FORMATO CORRIDA FINANCIERA

FAPPA - PROMUSAG 2013

SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA

JITOMATE EN INVERNADERO

A PRESUPUESTO DE INVERSION
B CALCULOS TECNICOS
B.I. MEMORIAS DE CALCULO
DESARROLLO DE PRODUCCION
B. II. PROYECCION DE COSTOS
C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.
C.I. COSTOS TOTALES
C.II. PROYECCION DE INGRESOS
C.III. ESTADO DE RESULTADOS
C.IV FLUJO DE EFECTIVO
D ANALISIS DE RENTABILIDAD
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO
D.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
D.III. ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
ERA

AGRARIA

MA A 5 AÑOS.
 JITOMATE EN INVERNADERO
PRESUPUESTO DE INVERSION

CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO

ACTIVO FIJO
Invernadero de 550 m2 Nave 1.00 $ 153,116.00
Tezontle Rojo Sustrato Presupuesto 1.00 $ 3,600.00
Polinizadores Presupuesto 3.00 $ 2,000.00
Plastico Negro para Piso. Presupuesto 1.00 $ 1,400.00
Mochila Aspersor Presupuesto 1.00 $ 7,500.00
Palas Presupuesto 2.00 $ 100.00
Pinzas Electricistas Presupuesto 2.00 $ 65.00
Tijeras Presupuesto 1.00 $ 35.00
Mascarrilla Presupuesto 1.00 $ 85.00
Guantes de Latex Presupuesto 5.00 $ 15.00
Botas de Hule Presupuesto 3.00 $ 180.00
Potenciometro Presupuesto 1.00 $ 1,850.00
Bascula Romana Presupuesto 1.00 $ 1,800.00
Carretilla Presupuesto 1.00 $ 480.00
Termometros Presupuesto 1.00 $ 1,600.00
Motobomba Presupuesto 1.00 $ 977.00
Azadon del N°2 Presupuesto 4.00 $ 103.00
Cava Hoyos. Presupuesto 1.00 $ 200.00
SUBTOTAL
ACTIVO DIFERIDO
Asistencia tecnica Presupuesto 1 $ 18,000.00
Costitucion de grupo Presupuesto 1 $ 4,000.00
Permisos y licencias Presupuesto 1 $ 2,000.00
SUBTOTAL
CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajao Presupuesto 1 $ 41,841.33
SUBTOTAL
TOTAL

FUETE CANTIDAD PORCENTAJE

PROGRAMA $ 198,000.00 80.54%
SOCIAS $47,841.33 19.46%
TOTAL $ 245,841.33 100.00%

ESTRUCTURA FINANCIERA

FUENTE INV. FIJA INV. DIFERIDA CAP. TRABAJO

SOCIAS $ - $ 6,000.00 $ 41,841.33
PROGRAMA $ 180,000.00 $ 18,000.00 $ -
TOTALES $ 180,000.00 $ 24,000.00 $ 41,841.33
PORCENTAJE (%) 73% 10% 17%

CLASIFICACION DE INVERSION

TIPO DE FINANCIAMIENTO CANTIDAD

INV. FIJA $ 180,000.00
INV. DIFERIDA $ 24,000.00
CAP. TRABAJO $ 41,841.33
TOTALES $ 245,841.33
NADERO
ERSION

COSTO TOTAL PROGRAMA SOCIOS

$ 153,116.00 $ 153,116.00
$ 3,600.00 $ 3,600.00
$ 6,000.00 $ 6,000.00
$ 1,400.00 $ 1,400.00
$ 7,500.00 $ 7,500.00
$ 200.00 $ 200.00
$ 130.00 $ 130.00
$ 35.00 $ 35.00
$ 85.00 $ 85.00
$ 75.00 $ 75.00
$ 540.00 $ 540.00
$ 1,850.00 $ 1,850.00
$ 1,800.00 $ 1,800.00
$ 480.00 $ 480.00
$ 1,600.00 $ 1,600.00
$ 977.00 $ 977.00
$ 412.00 $ 412.00
$ 200.00 $ 200.00
$ 180,000.00 $ 180,000.00

