GASTOS DEL PERSONAL

TRABAJADOR CANTIDAD PAGO MESUAL TOTAL

GERENTE 1 1300 S/. 1,300.00
CONTADOR 1 1100 S/. 1,100.00
DIRECTOR TECNICO 1 900 S/. 900.00
TECNICO 1 1 850 S/. 850.00
TOTAL - - S/. 4,150.00

COMPRAS DE PRODUCTOS DOMESTICOS MENSUALES

PRODUCTO CANTIDAD UNIDAD PRECIO TOTAL
SHAMPOO ANTICASPA (sachest) 5 CAJA 25 125
SHAMPOO EGO 12 UNIDAD 15 180
SHAMPOO SABITAL 13 UNIDAD 14 180
SHAMPOO ELVIVE 18 UNIDAD 17 300
CREMA POND´S (sachest) 4 CAJA 20 80
BLOQUEADOR SOLAR CON BASE 4 CAJA 45 180
BLOQUEADOR SOLAR 5 CAJA 35 175
JABON ACEPCIA 15 UNIDAD 15 225
MAQUILLAJE 3 UNIDAD 9 26.25
LAPIZ LABIAL 3 CAJA 150 450
COLONIA ANTONIO BANDERAS 4 UNIDAD 49 197
AMOXICILINA 1 CAJA 64 64
OMEPRASOL 1 CAJA 45 45
ASPIRINA 1 CAJA 35 35
DEXAMETAZONA 1 CAJA 68 68
DICLOFENACO 1 CAJA 75 75
CLINDAMICINA 1 CAJA 60 60
PARACETAMOL 1 CAJA 48 48
RETRIMAX 1 CAJA 62 62
ALVENDASOL 1 CAJA 75 75
ACICLOMIR 1 CAJA 60 60
PANADOL FORTE 1 CAJA 80 80
ALPRASOLAN 1 CAJA 40 40
DIACEPAN 1 CAJA 52 52
CIPROXINO 1 CAJA 80 80
MEGRABOL 1 CAJA 45 45
ANALAPRIL 1 CAJA 75 75
LECHE BABYLAC 1 UNIDAD 90 90
CINILAC 1 UNIDAD 92 92
NAN 1 UNIDAD 89 89
NIDO 1 UNIDAD 88 88
OTROS 2000
5441
 PAGOS DE SERVICIOS
SERVICIO MONTO(M) ANUAL
Luz 35 420
Agua 10 120
Publicidad 80 960
Internet 45 540
otros 30 360
Total 200 2400

PASIVO CIRCULANTE MENSUAL ANUAL

GASTOS DEL PERSONAL S/. 4,150.00 S/. 49,800.00
COMPRAS DE PRODUCTOS DE BELLEZA S/. 5,441.25 S/. 65,295.00
PAGOS DE SERVICIOS S/. 200.00 S/. 2,400.00
TOTAL PASIVO 9791.25 117495

INSUMOS CANTIDAD C * UNIDAD MONTO TOTAL

BOLSAS 5 4 20
AMBIENTADOR 1 10 10 para mas adelante
LEGIA 3 2 6
DETERGENTE 4 2.5 10
GUANTES 5 8 40
TOTAL 66
 capital de trabajo TEA
PERIODO ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE CAPITAL DE TRABAJO TEM
ENERO 0 4150 -4150
FEBRERO 5441 4164 1278
MARZO 5659 4177 1482
ABRIL 5885 4191 1694
MAYO 6121 4205 1916
JUNIO 6365 4218 2147
JULIO 6620 4232 2388
AGOSTO 6885 4246 2639
SEPTIEMBRE 7160 4260 2900
OCTUBRE 7447 4274 3173
NOVIEMBRE 7745 4288 3457
DICIEMBRE 8054 4302 3752
total 73383 50707 22676

PERIODO ENE FEB MAR ABR

INGRESOS 0 5441 5659 5885
EGRESOS 4150 4164 4177 4191
F.E.N -4150 1278 1482 1694
C. DE TRABA 4150 0 0 0

Capital de trabajo: 4150

 4% GASTOS MENSUALES
0.33% ENERO S/. 4,150
FEBRERO S/. 4,164
MARZO S/. 4,177
ABRIL S/. 4,191
MAYO S/. 4,205
JUNIO S/. 4,218
JULIO S/. 4,232
AGOSTO S/. 4,246
SEPTIEMBRE S/. 4,260
OCTUBRE S/. 4,274
NOVIEMBRE S/. 4,288
DICIEMBRE S/. 4,302

MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

6121 6365 6620 6885 7160 7447 7745 8054
4205 4218 4232 4246 4260 4274 4288 4302
1916 2147 2388 2639 2900 3173 3457 3752
0 0 0 0 0 0 0 0
Total Anual
73383
50707
-
-
 ACTIVO FIJO TANGIBLE

