DESARROLLO DEL HATO GANADERO

UNIDAD A Ñ O S
CONCEPTO
ANIMAL 0 1 2 3 4 5 6

VACAS INICIO DE A 1.00 0 20 22 21 29 32 32

Vacas a final del año. 0 19 20 19 25 26 26
Vacas en Lactación. 17 13 13 18 20 20

VAQUILLAS DE 2 A 0.90 0 0 0 9 7 6 8
NOVILLONAS DE 1 A 0.70 0 0 9 7 7 9 10
BECERRAS 0.30 0 9 7 7 9 10 10
BECERROS 0.30 0 9 7 7 9 10 10
TORETES DE 1 A 2 0.70 0 0 0 0 0 0 0
TORETES DE 2 A 3 0.90 0 0 0 0 0 0 0
SEMENTALES 1.30 0 1 1 1 1 2 2
CABALLOS 1.30 3 3 3 3 3 3 3

TOTAL DE CABEZAS (Nº) 42 49 55 65 72 75

UNIDADES ANIMAL EN EL HATO (UAA) 31 38 43 51 56 59
UNIDAD ANIMAL EN ADULTOS 21.30 23.30 22.30 30.30 34.60 34.60

COMPRA DE GANADO
VACAS (Nº) 20 3 1 1 0 0 0
VAQUILLAS 2 a 3 AÑOS 0 0 0 0 0 0 0
NOVILLONAS 1 a 2 AÑOS 0 0 0 0 0 0 0
TORETES DE AÑO 0 0 0 0 0 0 0
TORETES MEDIA CEBA 0 0 0 0 0 0 0
BECERRAS (Nº) 0 0 0 0 0 0 0
BECERROS (Nº) 0 0 0 0 0 0 0
SEMENTALES (Nº) 1 0 0 0 2 1 1

MORTALIDAD EN ADULTOS
VIENTRES (Nº) 0 0 0 1 1 1
VAQUILLAS (Nº) 0 0 0 0 0 0
NOVILLONAS 0 0 0 0 0 0
SEMENTALES (Nº) 0 0 0 0 0 0

MORTALIDAD EN BECERROS
CRIAS LACTANTES (HEMBRAS) 0 0 0 0 0 0
CRIAS LACTANTES (MACHOS) 0 0 0 0 0 0
CRIAS DESPUES DESTETE 0 0 0 0 0 0

VENTAS
VACAS DE DESECHO (Nº) 1 2 2 3 5 5
VAQUILLAS (Nº) 0 0 0 0 0 0
NOVILLONAS 1 a 2 AÑOS 0 0 0 1 1 1
BECERRAS (Nº)
BECERROS (Nº) 9 7 7 9 10 10
TORETES (Nº) 0 0 0 0 0 0
SEMENTAL DE DESECHO (Nº) 0 0 0 1 1 1
LITROS DE LECHE 21,420 16,380 16,380 22,680 29,400 29,400
PARAMETROS PRODUCTIVOS
SUPERFICIE DE POTRERO CON PASTOS CULTIVADOS (HA) 20 20 20 20 20 20
SUP. DE POTRERO USADAS EN CADA AÑO (HAS) 18.00 23.00 26.00 31.00 34.00 35.00
PORCENTAJE DE SUP. DE POTREROS USADAS/AÑO 90% 115% 130% 155% 170% 175%
CAPACIDAD DE CARGA ANIMAL (UAA) 32.8 32.8 32.8 32.8 32.8 32.8
CAPACIDAD DE CARGA ANIMAL POR HA (UAA) 1.6 1.6 1.6 1.6 1.6 1.6
SOBRANTE O NECESIDAD DE FORRAJE(UAA) 1.8 -5.2 -10.2 -18.2 -23.2 -26.2
MORTALIDAD CRIAS LACTANTES (%) 5% 5% 4% 4% 4% 4%
MORTALIDAD ADULTOS (%) 2% 2% 2% 2% 2% 2%
MORTALIDAD CRIAS DESPUES DEL DESTETE (%) 3% 3% 3% 3% 3% 3%
DESECHO VACAS (%) 5% 10% 10% 10% 15% 15%
INDICE DE PARICIONES (%) 85% 60% 60% 62% 62% 63%
DESECHO DE SEMENTAL (%) 0% 0% 0% 0% 0% 0%
RELACION VACAS/SEMENTAL 20 20 20 20 20 20
LACTANCIA VACA POR AÑO 1,260 1,260 1,260 1,260 1,470 1,470
LT/LECHE/VACA/DIA 6.0 6.0 6.0 6.0 7.0 7.0
LARGO DE LACTANCIA (DIAS) 210 210 210 210 210 210
VENTA DE BECERROS DE AÑO (%) 100% 100% 100% 100% 100% 100%
VENTA DE NOVILLONAS 1 A 2 AÑO (%) 0% 0% 0% 10% 10% 10%
VENTA DE VAQUILLAS (%) 0% 0% 0% 0% 0% 0%
 7 8

