, si se debe vender más, o gastar menos,
tenemos que tener en cuenta que todo los cambios tienen que ser realistas.

7.1 Costos
El valor actual neto, como resultado del estudio, consideramos la venta de los muebles.

UND PRECIO CANTIDAD TOTAL


MATERIA PRIMA CANT.
MEDIDA UNITARIO MENSUAL ANUAL
COLA SINTETICA GALON 5 55.00 275.00 3,300.00
LACA GALON 5 35.00 175.00 2,100.00
BARNIZ GALON 5 36.00 180.00 2,160.00
THINER GALON 7 22.00 154.00 1,848.00
DEDE GALON 5 95.00 475.00 5,700.00
SOGUILLAS ROLLO 6 20.00 120.00 1,440.00
TARUGO UND 40 3.00 120.00 1,440.00
LIJAS UND 5 2.00 10.00 120.00
TORNILLOS UND 60 0.50 30.00 360.00
MADERAS PIEZ 1680 4.30 7,224.00 86,688.00
TOTAL 8,763.00 105,156.00

UNIDAD
PRECIO COSTO COSTO
SERVICIOS DE CANTIDAD
UNITARIO MENSUAL ANUAL
MEDIDA
AGUA UNIDAD 1 58.333 58.333 700.00
ELECTRECIDAD UNIDAD 1 389.1 389.10 4,669.20
TELEFONO UNIDAD 1 133.33 133.33 1,599.96
REMUNERACION DE
UNIDAD 2 1200 2,400.00 28,800.00
PERSONAL OPERATIVO
MANTENIMIENTO UNIDAD 1 350 350 4,200.00
REMUNERACION DE
PERSONAL UNIDAD 1 1500 1,500.00 18,000.00
ADMINISTRATIVO
INTERNET UNIDAD 1 116.76 116.76 1,401.12
RPC UNIDAD 2 50 50 600.00
MATERIALES DE
UNIDAD 1 66.76 80 801.12
ESCRITORIO
TOTAL 5,515.00 66,180.00

54
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CONSTITUIDA POR LA INFRAESTRUCTURA, EQUIPOS, MAQUINARIAS E


INSTALACIONES

TIEMPO DE PRECIO DE DEPRECIACION


DEPRECIACION
VIDA UTIL COMPRA
ANUAL MENSUAL
INFRAESTRUCTURA Y
25 57,667.00 2306.68 92.2672
CONTRUCCION
CEPILLADORA 4 2600 104 4.16
CANTEADORA 4 1800 72 2.88
TUPI DE BANCO 5 3000 120 4.8
CIERRA DE BANCO 3 1500 60 2.4
CIERRA CINTA 3 2500 100 4
TORNO 4 1800 72 2.88
PULIDORA 3 600 24 0.96
CALADORA 3 800 32 1.28
DISCO SIRCULAR 4 4500 180 7.2
ESMERIL 4 350 14 0.56
LIJA AMOLADORA 4 350 14 0.56
CEPILLO ELÉCTRICO 4 800 32 1.28
PISTOLA PARA PINTAR 2 600 24 0.96
CLAVADORA NEUMÁTICA 2 340 13.6 0.544
TALADRO 3 700 28 1.12
CALADORA 3 2800 112 4.48
ENGLETEADORA 4 2500 100 4
TOTAL 85,207.00 3,408.28 136.33

55
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DETALLE DE LOS COSTOS

NCEPTOS ENERO FEBR. MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOST SETIE OCT NOVIE DICIE tot
ria prima,
mos y 8,763 8,763 8,763 8,763 8,763 8,763 8,763 8,763 8,763 8,763 8,763 8,763 105,
riales
58 58 58 58 58 58 58 58 58 58 58 58 70
ricidad 389 389 389 389 389 389 389 389 389 389 389 389 4,6
ono 133 133 133 133 133 133 133 133 133 133 133 133 1,5
uneración de
nal 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 28,8
ativo
uneración
rsonal 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 1,8
nistrativo
riales de
404 404 404 404 404 404 404 404 404 404 404 404 4,8
orios
net 117 117 117 117 117 117 117 117 117 117 117 117 1,4
100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1,2
eciación 295 295 295 295 295 295 295 295 295 295 295 295 3,5
total 12,810 12,810 12,810 12,810 12,810 12,810 12,810 12,810 12,810 12,810 12,810 12,810 153,7

