Professional Documents
Culture Documents
Inversion diferida
INSTALACIÓN DE LA RED Servico 1 8,120.00 8,120.00 8,120.00
MANTENIMIENTO DE EQUIPOS Servico 1 1,000.00 1,000.00 1,000.00
ASISTENCIA TECNICA talleres 1 18,000.00 18,000.00 18,000.00
Subtotal 27,120.00 18,000.00 9,120.00
Capital de trabajo
CAPITAL DE TRABAJO MENSUAL 1 2,800.00 2,800.00 - 2,800.00
Subtotal 2,800.00 - 2,800.00
GRAN TOTAL 209,920.00 198,000.00 31,460.00
e) Reforzamiento de Puertas
tablas de 2.5 m XPieza 80 320
Pintura de aceiteGalon 700 700
mano de Obra 1500 1500
2520
Gran total 19540
27660
Presupuesto Anual de Costos
Costos Fijos
AMORTIZACION
Ahorro en Banca
Esquema de capitalizacion anu 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00
18000
10% de 180,000
Concepto ENE FEB MARZO ABRIL MAY JUN JUL AGOST SEP OCT NOV DIC Total
INGRESOS 7,870.00 7,870.00 32,960.00 32,960.00 32,960.00 7,870.00 7,870.00 32,960.00 32,960.00 32,960.00 32,960.00 32,960.00 295,160.00
Copias 200.00 200.00 1,400.00 1,400.00 1,400.00 200.00 200.00 1,400.00 1,400.00 1,400.00 1,400.00 1,400.00 12,000.00
impresiones a color 400.00 400.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 400.00 400.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 11,200.00
Captura de Texto 1,500.00 1,500.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00 1,500.00 1,500.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00 24,000.00
Inmicados 150.00 150.00 225.00 225.00 225.00 150.00 150.00 225.00 225.00 225.00 225.00 225.00 2,400.00
Renta de internet 3,250.00 3,250.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00 3,250.00 3,250.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00 141,000.00
Impresiones B/N 1,000.00 1,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 1,000.00 1,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 68,000.00
Grabado de CD´s 500.00 500.00 1,250.00 1,250.00 1,250.00 500.00 500.00 1,250.00 1,250.00 1,250.00 1,250.00 1,250.00 12,000.00
Venta de Cd´s 300.00 300.00 850.00 850.00 850.00 300.00 300.00 850.00 850.00 850.00 850.00 850.00 8,000.00
Engargolados 450.00 450.00 1,275.00 1,275.00 1,275.00 450.00 450.00 1,275.00 1,275.00 1,275.00 1,275.00 1,275.00 12,000.00
Forders 30.00 30.00 425.00 425.00 425.00 30.00 30.00 425.00 425.00 425.00 425.00 425.00 3,520.00
Escaneo hoja 90.00 90.00 85.00 85.00 85.00 90.00 90.00 85.00 85.00 85.00 85.00 85.00 1,040.00
TOTAL DE EGRESOS 9,270.00 9,270.00 12,120.00 12,120.00 12,120.00 9,270.00 9,270.00 12,120.00 12,120.00 12,120.00 12,120.00 12,120.00
Costos Variables
Toner de multifuncional 600.00 600.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 600.00 600.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 12,000.00
Cds 80.00 80.00 160.00 160.00 160.00 80.00 80.00 160.00 160.00 160.00 160.00 160.00 1,600.00
Hojas 100.00 100.00 600.00 600.00 600.00 100.00 100.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 5,200.00
Tinta para impresora a color 550.00 550.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 550.00 550.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 11,000.00