$ 18,000.00 $ 18,000.00
$ 4,000.00 $ 4,000.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00
$ 24,000.00 $ 18,000.00 $ 6,000.00

$ 41,841.33 $ 41,841.33
$ 41,841.33 $ 41,841.33
$ 245,841.33 $ 198,000.00 $ 47,841.33

TOTALES PORCENTAJE %
$ 47,841.33 19.46%
$ 198,000.00 80.54%
$ 245,841.33 100.00%
100% %
 JITOMATE EN INVERNADERO

Area de modulo 500 m2

No. De plantas por m2 3 plantas
No total de plantas por modulo 1500 plantas

Rendimiento esperado 12 kg/planta

RO
 JITOMATE EN INVERNADERO
Productos utilizados para 550 m2 de jitomate hidroponico en invernadero un ciclo de 6 meses: (1 mes en sem
CONCEPTO U/M VOLUMEN*

AGROQUIMICOS
Derosal 250 ml 1.00
Previcur 250 ml 1.00
Confidor L 1.00
hidrocrop 77 kg 2.00
Kumulus-DF bulto 5 kg 1.00
Ridomil Gold Bravo kg 1.00
Manzate kg 1.00
Lannate o Nudrin 100 grs 1.00
Karate 250 ml 2.00
Bacillus thuringensis 500 grs 1.00
Trichogramma tarjetas 10.00
Subtotal
Charolas 200 cav unidad 150.00

FERTILIZANTES
DAP bulto 50 kg 230.00
Nitrato de Calcio bulto 25 kg 5.00
Sulfato de amonio bulto 50 kg 2.00
Acido fosforico 85 % Garrafa 50 L 1.00
Acido Sulfurico 98 % Garrafa 50 L 1.00
Sulfato de potasio bulto 25 kg 4.00

Subtotal
PREPARACION TERRENO Y SIEMBRA
semilla 6 grs 1.00
rastra labor 1.00
surcado labor 1.00
Subtotal
MANO DE OBRA
Regador, labores en el invernadjornal 150.00
transplante jornal 1.00
Desyerbe jornal 1.00
Cosecha/empaque jornal 20.00
Subtotal
INVERNADERO
iclo de 6 meses: (1 mes en semillero y 5 en invernadero)
COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
1500 plantas/500 m2

164.00 164.00
236.00 236.00
2,030.00 2,030.00
100.00 200.00
264.00 264.00
490.00 490.00
100.00 100.00
110.00 110.00
134.00 268.00
200.00 200.00
18.00 180.00
4,242.00
38.00 5,700.00

1.20 276.00
300.00 1,500.00
1,050.00 2,100.00
1,500.00 1,500.00
590.00 590.00
510.00 2,040.00

8,006.00

1,620.00 1,620.00
690.00 690.00
690.00 690.00
3,000.00

131.00 19,650.00
131.00 131.00
131.00 131.00
138.00 2,760.00
22,672.00
TOTAL 43,620.00
 PARAMETROS DE PRODUCCIÓN
JITOMATE EN INVERNADERO
CICLOS DE PRODUCCION
CONCEPTOS
Actual 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Capacidad Instalada ( m2 )
Superficie Total Modular 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500
Modulos 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Superficie 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00
Inventarios de Producción
Invernaderos (un) 1 Modulo 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Sistema de riego (un) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Sistema de calefacción (un) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Superficie con Jitomate (m2) 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500
Indicadores Productivos
Area libre para cultivo 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500
No de plantas por metro cuadrado 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
No de plantas por superficie total 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500

Plantas en modulo de 450 m2 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500

Rendimiento por planta (kg) 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12

Producción de 1a. calidad (%) 50% 55% 60% 65% 65% 65% 65% 65% 65% 65%
Producción de 2da. calidad (%) 35% 30% 25% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%
Producción de 3ra. calidad (%) 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15%
Mermas (%) 3% 3.0% 3.0% 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3%
Ciclos por año 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Producción (kgs)
Total 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000