COSTO 153,721.69
NUMEROS DE VENTAS 192.00
COSTO UNITARIO DE
PRODUCTO 801
UTILIDAD % 803.13
PRECIO DE VENTA 1603.77
7.2. Inversión
Activos fijos
Tenemos que considerar todo lo posible para la elaboración e implementación para formación de la
empresa de muebles por lo que mencionamos los siguientes puntos.

1. construcción y equipamiento de la empresa


2. construcción de la empresa
3. equipamiento.
4. instalación de la empresa
5. materiales de limpieza e insumos

UNIDAD
PRECIO SUB
RUBRO DE CANTIDAD
UNITARIO TOTAL
MEDIDA
CONSTRUCCION Y
212,081.53
EQUIPAMIENTO
CONSTRUCION DE LA
GLOBAL 1 57,667.00 57,667.00
EMPRESA

56
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UND
EQUIPAMIENTO CANT. P.U. total
MEDIDA
56,370.00
Cepilladora unidad 2 2600.00 5200.00
Canteadora unidad 2 1800.00 3600.00
Tupi de banco unidad 2 3000.00 6000.00
Cierra de banco unidad 2 1500.00 3000.00
Cierra cinta unidad 2 2500.00 5000.00
Torno unidad 2 1800.00 3600.00
Pulidora unidad 2 600.00 1200.00
Caladora unidad 2 800.00 1600.00
DISCO SIRCULAR unidad 2 4500.00 9000.00
ESMERIL unidad 2 350.00 700.00
LIJA AMOLADORA unidad 2 350.00 700.00
Cepillo eléctrico unidad 2 800.00 1600.00
Pistola para pintar unidad 2 600.00 1200.00
Clavadora neumática unidad 2 340.00 680.00
Taladro unidad 2 700.00 1400.00
wincha unidad 3 30.00 90.00
Caladora unidad 2 2800.00 5600.00
Engleteadora unidad 2 2500.00 5000.00
Grapadora unidad 2 600.00 1200.00

PRECIO SUB
EQUIPAMIENTO UNIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL
1813.33
Celular RPC Unid 2 50.00 100.00
letreros luminosos Unid 1 80.00 80.00
TLEFONO Unid 1 133.33 133.33
página web Pag 1 1500.00 1500.00

57
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MATERIALES DE
2.886.00
LIMPIEZA E INSUMOS
DETERGENTE KILOS 40 8.50 340.00
LEGIA GALON 50 25.00 1250.00
DESINFECTANTE LITRO 10 5.00 50.00
CLORO BALDES 7 23.00 161.00
LIMPIA VIDRIOS CAJA 6 20.00 120.00
PAPEL HIGUIENICO PAQUETE 40 15.00 600.00
ESCOBAS UND 5 10.00 50.00
TRAPEADOR UND 5 4.00 20.00
FRANELAS UND 80 3.00 240.00
RECOGEDOR UND 5 4.00 20.00
BALDES DE PLASTICOS UND 5 7.00 35.00

MATERIALES DE ESCRITORIO

PRECIO SUB
DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL
EQUIPO DE COMPUTO UNIDAD 2 1700.00 3400.00
IMPRESORA UNIDAD 2 450.00 900.00
ARCHIVADORES UNIDAD 10 15.00 150.00
CATALOGOS UNIDAD 5 80.00 400.00
TOTAL 4.850.00

GASTOS PRE -OPERATIVOS:

