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PLANTEAMIENTO DE LA INVESTIGACION
OBJETIVOS
Objetivo Principal
Objetivos Específicos:
METODOLOGÍA:
Se recomienda un examen analítico de la trayectoria pasada y actual de la Empresa y todos
aquellos procesos que permitan conocer cuantitativa y cualitativamente a la empresa. Asi
pues, Para el primer objetivo especifico, por ejemplo: Determinar la estructura
organizacional de la empresa es necesario conocer información detallada, por lo tanto se
debe realizar una investigación cuantitativa para recoger y analizar datos cuantitativos
sobre las variables que se consideren relevantes. Se puede utilizar el método de encuesta.
La encuesta es un método de investigación compatible con el empleo de varias técnicas e
instrumentos de recolección de datos, como son: la entrevista, el cuestionario, la
observación, etc. A través de estos instrumentos se conocen las personas que integran la
empresa, cuáles son sus funciones, cual es el objetivo de la empresa. Con ello se definirá la
ubicación de la organización según sus objetivos, estructura y características principales.
Para desarrollar el segundo objetivo por ejemplo: Identificar los problemas básicos de la
organización y sus posibles soluciones, puede investigarse respecto de la historia de la
empresa: cuál es la misión, visión y valores de la organización, los objetivos
organizacionales, describir el análisis interno de la empresa: en donde se destaca la
descripción del servicio que presta, la gestión del personal y equipo administrativo, el
análisis de la infraestructura y activos físicos, análisis financiero, la estrategias que
utilizan, análisis del entorno de la empresa el cual incluye el análisis sectorial; para ello es
necesario obtener información de cada uno de los organismos y entes relacionados con la
actividad económica de la empresa.
En los objetivos relacionados al análisis financiero, con ayuda de los balances y estados
financieros de la compañía se presentarán algunas conclusiones gracias a las relaciones
contables e indicadores de gestión que contienen.
ANTECEDENTES
Esta sección es donde consta el trabajo de análisis, y está destinada generalmente para la
mención del alcance de dicho trabajo; breve historia de la empresa, desde su constitución
hasta la fecha del informe; Breve descripción de las características mercantiles, jurídicas y
financieras de la empresa. Incluye el perfil de la empresa, esto es:
a. Nombre de la empresa
b. Información mercantil y legal de la compañía
c. Estructura corporativa (accionistas, participaciones, directivos y
administradores).
d. La fecha o periodo a que correspondan los estados.
e. Información Comercial: Supone una visión de la empresa desde el punto
comercial.
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL:
Alcance de objetivos y fines organizacionales a partir del impulso de ciertos servicios,
mitigación de las desviaciones producidas por los intereses individuales; autoridad,
liderazgo, niveles jerárquicos, toma de decisiones, etc.
La estructura organizacional está conformada por:
2. la estructura informal o estructura social. Son las relaciones sociales que surgen de
forma espontánea entre el personal de una empresa. La organización informal es un
complemento a la formal si los directores saben y pueden controlarla con habilidad,
comprende cinco componentes:
a. Las relaciones de poder y de autoridad como tal (en lo formal e informal).
b. Las expectativas e intereses, conflictos, y fines mutuos de sus miembros.
c. Las interrelaciones humanas y sus comportamientos.
d. La cultura organizacional propiamente dicha
e. Los diferentes grupos informales con sus intereses
COMPETENCIAS CENTRALES:
Capacidades de la organización para crear valor
CONSULTORÍA:
Actividad intelectual autónoma dirigida a la organización económica
DIAGNÓSTICO FINANCIERO
El Diagnóstico financiero es un instrumento básico que nos permite una correcta
canalización del ahorro hacia la inversión, determina además las debilidades con relación
a la situación futura deseada que involucra lograr eficiencia operacional, crecimiento,
innovación, mejora continua... etc.... Aquí se encontrará las fallas existentes en distintos
niveles de la empresa para poder llegar al planteamiento de una gama de alternativas de
solución con base en un plan de acción que sea acorde con el análisis realizado.
Para suministrar el resultado de este Diagnóstico hemos de expresar algunos datos de la
empresa, los cuales se suministran en anexos o parcial y paulatinamente en el desarrollo
de esta parte.