34 37
28 29
22 24

9 9
10 11
11 12
11 12
0 0
0 0
2 2
3 3

80 86
62 67
36.60 39.60

0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
2 1

1 1
0 0
0 0
0 0

0 0
0 0
0 0

5 7
7 7
1 1

11 12
0 0
1 1
36,960 40,320
 20 20
37.00 40.00
185% 200%
32.8 32.8
1.6 1.6
-29.4 -33.7
4% 4%
2% 2%
3% 3%
15% 20%
64% 65%
0% 0%
20 20
1,680 1,680
8.0 8.0
210 210
100% 100%
10% 10%
75% 75%
 PRESUPUESTO DE INVERSION

PRECIO INVERSION
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD INVERSION FIJA
UNITARIO ($) DIFERIDA

APORTACION PRODUCTORES
Terreno Cultivado Hectáreas 25 $ 16,000.00 $ 400,000.00
Manga Rústica Unidad 1 $ 3,000.00 $ 3,000.00
Corral Rústico. Unidad 3 $ 2,000.00 $ 6,000.00
Lecheras y cubetas Lote 2 $ 150.00 $ 300.00
Galera Rústica con Becerrera. Unidad 2 $ 5,000.00 $ 10,000.00
Pozo a cielo abierto. Unidad 1 $ 3,000.00 $ 3,000.00
Pileta de Material Unidad 4 $ 1,500.00 $ 6,000.00
Cercos divisorios Kilómetro 3.5 $ 1,500.00 $ 5,250.00
Cercos perimetrales Kilómetro 7.50 $ 1,200.00 $ 9,000.00
Vientres con crías Cabeza 50 $ 7,000.00 $ 350,000.00
Animales de trabajo (Caballos) Cabeza 3 $ 1,500.00 $ 4,500.00
Herramientas y Equipos. Lote 3 $ 1,615.00 $ 4,845.00
Monturas y Sogas Lote 4 $ 800.00 $ 3,200.00
Registro e Inscripciones Asoc. Gan. y Coop. Gan. Registro 1 $ 800.00 $ 800.00
Saladeros Unidad 6 $ 150.00 $ 900.00
Carretilla y descornadora Lote 1 $ 500.00 $ 500.00
Seguro para Sementales Cabeza 1 $ 635.70 $ 635.70
Medicamentos Costo anual 1 $ 372.00
Desparasitantes Costo anual 1 $ 905.20
Sal Mineral. Costo anual 1 $ 678.90
Seguro para Vientres Cabeza 20 $ 402.40 $ 8,048.00

SUBTOTAL $ 806,495.00 $ 9,483.70

APORTACION SEDATU (PROMUSAG)
Vientres (flete incluido) Cabeza 20 $ 8,000.00 $ 160,000.00
Sementales (flete incluido) Cabeza 1 $ 20,000.00 $ 20,000.00
Elaboración del proyecto Unidad 1 $ 18,000.00 $ 18,000.00
 SUBTOTAL $ 180,000.00 $ 18,000.00