VALOR UNIDADES COSTO


RUBRO
UNITARIO REQUERIDAS FIJOS

CONSTITUCION DE LA EMPRESA 580 1 S/. 580.00


LICENCIA MUNICIPALES 350 1 S/. 350.00
LICENCIA DE ANUNCIO
130 1 S/. 130.00
PUBLICITARIOS
S/.
SUB TOTAL
1,060.00

58
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Capital de trabajo:
valor unidades costo costo COSTO
rubro
unitario requeridas fijo mensual ANUAL
materiales de limpieza e
240.50 2,886.00
insumos
TOTAL 240.50 2,886.00
REMUNERACION DE
1,200.00 2 2,400.00 2,400.00 28,800.00
PERSONAL OPERATIVO
ADMINISTRADOR 1,500.00 1 1,500.00
1,500.00 18,000.00

TOTAL 3,900.00 3,900.00 49,686.00

SUB TOTAL 99,372.00

Otros costos:

VALOR UNIDADES COSTO


RUBRO
UNITARIO REQUERIDAS FIJOS
ADMINISTRADOR 18,000.00 1 18,000.00
AGUA 700.00 1
700.00
ALECTRECIDAD 4,670.00 1 4,670.00
TELEFONO 1,599.96 1 1,599.96
MATERIALES DE
801.12 1 801.12
ESCRITORIOS
INTERNET 1,401.12 1 1,401.12
PUBLICIDAD 960.00 1 960.00
SUB TOTAL 28,132.20
resumen de la inversión

COSTOS COSTOS
RUBROS TOTAL
FIJOS VARIABLES
ACTIVO FIJO 78,422.33 78,422.33
GASTOS
1,060.00 1,060.00
PREOPERATIVOS
CAPITAL DE TRABAJO 99,372.00 99,372.00

OTROS COSTOS 28,132.20 28,132.20

TOTAL S/. 107,614.53 99,372.00 206,986.53

59
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Financiamiento:

El capital a invertir es de s/.206.986.53 nuevos soles que será aportado de la siguiente manera:

El 40% de capital que equivale a s/.160.000.00 será distribuido por los 4 socios en partes iguales
que corresponde a s/.40.000.00 c/u, el saldo que es el 55% y equivale a s/.46.986.53 será
financiado por una entidad bancaria el cual será pagado en 24 meses (02 años), tal como se detalla
en los siguientes cuadros.

Inversión Fija Tangible: 78,422.33


Inversión Fija Intangible: 1,060.00
Capital de Trabajo: 99,372.00
otros costos 28,132.20
Inversión Total: 206,986.53
Aporte Propio: 160,000.00
Financiamiento: 46,986.53
Plazo de pago: 24
Tasa de interés anual 23%

CRONOGRAMAS DE CUOTAS:

CUOTA
N° SALDO CAPITAL INTERESES ITF CUOTA
SIN ITF

46,876.60

1 45,367.34 1,509.26 955.64 2,464.90 1.20 2,466.10

2 43,856.51 1,510.83 954.07 2,464.90 1.20 2,466.10

3 42,201.09 1,655.42 809.48 2,464.90 1.20 2,466.10

4 40,515.12 1,685.97 778.93 2,464.90 1.20 2,466.10

5 38,902.25 1,612.87 852.03 2,464.90 1.20 2,466.10

6 37,130.41 1,771.84 693.06 2,464.90 1.20 2,466.10

7 35,398.57 1,731.84 733.06 2,464.90 1.20 2,466.10

8 33,655.31 1,743.26 721.64 2,464.90 1.20 2,466.10

9 31,811.60 1,843.71 621.19 2,464.90 1.20 2,466.10

10 29,974.75 1,836.85 628.05 2,464.90 1.20 2,466.10

11 28,101.64 1,873.11 591.79 2,464.90 1.20 2,466.10

12 26,173.48 1,928.16 536.74 2,464.90 1.20 2,466.10

13 24,208.49 1,964.99 499.91 2,464.90 1.20 2,466.10

60
“INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO PRIVADO TELESUP”