INVERSIÓN EN MAQUINARIA Y EQUIPOS

Costo
Descripción Cantidad Unitario ($)
Maquinaria
2 150.00
3 140.00
3 200

Total Inversión en Maquinarias

Equipos
calculadora 1 20

Total Inversión en Equipos

Inversión en Vestuario de Trabajo, Equipos de Seguridad y Limpieza

Costo
Cantidad
Descripción Unitario
(unid.) (S/unid)
Equipos de seguridad (extintor, manguera, etc.) 1 150
Utensilios de Limpieza y Desinfección 2 20
Uniformes de Trabajo (Mandil, guantes, gorros, etc.) 2 50
Total

Inversiones en Muebles y Enseres

Costo
Descripción Cantidad Unitario
($/unid.)
Computadora Pentium IV 2.4 Ghz, 512 MB, 60 GB HD 1 1000
Impresora de Inyeccion a Tinta 1 120
Escritorio de oficina 1 120
Archivadores 2 5
Estantes 1 100
Útiles de escritorio 2 10
Andamios 3 120
Mostradores 2 400.00

Total
QUIPOS
Costo Total

300.00
420.00
600.00

1,320.00

20

20.00

Seguridad y Limpieza

Costo Total (S/.)

150
40
100
290.00

seres

Costo Total (US$)

1,000.00
120.00
120.00
10.00
100.00
20.00
360.00
800.00
0.00
2,530.00
 TOTAL %
CONCEPTO (US $) Inversión
a. ACTIVOS FIJOS
TANGIBLES
Inversión en Maquinaria y equipos 450
Vestuario de Trabajo,equipos de seguridad y limpieza 290
Muebles y enseres 2,530.00
SUB TOTAL 3,270.00 35.47%
INTANGIBLES
Gastos de Constitución y/o Organización 1,400.00
Imprevistos 400
SUB TOTAL 1,800.00 19.52%
TOTAL INVERSION FIJA 5,070.00 54.99%
b. CAPITAL DE TRABAJO 4,150.00 45.01%
INVERSION TOTAL 9,220 100%
 Composición de la inversión S/.
Fuente Fracción Monto
socio 1 0.50 4610
socio 2 0.50 4610
Total 1 9220

Inversión Intangible
Detalle Costo (US $)
Gastos de Constitución 1,400.00
Imprevistos 400
Total 1,800.00
ACTIVO % ANUAL VIDA UTIL (AÑOS)
Edificios y construccion 5.0% 20
Maquinaria y equipos 10% 10
Vehiculo de transporte 20% 5
Euipos de procesamiento 25% 4
Otros bines de activo 10% 5

ACTIVO COSTO S/ DEPRECIACIÓN

A)Tangibles - -
E. de segurid. y limpieza 290 29
Maqui. Y equip 450 45
Muebles y enseres 2,530 253
B) Intangible - -
Gastos de const. 1,400 140
Imprevistos 400 40
TOTAL 4670 507

AÑO DEPRECIACION
2017 0.00
2018 507
2019 507
2020 507
2021 507
2022 507
 5% 20

DEPRE. ACUMULADA VALOR RESIDUAL

- -
145 145
225 225
1265 1,265
- -
700 700 NO SE DEPRECIA SE AMORTIZA
200 200
2535 2535.00
 Estado de Resultados (S/. 00)
Detalle 2017 2018 2019 2020
Ingresos por Ventas 73383 76318 79371 82545
Costo de ventas 66 69 71 74
(=) Utilidad Bruta 73317 76249 79299 82471
(-) Gastos de Operación 51160 51160 51160 51160
(+) Gastos Administrativos 49800 49800 49800 49800
(+) Gastos de Venta 960 960 960 960
(+) Otros Gastos 400 400 400 400
(=) Utilidad Operativa 22157 25089 28139 31311
(=) Utilidad del ejecicio 22157 25089 28139 31311
Impuesto a la renta (28%) 6204 7025 7879 8767
(=) Utilidad Neta 15953 18064 20260 22544
 2017
2021 enerop febrero marzo …..
85847
77
85770
51160 COMPRAS enero 2017
49800 cant. descrp. cu total
960 10 champú 15 150
400
34610
34610
9691 VENTAS 2017
24919 cant. Descr. C.u total
5 champu 20 100

Estado de Resultados enero2017

ventas 100
Costo de vent 75
Utilidad Brut 25
Gastos de dmi 2
Gstos de vent 3
Utilidad A.I 20
IR (29.5%) 5.8
Utilidad Neta 14.2
 Flujo de Caja económico Proyectado (S/.00)
2017 2018
Ingresos
Ventas 0 73383
Capital de trabajo 0
Valor Residual 0
Préstamos 0
Total Ingresos 0 73383
Egresos
Inveríon Fija
Activo Fijo Tangible 3270
Activo Fijo Intangible 1800
Capital de Trabajo 4150
Inversión Total 9220
Compras 66
Depreciación 507
Gastos Administrativos 49800
Gastos de Venta 960
Total Costos 9220 51333
Utilidad Operativa -9220 22050
Utilidad Antes de Impuestos 22050
- Impuesto (28%) 6174
Utilidad Neta 15876
+ Depreciación 507
Flujo de caja Economico Proyectado -9220 16383