TOTAL $986,495.00 $27,483.70

TOTAL DE INVERSIONES $ 1,024,618.50 100.00%

APORTACION PRODUCTORES $ 826,618.50 80.68%
APORTACIÓN SEDATU (PROMUSAG) $ 198,000.00 19.32%
RESUPUESTO DE INVERSION

CAPITAL DE
TRABAJO

APORTACION PRODUCTORES

$ 635.70
$ 372.00
$ 905.20
$ 678.90
$ 8,048.00

$ 10,639.80
ORTACION SEDATU (PROMUSAG)
$10,639.80
 CAPITAL DE TRABAJO

CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD PRECIO UNITARIO ($) CAPITAL DE TRABAJO

Desparasitantes Costo anual 1 $ 905.20 $ 905.20
Seguro para Vientres Costo anual 20 $ 402.40 $ 8,048.00
Seguro para Sementales Cabeza 1 $ 635.70 $ 635.70
Sal Mineral. Costo anual 1 $ 678.90 $ 678.90
Medicamentos Costo anual 1 $ 372.00 $ 372.00
TOTAL $ 10,639.80
 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

CONCEPTO MONTO VIDA UTIL DEPRECIACION ANUAL ($)

(AÑOS) (1 - 5 AÑOS) (6 - 8 AÑOS)
DEPRECIACIONES
Terreno Cultivado $ 400,000.00
Manga Rústica $ 3,000.00 5 $ 600.00 $ 600.00
Corral Rústico. 5 $ - $ -
Lecheras y cubetas $ 300.00 4 $ 75.00 $ 75.00
Galera Rústica con Becerrera. $ 10,000.00 5 $ 2,000.00 $ 2,000.00
Pozo a cielo abierto. $ 3,000.00 10 $ 300.00 $ 300.00
Pileta de Material $ 6,000.00 15 $ 400.00 $ 400.00
Cercos divisorios $ 5,250.00 4 $ 1,312.50 $ 1,312.50
Monturas y Sogas $ 3,200.00 4 $ 800.00 $ 800.00
Animales de trabajo (Caballos) $ 4,500.00 4 $ 1,125.00 $ 1,125.00
Herramientas y Equipos. $ 4,845.00 4 $ 1,211.25 $ 1,211.25
Cercos perimetrales $ 9,000.00 5 $ 1,800.00 $ 1,800.00
Saladeros $ 900.00 2 $ 450.00 $ 450.00
Carretilla y descornadora $ 500.00 4 $ 125.00 $ 125.00
TOTAL $ 450,495.00 $ 10,198.75 $ 10,198.75
PERIODO DE AMORTIZACION ANUAL ($)
CONCEPTO MONTO AMORTIZACION (AÑOS) (1 - 5 AÑOS) (6 - 8 AÑOS)
AMORTIZACIONES
Registro e inscripciones $ 800.00 5 $ 160.00
Elaboración de proyecto $ 18,000.00 5 $ 3,600.00
TOTAL $ 18,800.00 $ 3,760.00
TOTAL DEPRECIACION Y AMORTIZACION $ 13,958.75 $ 10,198.75
CIACIONES Y AMORTIZACIONES

VALOR
RESIDUAL

$ 400,000.00
$ 1,200.00
$ -

$ 4,000.00
$ 600.00

$ 3,600.00

$ 409,400.00

$ 409,400.00
 PROGRAMA DE INVERSIONES Y REINVERSIONES

AÑO PARA
CONCEPTO MONTO 1 2 3 4 5 6 7
REINVERSION
Manga rústica $ 3,000.00 5 $ 3,000.00
Corral rústico $ - 5 $ -
Lecheras y cubetas $ 300.00 4 $ 300.00
Galera rústica con becerrera $ 10,000.00 5 $ 10,000.00
Cercos divisorios $ 5,250.00 4 $ 5,250.00
Monturas y sogas $ 3,200.00 4 $ 3,200.00
Animales de trabajo (caballos) $ 4,500.00 4 $ 4,500.00
Herramientas y equipos $ 4,845.00 4 $ 4,845.00 $ 4,845.00
Cercos perimetrales $ 9,000.00 5 $ 9,000.00
Saladeros $ 900.00 2 $ 900.00 $ 900.00
Carretilla y descornadora $ 500.00 4 $ 500.00
TOTAL REINVERSIONES (POR TERMINO DE VIDA UTIL) $ - $ - $ 900.00 $ - $ 18,595.00 $ 22,900.00 $ 4,845.00