14 22,221.54 1,986.95 477.95 2,464.90 1.20 2,466.10

15 20,195.36 2,026.18 438.72 2,464.90 1.20 2,466.10

16 18,090.25 2,105.11 359.79 2,464.90 1.20 2,466.10

17 15,994.14 2,096.11 368.79 2,464.90 1.20 2,466.10

18 13,824.45 2,169.69 295.21 2,464.90 1.20 2,466.10

19 11,632.48 2,191.97 272.93 2,464.90 1.20 2,466.10

20 9,397.24 2,235.24 229.66 2,464.90 1.20 2,466.10

21 7,111.83 2,285.41 179.49 2,464.90 1.20 2,466.10

22 4,796.49 2,315.34 149.56 2,464.90 1.20 2,466.10

23 2,417.04 2,379.45 85.45 2,464.90 1.20 2,466.10

24 - 2,417.04 47.72 2,464.76 1.20 2,465.96

46,876.60 12,280.86 59,157.46 59,186.26

Amortizaciones:

resumen de financiamiento por año


SALDO A
PERIODO INTERES AMORTIZACION
PAGAR
1er año 8,875.68 29,578.80 38,454.48
2do año 3,405.18 29,578.66 32,983.84
TOTAL 12,280.86 59,157.46 71,438.32

Aporte de capital:

JULIO ROJAS GAMONAL 40,000.00


JHORDEY EMERSON RENGIFO
RODRIGUEZ 40,000.00
DANIELA AGUILAR AGUIRRE 40,000.00
JENIFER CLARIBET GOMEZ LOPEZ 40,000.00
APORTE DE CAPITAL 160,000.00

61
“INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO PRIVADO TELESUP”

8. ESTUDIO DE INGRESO Y EGRESOS:

8.1.-estado de ganancia y pérdida:


ESTADOS DE GENANCIA T
PERDIDAS
INGRESO POR VENTAS I
COSTO TOTAL II
UTILIDAD BRUTA III
IMPUESTOS IV
UTILIDAD NETA V
INGRESOS ANUALES
COSTO ANUAL 169,921.69
cantidad producida 192.00
COSTO UNITARIO DE
885.01
PRODUCTO
UTILIDAD 40% 887.51
precio de venta 1,773
cantidad producida 192.00
INGRESOS 316,800.00
COSTOS
materia prima ,insumos,
105,156.00
materiales
AGUA 700.00
ELECTRICIDAD 4,670.00
TELEFONO 1,599.96
REMUNERACION DE
28,800.00
PERSONAL OPERATIVO
REMUNERACION DE
18,000.00
PERSONAL ADMINISTRATIVO
MATERIALES DE ESCRITORIO 4,850.00

TOTAL 163,775.96
UTILIDAD BRUTA 153,024.04
impuesto 18%
UTILIDAD NETA 153,024.04

62
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8.2 FLUJO DE CAJA:

os enero febr. marzo abril mayo junio julio agostó septiembre octubre noviembre dicie
s 14160 40 14240 28440 42641 56841 71041 85241 99441 .113,641.47 127842
or
28360 28360 28360 28,360.32 28360 28360 28360 28360 28360 .28,360.32 .28,360.

tal 14200 28400 42601 56801 71001 85201 99401 113601 127802 142002
156,201.
a,
8763 8763 8763 8763 8763 8763 8763 8763 8763 8763 8763 8763

58 58 58 58 58 58 58 58 58 58 58 58
389 389 389 389 389 389 389 389 389 389 389 389
133 133 133 133 133 133 133 133 133 133 133 133
ón
2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400

ón
1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500
o
e
404 404 404 404 404 404 404 404 404 404 404 404
117 117 117 117 117 117 117 117 117 117 117 117
100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
n 295 295 295 295 295 295 295 295 295 295 295 295
14160 14160 14160 14160 14160 14160 14160 14160 14160 14160 14160 14160
-
40 14240 28440 42641 56841 71041 85241 99441 .113,641.47 127842 .142,041.
14160

FLUJO DE CAJA PROYECTADO PARA 5 AÑOS:

Para elaborar este cuadro de flujo de caja tenemos que considerar todos los conceptos que nos
generan todos los ingresos o salidas de efectivo.
Tenemos aspectos importantes que debemos considerar es muy importante que los saldos son
utilidades o ganancia, el flujo de caja es una herramienta importante para saber si tenemos
ganancias o pérdidas y disponibilidad de pago para con los compromisos.