Mermas 540 540 540 540 540 540 540 540 540 540

Producción real 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460
Producción por calidad (kgs)
Producción de 1a. calidad 8,730 9,603 10,476 11,349 11,349 11,349 11,349 11,349 11,349 11,349
Producción de 2da. calidad 6,111 5,238 4,365 3,492 3,492 3,492 3,492 3,492 3,492 3,492
Producción de 3ra. calidad 2,619 2,619 2,619 2,619 2,619 2,619 2,619 2,619 2,619 2,619
Total 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460

AÑOS DE PRODUCCION
CONCEPTOS
Actual 1 2 3 4 5
Producción ( kgs )
Producción de 1a. calidad 18,333 21,825 22,698 22,698 22,698
Producción de 2da. calidad 11,349 7,857 6,984 6,984 6,984
Producción de 3ra. calidad 5,238 5,238 5,238 5,238 5,238
Producción Total (kgs.) 34,920 34,920 34,920 34,920 34,920
 VENTAS Y COSTOS DE OPERACION
( Pesos )

C I C L O S
$ / kg 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Kilogramos
Producción de 1a. calidad 8,730 9,603 10,476 11,349 11,349 11,349 11,349 11,349 11,349 11,349
Producción de 2da. calidad 6,111 5,238 4,365 3,492 3,492 3,492 3,492 3,492 3,492 3,492
Producción de 3ra. calidad 2,619 2,619 2,619 2,619 2,619 2,619 2,619 2,619 2,619 2,619
Total 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460
VOLUMEN POR AÑO 34,920 34,920 34,920 34,920 34,920

PROGRAMA DE VENTAS
C I C L O S
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

PRECIO DE VENTA
Jitomate de primera $ / kg $ 8.00 $ 8.00 $ 8.40 $ 8.40 $ 8.82 $ 8.82 $ 9.26 $ 9.26 $ 9.72 $ 9.72
Jitomate de segunda $ / kg $ 6.00 $ 6.00 $ 6.30 $ 6.30 $ 6.62 $ 6.62 $ 6.95 $ 6.95 $ 7.29 $ 7.29
Jitomate de tercera $ / kg $ 4.00 $ 4.00 $ 4.20 $ 4.20 $ 4.41 $ 4.41 $ 4.63 $ 4.63 $ 4.86 $ 4.86

INGRESOS POR VENTA

Jitomate de primera $ 69,840.00 $ 76,824.00 $ 87,998.40 $ 95,331.60 $ 100,098.18 $ 100,098.18 $ 105,103.09 $ 105,103.09 $ 110,358.24 $ 110,358.24
Jitomate de segunda $ 36,666.00 $ 31,428.00 $ 27,499.50 $ 21,999.60 $ 23,099.58 $ 23,099.58 $ 24,254.56 $ 24,254.56 $ 25,467.29 $ 25,467.29
Jitomate de tercera $ 10,476.00 $ 10,476.00 $ 10,999.80 $ 10,999.80 $ 11,549.79 $ 11,549.79 $ 12,127.28 $ 12,127.28 $ 12,733.64 $ 12,733.64
TOTAL VENTAS $ 116,982.00 $ 118,728.00 $ 126,497.70 $ 128,331.00 $ 134,747.55 $ 134,747.55 $ 141,484.93 $ 141,484.93 $ 148,559.17 $ 148,559.17

INGRESOS POR AÑO $ 235,710.00 $ 254,828.70 $ 269,495.10 $ 282,969.86 $ 297,118.35

PRESUPUESTO DE C O S T O S
CICLOS
$ / kg 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