Tinta para impresora B/N 1,040.00 1,040.00 1,560.00 1,560.00 1,560.00 1,040.00 1,040.00 1,560.00 1,560.00 1,560.00 1,560.00 1,560.00 16,640.00
USBs 1,200.00 1,200.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,200.00 1,200.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 19,200.00
SUBTOTAL 3,570.00 3,570.00 6,420.00 6,420.00 6,420.00 3,570.00 3,570.00 6,420.00 6,420.00 6,420.00 6,420.00 6,420.00
Costos Fijos
-
Mantenimiento 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 12,000.00
Salarios 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 36,000.00
pago de agua 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 3,600.00
Pago de luz 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 9,000.00
Pago de Telefono e internet 650.00 650.00 650.00 650.00 650.00 650.00 650.00 650.00 650.00 650.00 650.00 650.00 7,800.00
SUBTOTAL 5,700.00 5,700.00 5,700.00 5,700.00 5,700.00 5,700.00 5,700.00 5,700.00 5,700.00 5,700.00 5,700.00 5,700.00 68,400.00
FLUJO DE EFECTIVO - 1,400.00 - 1,400.00 20,840.00 20,840.00 20,840.00 - 1,400.00 - 1,400.00 20,840.00 20,840.00 20,840.00 20,840.00 20,840.00
FLUJO DE EFECTIVO ACUMULADO - 1,400.00 - 2,800.00 18,040.00 38,880.00 59,720.00 58,320.00 56,920.00 77,760.00 98,600.00 119,440.00 140,280.00 161,120.00
TEMPORADA ALTA
ESTIMACION DE INGRESOS
COPIAS 1500
IMPRESIONES A COLOR 150
CAPTURA DE TEXTO 450 HOJAS
EMICADOS 30 PIEZAS
RENTA DE INTERNET 1600 HORAS
IMPRESIONES B/N 400
ESCANEO HOJAS 40
GRABADO DE CD 50 UNIDADES
VENTA DE CD´S 85 PIEZAS
ENGARGOLADOS 30 PIEZAS
FOLDERS 50 PIEZAS
TEMPORADA BAJA
COPIAS 200
IMPRESIONES A COLOR 50
CAPTURA DE TEXTO 300
EMICADOS 20 UNIDADES
ENGARGOLADOS 20
RENTA DE INTERNET 325 HORAS
IMPRESIONES B/N 500
GRABADO DE CD 20
VENTA DE CD´S 30
FOLDERS 30
ESCANEO 25
PUNTO DE EQUILIBRIO
Concepto/Año Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
INTERPRETACION
El punto de equilibrio indica el porcetaje de ventas que se debe tener para
cubrir los costos totales, sin que se tenga ganancias, es lo minimo que se debe
vender en porcentaje y en valor ($) para no tener perdidas.
EVALUACION FINANCIERA
FLUJO NETO DE EFECTIVO
Años Ingresos Egresos Inversion Fija y Valor Flujo Neto
Totales Totales Diferida Inicial Residual de Efectivo
0 0.00
1 295,160.00 150,724.80 209,920.00 -65,484.80
2 309,918.00 158,261.04 151,656.96
3 325,413.90 166,174.09 159,239.81
4 341,684.60 174,482.80 167,201.80
5 358,768.82 183,206.94 43,250.00 218,811.89
RELACION BENEFICIO/COSTO
Años Ingresos Factor de Ingresos Egresos Factor de Egresos Flujo neto
Totales Actualización Actualizados Totales Actualización Actualizados actualizado
0 209,920.00 1.00000 209,920.00 -209,920.00
1 295,160.00 0.90909 268,327.27 150,724.80 0.90909 137,022.55 131,304.73
2 309,918.00 0.82645 256,130.58 158,261.04 0.82645 130,794.25 125,336.33
3 325,413.90 0.75131 244,488.28 166,174.09 0.75131 124,849.05 119,639.22
4 341,684.60 0.68301 233,375.18 174,482.80 0.68301 119,174.10 114,201.08
5 402,018.82 0.62092 249,622.06 183,206.94 0.62092 113,757.09 135,864.97
TREMA 10.00%
28,644.47
41.70%
68,689.71
ACTIVO DIFERIDO
Elaboracion del proyecto 8,120.00
Constitucion
Asistencia tecnica 18,000.00
208,920.00
240,380.00