63
“INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO PRIVADO TELESUP”

Nos permite analizar el plan pensando y efectuar los ajustes.

conceptos AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Ingreso por ventas 316,800.00 316,800.00 316,800.00 316,800.00


316,800.00
INGRESO TOTAL 316,800.00 349,272.00 366,735.60
332,640.00 385,072.38
COSTO DE INVERSION 206,986.53
Materia prima, insumos y
105,156.00 105,156.00
materiales 105,156.00 105,156.00 105,156.00
Agua 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00
Electricidad 4,670.00 4,670.00 4,670.00 4,670.00 4,670.00
Teléfono 1,599.96 1,599.96 1,599.96 1,599.96 1,599.96
Remuneración de personal
28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00
operativo
Remuneración de personal
18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00
administrativo
Materiales de escritorios 4,850.00 4,850.00 4,850.00 4,850.00 4,850.00
Internet 1,401.12 1,401.12 1,401.12 1,401.12 1,401.12
RPC 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00
Depreciación 3,544.61 3,544.61 3,544.61 3,544.61 3,544.61
-
TOTAL DE GASTOS 206,986.53 206,986.53 206,986.53 206,986.53 206,986.53
206,986.53
-
Flujo de caja económico 109,813.47 125,653.47 142,285.47 159,749.07 178,085.85
206,986.53
Préstamo 46,986.53
Amortización 59,157.46 59,157.46 59,157.46
-
Flujo de caja Financiero 50,656.01 66,496.01 83,128.01 159,749.07 178,085.85
160,000.00

9. EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA:

De acuerdo a la evaluación financiera nos ha dado exactos, de tal manera indicamos en el siguiente
cuadro.

9.1.-Valor actual neto (VAN):

Es aquel valor que permite determinar la valoración de la inversión en función a la diferencia entre
el valor actualizado de todos los cobros derivados de la inversión y todos los pagos actualizados
originados por la misma a lo largo del plazo de la inversión realizada.

VAN ECONÓMICO 1.074.415.4


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VAN FINANCIERO 511.776.6

9.2.- Tasa interna de retorno (TIR):

La tasa interna de retorno (TIR) es la tasa de interés o rentabilidad que ofrece la inversión .es decir,
es el porcentaje de beneficio o perdida que tendrá una inversión para las cantidades que no se han
retirado del proyecto. En nuestro caso son superiores al costo oportunidad de capital 23%.

TIR ECONÓMICO 29%


TIR FINANCIERO 39%
Punto de equilibrio:

Total de costo fijos del mes


1..Margen de contribución
unitario=
2.-Punto de equilibrio=

Esto significa que la empresa de muebles deberá de vender 42 juegos de muebles al mes para
poder cubrir los costos fijos de ese mes y sobre esta cantidad mínima la empresa podrá generar
utilidades.

10. Impacto ambiental

El análisis de los impactos ambientales, se ha desarrollado considerando la naturaleza del proyecto


y la información base de los diferentes componentes ambientales descritos anteriormente,
contemplada con los trabajos de campo.

ANALISIS DE RIESGOS

Responsable
de ejecutar
Riesgos o ¿En que
Frecuencia Acciones de las
N° amenazas al Descripción afectaría al
de riesgo contingencia actividades
proyecto proyecto?
de
contingencia

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Perdidas
económicas,
disminución de
abrir
Meses de ingresos,
Épocas de 2 veces al canaletas
1 diciembre a abastecimiento Administrador
lluvia año para el
marzo de materia prima
drenaje
que son las
maderas y el
secado
Construir la
infraestructura
Perdidas
y local en
económicas,
mejorar el
disminución de
Inundaciones drenaje de las
ingresos,
por falta de 2 veces al agua para las
2 Inundaciones abastecimiento Administrador
canaletas para año inundable,
de materia prima
desfogue tener los
que son las
servicios
maderas y el
básicos en
secado
mejores
condiciones
Averiguar en
Perdidas
los sectores,
económicas,
policía
Del sector disminución de
2veces al nacional si se Gerente
3 Huelgas público, CGTP, ingresos, y en
año está General
etc. cumplimiento
programando
con los clientes
huelgas o
en los pedidos.
paros
Pérdidas de
tiempo en la
fabricación, en tener un
cumplir con el transformador
afectación en la
cliente en el propio o gerente
4 electricidad energía 3 vez al año
tiempo indicado, generador de general
eléctrica
puede ocasionar una buena
a que las capacidad
maquinas se
quemen.
Alquilar un
nuevo local
para ampliar o
remodelar la
Afectación de infraestructura
Afectación en el Gerente
infraestructura y y señalizar
5 Sismos material de 1 vez al año General y
salud, perdidas según normas
madera personal
económicas de Defensa
Civil,
participar en
simulacros de
sismo y otro