FIJOS:
Administracion y ventas 0 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,150.00 $ 3,150.00 $ 3,307.50 $ 3,307.50 $ 3,472.88 $ 3,472.88 $ 3,646.52 $ 3,646.52
Mant.construcciones 0 $ 1,500.00 $ 2,500.00 $ 1,575.00 $ 2,625.00 $ 1,653.75 $ 2,756.25 $ 1,736.44 $ 2,894.06 $ 1,823.26 $ 3,038.77
Mant. Equipo 0 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,575.00 $ 1,575.00 $ 1,653.75 $ 1,653.75 $ 1,736.44 $ 1,736.44 $ 1,823.26 $ 1,823.26
Pago de luz $ 600.00 $ 600.00 $ 630.00 $ 630.00 $ 661.50 $ 661.50 $ 694.58 $ 694.58 $ 729.30 $ 729.30
Pago de agua $ 300.00 $ 300.00 $ 315.00 $ 315.00 $ 330.75 $ 330.75 $ 347.29 $ 347.29 $ 364.65 $ 364.65
SUBTOTAL $ 6,900.00 $ 7,900.00 $ 7,245.00 $ 8,295.00 $ 7,607.25 $ 8,709.75 $ 7,987.61 $ 9,145.24 $ 8,386.99 $ 9,602.50
VARIABLES :
Control de plagas y enfermedades $ 4,242.00 $ 4,242.00 $ 4,454.10 $ 4,454.10 $ 4,676.81 $ 4,676.81 $ 4,910.65 $ 4,910.65 $ 5,156.18 $ 5,156.18
Charolas de 200 cav para almacigo $ 5,700.00 $ 5,700.00 $ 5,985.00 $ 5,985.00 $ 6,284.25 $ 6,284.25 $ 6,598.46 $ 6,598.46 $ 6,928.39 $ 6,928.39
Fertilizantes $ 8,006.00 $ 8,006.00 $ 8,406.30 $ 8,406.30 $ 8,826.62 $ 8,826.62 $ 9,267.95 $ 9,267.95 $ 9,731.34 $ 9,731.34
Preparacion de suelo y siembra $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,150.00 $ 3,150.00 $ 3,307.50 $ 3,307.50 $ 3,472.88 $ 3,472.88 $ 3,646.52 $ 3,646.52
Mano de obra (tutoreo, deschuponeo $ 22,672.00 $ 22,672.00 $ 23,805.60 $ 23,805.60 $ 24,995.88 $ 24,995.88 $ 26,245.67 $ 26,245.67 $ 27,557.96 $ 27,557.96
SUBTOTAL $ 43,620.00 $ 43,620.00 $ 45,801.00 $ 45,801.00 $ 48,091.05 $ 48,091.05 $ 50,495.60 $ 50,495.60 $ 53,020.38 $ 53,020.38

TOTAL COSTOS $ 50,520.00 $ 51,520.00 $ 53,046.00 $ 54,096.00 $ 55,698.30 $ 56,800.80 $ 58,483.22 $ 59,640.84 $ 61,407.38 $ 62,622.88

EGRESOS POR AÑO $ 102,040.00 $ 107,142.00 $ 112,499.10 $ 118,124.06 $ 124,030.26

 Calculo de capital de t

Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4

Ingresos - - - -

Venta de jitomate - - - -

Egresos 12,878.67 7,240.67 7,240.67 7,240.67

Costos variables 12,478.67 6,840.67 6,840.67 6,840.67

Control de plagas y enfermedades 1,060.50 1,060.50 1,060.50

Charolas de 200 cav para almacigo 5,700.00
Fertilizantes 2,001.50 2,001.50 2,001.50
Preparacion de suelo y siembra 3,000.00
Mano de obra (tutoreo, deschuponeo 3,778.67 3,778.67 3,778.67 3,778.67
Costos fijos 400.00 400.00 400.00 400.00
Pago de luz 100.00 100.00 100.00 100.00
Pago de agua 50.00 50.00 50.00 50.00
Mant.construcciones 125.00 125.00 125.00 125.00
Mant. Equipo 125.00 125.00 125.00 125.00

Flujo de efectivo - 12,878.67 - 7,240.67 - 7,240.67 - 7,240.67

Flujo de efectivo acumulado - 12,878.67 - 20,119.33 - 27,360.00 - 34,600.67
Calculo de capital de trabajo

Meses
Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11
- 116,982.00 - - - - -

- 116,982.00

7,240.67 4,178.67 12,878.67 7,240.67 7,240.67 7,240.67 7,240.67

6,840.67 3,778.67 12,478.67 6,840.67 6,840.67 6,840.67 6,840.67

1,060.50 1,060.50 1,060.50 1,060.50 1,060.50

5,700.00
2,001.50 2,001.50 2,001.50 2,001.50 2,001.50
3,000.00
3,778.67 3,778.67 3,778.67 3,778.67 3,778.67 3,778.67 3,778.67
400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00
100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00
125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00

