EL PLANTEAMIENTO DEL CONTROL POSTERIOR

1)problema
Deficiencias o mal uso, en las actividades de (producción, personal) de la empresa “X”
2)causa
N° de orden causas # %
-falta de conocimiento de control administrativo
-deficiencias en la contratación de personal
-dificultades de establecer en cronograma de actividades
-incumplimiento de normas de trabajo por parte de los trabajadores
-equipamiento deficiente en el orden de producción
3)recomendaciones: realizar una auditoria enb el área personal
ESTADO DE SITUACION DE CONTROL
1)problema
Determinar el origen de las deficiencias con las que las que la empresa se presenta
ante eventuales negociaciones con el tlc
2)identificación

RAZON
SOCIAL UBICACIÓN PATRIMONIO ACTIVIDAD

3)disponibilidad de control
1) personal y capacitación

CANTIDAD PROFESION ESPECIALIDAD EXPERIENCIA

MS.ADMIN AUDI AÑOS
MS.ING

2)presupuesto disponible

N° DE
ORDEN EQUIPO PAGO
1,2,3 ASIST.TECN DOLARES
JEFE AUDI
4) sugerencias
-realizar una auditoria admini en el área de….. , ….. (inspección seupervision auditoria)
PLAN ANUAL DE CONTROL
1) introducción
Se va ha realizar un estudio de la empresa “X” para conocer la situación de control de
las áreas de …. Y ……
2)universo de control

RAZON
SOCIAL UBICACIÓN PATRIMONIO ACTIVIDAD
3)metas

CONTROL
N° DE ORDEN POSTERIOR CANTIDAD
1 SUPERVISION
2 AUDITORIA
3 INVESTIG

4)estrategia
-realizar un control de auditoria programado
5)programa

PRESUPUEEST F.PRESENTACIO
AREA METODO O F.INICIO F.TERMINO N
PRODUCCIO 08/10/201 03/11/201
N AUDI 1299 6 6 30/11/2016
01/11/201 15/11/201
RR.HH SUPER 1300 6 6

6)equipo de control

N°
NOMBRES CARGO PROFESION ESPECIALIDAD EXPERIENCIA
JEFE
AUDITOR AUDI AÑOS
AUDI
TEC ASIS

7)instrucciones
-transporte automovilístico
.temperatura promedio 28 en Lambayeque
-vestimenta adecuada para el trabajo de campo
><se realizara una auditoria progrmada
PLAN ANUAL DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
1) introducción
Sewgun el plan de control anual se ha previsto actividades de auditoria en las áreas ….
Y.,….. en la empresa.
2)universo de control

RAZON
SOCIAL UBICACIÓN PATRIMONIO ACTIVIDAD

3)metas

N°ORDEN ACTIVIDAD CANTIDAD

AUDI 1

4)estrategia
-realizar un control programado de la ssituaciones de la empresa
-examen exhaustivo
5)programa anual

N° METODO PRESUPUESTO INICIO TERMINO PRESENTACION

6) equipo de control

N° NOMBRE CARGO PROFESION ESPECIALIDAD EXPERIENCIA

JEFE MS AUDI
ASIS
TECNI

7) ORGANIGRAMA
Jefe auditor(^)
Asistente técnico……técnico auditoria
ORDEN DE AUDITORIA
1)memorando(entidad,ubicación)
-por medio del presente se ha autorizado la realización del examen que bajo la
coordinación del lic. En administración Gustavo Saldaña, sebera reunirse y presentar el
plan detallado de auditoria en el termino del 30/12/15 para la aprobación
2)objetivos
-evaluar la eficiencia y eficacia en el área de rr.hh de la empresa”X” dedicada a la
producción y venta de….. que cuenta con varias deficiencias en el personal.
3)misión
-realizar una auditoria en el área de rr.hh de la empresa “X”.
4)tarea
-presentar un plan detallado de auditoria en los subsistemas de reclutamiento y de
contratación de personal.
5)equipo

