“Año del dialogo y reconciliación

nacional”

INTEGRANTES:

 CHINGA HUAMAN JEAN CARLOS.

 VILCHEZ DIOSES OMAR.

DOCENTE:
 JULIO VASQUEZ.

CURSO:
 ELABORACION Y FORMULACION DE
PROYECTOS.

FACULTAD:
 CIENCIAS ADMINISTRATIVAS.

proyecto:

 MERMELADA DE AGUAYMANTO.

PIURA- PERÚ
2017
 INDICE
I. PLAN DE INVESTIGACIÓN ................................................................................................... 3
1. SITUACIÓN PROBLEMÁTICA.......................................................................................... 3
1.1 DESCRIPCIÓN DEL PROBLEMA ............................................................................ 3
1.2 VISIÓN ........................................................................................................................... 4
1.3 MISIÓN: ......................................................................................................................... 4
2. FORMULACIÓN DEL PROBLEMA .................................................................................. 4
2.1. PROBLEMAS ESPECÍFICOS: .................................................................................. 4
3. OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIÓN: ........................................................................... 5
3.1. OBJETIVO PRINCIPAL: ............................................................................................. 5
II. METODOLOGIA DE LA INVESTIGACIÓN ......................................................................... 7
2.1. TIPO, NIVEL Y DISEÑO DE LA INVESTIGACION .................................................... 7
2.1.1. TIPO, NIVEL.............................................................................................................. 7
2.1.2. DISEÑO DE LA INVESTIGACION ........................................................................ 7
2.2. POBLACIÓN Y MUESTRA ............................................................................................ 7
2.2.1. POBLACIÓN ............................................................................................................. 7
III. DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO .................................................................................. 10
3.1. ¿PORQUE ES INNOVADOR? ..................................................................................... 10
3.2. ¿CUÁL ES EL INTERÉS DE LA INVESTIGACIÓN? .............................................. 10
IV. METODOLOGIA................................................................................................................. 11
4.1. TIPO DE INVESTIGACIÓN: ......................................................................................... 11
4.2. UNIDAD DE ANÁLISIS:................................................................................................ 11
V. VARIABLE GEOGRÁFICA .................................................................................................. 11
5.1. UBICACIÓN GEOGRÁFICA ........................................................................................ 11
5.2. VARIABLE DEMOGRÁFICA ....................................................................................... 12

INTRODUCCIÓN
 En estos tiempos, las nuevas tendencias sobre el consumo de las mermeladas, en
sus distintas presentaciones se ha ido incrementado considerablemente debido a que la
mayoría de productos son elaborados a base de preservantes y diferentes químicos para
su composición, sin embrago en estos tiempos la disposición a consumir productos
nutritivos que sean saludables y naturales son muy bajas.

El presente proyecto tiene como objetivo dar a conocer el lanzamiento de un nuevo

producto, novedoso y nutritivo al mercado.

El producto MERMELADA DE AGUAYMANTO CON STEVIA está compuesto a

base de pura pulpa de este fruto cítrico de manera natural, con grandes propiedades
alimenticias, sin embargo, no todos conocen sus beneficios los cuales van más allá de su
buen sabor y sus propiedades para dar energía en la que posee abundante concentración
de vitaminas A, B y C, así como de hierro, fósforo y carbohidratos.

Para entender la importancia de nuestro producto, hay que mencionar que EL

AGUYAMANTO es un fruto que presenta grandes componentes nutricionales, que puede
ser consumido por el por niños, deportistas, y por las personas en general, inclusive las que
padecen de diabetes.

I. PLAN DE INVESTIGACIÓN
1. SITUACIÓN PROBLEMÁTICA
1.1 DESCRIPCIÓN DEL PROBLEMA
 El Aguaymanto en nuestra localidad de Piura es un fruto no muy conocido, en la cual
tendremos primeramente hacer un buen estudio de mercado para poder llevar a realizar
estrategias de Marketing para una buena comercialización local. Tendremos que ver los
beneficios que trae cierto fruto para la comunidad piurana.