- 7,240.67 112,803.33 - 12,878.67 - 7,240.67 - 7,240.67 - 7,240.67 - 7,240.67

- 41,841.33 70,962.00 58,083.33 50,842.67 43,602.00 36,361.33 29,120.67
Mes 12 total
118,728.00 235,710.00
-
118,728.00 235,710.00
-
4,178.67 92,040.00
3,778.67 87,240.00
-
8,484.00
11,400.00
16,012.00
6,000.00
3,778.67 45,344.00
400.00 4,800.00
100.00 1,200.00
50.00 600.00
125.00 1,500.00
125.00 1,500.00
-
114,549.33 143,670.00
143,670.00
 JITOMATE EN INVERNADERO
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO
CONCEPTO /MES 1
Administracion y ventas $ 6,000.00
Mant.construcciones $ 4,000.00
Mant. Equipo $ 3,000.00
Pago de luz $ 1,200.00
Pago de agua $ 600.00
Control de plagas y enfermedades $ 8,484.00
Charolas de 200 cav para almacigo $ 11,400.00
Fertilizantes $ 16,012.00
Preparacion de suelo y siembra $ 6,000.00
Mano de obra (tutoreo, deschuponeo $ 45,344.00

TOTAL $ 102,040.00
 NVERNADERO
N DE COSTOS
AÑO AÑO AÑO AÑO
2 3 4 5
$ 6,300.00 $ 6,615.00 $ 6,945.75 $ 7,293.04
$ 4,200.00 $ 4,410.00 $ 4,630.50 $ 4,862.03
$ 3,150.00 $ 3,307.50 $ 3,472.88 $ 3,646.52
$ 1,260.00 $ 1,323.00 $ 1,389.15 $ 1,458.61
$ 630.00 $ 661.50 $ 694.58 $ 729.30
$ 8,908.20 $ 9,353.61 $ 9,821.29 $ 10,312.36
$ 11,970.00 $ 12,568.50 $ 13,196.93 $ 13,856.77
$ 16,812.60 $ 17,653.23 $ 18,535.89 $ 19,462.69
$ 6,300.00 $ 6,615.00 $ 6,945.75 $ 7,293.04
$ 47,611.20 $ 49,991.76 $ 52,491.35 $ 55,115.92

$ 107,142.00 $ 112,499.10 $ 118,124.06 $ 124,030.26

 JITOMATE EN INVERNADERO
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
Administracion y ventas $ 6,000.00 $ 6,300.00 $ 6,615.00
Mant.construcciones $ 4,000.00 $ 4,200.00 $ 4,410.00
Mant. Equipo $ 3,000.00 $ 3,150.00 $ 3,307.50
Pago de luz $ 1,200.00 $ 1,260.00 $ 1,323.00
Pago de agua $ 600.00 $ 630.00 $ 661.50

TOTAL $ 14,800.00 $ 15,540.00 $ 16,317.00

COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

Control de plagas y enfermedades $ 8,484.00 $ 8,908.20 $ 9,353.61
Charolas de 200 cav para almacigo $ 11,400.00 $ 11,970.00 $ 12,568.50
Fertilizantes $ 16,012.00 $ 16,812.60 $ 17,653.23
Preparacion de suelo y siembra $ 6,000.00 $ 6,300.00 $ 6,615.00
Mano de obra (tutoreo, deschuponeo $ 45,344.00 $ 47,611.20 $ 49,991.76

TOTAL $ 87,240.00 $ 91,602.00 $ 96,182.10

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

COSTOS FIJOS $ 14,800.00 $ 15,540.00 $ 16,317.00
COSTOS VARIABLES $ 87,240.00 $ 91,602.00 $ 96,182.10
COSTOS TOTALES $ 102,040.00 $ 107,142.00 $ 112,499.10
ADERO