A continuación algunos elementos y procesos importantes y necesarios para el
Diagnóstico:
Estados financieros. En esta parte se presentan los estados financieros de la
empresa, generalmente en forma sintética y comparativa, procurando que la terminología
sea totalmente accesible a los usuarios de la información.
Identificación de los problemas: Describir de manera detallada y resumida cada uno de los
problemas que llevaron a la elaboración del informe. No es aconsejable que en un mismo
informe se traten diferentes problemáticas que no estén relacionadas entre sí.
Análisis de las causas: Detallar de manera clara y concisa cuáles han sido las causas de los
problemas identificados en el punto anterior. Se pueden utilizar gráficos para que la
información sea clara y precisa, y resumir las cifras de los estados financieros resaltando
las más importantes en el estudio que se está realizando
Análisis de razones: Para la correspondiente evaluación del desempeño, se cuenta con una
herramienta básica: el análisis de razones financieras donde se determina la forma en que
las partidas de los estados financieros se relacionan.
Los estados financieros de una empresa pueden dar con frecuencia algunos indicadores
acerca de su situación financiera y perspectivas de su desempeño pasado que pueden ser
importantes para el futuro; al analizar el desempeño de una empresa mediante sus
estados financieros, es útil definir el conjunto de razones adecuadas para facilitar la
comparación a lo largo del tiempo y entre compañías.
Es pertinente analizar 4 aspectos principales del desempeño de una empresa mediante los
siguientes grupos de razones, las cuales permiten identificar algunos problemas de la
compañía.
1. RAZONES DE LIQUIDEZ:
2. RAZONES DE ENDEUDAMIENTO / APALANCAMIENTO:
3. RAZONES DE RENTABILIDAD, incluye cálculos Dupont
4. RAZONES DE EFICIENCIA / ROTACION:
Análisis de la Industria
Se debe evaluar el impacto reciproco de la actividad económica externa la empresa, y del
sector sobre el desarrollo futuro y las perspectivas del sector, supone un reflejo de su
actividad, de sus operaciones comerciales, de sus clientes y proveedores dentro del sector
en el que se mueve la empresa. En este punto es importante el análisis de aspectos
cualitativos y cuantitativos; competencia, mercado, tecnología, economía, legislación,
sociedad, ecología, entre otros. Asimismo en el análisis de la rentabilidad se debe referir a
los índices bursátiles así como a las cinco fuerzas influyentes:
1. Amenaza de entrada de nuevos competidores
2. La rivalidad entre los competidores
3. Poder de negociación de los proveedores
4. Poder de negociación de los compradores
5. Amenaza de ingreso de productos o servicios sustitutos
RECOMENDACIONES
Describir de forma clara y breve las oportunidades de mejora para generar valor agregado
a la empresa, qué puede y debe hacer la compañía para solucionar los problemas
detectados, sugerir cambios en las políticas, metas o planes estratégicos. De vital
importancia en este punto resulta la evaluación sectorial de la actividad en la que se
desenvuelve el negocio.
ANEXOS
Incluye la información contable así como los cálculos aplicados para la evaluación.
CIERRE
Nombres de las personas que realizaron el informe
Número de cédula de identidad
Cargo
Dentro del marco teórico es recomendable incluir conceptos claves como:
Eficiencia: Expresa la relación obtenida como resultado efectivo, entre una cierta
aplicación de medios, medida como gasto y un determinado efecto medido como
resultado.
Empresa: Organización económica, con personalidad jurídica, balance financiero
independiente y gestión económica, financiera, organizativa y contractual autónoma.
Estrategia: Plan de acción que dirige la inversión de recursos para aprovechar las
oportunidades de negocio.
Estrategia Empresarial: Programas Generales de acción y distribución de recursos, para
lograr objetivos concretos, cambios necesarios etc.
Mercado: grupo de clientes o clientes potenciales que tienen poder de compra y
necesidades insatisfechas.
Planeamiento estratégico
Recursos organizacionales:
Variaciones
Ventaja competitiva:
Otros considerados pertinentes.
CONSIDERACIONES DE FORMA
• PAPEL: El tamaño debe ser carta o A4, escrito por una sola cara. Su color debe
facilitar la impresión y la lectura.
• Superior: 3 cm (4 cm si es un título)
• Izquierdo: 4 cm
• Derecho: 2 cm
• Inferior: 3 cm (número de página a 2 cm y centrado)