Este estudio lo podremos realizar por diferentes métodos, ya sea por medio de
encuestas y entrevistas, para saber el conocimiento que tiene la población sobre esta fruta
y a base de esto poder saber si nuestro proyecto será viable.

En nuestra localidad de Piura no vemos mucha comercialización de Aguaymanto y

las personas que lo ejecutan en pocas cantidades.

Nuestro objetivo en enfocar este fruto a las miradas de las personas, esa sería la
clave de nuestro comienzo, centralizar a las personas así este fruto usaremos esta
herramienta como una parte de nuestro marketing a ejecutar la comercialización que
brindaremos a nuestro mercado seria procesada, ya sea por mermeladas, conservas,
néctar y coópteles.

1.2 VISIÓN

Ser para el año 2022 el producto elegido por las familias a nivel provincial y nacional,
manteniéndonos en constante innovación en cuanto a los gustos y preferencias de los
consumidores que cada día son más exigentes.

1.3 MISIÓN:

Somos una empresa creada para satisfacer las necesidades de los consumidores a
través de la elaboración y comercialización de mermelada de aguaymanto con una alta
calidad, que nos permita llegar de forma eficiente a los supermercados y familias,
ofreciendo un producto 100 % natural.

2. FORMULACIÓN DEL PROBLEMA

2.1. PROBLEMAS ESPECÍFICOS:

 ¿Cuál es la segmentación de mercado para la aceptación del producto de la

mermelada de Aguaymanto con stevia en la Provincia de Piura?
  ¿Cuáles son los hábitos de consumo de la mermelada de Aguaymanto con stevia?
 ¿Cuáles son los motivos de compra de la mermelada de Aguaymanto con stevia?

3. OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIÓN:

Determinar la viabilidad técnica para la producción de mermeladas de Aguaymanto

con stevia, promocionando de manera eficaz y eficiente un producto tradicional con grandes
beneficios para la salud, de muy buena aceptación por las familias por su agradable.
Enfocado al mercado local específicamente en la provincia de Piura.

3.1. OBJETIVO PRINCIPAL:

¿Crear una segmentación de mercado para determinar la aceptación de la mermelada de

Aguaymanto con Stevia en la Provincia de Piura?

3.1.1. OBJETIVOS ESPECÍFICOS:

 Con la segmentación de mercado determinaremos el grado de aceptación del
producto percibidos por el encuestado.
 Conocer los hábitos del consumidor de mermeladas.
 Establecer los motivos de compra de la mermelada de Aguaymanto con stevia.

PRECIOS DE LA MERMLADA DE AGUAYMANTO CON ESTEVIA

Pote de 250 Gr = S/. 8.00

Pote de500 Gr = S/. 16.00

Pote de 1000 Gr = S/. 32.00

DEMANDA: De acuerdo a las encuestas aplicadas a los 3 distritos de la ciudad de Piura

obtuvimos el siguiente resultado.

Estadísticos
 ¿COMPRARIA LA MERMELADA DE
AGUAYMANTO CASERA? ¿PORQUE?
N Válido 385
Perdidos 0
Moda 1

¿COMPRARIA LA MERMELADA DE AGUAYMANTO CASERA? ¿PORQUE?

Frecuencia Porcentaje Porcentaje Porcentaje
válido acumulado
Válido SI 355 92,2 92,2 92,2
NO 30 7,8 7,8 100,0
Total 385 100,0 100,0

SI: 92.2
NO: 7.8
 II. METODOLOGIA DE LA INVESTIGACIÓN

2.1. TIPO, NIVEL Y DISEÑO DE LA INVESTIGACION

2.1.1. TIPO, NIVEL

En esta investigación hemos aplicado los estudios descriptivo correlaciónal porque

estudia la correlación de nuestra variable independiente y dependiente de nuestro
proyecto de investigación.

2.1.2. DISEÑO DE LA INVESTIGACION

En nuestra investigación el diseño es transversal porque se aplicó estudios

estadísticos, demográficos y descriptivos.