AÑO 4 AÑO 5
$ 6,945.75 $ 7,293.04
$ 4,630.50 $ 4,862.03
$ 3,472.88 $ 3,646.52
$ 1,389.15 $ 1,458.61
$ 694.58 $ 729.30

$ 17,132.85 $ 17,989.49

AÑO 4 AÑO 5
$ 9,821.29 $ 10,312.36
$ 13,196.93 $ 13,856.77
$ 18,535.89 $ 19,462.69
$ 6,945.75 $ 7,293.04
$ 52,491.35 $ 55,115.92

$ 100,991.21 $ 106,040.77

AÑO 4 AÑO 5
$ 17,132.85 $ 17,989.49
$ 100,991.21 $ 106,040.77
$ 118,124.06 $ 124,030.26
JITOMATE EN INVERNADERO

PROYECCION DE INGRESOS TOTALES

Ingresos por venta Año 1 Año 2 Año 3
Jitomate de primera calidad $ 146,664.00 $ 183,330.00 $ 200,196.36
Jitomate de segunda calidad $ 68,094.00 $ 49,499.10 $ 46,199.16
Jitomate de tercera calidad $ 20,952.00 $ 21,999.60 $ 23,099.58

Ingresos Totales $ 235,710.00 $ 254,828.70 $ 269,495.10

Año 4 Año 5
$ 210,206.18 $ 220,716.49
$ 48,509.12 $ 50,934.57
$ 24,254.56 $ 25,467.29

$ 282,969.86 $ 297,118.35
 JITOMATE EN INVERNADERO
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2
( + ) VENTAS $ 235,710.00 $ 254,828.70
COSTOS FIJOS $ 14,800.00 $ 15,540.00
COSTOS VARIABLES $ 87,240.00 $ 91,602.00
( - ) COSTOS TOTALES $ 102,040.00 $ 107,142.00
( = ) UTILIDAD BRUTA $ 133,670.00 $ 147,686.70
( - ) DEPRECIACION $ 24,754.38 $ 25,992.10
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 108,915.62 $ 121,694.60
( - ) IMPUESTOS $ 10,891.56 $ 12,169.46
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 98,024.06 $ 109,525.14

COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA
Invernadero de 550 m2 $ 153,116.00 10%
Plastico Negro para Piso. $ 1,400.00 15%
Mochila Aspersor $ 7,500.00 10%
Palas $ 200.00 10%
Pinzas Electricistas $ 130.00 15%
Tijeras $ 35.00 15%
Mascarrilla $ 85.00 15%
Guantes de Latex $ 75.00 10%
Botas de Hule $ 540.00 10%
Potenciometro $ 1,850.00 10%
Bascula Romana $ 1,800.00 5%
Carretilla $ 480.00 5%
Termometros $ 1,600.00 10%
Motobomba $ 977.00 10%
Azadon del N°2 $ 412.00 10%
Cava Hoyos. $ 200.00 10%

TOTAL $ 170,400.00
ERNADERO
ULTADOS
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 269,495.10 $ 282,969.86 $ 297,118.35
$ 16,317.00 $ 17,132.85 $ 17,989.49
$ 96,182.10 $ 100,991.21 $ 106,040.77
$ 112,499.10 $ 118,124.06 $ 124,030.26
$ 156,996.00 $ 164,845.80 $ 173,088.09
$ 27,291.71 $ 28,656.29 $ 30,089.10
$ 129,704.30 $ 136,189.51 $ 142,998.99
$ 12,970.43 $ 13,618.95 $ 14,299.90
$ 116,733.87 $ 122,570.56 $ 128,699.09

CIACIONES
AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
7.00 $ 21,873.71 $ 43,747.43
6.00 $ 233.33 $ 233.33
6.00 $ 1,250.00 $ 1,250.00
6.00 $ 33.33 $ 33.33
6.00 $ 21.67 $ 21.67
6.00 $ 5.83 $ 5.83
6.00 $ 14.17 $ 14.17
6.00 $ 12.50 $ 12.50
6.00 $ 90.00 $ 90.00
6.00 $ 308.33 $ 308.33
6.00 $ 300.00 $ 300.00
6.00 $ 80.00 $ 80.00
6.00 $ 266.67 $ 266.67
6.00 $ 162.83 $ 162.83
6.00 $ 68.67 $ 68.67
6.00 $ 33.33 $ 33.33