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Realizar
compromisos
Precios Incremento en Elevar costos de
o cartas de
elevados de los precios de 2 veces al producción,
6 intención de Administrador
materia primas madera, lacas, año disminuir las
compra con
e insumos thiner y otros. ventas
los
proveedores

tener un
7 robo 1 vez al año vigilantes
,cámaras,

Fidelizar a
Disminuir ventas,
mis clientes,
Creación de rebaja de precios
productos con
Nuevos nuevos de venta y
nuevas nuevos Gerente
8 competidores emprendimiento ofrecer
empresas diseños General
en el mercado o sustitutos al promociones por
innovadores,
proyecto venta de cada
marca,
producto
innovar.

Actividades relevantes del proyecto:

Para la identificación de las acciones o actividades qué producen o pueden causar impactos se
deben diferenciar los elementos y puntos del proceso dentro de la actividad potencialmente
impactantes de manera estructurada atendiendo, entre otras, a los siguientes aspectos.

 acciones que modifican el uso del suelo.

 acciones que implican la emisión de contaminantes.

 acciones derivadas del almacenamiento de los residuos sólidos o acciones que actúan
sobre el medio biótico.

 acciones que modifican el entorno social, económico y cultural.

 acciones derivadas al incumplimiento de la normativa medio ambiental vigente.

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Componentes ambientales que podrían sufrir impactos

Componentes ambientales:

SISTEMA SUB SISTEMAS COMPONENTE AMBIENTAL


calidad de aire
aire
medio físico nivel de ruido
suelo morfología del terreno
calidad del suelo
medio porcentual paisaje paisaje
ocio y recreo
territorio desarrollo turístico
cultural estilo de vida
infraestructura instalaciones
medio socio
trafico vehicular
económico
salud e higiene
socio económico
generación de empleo
cambio en el valor del suelo
Riesgos:

Desconfianza entre en empleador y el empleado.

Escases de maderas, por las lluvias.

11. CONCLUSIONES Y RECOMENDACINES:

Conclusiones:

 Luego del análisis económico financiero podemos decir que nuestro proyecto es viable
como lo podemos observar con el VAN Y EL TIR.
 El proyecto DECOMUEBLE TAMBOPATA SAC en la ciudad de puerto Maldonado permitirá
mejorar la calidad de vida que se ofrece al poblador de la región e incrementar la lealtad a
nuestros clientes.
 Con una función importante de mejorar la calidad de los productos de mueblería.
 El proyecto DECOMUEBLE TAMBOPATA SAC estará ubicada en la Jr. piura con dos de
mayo, con mueblerías de calidad y diseños innovadores con la finalidad de satisfacer al
cliente.
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 Contará con personal calificado con amplia experiencia.

Recomendaciones:

De acuerdo a nuestro avance damos por concluido nuestro proyecto de tal manera que daremos a
conocer algunas sugerencias:

 Sugerimos que cada carpintería cuente con áreas verde de tal manera que ayudamos al
medio ambiente.
 Que a futuro la empresa cuente con más personal y así poder dar más posibilidad laboral y
contribuir con l sociedad de madre de dios.
 Es recomendable en lo posible usar madera seca para su elaboración.
 para que los muebles adquieran una buena resistencia, es necesario que estén bien secas
por lo menos unos 4 días.
 recomendamos adquirir sus muebles en tiendas conocidas y de buen material.

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