2.2. POBLACIÓN Y MUESTRA

2.2.1. POBLACIÓN

 Piura = 154 750

 Castilla = 144 328
 Veintiséis = 148 842
Donde su totalidad de habitantes es de 771,6613
2.2.2. MUESTRA

Para poder calcular el porcentaje de la población a encuestar hemos usado la

siguiente formula:

FORMULA DE MUESTRA FINITA – INFINITA

Formula De Muestra Finita:

Z2 ∗ N ∗ p ∗ q
𝑛= 2
e ∗ (N − 1) + (Z 2 ∗ p ∗ q)
Donde:

Z = Nivel de confianza (correspondiente con tabla de valores de Z)

p = Porcentaje de la población que tiene el atributo deseado
q = Porcentaje de la población que no tiene el atributo deseado = 1-p
Nota: cuando no hay indicación de la población que posee o no el atributo, se asume
50% para p y 50% para q
N = Tamaño del universo (Se conoce puesto que es finito)
e = Error de estimación máximo aceptado
n = Tamaño de la muestra

Z2 ∗ N ∗ p ∗ q
𝑛=
e2 ∗ (N − 1) + (Z 2 ∗ p ∗ q)

1.962 ∗ 771,613 ∗ 0.5 ∗ 0.5 741 057.1252

𝑛= 2 2
= = 383.87
0.05 ∗ (771,613 − 1) + (1.96 ∗ 0.5 ∗ 0.5) 1 235.5396

𝑛 = 383.87

Formula De Muestra Infinita

Z2 ∗ p ∗ q
𝑛=
e2

Donde:
Z = nivel de confianza (correspondiente con tabla de valores de Z)
p = Porcentaje de la población que tiene el atributo deseado
q = Porcentaje de la población que no tiene el atributo deseado = 1-p
Nota: cuando no hay indicación de la población que posee o no el atributo, se
asume 50% para p y 50% para q
e = Error de estimación máximo aceptado
n = Tamaño de la muestra

Z2 ∗ p ∗ q
𝑛=
e2

1.962 ∗ 0.5 ∗ 0.5

𝑛= = 384.16
0.052

𝑛 = 384.16
FORMULA DE MUESTRA DEL DISTRITO DE PIURA – CASTILLA – VEINTISÉIS
DE OCTUBRE

Piura = 154 750

Castilla = 144 328
Veintiséis = 148 842

Formula Finita
Z2 ∗ N ∗ p ∗ q
𝑛= 2
e ∗ (N − 1) + (Z 2 ∗ p ∗ q)

1.962 ∗ 447 920 ∗ 0.5 ∗ 0.5

𝑛=
0.052 ∗ (447 920 − 1) + (1.962 ∗ 0.5 ∗ 0.5)

430 182.368
= = 384
717.6308

𝑛 = 384

Formula Infinita

Z2 ∗ p ∗ q
𝑛=
e2

1.962 ∗0.5∗0.5
𝑛= = 384.16
0.052

𝑛 = 384.16

La encuesta que realizaremos en la provincia de Piura de acuerdo a las edades

son las siguientes:

 18 – 65 años de edad.
 III. DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO

La mermelada de Aguaymanto tiene un sabor agri-dulce con frutos enteros, partidos

y licuados de color amarillo intenso. Utilizada para los desayunos, postres, helados y en la
preparación de platillo exóticos, consumida por un público selecto y culto.

Este Producto no contiene saborizante ni colorante, en la que reduce el colesterol, para

prevenir la diabetes, y prevenir las enfermedades como: cataratas, miopía también atribuye
al buen desarrollo de los dientes y los huesos.

3.1. ¿PORQUE ES INNOVADOR?

Porque la mermelada de Aguaymanto será un producto nuevo en el mercado, en la

que contará con un componente principal que atraerá al público en general por su agradable
sabor y bajo costo, ya que contiene gran beneficio en cuanto a sus vitaminas que posee y
enfermedades que puede combatir.

3.2. ¿CUÁL ES EL INTERÉS DE LA INVESTIGACIÓN?