$ 24,754.38 $ 46,628.10
 JITOMATE EN INVERNADERO
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
( + ) VENTAS $ - $ 235,710.00 $ 254,828.70
( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ -
( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 235,710.00 $ 254,828.70
COSTOS FIJOS $ - $ 14,800.00 $ 15,540.00
COSTOS VARIABLES $ - $ 87,240.00 $ 91,602.00
( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 102,040.00 $ 107,142.00
COMPRA ACTIVO FIJO $ 180,000.00 $ - $ -
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 24,000.00 $ - $ -
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 41,841.33
( = ) SALDO FINAL -$ 245,841.33 $ 133,670.00 $ 147,686.70
RNADERO
TIVO
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 269,495.10 $ 282,969.86 $ 297,118.35
$ - $ - $ 46,628.10
$ 269,495.10 $ 282,969.86 $ 343,746.44
$ 16,317.00 $ 17,132.85 $ 17,989.49
$ 96,182.10 $ 100,991.21 $ 106,040.77
$ 112,499.10 $ 118,124.06 $ 124,030.26
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -

$ 156,996.00 $ 164,845.80 $ 219,716.19

 JITOMATE EN INVERNADERO

PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
VENTAS $ 235,710.00 $ 254,828.70 $ 269,495.10
COSTOS FIJOS $ 14,800.00 $ 15,540.00 $ 16,317.00
COSTOS VARIABLES $ 87,240.00 $ 91,602.00 $ 96,182.10
COSTOS TOTALES $ 102,040.00 $ 107,142.00 $ 112,499.10
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 23,496.38 $ 24,260.97 $ 25,372.31
PUNTO DE EQUILIBRIO % 10% 10% 9%

INTERPRETACION
________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________
ADERO

BRIO
AÑO 4 AÑO 5
$ 282,969.86 $ 297,118.35
$ 17,132.85 $ 17,989.49
$ 100,991.21 $ 106,040.77
$ 118,124.06 $ 124,030.26
$ 26,640.93 $ 27,972.97
9% 9%

_________________________________________
_________________________________________
__________________________________________
 JITOMATE EN INVERNADERO
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA DE ACTUALIZACION 10%

AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA

EFECTIVO (1+t)-n
AÑO 0 $ - $ 245,841.33 -$ 245,841.33 1.00000
AÑO 1 $ 235,710.00 $ 102,040.00 $ 133,670.00 0.90909
AÑO 2 $ 254,828.70 $ 107,142.00 $ 147,686.70 0.82645
AÑO 3 $ 269,495.10 $ 112,499.10 $ 156,996.00 0.75131

AÑO 4 $ 282,969.86 $ 118,124.06 $ 164,845.80 0.68301

AÑO 5 $ 343,746.44 $ 124,030.26 $ 219,716.19 0.62092
TOTAL $ 1,386,750.10 $ 809,676.75 $ 577,073.35

VAN $ 364,703.75
TIR 54.24%
B/C 1.54

CRITERIO DE DECISIÓN

_________________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________________

TIR =
TIR =
O
N, TIR, B/C)

INGRESOS EGRESOS
ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
$ - $ 245,841.33
$ 214,281.82 $ 92,763.64
$ 210,602.23 $ 88,547.11
$ 202,475.66 $ 84,522.24
$ 193,272.22 $ 80,680.32
$ 213,439.50 $ 77,013.03
$ 1,034,071.42 $ 669,367.67

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________________________________________________________________
________________________________________________________________
________________________________________________________________
________________________________________________________________
 JITOMATE EN INVERNADERO
ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

De acuerdo a reglas de Operación 10% como minimo y de hasta el 50% de lo solicitado

PORCENTAJE AÑO PAGOS MONTO DE AHORRO

20% 1 7,200.00 7,200.00
2 7,200.00 14,400.00
MONTO SOLICIT. 3 7,200.00 21,600.00
$ 180,000.00 4 7,200.00 28,800.00
5 7,200.00 36,000.00
MONTO AHORRAR
$ 36,000.00
ERO
HORRO