COSTOS DE INVERSION
Adquisición de vacas $ 24,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00 $ - $ - $ - $ -
Adquisición semental $ - $ - $ - $ 40,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 40,000.00
TOTAL INVERSIONES $ 24,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00 $ 40,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 40,000.00

TOTAL REINVERSION E INVERSION $ 24,000.00 $ 8,000.00 $ 8,900.00 $ 40,000.00 $ 38,595.00 $ 42,900.00 $ 44,845.00
MA DE INVERSIONES Y REINVERSIONES

$ -

$ -
$ 20,000.00
$ 20,000.00

$ 20,000.00
 3.4 PROYECCION DE INGRESOS Y EGRESOS

VENTAS/AÑOS 1 2 3 4 5 6 7
Vaca de desecho (cbz) 1 2 2 3 5 5 5
Semental de desecho (cbz) 0 0 0 1 1 1 1
Novillona 1 a 2 años (cbz) 0 0 0 1 1 1 1
Becerro destetado (cbz) 9 7 7 9 10 10 11
Recuperación por muerte (cbz) 0
Leche para venta a recolector (lts) 21,420 16,380 16,380 22,680 29,400 29,400 36,960

INGRESOS POR VENTA

CONCEPTOS/AÑOS 1 2 3 4 5 6 7
Vaca de desecho (cbz) $ 4,500.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 13,500.00 $ 22,500.00 $ 22,500.00 $ 22,500.00
Semental de desecho (cbz) $ - $ - $ - $ 6,500.00 $ 6,500.00 $ 6,500.00 $ 6,500.00
Novillona 1 a 2 años (cbz) $ - $ - $ - $ 4,500.00 $ 4,500.00 $ 4,500.00 $ 4,500.00
Becerro destetado (cbz) $ 25,200.00 $ 19,600.00 $ 19,600.00 $ 25,200.00 $ 28,000.00 $ 28,000.00 $ 30,800.00
Pago de seguro por muerte (cbz) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Leche para venta a recolector (lts) $ 107,100.00 $ 81,900.00 $ 81,900.00 $ 113,400.00 $ 147,000.00 $ 147,000.00 $ 184,800.00
TOTAL $ 136,800.00 $ 110,500.00 $ 110,500.00 $ 163,100.00 $ 208,500.00 $ 208,500.00 $ 249,100.00

MEMORIA DE CALCULO DE INGRESOS

CONCEPTO UNIDAD $ KG
Vaca de desecho CB 4,500.00 9.50
Semental de desecho CB 6,500.00 9.00
Novillona 1 a 2 años CB 4,500.00
Becerro destetado CB 2,800.00 12.50
Recuperación por muerte CB 7,600.00
Leche LTS 5.00
OYECCION DE INGRESOS Y EGRESOS

8
7
1
1
12

40,320

INGRESOS POR VENTA

8
$ 31,500.00
$ 6,500.00
$ 4,500.00
$ 33,600.00
$ -
$ 201,600.00
$ 277,700.00
 PROYECTO GANADERO DE DOBLE PROPOSITO
COMUNIDAD EJIDO EL REGOCIJO
NOMBRE DELGRUPO LAS DIVINAS
MUNICIPIO MACUSPANA