COSTO PONDERADO DE CAPITAL

Detalle Monto Fraccion
Costo de la deuda (Finaciamiento) - 50.00%
Costo de oportunidad ( Aporto Propio) - 50.00%
Total inversión - 100.00%
Costo promedio Ponderado del capital (Cppc)

Valor actual Neto Económico (S/. 00)

Años Periodo Flujo
2017 0 -9,220
2018 1 16,512
2019 2 37,627
2020 3 67,189
2021 4 108,574
2022 5 169,664
VANE - -
Tasa Interna de retorno Economico (%.)
COK 34.00%
TIRE 273%

Relación Beneficio Costo( B/C)

AÑOS Ingresos Costos
2017 0 9220
2018 73383 51795
2019 102736 51821
2020 143830 51858
2021 201362 51910
2022 286282 51983
Valor actual Neto 300,472 126,418
B/C 2.38

Periodo de Recuperación económica (PER)

AÑOS VANE VANE
Acumulado
2017 -9,220 -9,220
2018 12,322 3,102
2019 20,955 24,058
2020 27,924 51,982
2021 33,675 85,657
2022 39,271 124,927

Metodo de Determinación
2017 -9,220
Per. Recup. 0
2018 3,102
Per. Recup. 2017.7482280134

Perido de recuperación Económica

0 Años
8 Meses
22 Días
co Proyectado (S/.00)
2019 2020 2021 2022

102736 143830 201362 281907

4150
2535

102736 143830 201362 288592

92 129 181 254

507 507 507 507
49800 49800 49800 49800
960 960 960 960
51359 51396 51448 51521
51376 92434 149914 237071
51376 92434 149914 237071
14385 25881 41976 66380
36991 66552 107938 170691
507 507 507 507
37498 67059 108445 171198

TAL
Interes Ponderación
34.00% 17.00%
34.00% 17.00%
- -
) 34.00%

VANE
-9,220
12,322
20,955
27,924
33,675
39,271
124,927
2.3768095034 1.38
1111.85772
 Flujo de Caja Financiero Proyectado
Detalle 2017 2018 2019 2020
Ingresos
Ventas 0 73383 102736 143830
Capital de trabajo 0
Valor Residual 0
Prestamos capital propio 0
Total Ingresos 0 73383 102736 143830
Egresos
Inversión Fija
Activo Fijo Tangible 3270
Activo Fijo Intangible 1800
Capital de trabajo 4150
Inversión Total 9220
Compras 66 92 129
Depreciación 507 507 507
Gastos Administrativos 49800 49800 49800
Gastos de Venta 960 960 960
Total Egresos 9220 51333 51359 51396
Utilidad Operativa 22050 51376 92434
- Gastos Financieros ( Intereses) 0 0 0
Utiliadad Antes de Impuestos 22050 51376 92434
- Impuesto a la Renta (28%) 6174 14385 25881
Utilidad Neta 15876 36991 66552
+ Depreciación 507 507 507
(-) Amortizaciones 0 0 0
Flujo de caja Financiero -9220 16383 37498 67059

COSTO PONDERADO DE CAPITAL

Detalle Monto Fraccion Interes Ponderación
Socio 1 4,610 50.00% 34.00% 17.000%
Socio 2 4,610 50.00% 34.00% 17.00%
Total inversión 9,220 100.00%
Costo promedio Ponderado del capital (Cppc) 34.00%

Valor actual Neto Económico

Años Periodo Flujo VANE
2017 0 -9,220 -9,220
2016 1 16,512 8,256
2017 2 37,627 9,407
2018 3 67,189 8,399
2019 4 108,574 6,786
2020 5 169,664 5,302
VANE - - 28,929
Tasa interna de retorno economico
COK 34.00%
TIRE 273%

Relación Beneficio Costo( B/C)

AÑOS Ingresos Costos
2017 0 9220
2018 73383 51795
2019 102736 51821
2020 143830 51858
2021 201362 51910
2022 286282 51983
Valor actual Neto 300,472 126,418
B/C 2.38

Periodo de Recuperación económica (PER)

AÑOS VANE VANE
Acumulado
2017 -9,220 -9,220 2.3768095
2018 8,256 -964
2019 9,407 8,443
2020 8,399 16,841
2021 6,786 23,627
2022 5,302 28,929

Metodo de Determinación
2017 -9,220
Per. Recup. 0
2019 8,443
Per. Recup. 2018.044

Perido de recuperación Economica

1 Años
0 Meses
1 Días
 2021 2022

201362 281907
4150
2535

201362 288592

181 254
507 507
49800 49800
960 960
51448 51521
149914 237071
0 0
149914 237071
41976 66380
107938 170691
507 507
0 0
108445 171198

9220 inv total