Obtener la información relevante, para saber si el producto va hacer aceptado en el
mercado para el público en general, lo cual nos permitirá saber si se obtendrá una buena
rentabilidad y diagnosticar quiénes serán mis clientes potenciales y competidores directos.
IV. METODOLOGIA

4.1. TIPO DE INVESTIGACIÓN:

Tomando en consideración la finalidad del trabajo se definirá un tipo de investigación

que logre darnos resultados las cuales respondan a los aspectos plasmados en la matriz
de consistencia, el grado de aceptación determinado por los hábitos y motivos de los
posibles compradores y su percepción del producto nos ayuda a tomar datos de tipo:

a) Cuantitativo: Tiene como objeto establecer una comunicación directa con el grupo
objetivo, la muestra seleccionada consiste en casos representativas, debido a que
se piensa cuantificar el grado de aceptación que pueda tener la mermelada de
aguaymanto con stevia.
b) Cualitativo: Es una metodología de investigación no estructurada y exploratoria con
base de muestras pequeñas que proporcionan un panorama y comprensión del
escenario bajo estudio.

4.2. UNIDAD DE ANÁLISIS:

La unidad de análisis de la investigación son las familias y de condición

socioeconómicos media que les guste consumir productos naturales de nuestra misma
Región. Esta persona es considerada nuestro “consumidor potencial” de la Mermelada de
Aguaymanto.

V. VARIABLE GEOGRÁFICA
5.1. UBICACIÓN GEOGRÁFICA

MAPA DEL DISTRITO DE PIURA.

Se estima que la provincia de Piura cuenta con una población de 771,613 habitantes,
donde se involucra.

 Piura
 Castilla
 26 de Octubre

Nuestro producto “MERMELADA DE AGUAYMANTO CON STEVIA”, solo se venderá en

la provincia de Piura.

5.2. VARIABLE DEMOGRÁFICA

Nuestro producto es dirigido a personas entre los 18 a 65 años de edad , tanto como para
hombres y mujeres de nivel socioeconómico medio de la ciudad de Piura, que gustan
consumir mermeladas de productos naturales, orgánicos, sin preservantes, y de excelente
calidad y presentación.
Las estrategias de promoción se dirigirán a las madres de familia, que son quienes deciden
la compra de productos para consumo en el hogar.

5.3. VARIABLE PSICOGRAFICA

Dirigido al público de nivel socioeconómico A, B y C de la ciudad de Piura, que
gustan consumir mermeladas de productos naturales, orgánicos, sin
preservantes, y de excelente calidad y presentación.

VI. LOCALIZACIÓN
Nos localizaremos en Urbanización “SANTA ISABEL”, Frente de la tienda comercial Maxi
Bodega.
 ENCUESTA

SEXO: ____________________
EDAD: ____________________
DIRECCIÓN:

1. ¿consume mermelada?

a) No
b) Si

2. ¿Con que frecuencia consume la mermelada?

a) Una vez por semana

b) 2 – 3 veces por semana
c) Diariamente

3. ¿Qué es lo que le motiva hacer esta compra con frecuencia?

a) Es la mejor opción
b) Lo más económico
c) Es lo que me gusta

4. Con relación a la segunda pregunta: ¿qué cantidad compra?

a) 250 gr
b) 500 gr
c) 1000 gr

5. ¿Compra mermelada su familia durante todo el año o solamente en ocasiones

especiales?
_____________________________________________________
6. ¿Qué forma de envase le gustaría que le ofrezcan el producto?

a) Envase de vidrio
b) Envase en sachet
7. ¿Qué color de envase le gustaría comprar el producto?

a) Transparente
b) Blanco
c) Otros: _____________________________________

8. ¿Qué tamaño le gustaría adquirir el envase del producto?

a) Pequeño
b) Mediano
c) Grande

9. En relación a la pregunta anterior ¿Qué tiempo le dura la mermelada con

respecto al tamaño del envase?

a) Un día
b) Una semana
c) Un mes

10. ¿Qué marca de mermelada compra usted?

a) Gloria
b) Fanny
c) A–1
d) Otros: ________________________________________

11. ¿Por qué compra esa marca?

a) Por su sabor
b) Por su calidad
c) Por su precio

12. ¿comprarían la mermelada de aguaymanto con estevia casera? ¿porque?

a) Si b) No

13. ¿Qué precio está dispuesto a pagar por el tamaño que ha elegido?