ESTADOS DE RESULTADOS
PROYECCION A DIEZ AÑOS ($)
1 2 3 4 5 6 7 8
INGRESOS 136,800.00 110,500.00 110,500.00 163,100.00 208,500.00 208,500.00 249,100.00 277,700.00
COSTOS DE PRODUCCION 44,378.13 50,585.57 51,592.91 40,473.89 41,516.83 38,219.88 38,917.87 39,877.08
UTILIDAD BRUTA 92,421.88 59,914.43 58,907.09 122,626.11 166,983.17 170,280.12 210,182.13 237,822.92
GASTOS DE ADMINISTRACION 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
UTILIDAD DE OPERACIÓN 90,921.88 58,414.43 57,407.09 121,126.11 165,483.17 168,780.12 208,682.13 236,322.92
OTROS INGRESOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
OTROS GASTOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
DEPRECIACIONES 10,198.75 10,198.75 10,198.75 10,198.75 10,198.75 10,198.75 10,198.75 10,198.75
UTILIDAD ANTES DE GASTOS FIN. 80,723.13 48,215.68 47,208.34 110,927.36 155,284.42 158,581.37 198,483.38 226,124.17
GASTOS FINANCIEROS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
PRINCIPAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
INTERESES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
OTROS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
AMORTIZACION DE CAPITAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 80,723.13 48,215.68 47,208.34 110,927.36 155,284.42 158,581.37 198,483.38 226,124.17
ISR 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
PTU 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
UTILIDAD NETA 80,723.13 48,215.68 47,208.34 110,927.36 155,284.42 158,581.37 198,483.38 226,124.17

ESTADO DE RESULTADOS
INGRESOS 1,464,700.00
COSTOS DE PRODUCCION 345,562.15
UTILIDAD BRUTA 1,119,137.85
GASTOS DE ADMINISTRACION 12,000.00
UTILIDAD DE OPERACIÓN 1,107,137.85
OTROS INGRESOS 0.00
OTROS GASTOS 0.00
DEPRECIACIONES 81,590.00
UTILIDAD ANTES DE GASTOS FIN. 1,025,547.85
GASTOS FINANCIEROS 0.00
PRINCIPAL 0.00
INTERESES 0.00
OTROS 0.00
AMORTIZACION DE CAPITAL 0.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 1,025,547.85
ISR 0.00
PTU 0.00
UTILIDAD NETA 1,025,547.85
 DATOS PARA CALCULAR GASTOS Y COSTOS DE OPERACIÓN
CONCEPTOS/AÑOS 1 2 3 4 5 6
Total de U.A.A 31.0 38.0 43.0 51.0 56.0 59.0
Ganado Adulto U.A.A. 21.3 23.3 22.3 30.3 34.6 34.6
Total de Cabezas. 42 49 55 65 72 75
Total de Vientres y Sementales (Cabezas). 21 23 22 30 34 34
Praderas cultivadas (Ha) 20 20 20 20 20 20
Praderas en uso (has) 100% 18 23 26 31 34 35
Vacas en lactación 17 13 13 18 20 20
Ordeñadores y vaqueros 1 2 2 1 1 1
Caballos 3 3 3 3 3 3
Gastos de Administración 1 1 1 1 1 1
100%

GASTOS Y COSTOS DE OPERACIÓN

CONCEPTOS/AÑOS 1 2 3 4 5 6 7
GASTOS VARIABLES
Mantenimiento de praderas $ 2,700.00 $ 3,450.00 $ 3,900.00 $ 4,650.00 $ 5,100.00 $ 5,250.00 $ 5,550.00
Ordeñadores $ 12,775.00 $ 25,550.00 $ 25,550.00 $ 12,775.00 $ 12,775.00 $ 12,775.00 $ 12,775.00
Desparasitante interno y externo $ 905.20 $ 1,109.60 $ 1,255.60 $ 1,489.20 $ 1,635.20 $ 1,722.80 $ 1,816.24
Vitamina. $ 175.24 $ 214.81 $ 243.08 $ 288.30 $ 316.57 $ 333.53 $ 351.62
vacunas $ 529.03 $ 617.20 $ 692.78 $ 818.74 $ 906.91 $ 944.70 $ 1,007.68
Medicamentos $ 372.00 $ 456.00 $ 516.00 $ 612.00 $ 672.00 $ 708.00 $ 746.40
Diagnóstico Coproparasitoscopico $ 336.00 $ 392.00 $ 440.00 $ 520.00 $ 576.00 $ 600.00 $ 640.00
Diagnóstico Brucella y Tuberculosis. $ 630.00 $ 735.00 $ 825.00 $ 975.00 $ 1,080.00 $ 1,125.00 $ 1,200.00
Sal Mineral $ 678.90 $ 832.20 $ 941.70 $ 1,116.90 $ 1,226.40 $ 1,292.10 $ 1,362.18
Cuidado sanitario de caballos $ 112.00 $ 112.00 $ 112.00 $ 112.00 $ 112.00 $ 112.00 $ 112.00
Seguro de vacas $ 8,048.00
TOTAL $ 27,261.38 $ 33,468.82 $ 34,476.16 $ 23,357.14 $ 24,400.08 $ 24,863.13 $ 25,561.12
GASTOS FIJOS
Depreciaciones y amortizaciones $ 13,958.75 $ 13,958.75 $ 13,958.75 $ 13,958.75 $ 13,958.75 $ 10,198.75 $ 10,198.75
Mantenimiento de infraestructura $ 1,658.00 $ 1,658.00 $ 1,658.00 $ 1,658.00 $ 1,658.00 $ 1,658.00 $ 1,658.00
Gastos de administración $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00
TOTAL $ 17,116.75 $ 17,116.75 $ 17,116.75 $ 17,116.75 $ 17,116.75 $ 13,356.75 $ 13,356.75
TOTAL DE GASTOS $ 44,378.13 $ 50,585.57 $ 51,592.91 $ 40,473.89 $ 41,516.83 $ 38,219.88 $ 38,917.87

