REDMAN, S.A. PT. No.

AC 1/3
AUDITORIA ADMINISTRATIVA Iniciales Fecha
DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS Preparó: MIN. 25/10/2014
NARRATIVA DE ACTIVIDADES DE CONTROL Revisó: IAP. 25/10/2014
PERIODO: 2013

No. Objetivo Factor Acciones o Actividades Conclusión

de Control
1 Garantizar una (a) Insuficiencia de recursos por (a) No existe un De acuerdo a la
administración presupuesto inadecuado para presupuesto anual para el evaluación, concluyo
adecuada y administrar el departamento de funcionamiento del que los controles son
eficaz del recursos humanos (b) El departamento de adecuados para
departamento Consejo de Administración no recursos humanos, el alcanzar el objetivo
de recursos pueda tomar decisiones mismo es aprobado por el planteado, sin embargo,
humanos adecuadas y oportunas si no se Consejo de se verificará la
informa acerca de lo más Administración (b) El existencia de actas de
relevante sobre la actividad de gerente de recursos reuniones con el
recursos humanos (c) Una labor humanos se reúne consejo.
deficiente por parte de los jefes mensualmente con los
de área si sus funciones no son jefes de área para tratar
supervisadas por el gerente (d) los puntos más relevantes
Incurrir en gastos innecesarios o del trabajo realizado (c)
en exceso y dar oportunidad a Existe un manual de
fraudes si los gastos no son procedimientos para el
autorizados por parte del gerente departamento de
de recursos humanos. recursos humanos. (PT.AB-
5)
 REDMAN, S.A. PT. No. AC 2/3
AUDITORIA ADMINISTRATIVA Iniciales Fecha
DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS Preparó: MIN 25/10/2014
NARRATIVA DE ACTIVIDADES DE CONTROL Revisó: IAP 25/10/2014
PERIODO: 2013

No. Objetivo Factor Acciones o Actividades Conclusión

de Control
2 Garantizar una (a) Si no existen personas El gerente de recursos De acuerdo a nuestra
adecuada adecuadas en el puesto humanos solicita a los evaluación, concluimos
autorización de adecuado, no se podrá mejorar gerentes de cada uno de que los controles son
descripción y la utilización de los recursos los departamentos de la adecuados para
análisis para humanos (b) Si no existe un organización, la alcanzar el objetivo
todos los análisis adecuado de puestos no descripción y análisis de planteado, sin embargo
puestos de la podrán ser determinadas las puestos existentes con el se observó que en las
organización escalas salariales según la objetivo de realizar un políticas establecidas
posición de los puestos en la análisis adecuado de los no se ha estipulado
empresa (c) No se tendrá un mismos. (PT.AB-6) una periodicidad de
conocimiento adecuado de las actualización de las
características que debe descripciones y
considerar para atraer análisis de puestos.
candidatos potencialmente
capaces para la plaza a cubrir.
 REDMAN, S.A. PT. No. AC 3/3
AUDITORIA ADMINISTRATIVA Iniciales Fecha
DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS Preparó: MIN 25/10/2014
NARRATIVA DE ACTIVIDADES DE CONTROL Revisó: IAP 25/10/2014
PERIODO: 2013

No. Objetivo Factor Acciones o Actividades Conclusión

3 Garantizar una (a) Desconocimiento de las
Adecuada tareas a realizar por parte del
formación, nuevo empleado (b) No contar
capacitación y con personal capacitado y
desarrollo del productivo (c) Desactualización
personal de la de nuevas técnicas y métodos
organización. de trabajo (d) No contribuir al
desarrollo personal y profesional
del individuo
de Control
(a) No existe un programa
anual de capacitación y
desarrollo. (b) Se solicita
a las gerencia de recursos
humanos, envíen plan
anual de capacitación
para que el mismo sea
consolidado, para lo cual
la empresa no cuenta
(PT.AB-7)
De acuerdo a nuestra
evaluación, concluimos
que los controles son no
adecuados para
alcanzar el objetivo
planteado, sin embargo
se verificará cual es la
forma que utiliza la
empresa en la
contratación de sus
colaboradores.