a) S/. 8.00 (pequeño)

b) S/. 16.00 (mediano)
c) S/. 32.00 (grande)
 CAPITAL DE TRABAJO

PRECIO
COSTO COSTO
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD UNITARIO COSTO VARIABLE
TOTAL S/. FIJO
S/.
I.1. MATERIA PRIMA 34,080.00 0.00 34,080.00

AGUAYMANTO KG. 3,200.00 8.00 25,600.00 0.00 25,600.00

Sobre de 250
96.00 5.00 480.00 0.00 480.00
ESTEBIA Gr
PECTINA ONZAS 4,800.00 1.67 8,000.00 0.00 8,000.00
INSUMOS 25,600.00 0.00 25,600.00

FRASCOS UND. 16,000.00 1.50 24,000.00 0.00 24,000.00

ETIQUETAS UND. 16,000.00 0.10 1,600.00 0.00 1,600.00

II. DISPONIBLES 5,150.00 5,150.00 0.00
Personal obrero (03) 850.00 2,550.00 2,550.00 0.00
Jefe de Producción (01) 1,200.00 1,200.00 1,200.00 0.00
Personal administrativo (01) 1,400.00 1,400.00 1,400.00 0.00
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 64,830.00 5,150.00 59,680.00
 MAQUINARIA Y EQUIPOS

VALOR TOTAL
DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD
UNITARIO (S/.) (S/.)
MAQUINARIA 3,700.00
Cocina Industrial Acero Inoxidable Und 1 700.00 700.00
Licuadora Industrial Und 1 1,800.00 1,800.00
Selladora de mordaza Und 1 1,200.00 1,200.00
EQUIPO DE LABORATORIO 637.20
Balanza electrónica digital Und 1 637.20 637.20
EQUIPOS DE COCINA 1,280.00
Ollas de 40 lts Und 2 350.00 700.00
Ollas de 20 lts Und 2 290.00 580.00
MATERIALES 900.00
Peroles Und 2 150.00 300.00
Cuchillos Docena 1 300.00 300.00
Uniformes de personal Und 6 50.00 300.00
EQUIPOS DE OFICINA 5,900.00
Impresora multifuncional Und 1 800.00 800.00
Ventilador industrial Und 2 1,300.00 2,600.00
Laptop Und 1 2,500.00 2,500.00
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 12,417.20
 REMUNERACIONES

Concepto PERSONAL

Jefe de Personal Obrero Personal Obrero Personal Obrero

Cargo Administrador
Producción (01) (02) (03)

Relación laboral Planilla Planilla Planilla Planilla Planilla

Sueldo Bruto 1,200.00 850.00 850.00 850.00 1,400.00

Porcentaje de dedicación 100% 100% 100% 100% 100%

Remuneración aplicable 1,200.00 850.00 850.00 850.00 1,400.00

Costo Promedio mensual

Remuneración mensual 1,200.00 850.00 850.00 850.00 1,400.00

Gratificaciones 200.00 141.67 141.67 141.67 233.33

CTS 116.67 82.64 82.64 82.64 136.11

EsSalud 126.00 89.25 89.25 89.25 147.00

Total promedio mensual 1,642.67 1,163.56 1,163.56 1,163.56 1,916.44

Total Anual 19,712.00 13,962.67 13,962.67 13,962.67 22,997.33

 CUADRO DE COSTOS UNITARIOS Y ANALISIS DE REQUEIMIENTOS DE PRODUCION
DESCRIPCION CANT/UND. UNIDADES PRECIO COST./UND.
AGUAYMANTO 0.20 KG. S/. 4.50 S/. 0.90
STEVIA 0.10 Gr S/. 5.00 S/. 0.50
PECTINA 0.30 ONZAS S/. 1.67 S/. 0.50
FRASCOS 1.00 UND. S/. 1.50 S/. 1.50
ETIQUETAS 1.00 UND. S/. 0.20 S/. 0.20
GAS 0.01250 KG. S/. 3.80 S/. 0.0475
AGUA 0.00400 M3 S/. 15.00 S/. 0.0600
S/. 3.71