COSTOS Y GASTOS PARA EL FNE 1/ $ 30,419.38 $ 36,626.82 $ 37,634.16 $ 26,515.14 $ 27,558.08 $ 28,021.13 $ 28,719.12
 7 8
62.2 66.5
36.6 39.6
80 86
36 39
20 20
37 40
22 24
1 1
3 3
1 1

$ 6,000.00
$ 12,775.00
$ 1,941.80
$ 375.92
$ 1,083.26
$ 798.00
$ 688.00
$ 1,290.00
$ 1,456.35
$ 112.00

$ 26,520.33

$ 10,198.75
$ 1,658.00
$ 1,500.00
$ 13,356.75
$ 39,877.08

$ 29,678.33
 Tratamientos Nombre Presentación Dosis por # Dosis # Dosis Precio del Precio X Costo
comercial ml/kg tratam(ml/kg) anuales presentacion producto dosis anual/U.A
1.- VACUNAS
A. Bacterina triple (U.A) Triple bovina 250 5 2 50 89.9 1.798 3.6
B. Derriengue (U.A) Cepa-Era 100 5 1 20 100 5 5.0
C. Brucella Cepa-19 100 5 1 20 80 4 4.0
2.- DESPARACITACION
A. Desparasit. externa Asuntol 100 3.33 12 30.03 60 1.998 24.0
B. Desparasit. interna Ripercol 12% 500 10 2 50 130.6 2.612 5.2
3. VITAMINAS Vigantol 500 5 1 100 565.3 5.653 5.7
4. SAL MINERAL(kg) Sal mineral(kg) 50 0.05 365 1000 60 0.06 21.9
TOTAL

COSTO ORDEÑADOR
C.U./DIA DIAS DEL AÑO ordeñador Costo/anual
35 365 1 12,775.00

MANTENIMIENTO DE PRADERAS INVENTARIO DE HATO FINAL DEL AÑO

CONCEPTO UNIDAD DE CANTIDAD COSTO COSTO/HA
JORNALES MEDIDA POR HA CONCEPTOS NUM PRECIO UNIT IMPORTE
LIMPIA PERIMETRAL JORNALES 1 50 50.00 VACAS 29 8,000.00 232,000.00
CONTROL MALEZA(PICA) JORNALES 2 50 100.00 VAQUILLAS 9 7,000.00 63,000.00
AGROINSUMOS NOVILLONAS 11 4,500.00 49,500.00
FAENA LT 0 0 0.00 BECERRAS 12 2,800.00 33,600.00
TOTAL 150.00 SEMENTALES 2 20,000.00 40,000.00
FERTILIZACION TOTAL 418,100.00
TRIPLE 17-17-17 SACO DE 50 KG 0 115 0.00
APLICACIÓN JORNALES 0 50 0.00
TOTAL 0.00

