You are on page 1of 14

INICIA OPERACIONES EL DIA 1o. DE ENERO 2016, LA EMPRESA CUENTA CON 4 SOCIOS APORTANDO CADA UNO $ 50,000.

00 2
1.- DEL BAJIO,S.A. Y LOS OTROS DOS EN EL BANCO DEL SUR, S.A.

Bancos $200,000
Bancos del Bajío S.A
Banco Del Sur S.A
Capital social $200,000
Socio A $50,000
Socio B $50,000
Socio C $50,000
Socio D $50,000

SE INTEGRA EL FONDO FIJO DE CAJA QUE QUEDA BAJO CUSTODIA DE LA SRITA ROSALBA PEREZ ROJAS, CAJERA DE LA COMPAÑÍA, POR $ 4,
2.- S.A. DE C.V.

Caja $4,000
Rosalba Perez Rojas
Bancos $4,000
Banco del Bajio S.A

(Se crea fondo de caja chica)

SE REALIZAN MEJORAS AL LOCAL COMERCIAL PARA SU MEJOR FUNCIONAMIENTO POR LA CANTIDAD DE $ 6,500.00 DICHO DI
3.- CUENTA DEL BANCO DEL SUR,S.A.

Gastos de instalación $6,500

Bancos $6,500
Banco del Sur S.A
(Mejoras al local para mejor funcionamiento)
SE COMPRA A LA COMPAÑIA MUEBLERIA ACAPULCO CENTRO,S.A. EQUIPO DE OFICINA POR $ 10,000.00 EL 50% E
4.- 50% CON UN CHEQUE DEL BANCO DEL BAJIO,S.A.

Equipo de oficina $10,000


Mueblería Acapulco Centro S.A
Caja $5,000

Bancos $5,000
Banco del Sur S.A
(Compra de mobiluario y eqiopo de oficina)
SE COMPRA A LA COMPAÑÍA MUEBLERIA ACAPULCO EQUIPO DE COMPUTO POR $ 15,000.00 EL 20% SE PAGA EN E
5.- DEL BANCO DEL SUR Y EL 50% RESTANTE A CREDITO
Equipo de cómputo $15,000
Mueblería Acapulco
Caja $3,000

Bancos $4,500
Banco del Sur S.A

Proveedores $7,500
Mueblería Acapulco
(Compra de equipo de cómputo)

EL 09/02/2016 SE COMPRO A LA MISMA COMPAÑÍA UN REFRGERADOR Y UN ESCRITORIO PARA LA OFICINA DEL G


6.- LLEGANDO A UN ACUERDO DE PAGAR EL 27/03/2016

Equipo de oficina $12,000


Escritorio
Refrigerador
Documentos por pagar C.P $12,000
Mueblería Acapulco

(Compra de equipo de oficina con acuerdo a pagar a corto plazo)

7.- SOLICITAMOS UN PRESTAMO PERSONAL AL SR. JUAN RAMIREZ SALAZAR POR LA CANTIDAD POR LA CANTIDAD DE $ 9,000.00

Bancos $9,000

Acreedores Diversos $9,000

8.- SE REALIZA UN PRESTAMO PERSONAL POR $ 3,500.00 A LA SRITA ELOISA LOPEZ CANO., CON UN CHEQUE A COBRO EN 15 D

Deudores diversos $3,500


Eloisa Lopez Cano
Caja $3,500

9.- EL SR. SAUL PEREZ SOLORZANO, JARDINERO, SOLICITA UN PRESTAMO PERSONAL POR LA CANTIDAD DE $ 3,00.00 A PAGAR E

Deudores diversos $3,000


Saul Perez Solorzano
Caja $3,000

(Préstamo personal al jardinero de la compañía)


10.- LA COMPAÑÍA REALIZA UN CONTRATO DE ENERGIA ELECTRICA CON LA C.F.E. DEJANDO UN DEPOSITO POR LA CANTIDAD DE

Depósitos en garantía $10,000


C.F.E
Bancos $10,000

(Contrato de luz)

LA COMPAÑÍA ADQUIERE EN LA AGENCIA UNA CAMIONETA PARA EL REPARTO DEL MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA POR $ 3
11.- CHEQUE DEL BANCO DEL SUR

Equipo de reparto $35,000


Camioneta
Bancos $35,000
Banco del Sur S.A

(Compra de equipo de reparto)

LA COMPAÑÍA ADQUIERE UN TERRENO PARA GUARDAR SU EQUIPO DE TRANSPORTE POR LA CANTIDAD DE $ 43,000.00 DEJAN
12.- CENTRO,S.A.