ESTRUCTURA DE LA INVERSIÒN

CONCEPTO TOTAL %

I.INVERSION FIJA 27,957.20 28.70

I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE 13,657.20

I.1.1. TERRENOS Y OBRAS CIVILES 0.00

I.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPO 12,417.20

I.1.4. MUEBLES Y ENSERES 1,240.00

I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE 14,300.00

II. CAPITAL DE TRABAJO 64,830.00 66.54

III. IMPREVISTOS (5%) 4,639.36 4.76

TOTAL INVERSIÒN 97,426.56 100.00

 PROGRAMA DE PRODUCCION
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
CONCEPTO
75% 75% 80% 85% 90%

Producción por mes (unidades/mes) 16,000.00 16,000.00 17,066.67 18,133.33 19,200.00

PRODUCCIÓN ANUAL (Unidades/año) 192,000.00 192,000.00 204,800.00 217,600.00 230,400.00

PRESUPUESTO DE INGRESOS

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

CANTIDAD PRODUCIDA AÑO 192,000.00 192,000.00 204,800.00 217,600.00 230,400.00

PRECIO PROYECTADO 8.00 8.00 8.00 8.50 8.50

TOTAL INGRESO 1,536,000.00 1,536,000.00 1,638,400.00 1,849,600.00 1,958,400.00

 COSTO DE PRODUCCIÓN

PRECIO COSTO TOTAL

CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD COSTO ANUAL S/.
UNITARIO MENSUAL S/.

I. COSTOS DIRECTOS 65,730.67 788,768.00

I.1. MATERIA PRIMA 34,080.00 408,960.00

AGUAYMANTO KG. 3,200.00 8.00 25,600.00 307,200.00

STEVIA Gr 96.00 5.00 480.00 5,760.00

PECTINA ONZAS 4,800.00 1.67 8,000.00 96,000.00

I.2. INSUMOS 28,160.00 337,920.00

FRASCOS UND. 16,000.00 1.50 24,000.00 288,000.00

ETIQUETAS UND. 16,000.00 0.20 3,200.00 38,400.00

AGUA M3 64 15 960.00 11,520.00

I.3. MANO DE OBRA DIRECTA 3,490.67 41,888.00
Personal obrero 01 Mes 1 1,163.56 1,163.56 13,962.67
Personal obrero 02 Mes 1 1,163.56 1,163.56 13,962.67
Personal obrero 03 Mes 1 1,163.56 1,163.56 13,962.67
II. COSTOS INDIRECTOS 4,320.11 51,841.33
II.1. MATERIAL INDIRECTO 760.00 9,120.00
Gas (Balón de 10 kgs) Gal 20 38.00 760.00 9,120.00
II.2 MANO DE OBRA INDIRECTA 3,560.11 42,721.33
ADMINISTRADOR Mes 1 1,916.44 1,917.44 23,009.33
Jefe de producción Mes 1 1,642.67 1,642.67 19,712.00
TOTAL COSTO DE PRODUCCIÓN 70,050.78 840,609.33
 GASTOS DE OPERACIÓN

PRECIO COSTO TOTAL

CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD COSTO ANUAL S/.
UNITARIO MENSUAL S/.