SUPERFICIE FORRAJERA DESTINADA AL PROYECTO

MANTENIMIENTO DE INFRAESTRUCTURA TIPO DE FORRAJE HAS U.A CAP/U.A

CONCEPTO VALOR INICIAL % APLICADO COSTO ANUAL TOTAL
Manga Rústica 3000.00 5% 150 PASTO ALEMAN 4 1.0 4
Corral Rústico con becerrera. 2000.00 5% 100 PASTO ESTRELLA 16 1.8 28.8
Galera Rústica con Becerrera. 10000.00 5% 500
Cercos divisorios 5250.00 5% 263 TOTAL 20 32.8
Cercos perimetrales 9000.00 5% 450
Pozo a cielo abierto. 3000.00 5% 150
Saladeros 900.00 5% 45
TOTAL 1658

SEGURO GANADERO
CONCEPTO # ANIMALES PRECIO % APLICADO TOTAL
Vacas 20 8000.00 5% 8048.00
Sementales 1 20000.00 3% 635.70
TOTAL 8683.70
 PUNTO DE EQUILIBRIO

COSTOS COSTOS COSTOS VENTAS PUNTO DE INDICE DE

AÑOS
FIJOS VARIABLES TOTALES TOTALES EQUILIBRIO ($) ABSORCIÓN (%)
1 $ 17,116.75 $ 27,261.38 $ 44,378.13 $ 136,800.00 $21,376.67 15.63
2 $ 17,116.75 $ 33,468.82 $ 50,585.57 $ 110,500.00 $24,553.70 22.22
3 $ 17,116.75 $ 34,476.16 $ 51,592.91 $ 110,500.00 $24,879.05 22.51
4 $ 17,116.75 $ 23,357.14 $ 40,473.89 $ 163,100.00 $19,977.71 12.25
5 $ 17,116.75 $ 24,400.08 $ 41,516.83 $ 208,500.00 $19,385.36 9.30
6 $ 13,356.75 $ 24,863.13 $ 38,219.88 $ 208,500.00 $15,165.16 7.27
7 $ 13,356.75 $ 25,561.12 $ 38,917.87 $ 249,100.00 $14,884.06 5.98
8 $ 13,356.75 $ 26,520.33 $ 39,877.08 $ 277,700.00 $14,767.00 5.32
$19,373.59 12.56
 FLUJO NETO DE EFECTIVO

COSTOS Y
INGRESOS INVERSION FIJA CAPITAL DE IMPUESTOS Y VALOR DE FLUJO NETO
AÑOS GASTOS
/VENTA Y DIFERIDA TRABAJO PTU RESCATE DE EFECTIVO
TOTALES
0 $1,013,978.70 $10,639.80 -$ 1,024,618.50
1 $ 136,800.00 $ 30,419.38 $ 24,000.00 $ 82,380.63
2 $ 110,500.00 $ 36,626.82 $ 8,000.00 $ 65,873.18
3 $ 110,500.00 $ 37,634.16 $ 8,900.00 $ 63,965.84
4 $ 163,100.00 $ 26,515.14 $ 40,000.00 $ 96,584.86
5 $ 208,500.00 $ 27,558.08 $ 38,595.00 $ 142,346.92
6 $ 208,500.00 $ 28,021.13 $ 42,900.00 $ 137,578.87
7 $ 249,100.00 $ 28,719.12 $ 44,845.00 $ 175,535.88
8 $ 277,700.00 $ 29,678.33 $ 20,000.00 827,500.0 $ 1,055,521.67
 INVENTARIO AÑO 8 (VALOR RESIDUAL)

CONCEPTOS CANTIDAD PRECIO UNITARIO ($) TOTAL

Vacas 29 $ 8,000.00 $ 232,000.00
Sementales 2 $ 20,000.00 $ 40,000.00
Vaquillas 9 $ 7,000.00 $ 63,000.00
Novillonas 11 $ 4,500.00 $ 49,500.00
Becerra destetada 12 $ 2,800.00 $ 33,600.00
Valor Residual 1/ $ 409,400.00