Terrenos $43,000

Bancos $43,000
Banco del Centro S.A

(La compañía adquiere un terrenoo para guardar su equipo de transporte)

13.- LA CAJERA DE LA COMPAÑÍA ADQUIERE PAPELERIA Y ARTICULOS DE OFICINA PARA LA OFICINA DEL GERENTE GENERAL POR

Papelería y art. Oficina $1,250

Caja $1,250

(Compra de papelería para oficina del gerente)

LA COMPAÑÍA ADQUIERE UNA POLIZA DE SEGUROS PARA SU EQUIPO DE TRANSPORTE QUE ADQUIRIO EN DIAS PASADOS POR
14.- CAMIONETA

Primas de seguros $8,000


Camioneta $4,000
Terrenos $4,000
Bancos $8,000
(La compañía adquiere una bolsa de seguros para la camioneta y el terreno adquiridos anteriormente)

15.- LA COMPAÑÍA PAGA IMPUESTOS POR LA CANTIDAD DE 22,500 DE I.S.R. E I.V.A. DEL EJERCICIO 2016 20% CORRESPONDEN AL

Impuestos por pagar $22,500


I.V.A $18,000
I.S.R $4,500

Bancos $22,500
Banco del Centro S.A

(Pago de impuestos)

16.- LA COMPAÑÍA ADQUIERE UN TERRENO PARA GUARDAR SU EQUIPO DE TRANSPORTE POR LA CANTIDA $ 25,000.00

Terrenos $25,000

Bancos $25,000
Banco del Sur S.A

(La compañía adquiere otro terreno para guardar su equipo de transporte)

17 SE INTEGRA EL ULTIMO SOCIO A LA CIA. APORTANDO LA CANTIDAD DE 25,000.00

Bancos $25,000
Banco del Centro S.A
Capital Social $25,000
Socio E $25,000

La costeña S.A de C.V


Esquemas de mayor del 1ro de Enero al 31 de Dic

Bancos Caja Capital Social


$ 200,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 5,000.00
$ 9,000.00 $ 6,500.00 $ 3,000.00
$ 25,000.00 $ 5,000.00 $ 3,500.00
$ 4,500.00 $ 3,000.00
$ 10,000.00 $ 1,250.00
$ 35,000.00 $ 4,000.00 $ 15,750.00
$ 43,000.00 $ 11,750.00
$ 8,000.00 S.A
$ 22,500.00
$ 25,000.00
$ 234,000.00 $ 163,500.00
$ 70,500.00
S.D

Gastos de instalación Terrenos Equipo de reparto/transporte


$ 6,500.00 $ 43,000.00 $ 35,000.00
S.D $ 25,000.00 S.D
$ 68,000.00
S.D

Deudores diversos Equipo de oficina Intereses por pagar


$ 3,000.00 $ 12,000.00 $ 22,500.00
$ 3,500.00 $ 10,000.00 S.D
$ 6,500.00 $ 22,000.00
S.D S.D

Equipo de cómputo
$ 15,000.00
S.D

La costeña S.A de C.V


Balanza de comprobación del 1ro de enero al 31
Movimientos Saldos
ACTIVO Deudor Acreedor Deudor
CIRCULANTE
Caja $ 4,000.00 $ 15,750.00
Bancos $ 234,000.00 $ 163,500.00 $ 70,500.00
Deudores div. $ 6,500.00 $ 6,500.00

FIJO
Terrenos $ 68,000.00 $ 68,000.00
Equipo de oficina $ 22,000.00 $ 22,000.00
Equipo de reparto $ 35,000.00 $ 35,000.00
Equipo de computo $ 15,000.00 $ 15,000.00
Dep. Garantía $ 10,000.00 $ 10,000.00
Papelería $ 1,250.00 $ 1,250.00

DIFERIDO
Gastos de instalación $ 6,500.00 $ 6,500.00
Primas de seguros $ 8,000.00 $ 8,000.00

PASIVO
CIRCULANTE
Proveedores $ 7,500.00
Acreedores diversos $ 9,000.00
Documentos x paga C.P $ 12,000.00
Intereses por pagar $ 22,500.00 $ 22,500.00