I. GASTOS DE VENTAS 350.00 4,200.00

Tarjetas de presentación Millar 1 350.00 350.00 4,200.00

0.00 0.00

II. GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,810.00 21,720.00

Útiles de escritorio Mes 1 120.00 120.00 1,440.00

Servicios básicos (luz, agua) Mes 1 250.00 250.00 3,000.00

Teléfonos Mes 1 240.00 240.00 2,880.00

Alquiler de local Mes 1 800.00 800.00 9,600.00

Insumos de limpieza mes 1 150.00 150.00 1,800.00

Mantenimiento y reparaciones Mes 1 250.00 250.00 3,000.00

TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN 2,160.00 25,920.00

 DEPRECIACIÓN DEL ACTIVO FIJO TANGIBLE Y AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES

DEPRECIACIÓN
CONCEPTO d
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
I. DEPRECIACIÓN DEL ACTIVO FIJO TANGIBLE 2,158.85 2,158.85 2,158.85 2,158.85 2,158.85
I.1.1. MAQUINARIA Y EQUIPO 0.10 2,053.76 2,053.76 2,053.76 2,053.76 2,053.76
Cocina Industrial Acero Inoxidable 0.20 118.64 118.64 118.64 118.64 118.64
Licuadora Industrial 0.20 305.08 305.08 305.08 305.08 305.08
Selladora de mordaza 0.20 203.39 203.39 203.39 203.39 203.39
Balanza electrónica digital 0.20 108.00 108.00 108.00 108.00 108.00
Ollas de 40 lts 0.20 118.64 118.64 118.64 118.64 118.64
Ollas de 20 lts 0.20 98.31 98.31 98.31 98.31 98.31
Peroles 0.20 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85
Cuchillos 0.20 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85
Impresora multifuncional 0.20 135.59 135.59 135.59 135.59 135.59
Ventilador industrial 0.20 440.68 440.68 440.68 440.68 440.68
Laptop 0.20 423.73 423.73 423.73 423.73 423.73
I.1.3. MUEBLES Y ENSERES 0.10 105.08 105.08 105.08 105.08 105.08
TOTAL 2158.85 2,158.85 2,158.85 2,158.85 2,158.85

ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
FINANCIAMIENTO APORTE
CONCEPTO TOTAL S/.
BANCO S/. SOCIOS S/.
I.INVERSION FIJA 13,657.20 0.00 13,657.20
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE 13,657.20 0.00 13,657.20
I.1.1. TERRENOS Y OBRAS CIVILES 0.00 0.00 0.00
I.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPO 12,417.20 0.00 12,417.20
I.1.4. MUEBLES Y ENSERES 1,240.00 0.00 1,240.00
II. CAPITAL DE TRABAJO 0.00 5,150.00 5,150.00
III. IMPREVISTOS ( 5 % ) 0.00 4,639.36 4,639.36
TOTAL INVERSIÒN 13,657.20 9,789.36 23,446.56
PORCENTAJE 58% 42% 100.00
 CRONOGRAMA DE PAGOS
AMORTIZACION
AÑO CUOTA CAPITAL INTERÉS
1 S/. 6,787.22 S/. 3,361.86 S/. 3,424.76
2 S/. 6,787.22 S/. 4,437.65 S/. 2,348.97
3 S/. 6,787.22 S/. 5,857.70 S/. 928.93

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

I. COSTOS DE PRODUCCIÒN 840,609.33 840,609.33 840,609.33 840,609.33 840,609.33
I.1. COSTOS DIRECTOS 788,768.00 788,768.00 788,768.00 788,768.00 788,768.00
I.1.1. MATERIALES DIRECTOS 746,880.00 746,880.00 746,880.00 746,880.00 746,880.00
I.1.2. MANO DE OBRA DIRECTA. 41,888.00 41,888.00 41,888.00 41,888.00 41,888.00
I.2. COSTOS INDIRECTOS 51,841.33 51,841.33 51,841.33 51,841.33 51,841.33
I.2.1. MATERIALES INDIRECTOS 9,120.00 9,120.00 9,120.00 9,120.00 9,120.00
I.2.2. MANO DE OBRA INDIRECTA. 42,721.33 42,721.33 42,721.33 42,721.33 42,721.33
II. GASTOS DE OPERACIÒN 25,920.00 25,920.00 25,920.00 25,920.00 25,920.00
II.1. GASTOS DE VENTA 4,200.00 4,200.00 4,200.00 4,200.00 4,200.00
II.2. GASTOS ADMINISTRATIVOS 21,720.00 21,720.00 21,720.00 21,720.00 21,720.00
III. DEPRECIACIÒN Y AMORTIZACION INTANG. 2,158.85 2,158.85 2,158.85 2,158.85 2,158.85
IV. GASTOS FINANCIEROS 3,424.76 2,348.97 928.92 0.00 0.00
INTERÈS PRESTAMO 3,424.76 2,348.97 928.92 0.00 0.00
MANTENIMIENTO,SEGUROS Y COMISIONES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL EGRESOS 872,112.95 871,037.15 869,617.10 868,688.18 868,688.18
 ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