TOTAL $ 827,500.00
 VALOR ACTUAL NETO

FLUJO NETO DE
AÑOS FACTOR 6.5% FNE ACTUALIZADO
EFECTIVO
0 -$ 1,024,618.50 1.0000 -$ 1,024,618.50
1 $ 82,380.63 0.9390 $ 77,352.70
2 $ 65,873.18 0.8817 $ 58,077.70
3 $ 63,965.84 0.8278 $ 52,954.06
4 $ 96,584.86 0.7773 $ 75,077.64
5 $ 142,346.92 0.7299 $ 103,896.29
6 $ 137,578.87 0.6853 $ 94,287.50
7 $ 175,535.88 0.6435 $ 112,958.43
8 $ 1,055,521.67 0.6042 $ 637,779.11

VALOR ACTUAL NETO $ 187,764.93

 TASA INTERNA DE RENDIMIENTO O RETORNO

CÁLCULO DE LA TASA INTERNA DE RETORNO POR INTERPOLACIÓN

TASA DE FLUJO NETO DE TASA DE FLUJO NETO DE

FLUJO NETO DE
AÑOS DESCUENTO EFECTIVO DESCUENTO EFECTIVO
EFECTIVO
6.5% ACTUALIZADO 10.29% ACTUALIZADO
0 -$ 1,024,618.50 1.0000 -$ 1,024,618.50 1.0000 -$ 1,024,618.50
1 $ 82,380.63 0.9390 $ 77,352.70 0.9067 $ 74,694.56
2 $ 65,873.18 0.8817 $ 58,077.70 0.8221 $ 54,154.73
3 $ 63,965.84 0.8278 $ 52,954.06 0.7454 $ 47,680.38
4 $ 96,584.86 0.7773 $ 75,077.64 0.6759 $ 65,277.65
5 $ 142,346.92 0.7299 $ 103,896.29 0.6128 $ 87,230.31
6 $ 137,578.87 0.6853 $ 94,287.50 0.5556 $ 76,442.51
7 $ 175,535.88 0.6435 $ 112,958.43 0.5038 $ 88,432.71
8 $ 1,055,521.67 0.6042 $ 637,779.11 0.4568 $ 482,145.44
$ 187,764.93 -$ 48,560.23

T.I.R.= 9.42%

(VAN1*T2)-(VAN2*T1) 22,477.4
T.I.R. = T1+(T2-T1)* ------------------- T.I.R. = ------------------- 9.51%
VAN1-(VAN2) 236,325.2

Donde:
T1= Tasa menor 6.50%
T2= Tasa mayor 10.29%
VAN1= Valor Actual Neto Positivo $ 187,764.93
VAN2= Valor Actual Neto Negativo -$ 48,560.23
* COLUMNA "D" RENGLÓN 23
 RELACION BENEFICIO/COSTO

FACTOR DE COSTOS Y FACTOR DE

INGRESOS INGRESOS
AÑOS ACTUALIZACION GASTOS ACTUALIZACION
/VENTA ACTUALIZADOS
6.5% TOTALES 6.5%
0 1.0000 $1,024,618.50 1.0000
1 $ 136,800.00 0.9390 $ 128,450.70 $ 54,419.38 0.9390
2 $ 110,500.00 0.8817 $ 97,423.35 $ 44,626.82 0.8817
3 $ 110,500.00 0.8278 $ 91,477.32 $ 46,534.16 0.8278
4 $ 163,100.00 0.7773 $ 126,781.40 $ 66,515.14 0.7773
5 $ 208,500.00 0.7299 $ 152,180.15 $ 66,153.08 0.7299
6 $ 208,500.00 0.6853 $ 142,892.16 $ 70,921.13 0.6853
7 $ 249,100.00 0.6435 $ 160,297.40 $ 73,564.12 0.6435
8 $ 1,105,200.00 0.6042 $ 667,796.31 $ 49,678.33 0.6042
$ 1,567,298.80

Relación Beneficio/Costo = $ 1,567,298.80 = 1.14

$ 1,379,533.87
RELACION BENEFICIO/COSTO

COSTOS
ACTUALIZADOS
$ 1,024,618.50
$ 51,098.00
$ 39,345.65
$ 38,523.26
$ 51,703.76
$ 48,283.87
$ 48,604.67
$ 47,338.97
$ 30,017.20
$ 1,379,533.87