CAPITAL
Capital social $ 225,000.00
$ 432,750.00 $ 432,750.00 $ 265,250.00

Cuenta La costeña S.A de C.V


Situación financiera del 1ro de enero al 31 de diciembre

ACTIVO PASIVO
CIRCULANTE CIRCULANTE
Caja $ 11,750.00 Proveedores
Bancos $ 70,500.00 Acreedores diversos
Deudores div. $ 6,500.00 Documentos x paga C.P
Total Act Circulante $ 65,250.00 Intereses por pagar
Total Pasivo
FIJO
Terrenos $ 68,000.00 CAPITAL
Equipo de oficina $ 22,000.00 Capital social
Equipo de reparto $ 35,000.00 Total Capital
Equipo de computo $ 15,000.00
Dep. Garantía $ 10,000.00 Total Pasivo+Capital
Papelería $ 1,250.00
Total Act Fijo $ 151,250.00

DIFERIDO
Gastos de instalación $ 6,500.00
Primas de seguros $ 8,000.00
Total Act Diferido $ 14,500.00

Total Activo $ 231,000.00

Reporte La costeña S.A de C.V


Situación financiera del 1ro de enero al 31 de dic

ACTIVO $ 231,000.00
CIRCULANTE $ 65,250.00
Caja $ 11,750.00
Bancos $ 70,500.00
Deudores div. $ 6,500.00

FIJO $ 151,250.00
Terrenos $ 68,000.00
Equipo de oficina $ 22,000.00
Equipo de reparto $ 35,000.00
Equipo de computo $ 15,000.00
Dep. Garantía $ 10,000.00
Papelería $ 1,250.00

DIFERIDO $ 14,500.00
Gastos de instalación $ 6,500.00
Primas de seguros $ 8,000.00

PASIVO
CIRCULANTE $ 6,000.00
Proveedores $ 7,500.00
Acreedores diversos $ 9,000.00
Documentos x paga C.P $ 12,000.00
Intereses por pagar $ 22,500.00

CAPITAL $ 225,000.00
Capital social $ 225,000.00
TANDO CADA UNO $ 50,000.00 2 SOCIOS EN EL BANCO

S, CAJERA DE LA COMPAÑÍA, POR $ 4,000.00 Y SE TOMA DEL BANCO DEL BAJIO,

ANTIDAD DE $ 6,500.00 DICHO DINERO SE TOMA DE LA

INA POR $ 10,000.00 EL 50% EN EFECTIVO Y EL OTRO

5,000.00 EL 20% SE PAGA EN EFECTIVO, EL 30% CON UN CHEQUE


TORIO PARA LA OFICINA DEL GERENTE GENERAL POR $ 12,000.00

POR LA CANTIDAD DE $ 9,000.00

ON UN CHEQUE A COBRO EN 15 DIAS.

ANTIDAD DE $ 3,00.00 A PAGAR EN 2 AÑOS FIRMANDO UN PAGARE.


DEPOSITO POR LA CANTIDAD DE $ 10,000.00

IO Y EQUIPO DE OFICINA POR $ 35,000.00 DICHO IMPORTE SE PAGA CON

CANTIDAD DE $ 43,000.00 DEJANDO UN CJEQUE DEL BANCO DEL

INA DEL GERENTE GENERAL POR $ 1,250.00

ADQUIRIO EN DIAS PASADOS POR $ 8,000.00 50% TERRENO Y 50%


ridos anteriormente)

CIO 2016 20% CORRESPONDEN AL I.V.A. Y EL 80% AL I.S.R.

CANTIDA $ 25,000.00

La costeña S.A de C.V


r del 1ro de Enero al 31 de Diciembre 2016

Capital Social Documentos por pagar C.P Primas de seguros


$ 200,000.00 $12,000.00 $ 8,000.00
$ 25,000.00 S.A S.D
$ 225,000.00
S.A
uipo de reparto/transporte Proveedores Acreedores div.
$ 7,500.00 $ 9,000.00
S.D S.D

Intereses por pagar Papeleria Depositos en garantia


$ 1,250.00 $10,000.00
S.D S.D

La costeña S.A de C.V


obación del 1ro de enero al 31 de diciembre
Saldos
Acreedor

$ 11,750.00
$ 7,500.00
$ 9,000.00
$ 12,000.00

$ 225,000.00
$ 253,500.00

de C.V
ero al 31 de diciembre

$ 7,500.00
$ 9,000.00
$ 12,000.00
$ 22,500.00
$ 6,000.00

$ 225,000.00

$ 231,000.00
La costeña S.A de C.V
a del 1ro de enero al 31 de diciembre

231,000 - 6000 = 225,000


Activo - Pasivo = Capital

You might also like