NOMBRE PROFESION
SALDAÑA MS.ADMIN
ARTEAGA MS.ING

6)duración
08/12/15 – 15/25/89
7)fecha de presentación
34/35/34
8)presupuesto(pago al equipo)
9) papeles de trabajo
Por medio del presente, se autoriaza el acceso de:
-archivos de cuadro de responsabilidades del personal
-flujograma de procesos productivos de leche fresca
-archivos de la jefatura de seguridad e higiene laboral
10)instrucciones
-convocatoria
-selección de personal
-contratacion
-informe de auditoria interna
PLAN DETALLADO DE AUDITORIA
1)Introduccion
Según la orden de auditoria en el año 2015, se ha previsto actividades en el área de
rr.hh de la empresa “X”
2)universo de control

ENTIDAD UBICACIÓN CAPITAL

3)metas

N° ACTIVIDAD CANTIDAD

EXAMEN DE
AUDI. EN EL
AREA DE
PERSONA. Y
# PRODUCCION 1

4)estrategia
-control de auditoria programada
-examen exhaustivo
5)programa
N°de orden actividad responsable audit. inicio termino
ACTIVIDAD…
-reparacion de auditoria
-reparacion del trabajo de campo
-trabajo de campo propiamente dicho
-auditoria de contratación de personal
Auditoria de reclutam de personal
-informe borrador
-revision de hallazgos
-evaluacion de descargo
-reunion final
-informe final
-presentacion y difusión
6) recursos humanos disponibles
Grupo integrande del equipo auditor
7) presupuesto de auditoria
Gastos –detalle-costo
-remuneraciones(jefe,asisitente,tectnico)
-servicio((transporte , alimentos)
-equipamiento, materiales y equipo
8) otros aspoectos administrativos
Jefe auditor(^)
Asistente técnico……técnico auditoria
9)recomendaciones
-deberian hacerse en forma sorpresiva
-hospedaje independiente, aislado del lugar del examen de auditoria.
PRUEBA DE CONTROL(CONTROL ,REVISION Y VERIFICACION)
Entidad:empresa
Tarea 11: examen especial en el área de producción
N° actividad responsa. Inicio termino final
ACTIVIDAD
-analisis de los procesos de control de calidad en la producción
-observacion o inspección de los equipos y materiales al interior del área del proceso
de producción
-observacion del diseño de la planta y del flujo de producción
-revision de la planificación de producción de la empresa
-verificaion del control de inventaria dentro del almacen de planta
Tarea12: examen especial de reclutamiento de personal
N° actividad resp inicio termino
ACTIVIDAD
-verificacion de la existencia de documen de convocatoria
-investigar las condiciones laborales de los trabajadores
-entrevistar al encargado del área…..
-Entrevistar alos trabajadores bajo la modalidad del cuestionario
-analisis de documentos que son utilizados en la evaluación del desempeño de los
trabajadores de la empresa.
LISTA DE CONTROL
Tarea 21: examen despecial en el área de producción
Hem procedimiento si no observación
PRIOCEDIMIENTO
-existencia de un programa de control de sanidad
-existencia de flujograma de procesos productivos
-comprobar los niveles de existencia comparandoloas con los que se ha previsto y las
que se encuentran en stock
-cumplimuietno de un sistema de control de calidad.
Tarea 11: examen especial de reclutamiento de personal
Proecedimiento si no observación
PROCEDIMIENTO
-existencia de un cuadro de responsabilidad de los cargos del sistema de reclutamiento
-existencia de documentos de auditorias anteriores
-existencia de mof,rof
-existencia de presupuesto para contratar personal calificado
CEDULAS
Ced1
PRUEBA OBS1 OBS2 OBS3
Prueba
-determina la existencia de un programa de control de sanidad
-determinar si su sistema de control de calidad cumple con las necesidades apropiadas
Ced 2
PRUEBA OBS1 OBS2 OBS3
Prueba
-determinar la existencia de un cuadro de responsabilidades
-determinar si el presupuesto actual alcanzara para contratar personal calificado