INGRESOS 1,536,000.00 1,536,000.00 1,638,400.00 1,849,600.00 1,958,400.00

- COSTOS DE PRODUCCIÒN 840,609.33 840,609.33 840,609.33 840,609.33 840,609.33

UTILIDAD BRUTA 695,390.67 695,390.67 797,790.67 1,008,990.67 1,117,790.67

- GASTOS DE OPERACIÒN 25,920.00 25,920.00 25,920.00 25,920.00 25,920.00

GASTOS DE VENTA 4,200.00 4,200.00 4,200.00 4,200.00 4,200.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS 21,720.00 21,720.00 21,720.00 21,720.00 21,720.00

- DEPRECIACIÒN Y AMORT. INTANG 2,158.85 2,158.85 2,158.85 2,158.85 2,158.85

UTILIDAD OPERATIVA 667,311.82 667,311.82 769,711.82 980,911.82 1,089,711.82

- GASTOS FINANCIEROS 3,424.76 2,348.97 928.92 0.00 0.00

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 663,887.05 664,962.85 768,782.90 980,911.82 1,089,711.82

- IMPUESTO A LA RENTA (29.5%) 195,846.68 196,164.04 226,790.95 289,368.99 321,464.99

UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO 468,040.37 468,798.81 541,991.94 691,542.83 768,246.83

 FLUJO DE CAJA ECONÓMICO Y FINANCIERO

CONCEPTO 0 1 2 3 4 5
UTILIDAD OPERATIVA 667,312 667,312 769,712 980,912 1,089,712
+ DEPRECIACION Y AMORT INTANGIBLE 2,159 2,159 2,159 2,159 2,159
- INVERSION TOTAL -97,427
- IMPUESTO A LA RENTA -200,194 -200,194 -230,914 -294,274 -326,914
FLUJO DE CAJA ECONÒMICO -97,427 469,277 469,277 540,957 688,797 764,957
PRESTAMO 13,657
SERVICIO DE DEUDA -6,786.6 -6,786.6 -6,786.6 0 0
AMORTIZACIÒN -3,362 -4,438 -5,858 0 0
INTERES -3,425 -2,349 -929 0 0
MANTENIMIENTO ,SEGUROS Y COMISIONES 0 0 0 0 0
ESCUDO FISCAL 1,027 705 279 0 0
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -83,769 463,518 463,195 534,449 688,797 764,957
APORTE DE CAPITAL 83,769
SALDO DE CAJA RESIDUAL 0 463,518 463,195 534,449 688,797 764,957
SALDO DE CAJA ACUMULADA 0 463,518 926,713 1,461,162 2,149,959 2,914,917
 FLUJO DE CAJA GENERAL

Descripción 0 1 2 3 4 5
Ingresos
- Ventas del producto 1536000 1536000 1638400 1849600 1958400
Total Ingresos 1536000 1536000 1638400 1849600 1958400
Egresos
costo de producción -840609 -840609 -840609 -840609 -840609
Gastos de operación -25920 -25920 -25920 -25920 -25920
Impuesto a la renta ( 0.3 Util operativa) -200194 -200194 -230914 -294274 -326914
Total Egresos -1066723 -1066723 -1097443 -1160803 -1193443
Flujo Operativo 469277 469277 540957 688797 764957
Inversiones
- Activo Fijo Tangible -13657.2
- Activo Fijo Intangible -14300
- Capital de Trabajo -64830
- Imprevistos -4639
Total inversiones -97427
Flujo de caja económico -97427 469277 469277 540957 688797 764957
Flujo de financiamiento neto
Préstamo 13657 0 0 0 0 0
Servicio de la deuda 0 -6787 -6787 -6787 0 0
Amortización 0 -3362 -4438 -5858 0 0
Interés 0 -3425 -2349 -929 0 0
Escudo Fiscal del gasto financiero 0 1027 705 279 0 0
Total flujo de financiamiento neto 13657 -12563 -12880 -13294 0 0
Flujo de caja financiero -83769 456,714 456,497 527,663 688797 764957